（四川?。╆P(guān)于綿陽市經(jīng)開區(qū)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年財政預(yù)算(草案）
綿陽經(jīng)開區(qū)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年財政預(yù)算(草案）
一、2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，在區(qū)黨工委、管委會的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在全區(qū)各部門（單位）的大力支持下，財政工作堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面落實(shí)中央、省、市及區(qū)黨工委管委會的決策部署，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅定貫徹落實(shí)“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”重要要求，認(rèn)真落實(shí)“三保一優(yōu)一防”重要要求，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，全區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況良好。
（一）2022年預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算
2022年區(qū)級一般公共預(yù)算收入預(yù)計實(shí)現(xiàn)113841萬元，為預(yù)算的100%，同比增長10%。加上上級補(bǔ)助(34776萬元)、上年結(jié)余收入（9328萬元）、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入（45萬元）及動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金（9267萬元）后，可供安排的收入總量為167257萬元。全年一般公共預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)139001萬元，為年初預(yù)算的118.06%，同比增長17.78%。收入總量減去當(dāng)年支出、上解上級支出、地方政府一般債務(wù)還本等支出后，全區(qū)結(jié)存資金8835萬元，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金規(guī)模和使用情況：經(jīng)市八屆人大二次會議批準(zhǔn)，2022年初預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8813萬元補(bǔ)充2022年一般公共預(yù)算。2022年預(yù)算執(zhí)行過程中，預(yù)計暫無資金補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，2022年末基金余額為0萬元。
2022年安排預(yù)備費(fèi)2000萬元，全部動用，用于新型冠狀病毒肺炎疫情防控。
2.政府性基金預(yù)算
2022年政府性基金預(yù)算收入預(yù)計實(shí)現(xiàn)25000萬元，加上上級補(bǔ)助（34319萬元）、專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入（46400萬元）后，上年結(jié)余收入（30272萬元）后，可供安排的收入總量為135991萬元。政府性基金支出預(yù)計實(shí)現(xiàn)135991萬元，收入總量減去支出總量后，結(jié)余17934萬元，按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
2022年國有資本經(jīng)營收入0萬元，上級補(bǔ)助收入18萬元，國有資本經(jīng)營支出18萬元，年終結(jié)余0萬元。
4.社會保險基金預(yù)算
根據(jù)國務(wù)院有關(guān)要求，社保基金預(yù)算按照統(tǒng)籌地區(qū)編制和審批，目前，經(jīng)開區(qū)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金匯入涪城區(qū)、游仙區(qū)統(tǒng)一編報，其余社?；痤A(yù)算由省、市社保局、醫(yī)保局統(tǒng)一編報。
5.政府債務(wù)情況
2022年，我區(qū)政府債務(wù)限額153450萬元，其中：一般債務(wù)34150萬元、專項(xiàng)債務(wù)119300萬元；截至2022年底，全區(qū)政府債務(wù)余額150273萬元，其中：一般債務(wù)30973萬元、專項(xiàng)債務(wù)119300萬元。控制在市政府核定的債務(wù)限額以內(nèi)，法定債務(wù)率風(fēng)險等級為綠色，債務(wù)風(fēng)險總體可控。
2022年全區(qū)應(yīng)還本付息10597.2萬元，其中：本金6480萬元，利息4117.2萬元。應(yīng)付利息已通過年度預(yù)算足額安排，本金6480萬元通過經(jīng)省政府批準(zhǔn)的再融資債券償還，再融資債券均按規(guī)定全部用于償還到期地方政府債券本金。
以上2022年經(jīng)開區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況，請予審查。
（二）2022年重點(diǎn)財政工作完成情況
1.落實(shí)積極財政政策，財政逆周期調(diào)節(jié)高效實(shí)施。抓實(shí)抓好中央、省、市穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策和接續(xù)措施全面落地見效。落實(shí)好新的組合式稅費(fèi)支持政策，1—12月共辦理退減緩稅費(fèi)51272萬元,切實(shí)減輕了納稅人的稅費(fèi)負(fù)擔(dān)。其中：為369余戶納稅人辦理增值稅留抵退稅，涉及金額40255萬元，退稅絕對額居全市第4；全年累計為1651戶次制造業(yè)中小微企業(yè)辦理緩繳五稅兩費(fèi)，涉及金額11017萬元，有效緩解了中小微企業(yè)資金壓力，助推園區(qū)制造業(yè)企業(yè)走出疫情困境，促進(jìn)園區(qū)工業(yè)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。安排科技發(fā)展資金34372萬元，人才發(fā)展資金5000萬元，支持經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。
2.堅持開源節(jié)流并重，夯實(shí)財政運(yùn)行基礎(chǔ)。建立健全收入監(jiān)控、分析、預(yù)測機(jī)制，在確保組合式稅費(fèi)支持政策應(yīng)減盡減的同時，確保應(yīng)收盡收，全力盤活存量資源資產(chǎn)，依法合規(guī)增加非稅收入彌補(bǔ)短收。堅持量入為出原則，堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，貫徹落實(shí)黨政機(jī)關(guān)過緊日子要求，2022年預(yù)算執(zhí)行中，在年初預(yù)算基礎(chǔ)上進(jìn)一步壓減“三公”經(jīng)費(fèi)，壓減因公出國（境）費(fèi)用50%，壓減公務(wù)接待費(fèi)20%。大力優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，努力將有限的財力更多的投向社會民生領(lǐng)域。扎實(shí)抓好財政資金“三項(xiàng)清理”，盤活財政存量資金，對區(qū)級部門預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度明顯滯后的項(xiàng)目資金予以調(diào)劑或追減，清理收回相關(guān)資金14840萬元。充分發(fā)揮地方政府專項(xiàng)債券在帶動擴(kuò)大有效投資、穩(wěn)定宏觀經(jīng)濟(jì)大盤等方面的重要作用，多措并舉加快資金撥付使用進(jìn)度，提升債券資金使用績效。
3.聚焦人民群眾關(guān)切，財政民生投入成效顯著。持續(xù)加大民生投入，其中，用于保障轄區(qū)學(xué)校運(yùn)轉(zhuǎn)及三江實(shí)驗(yàn)學(xué)校建設(shè)、富臨實(shí)驗(yàn)小學(xué)、塘汛小學(xué)改擴(kuò)建等教育支出15592萬元，較上年增長14.67%；用于社區(qū)治理、勞動就業(yè)、優(yōu)撫撫恤、社會救助、養(yǎng)老服務(wù)等社會保障和就業(yè)支出15220萬元，較上年增長101.22%；用于公共衛(wèi)生、計劃生育、疫情防控等衛(wèi)生健康支出8073萬元，較上年同期增長101.02%；用于農(nóng)林水事務(wù)支出1370萬元，較上年同期增長48.59%。持續(xù)提升人居環(huán)境，用于市政維護(hù)、環(huán)衛(wèi)保潔、綠化維護(hù)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等城鄉(xiāng)社區(qū)支出29445萬元，較上年增長42.64%。
4.夯實(shí)基層保障能力，財政運(yùn)行風(fēng)險有效防控。嚴(yán)格政府債務(wù)預(yù)算管理和限額管理，債務(wù)風(fēng)險總體可控。制定隱性債務(wù)風(fēng)險防范化解方案，分年度將化解隱性債務(wù)資金納入年初預(yù)算，及時償還債務(wù)，切實(shí)履行償債責(zé)任。抓實(shí)隱性債務(wù)風(fēng)險化解，堅決遏制隱性債務(wù)增量，妥善處置和化解存量，圓滿完成年度化解計劃。扎實(shí)開展立地方財經(jīng)秩序6+4專項(xiàng)整治行動，有效防范財政風(fēng)險。
5.強(qiáng)化財政預(yù)算管理，財政各項(xiàng)改革扎實(shí)推進(jìn)。全面推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，自2022年起，全區(qū)各預(yù)算單位正式上線使用預(yù)算管理一體化系統(tǒng)。全面開展工資發(fā)放等電子化支付業(yè)務(wù)?？v深推進(jìn)全方位、全過程、全覆蓋績效管理，2022年，預(yù)算中期監(jiān)控對25個預(yù)算單位69個項(xiàng)目提出調(diào)減建議2446萬元。
二、2023年財政預(yù)算草案
2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年，是推動“十四五”發(fā)展成勢見效的關(guān)鍵之年。編制好2023年預(yù)算，做好各項(xiàng)財政工作，對貫徹落實(shí)中央、省、市及區(qū)黨工委、管委會的各項(xiàng)決策部署，保持經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會大局穩(wěn)定具有重要意義。
（一）2023年預(yù)算編制原則
一是收入穩(wěn)妥可持續(xù)。收入預(yù)算安排堅持實(shí)事求是，科學(xué)預(yù)測，與落實(shí)積極財政政策相銜接，合理確定收入增幅，依法依規(guī)加強(qiáng)收入征管，確保財政收入增長與經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢基本一致，與經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展水平相適應(yīng)。
二是壓減支出保必須。堅持黨政機(jī)關(guān)過緊日子，持續(xù)壓減一般性支出、“三公”經(jīng)費(fèi)和其他不必要支出，優(yōu)先落實(shí)“三保一優(yōu)一防”重要要求，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。
三是統(tǒng)籌兼顧防風(fēng)險。兼顧發(fā)展和安全，依法合規(guī)舉債融資，堅決遏制隱性債務(wù)增量，穩(wěn)妥處置和化解隱性債務(wù)存量。嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)格預(yù)算編制和執(zhí)行管理，防范虛列收支、脫離監(jiān)管。
四是強(qiáng)化統(tǒng)籌講績效。切實(shí)清理盤活存量資金，科學(xué)劃分項(xiàng)目類別，統(tǒng)籌用好上級轉(zhuǎn)移支付和本級預(yù)算資金。堅持“花錢必問效、無效必問責(zé)”，將績效評價結(jié)果與預(yù)算編制掛鉤，加強(qiáng)預(yù)算績效評價結(jié)果應(yīng)用，削減或取消低效、無效支出。
（二）2023年收入預(yù)計和支出安排
根據(jù)中央、省、市決策部署以及區(qū)黨工委、管委會確定的2023年全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展預(yù)期目標(biāo)和重點(diǎn)任務(wù)，合理編制2023年預(yù)算。
2023年全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計為114000萬元，同比實(shí)現(xiàn)正增長；加上上級返還性收入（1696萬元）、上級提前通知的轉(zhuǎn)移性支付收入（6372萬元）、上年結(jié)余收入（8835萬元）后，可供安排的收入總量為130903萬元。按照收支平衡原則，剔除上解上級支出19421萬元、債務(wù)還本648萬元后，全區(qū)一般公共預(yù)算支出預(yù)算為110834萬元。
全區(qū)政府性基金預(yù)算收入預(yù)計為23000萬元、上年結(jié)余收入為17934萬元，可供安排的收入總量為40934萬元。按照收支平衡原則，安排專項(xiàng)債券還本13900萬元后，全區(qū)政府性基金預(yù)算支出預(yù)算為27034萬元。
2.財政支出保障重點(diǎn)
按照“保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆?、保重點(diǎn)”的原則，重點(diǎn)保障以下幾個方面。
（1）保運(yùn)轉(zhuǎn)方面
安排資金20579萬元，主要用于保障全區(qū)機(jī)關(guān)事業(yè)單位（不含學(xué)校、衛(wèi)生院，含駐區(qū)單位）人員工資福利性支出和正常運(yùn)轉(zhuǎn)以及維護(hù)公共安全及社會穩(wěn)定方面的支出。
（2）保基本民生方面
一是支持教育發(fā)展：安排資金14649萬元。
二是促進(jìn)文化旅游體育和傳媒發(fā)展：安排資金541萬元。
三是提升社會保障水平：安排資金8233萬元。
四是強(qiáng)化衛(wèi)生健康保障：安排資金4761萬元。
五是加強(qiáng)生態(tài)環(huán)保建設(shè)：安排資金733萬元。
六是強(qiáng)化農(nóng)林水保障：安排資金315萬元。
七是加強(qiáng)安全生產(chǎn)監(jiān)管、道路交通及災(zāi)害防治及應(yīng)急管理：安排資金4214萬元。
（3）支持發(fā)展發(fā)面
一是安排支持工業(yè)、科技、金融、商貿(mào)服務(wù)業(yè)、房地產(chǎn)發(fā)展資金及項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)27878萬元。
二是安排支持人才發(fā)展專項(xiàng)資金5000萬元。
三是安排招商引資經(jīng)費(fèi)1360萬元。
（4）支持環(huán)境提升改善方面
一是市政維護(hù)、環(huán)衛(wèi)保潔、綠化維護(hù)資金5025萬元。
二是城鄉(xiāng)環(huán)境綜合治理及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)14056萬元。
（5）政府性基金支出方面
一是工業(yè)項(xiàng)目基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排支出3000萬元，主要用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
二是上年結(jié)轉(zhuǎn)的機(jī)場東路城建攻堅項(xiàng)目等特定用途的專項(xiàng)資金3152萬元。
三是安排征地拆遷相關(guān)資金16282萬元，用于土地報征、補(bǔ)助被征地農(nóng)民、拆遷安置等。
3.關(guān)于2023年財政預(yù)算（草案）的補(bǔ)充說明
（1）預(yù)備費(fèi)安排情況。2023 年安排預(yù)備費(fèi)1400萬元，占一般公共預(yù)算支出的1.21%，用于預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支，符合《預(yù)算法》相關(guān)規(guī)定。
（2）“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排情況。2023年共安排“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算 113萬元。其中：因公出國（境）經(jīng)費(fèi)13 萬元，公務(wù)接待費(fèi) 65 萬元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)35 萬元，與上年年初報人大預(yù)算保持只減不增。
（3）政府性債務(wù)還本付息安排情況。2023年累計安排債務(wù)還本付息支出20538萬元，其中：一般債券還本648萬元，一般債券付息1390萬元，專項(xiàng)債券還本13900萬元，專項(xiàng)債券付息4600萬元，日元貸款項(xiàng)目本息200萬元。
以上2023年經(jīng)開區(qū)預(yù)算草案，請予審查。
三、2023年財政重點(diǎn)工作
2023年，財政工作將堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，加強(qiáng)黨對財政工作的全面領(lǐng)導(dǎo)，堅決貫徹中央、省、市及區(qū)黨工委、管委會關(guān)于經(jīng)濟(jì)和財政工作的方針政策、決策部署，重點(diǎn)抓好以下工作。
（一）堅持政治統(tǒng)領(lǐng)以財輔政，縱深推進(jìn)全面從嚴(yán)治黨。將黨的全面領(lǐng)導(dǎo)貫穿財政管理全過程，以政治建設(shè)為統(tǒng)領(lǐng)，守正創(chuàng)新、奮發(fā)有為推進(jìn)財政事業(yè)發(fā)展。提高政治站位，站在全局謀劃財政工作，財政各項(xiàng)工作始終沿著正確的政治方向推進(jìn)，確保中央省市及區(qū)黨工委、管委會各項(xiàng)決策部署有力落地落實(shí)。落實(shí)全面從嚴(yán)治黨政治責(zé)任，堅定不移推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，始終把紀(jì)律和規(guī)矩挺在前面，持之以恒正風(fēng)肅紀(jì)，營造風(fēng)清氣正的良好政治生態(tài)。嚴(yán)格落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神，持續(xù)整治形式主義、官僚主義頑瘴痼疾，鞏固深化基層減負(fù)成效。建設(shè)忠誠干凈擔(dān)當(dāng)?shù)母咚刭|(zhì)財政干部隊(duì)伍，為財政管理和改革發(fā)展提供有力保障。
（二）堅持統(tǒng)籌兼顧突出重點(diǎn)，著力增強(qiáng)財政保障能力。強(qiáng)化財政收支運(yùn)行監(jiān)測分析，完善常態(tài)化調(diào)度機(jī)制，針對財政運(yùn)行關(guān)鍵環(huán)節(jié)實(shí)施精準(zhǔn)調(diào)度，確保財政平穩(wěn)運(yùn)行。依法加強(qiáng)財政收入征管，大力培植涵養(yǎng)稅源財源，不斷壯大財力規(guī)模。搶抓央省支持發(fā)展政策窗口期，做好項(xiàng)目儲備和管理，爭取上級更大支持。建立健全同一領(lǐng)域不同渠道資金、不同年度間財政資金的統(tǒng)籌機(jī)制。堅持黨政機(jī)關(guān)過緊日子，嚴(yán)格控制非剛性非重點(diǎn)的一般性支出，集中財力保障中央、省、市及區(qū)黨工委、管委會重大決策部署。強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，加強(qiáng)預(yù)算績效管理，提升績效評價質(zhì)量和結(jié)果運(yùn)用，切實(shí)做到“花錢必問效、無效必問責(zé)”。
（三）堅持精準(zhǔn)發(fā)力注重引領(lǐng)，提升積極財政政策效能。加強(qiáng)財政跨周期和逆周期調(diào)控政策的有機(jī)結(jié)合，適度超前開展基礎(chǔ)設(shè)施投資，保持全區(qū)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行在合理區(qū)間。落實(shí)新的減稅降費(fèi)政策，幫助企業(yè)主體紓困發(fā)展。引導(dǎo)項(xiàng)目跟著資金走，通過債券資金引領(lǐng)、財政金融互動等，進(jìn)一步放大資金使用效益。
（四）堅持盡力而為量力而行，堅決兜牢基本民生底線。堅持把保障改善民生建立在經(jīng)濟(jì)發(fā)展和財力可持續(xù)基礎(chǔ)之上，重點(diǎn)加強(qiáng)基礎(chǔ)性、普惠性、兜底性民生保障建設(shè)。鞏固學(xué)前教育“80·50”攻堅成果，落實(shí)義務(wù)教育“雙規(guī)范”“雙減”政策。實(shí)施積極就業(yè)政策，扎實(shí)做好高校畢業(yè)生、退役軍人等重點(diǎn)群體就業(yè)工作。落實(shí)疫情常態(tài)化防控財政政策，支持公共衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)。統(tǒng)籌推進(jìn)文化、體育、基層治理等社會事業(yè)發(fā)展。
（五）堅持問題導(dǎo)向分類施策，切實(shí)防范化解重大風(fēng)險。健全地方政府依法適度舉債機(jī)制，開展風(fēng)險防控行動，嚴(yán)防政府債務(wù)、“三保”支出、國庫資金運(yùn)行風(fēng)險。嚴(yán)格地方政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理。做好政府債務(wù)還本付息，堅決遏制隱性債務(wù)增量，按計劃化解隱性債務(wù)。強(qiáng)化“三保”統(tǒng)籌管理，健全覆蓋“三保”預(yù)算編制、標(biāo)識管理、資金專調(diào)、執(zhí)行監(jiān)控、財力支撐在內(nèi)的全過程、全鏈條管理機(jī)制，兜牢“三?！敝С龅拙€。加強(qiáng)庫款運(yùn)行監(jiān)測分析，健全專項(xiàng)庫款管理機(jī)制，做好重點(diǎn)支出資金保障。堅持依法行政、依法理財，進(jìn)一步嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，強(qiáng)化行政事業(yè)單位等內(nèi)控建設(shè)，筑牢財政資金安全防線。
（六）堅持系統(tǒng)集成協(xié)同高效，縱深推進(jìn)財稅體制改革。完善預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，提升預(yù)算管理規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化水平。持續(xù)深化非稅收入電子化改革。深化政府采購制度改革，深入推進(jìn)“互聯(lián)網(wǎng)+”政府采購。加強(qiáng)行政事業(yè)性國有資產(chǎn)管理。
