（四川?。╆P(guān)于綿陽(yáng)市北川羌族自治縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于北川羌族自治縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2021年3月9日在北川羌族自治縣第四屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上
北川羌族自治縣財(cái)政局局長(zhǎng) 雍開偉
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將北川羌族自治縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）提請(qǐng)縣四屆人大六次會(huì)議審議，并請(qǐng)縣政協(xié)各位委員提出意見。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入執(zhí)行情況
2020年，我縣一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)282,677萬(wàn)元，較2019年同口徑增長(zhǎng)22.61%，其中：縣級(jí)一般公共預(yù)算收入41,550萬(wàn)元，返還性收入5,097萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付166,788萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付34,479萬(wàn)元，調(diào)入政府性基金預(yù)算9萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算周轉(zhuǎn)金3萬(wàn)元，調(diào)入國(guó)有資金經(jīng)營(yíng)預(yù)算1萬(wàn)元，接受其他地區(qū)援助收入4,210萬(wàn)元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入30,540萬(wàn)元。
縣級(jí)一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)41,550萬(wàn)元，較2019年同比增長(zhǎng)21.87%，其中：稅收收入29,141萬(wàn)元，非稅收入12,409萬(wàn)元。稅收收入占縣級(jí)一般公共預(yù)算的比例為70.13%。
2.支出執(zhí)行情況
2020年，我縣一般公共預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)279,753萬(wàn)元，較2019年同口徑增長(zhǎng)21.38%，其中：縣級(jí)一般公共預(yù)算支出248,642萬(wàn)元，一般債券還本支出23,840萬(wàn)元，上解支出7,271萬(wàn)元。
3.收支平衡情況
2020年，我縣一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)282,677萬(wàn)元，支出實(shí)現(xiàn)279,753萬(wàn)元，結(jié)余2,924萬(wàn)元，其中：用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金148萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年2,776萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入執(zhí)行情況
2020年，我縣政府性基金預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)98,545萬(wàn)元，較2019年同比增長(zhǎng)473.4%，其中：縣級(jí)基金預(yù)算收入57,283萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入787萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)75萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入33,800萬(wàn)元，抗疫特別國(guó)債6,600萬(wàn)元。
2.支出執(zhí)行情況
2020年，我縣政府性基金預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)97,841萬(wàn)元，較2019年同比增長(zhǎng)650.26%，其中：縣級(jí)基金預(yù)算支出95,541萬(wàn)元，專項(xiàng)債券還本支出1,700萬(wàn)元，上解支出600萬(wàn)元。
3.收支平衡情況
2020年，我縣政府性基金預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)98,545萬(wàn)元，支出實(shí)現(xiàn)97,841萬(wàn)元，結(jié)余704萬(wàn)元，其中：調(diào)出資金9萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年695萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，我縣國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)2,674萬(wàn)元，完成預(yù)算數(shù)的32.61%；支出實(shí)現(xiàn)4,429萬(wàn)元，完成預(yù)算數(shù)的54.01%。收入總量減去支出總量，虧損1,755萬(wàn)元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，我縣城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)4,000萬(wàn)元，完成預(yù)算數(shù)的109.56%；支出實(shí)現(xiàn)2,274萬(wàn)元，完成預(yù)算數(shù)的95.58%。當(dāng)年結(jié)余1,726萬(wàn)元，滾存結(jié)余10,250萬(wàn)元。
（五）地方政府債務(wù)情況
截至2020年底，我縣地方政府債務(wù)余額為242,946萬(wàn)元，較2019年底增加38,800萬(wàn)元，地方政府債務(wù)限額嚴(yán)格控制在省政府核準(zhǔn)的326,850萬(wàn)元之內(nèi)，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)屬可控范圍，評(píng)定等級(jí)為綠色。分類型看：全縣一般債務(wù)限額276,888萬(wàn)元，余額197,184萬(wàn)元；專項(xiàng)債務(wù)限額49,962萬(wàn)元，余額45,762萬(wàn)元。
二、2020落實(shí)縣人大預(yù)算決議和重點(diǎn)財(cái)政工作情況
2020年，我縣財(cái)政工作全面貫徹縣委、縣政府各項(xiàng)決策部署，認(rèn)真落實(shí)縣四屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議通過(guò)的預(yù)算決議要求，牢固樹立過(guò)緊日子思想，狠抓預(yù)算執(zhí)行財(cái)稅管理，保障經(jīng)濟(jì)建設(shè)民生改善，切實(shí)防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展提供了堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)政保障。2020年，承辦代表議案7件，切實(shí)做到“事事有交代、件件有結(jié)果”，代表滿意率100%。
（一）主動(dòng)擔(dān)當(dāng)作為，全力支持疫情防控
新冠肺炎疫情發(fā)生后，縣財(cái)政按照“急事急辦、特事特辦”的原則，迅速啟動(dòng)資金撥付綠色通道和物資采購(gòu)綠色通道，全力支持新冠肺炎疫情防控工作，確保各類設(shè)備、物資及時(shí)到位。同時(shí)印發(fā)《關(guān)于新型冠狀病毒感染的肺炎疫情防控財(cái)政保障工作及相關(guān)政策的通知》《新型冠狀病毒感染的肺炎疫情防控資金管理暫行辦法》及《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)新冠肺炎疫情防控期間財(cái)政資金使用、政策貫徹執(zhí)行及落實(shí)監(jiān)督管理的通知》，確保將有限的資金用在“刀刃”上，防止資金損失浪費(fèi)。
（二）力保市場(chǎng)主體，切實(shí)助力復(fù)工復(fù)產(chǎn)
準(zhǔn)確把握中央、省、市、縣有關(guān)要求，持續(xù)加大對(duì)市場(chǎng)主體的金融財(cái)稅支持力度，聚焦重點(diǎn)，精準(zhǔn)施策，圍繞企業(yè)在疫情防控、復(fù)工復(fù)產(chǎn)、穩(wěn)崗穩(wěn)產(chǎn)、金融紓困、稅費(fèi)優(yōu)惠等方面上下聯(lián)動(dòng)形成政策疊加效應(yīng)，確保政策落實(shí)落地，使企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)損失降到最低，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行。
（三）強(qiáng)化資金保障，助推災(zāi)后恢復(fù)重建
“8·11”洪災(zāi)災(zāi)后恢復(fù)重建工作開展以來(lái)，我縣共爭(zhēng)取到央省災(zāi)后恢復(fù)重建項(xiàng)目124個(gè)，總投資83,900萬(wàn)元。同時(shí)開辟資金調(diào)度“綠色通道”，全年發(fā)放永久性住房貸款358戶共計(jì)3,571萬(wàn)元。
（四）兜牢“三?！钡拙€，持續(xù)保障改善民生
按照省市統(tǒng)一要求，我縣“三保”（保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆?shí)行“三單列三專項(xiàng)”預(yù)算管理新機(jī)制，以“三?！北O(jiān)控預(yù)警機(jī)制加強(qiáng)對(duì)“三保”資金全流程監(jiān)管，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€。切實(shí)保障和改善民生，特別是將農(nóng)村低保和城市低保標(biāo)準(zhǔn)分別從350元/人.月和540元/人.月上調(diào)到410元/人.月和610元/人.月；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高30元，達(dá)到550元/人.年；同時(shí)為13,589名困難群眾代繳城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)，為17,599名困難群眾代繳城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)，為全縣5,713名80歲以上的老人發(fā)放高齡補(bǔ)貼。
（五）直面困難挑戰(zhàn)，足額入庫(kù)財(cái)稅收入
加強(qiáng)財(cái)政收入征管，堅(jiān)持“依法依規(guī)、應(yīng)減盡減、應(yīng)收盡收”，加強(qiáng)水電、沙石、水泥等重點(diǎn)行業(yè)稅源跟蹤分析，強(qiáng)化國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入管理，進(jìn)一步優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，持續(xù)改善收入質(zhì)量。多渠道開源節(jié)流籌集資金，努力盤活存量資金資產(chǎn)，加大土地出讓力度。
（六）嚴(yán)格預(yù)算管理，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)
印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算支出追加及監(jiān)督的通知》《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)<財(cái)政廳關(guān)于有效應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情影響切實(shí)加強(qiáng)“三?！惫ぷ鞯耐ㄖ?gt;的通知》,對(duì)不該安排的支出和可干可不干的項(xiàng)目，一律不列入預(yù)算。在預(yù)算執(zhí)行中，切實(shí)強(qiáng)化預(yù)算約束，厲行勤儉節(jié)約，牢固樹立過(guò)緊日子思想，大力壓減一般性支出，重點(diǎn)壓縮部門非剛性和非重點(diǎn)支出，確保把有限的財(cái)政資金用在刀刃上，切實(shí)保障縣委、縣政府確定的重點(diǎn)項(xiàng)目、“六穩(wěn)”“六?！钡戎攸c(diǎn)領(lǐng)域支出及部門正常履職運(yùn)行的必需支出。
（七）強(qiáng)化債務(wù)管理，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
切實(shí)加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，嚴(yán)控債務(wù)規(guī)模，規(guī)范舉債行為，加大存量債務(wù)化解力度，有效防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。截至2020年末，我縣地方政府債務(wù)余額為242,946萬(wàn)元，嚴(yán)格控制在地方政府債務(wù)限額326,850萬(wàn)元之內(nèi),完成本年地方政府債券到期還本25,540萬(wàn)元、地方政府債券付息7,826萬(wàn)元，地方政府債務(wù)余額較上年末增長(zhǎng)38,800萬(wàn)元，地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體屬可控范圍。
（八）構(gòu)建評(píng)價(jià)體系，全面推動(dòng)績(jī)效管理
2020年，根據(jù)省、市財(cái)政部門關(guān)于開展財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)的工作要求，結(jié)合我縣實(shí)際，聘請(qǐng)第三方機(jī)構(gòu)對(duì)2019年教育、扶貧、環(huán)保、民生等領(lǐng)域共15個(gè)政策和項(xiàng)目進(jìn)行了績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及金額7,610萬(wàn)元。我縣已初步構(gòu)建起“預(yù)算編制有目標(biāo)，執(zhí)行有監(jiān)控，預(yù)算完成有評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)結(jié)果有反饋，反饋結(jié)果有應(yīng)用”的全過(guò)程預(yù)算績(jī)效管理體系。
（九）注重關(guān)鍵環(huán)節(jié)，財(cái)稅改革縱深推進(jìn)
縣財(cái)政不斷開拓創(chuàng)新工作，發(fā)揮改革聚合效應(yīng)，續(xù)寫兩項(xiàng)改革“后半篇”文章，助推全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。創(chuàng)新并強(qiáng)化“以做代訓(xùn)”的會(huì)計(jì)集中核算模式，采取“曬賬本”“微課堂”“大課堂”等形式，實(shí)行“對(duì)口幫扶”活動(dòng)，為充分釋放兩項(xiàng)改革紅利提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)會(huì)監(jiān)督保障。不斷深化“互聯(lián)網(wǎng)+精準(zhǔn)扶貧代理記賬”模式，建立惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金社?？ā耙豢ㄍā卑l(fā)放管理機(jī)制。如期完成全省73項(xiàng)市縣財(cái)政改革兩年攻堅(jiān)任務(wù)。
（十）鞏固脫貧成果，保障脫貧攻堅(jiān)收官
為決戰(zhàn)決勝脫貧攻堅(jiān)，2020年我縣籌集各類財(cái)政扶貧資金31,223萬(wàn)元，其中：中央專項(xiàng)扶貧資金6,161萬(wàn)元，省級(jí)專項(xiàng)扶貧資金3,113萬(wàn)元，市級(jí)專項(xiàng)扶貧資金954萬(wàn)元，縣級(jí)專項(xiàng)扶貧資金6,930萬(wàn)元，其他可統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金14,065萬(wàn)元。完善扶貧小額信貸貼息政策，推動(dòng)落實(shí)財(cái)政金融互動(dòng)政策，充分發(fā)揮財(cái)政資金“四兩撥千斤”作用，鼓勵(lì)引導(dǎo)金融資本助力脫貧攻堅(jiān)。支持農(nóng)民合作社、農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織等開展資產(chǎn)收益扶貧，同時(shí)擴(kuò)大農(nóng)村公益性崗位就業(yè)，保障貧困群眾持續(xù)增收。
三、2021年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和遵循原則
（一）指導(dǎo)思想
2021年預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)決貫徹黨的基本理論、基本路線、基本方略，增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”，全面貫徹黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，深入貫徹習(xí)近平總書記對(duì)四川及綿陽(yáng)工作系列重要指示精神，堅(jiān)持和加強(qiáng)黨的全面領(lǐng)導(dǎo)，認(rèn)真落實(shí)縣委、縣政府總體部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線、以改革開放為動(dòng)力推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)。落實(shí)落細(xì)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，牢固樹立過(guò)緊日子的思想，勤儉辦事、厲行節(jié)約，加大壓減一般性支出，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)項(xiàng)目資金需求。完善標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、規(guī)范透明、約束有力的預(yù)算制度，提高預(yù)算管理的規(guī)范性和有效性，完善地方政府債務(wù)管理，確保財(cái)政可持續(xù)。
（二）遵循原則
1.實(shí)事求是的原則
切實(shí)做到收支計(jì)劃積極穩(wěn)妥，杜絕瞞報(bào)、虛報(bào)的現(xiàn)象。收入預(yù)算編制要求實(shí)事求是、科學(xué)預(yù)測(cè)，充分考慮減稅降費(fèi)政策等因素影響，將財(cái)政政策與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展新情況相銜接。根據(jù)收入預(yù)算情況，以收定支、量力而行，合理安排支出預(yù)算。
2.保證重點(diǎn)的原則
按照“三保一優(yōu)”的保障要求，調(diào)整和優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持“從緊編預(yù)算、從嚴(yán)控支出”，從嚴(yán)控制“三公經(jīng)費(fèi)”，大力壓減一般性支出，突出保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆?、優(yōu)結(jié)構(gòu)，著力支持全縣重大發(fā)展戰(zhàn)略和重點(diǎn)領(lǐng)域改革，突出辦好縣委、縣政府確定的重大事項(xiàng)。
3.綜合預(yù)算的原則
部門和單位的各項(xiàng)收支要全面、完整地納入部門綜合預(yù)算統(tǒng)一管理，不得在預(yù)算之外留有任何收支項(xiàng)目。堅(jiān)持收支統(tǒng)一管理，統(tǒng)籌安排，綜合平衡。
4.依法理財(cái)?shù)脑瓌t
預(yù)算編制應(yīng)符合《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》的規(guī)定，體現(xiàn)國(guó)家方針政策和縣委、縣政府工作重點(diǎn)，收支預(yù)算全面、真實(shí)、準(zhǔn)確，按照《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》《四川省預(yù)算審查監(jiān)督條例》要求，依法接受人大對(duì)預(yù)算的審查監(jiān)督。加強(qiáng)預(yù)算編制論證工作，提高預(yù)算編制的公開性和透明度。
5.注重績(jī)效的原則
全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，認(rèn)真編制績(jī)效目標(biāo)，強(qiáng)化支出責(zé)任，將績(jī)效評(píng)價(jià)貫穿整個(gè)預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督的始終。大力推進(jìn)績(jī)效考評(píng)工作，實(shí)行績(jī)效結(jié)果與預(yù)算安排和政策調(diào)整掛鉤。
6.規(guī)范管理的原則
強(qiáng)化全口徑預(yù)算管理，加強(qiáng)政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌銜接。按照量入為出、量力而行的原則合理確定財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)，建立財(cái)政支出決策機(jī)制。創(chuàng)新財(cái)政投入方式，完善財(cái)政金融互動(dòng)政策體系，增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性。
7.防范風(fēng)險(xiǎn)的原則
強(qiáng)化政府債務(wù)限額管理，有效規(guī)范地方政府舉債融資，確保政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。積極穩(wěn)妥化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，鞏固全縣預(yù)算收支平衡格局，堅(jiān)決守住不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)的底線。
四、2021年收入預(yù)計(jì)和支出安排
（一）一般公共預(yù)算
1.收入方面
綜合考慮宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行、減稅降費(fèi)政策及我縣重點(diǎn)稅源培植等因素，2021年我縣地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成45,432萬(wàn)元；加上上級(jí)對(duì)我縣財(cái)力性補(bǔ)助74,774萬(wàn)元，可用財(cái)力總量為120,206萬(wàn)元。在此基礎(chǔ)上，加上上級(jí)提前通知專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入15,200萬(wàn)元，接受其他地區(qū)援助收入4,500萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)2,776萬(wàn)元后，全縣一般公共預(yù)算總收入預(yù)計(jì)為142,682萬(wàn)元。
2.支出方面
⑴基本支出。2021年，我縣部門預(yù)算人員支出按2020年10月31日在編在職人員工資發(fā)放數(shù)為依據(jù)，嚴(yán)格按照部門預(yù)算編制文件確定的部門預(yù)算支出計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。根據(jù)預(yù)算編制標(biāo)準(zhǔn)和實(shí)有人員計(jì)算的全縣基本支出預(yù)算為82,376萬(wàn)元，其中：工資福利支出68,188萬(wàn)元，商品和服務(wù)支出8,053萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出6,135萬(wàn)元。
（2）項(xiàng)目支出。2021年，我縣年初預(yù)算可用財(cái)力120,206萬(wàn)元，在保障基本支出82,376萬(wàn)元后可用于項(xiàng)目支出財(cái)力為37,830萬(wàn)元。因財(cái)力極其有限，按照“以收定支”的原則，項(xiàng)目支出將主要用于必保支出，其中：部門項(xiàng)目資金9,814萬(wàn)元（主要用于縣級(jí)脫貧攻堅(jiān)鞏固及鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略發(fā)展、民生配套等方面）；上解支出7,271萬(wàn)元；一般債券付息及兌付手續(xù)費(fèi)6,957萬(wàn)元；調(diào)資晉級(jí)6,768萬(wàn)元；縣級(jí)預(yù)備費(fèi)1,200萬(wàn)元；縣級(jí)社會(huì)福利和救助經(jīng)費(fèi)1,000萬(wàn)元；天府旅游名縣鞏固提升1,000萬(wàn)元；2014年-2020年職業(yè)年金貼息1,000萬(wàn)元；公務(wù)用車500萬(wàn)元；礦山整治經(jīng)費(fèi)400萬(wàn)元；安置房維修基金300萬(wàn)元；縣級(jí)慰問(wèn)費(fèi)300萬(wàn)元；工會(huì)經(jīng)費(fèi)230萬(wàn)元；政府購(gòu)買服務(wù)200萬(wàn)元；縣級(jí)接待費(fèi)100萬(wàn)元；信訪維穩(wěn)及掃黑除惡經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)元；地質(zhì)災(zāi)害治理100萬(wàn)元；防汛抗旱100萬(wàn)元；安全生產(chǎn)及森林防火100萬(wàn)元；縣級(jí)會(huì)議費(fèi)100萬(wàn)元；縣級(jí)培訓(xùn)費(fèi)100萬(wàn)元；生態(tài)保護(hù)及環(huán)境整治100萬(wàn)元；民族宗教經(jīng)費(fèi)70萬(wàn)元；出國(guó)出境經(jīng)費(fèi)20萬(wàn)元。
需要特別報(bào)告的事項(xiàng)：2021年1月1日至預(yù)算草案批準(zhǔn)前，縣財(cái)政安排縣級(jí)預(yù)算支出20,627萬(wàn)元。主要用于保障行政事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)所必需的基本支出和項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)等。
（二）政府性基金預(yù)算
1.收入方面
2021年，我縣政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成40,000萬(wàn)元，主要為國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入。加上上級(jí)提前通知補(bǔ)助收入232萬(wàn)元，上年結(jié)余資金695萬(wàn)元后，全縣政府性基金預(yù)算總收入預(yù)計(jì)為40,927萬(wàn)元。
2.支出方面
2021年，我縣政府性基金預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成40,927萬(wàn)元，主要用于專項(xiàng)債券還本付息、隱性債務(wù)化解及城市維護(hù)費(fèi)等相關(guān)支出。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2021年，我縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成5,000萬(wàn)元，支出預(yù)計(jì)完成5,000萬(wàn)元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2021年，我縣城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成3,982萬(wàn)元，基金預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成2,492萬(wàn)元，當(dāng)年結(jié)余1,490萬(wàn)元，滾存結(jié)余11,287萬(wàn)元。
五、2021年財(cái)政重點(diǎn)工作
2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年，編好財(cái)政預(yù)算，做好財(cái)政工作意義重大。一方面要充分發(fā)揮財(cái)政在國(guó)家治理中的基礎(chǔ)性和支柱性作用，支持做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。另一方面要堅(jiān)持底線思維，多渠道開源節(jié)流挖潛增效，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范化解，確保收支平衡，著力抓好以下工作：
（一）提高政治站位，堅(jiān)持黨的全面領(lǐng)導(dǎo)
堅(jiān)持黨對(duì)財(cái)政工作的全面領(lǐng)導(dǎo)，提高政治站位，強(qiáng)化政治擔(dān)當(dāng)，以黨的政治建設(shè)為統(tǒng)領(lǐng)，增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”，抓實(shí)做細(xì)“六穩(wěn)”“六保”工作，在思想上政治上行動(dòng)上同以習(xí)近平同志為核心的黨中央保持高度一致。把講政治的要求貫徹到財(cái)政工作全過(guò)程和各方面，確保黨中央大政方針和省、市、縣各項(xiàng)決策部署在全縣財(cái)政系統(tǒng)落地落實(shí)。
（二）加力組織收入，確保完成既定目標(biāo)
切實(shí)把抓收入擺在財(cái)政工作的重要位置，稅務(wù)部門重點(diǎn)抓好重點(diǎn)稅源行業(yè)管理，深入挖掘稅收潛力，依法打擊偷逃稅款的不法行為，確保重點(diǎn)稅源重點(diǎn)企業(yè)重點(diǎn)項(xiàng)目稅收應(yīng)收盡收，保證新增重點(diǎn)稅源的持續(xù)穩(wěn)定，杜絕稅收收入“跑冒滴漏”。財(cái)政部門重點(diǎn)抓好執(zhí)收部門非稅收入管理，盤活變現(xiàn)各類閑置資產(chǎn)，依法處置門面、設(shè)備、土地、礦山、砂石等閑置資產(chǎn)和資源，深挖非稅收入潛力。
（三）嚴(yán)肅預(yù)算支出，提高資金使用績(jī)效
嚴(yán)把預(yù)算支出關(guān)口，嚴(yán)格經(jīng)費(fèi)審批，統(tǒng)籌調(diào)度國(guó)庫(kù)資金，嚴(yán)控預(yù)算追加，繼續(xù)大力壓減一般性支出，進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，做到突出重點(diǎn)，有保有壓，集中財(cái)力保障縣委、縣政府確定的重大事項(xiàng)，為實(shí)施“五大攻堅(jiān)行動(dòng)”提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。從預(yù)算編制開始，同步開展績(jī)效評(píng)價(jià)工作，建立績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用機(jī)制，進(jìn)一步提高財(cái)政資金使用績(jī)效。
（四）回應(yīng)社會(huì)關(guān)切，兜牢基本民生底線
不斷加強(qiáng)財(cái)政收支管理，統(tǒng)籌上級(jí)轉(zhuǎn)移支付和自有財(cái)力，補(bǔ)齊民生短板，切實(shí)提高基本民生保障能力。盡量足額安排預(yù)算，在預(yù)算編制及執(zhí)行中始終堅(jiān)持基本民生支出不留缺口。持續(xù)做好教育、文化、醫(yī)療、社保、民政等民生事項(xiàng)，進(jìn)一步增加人民群眾的獲得感、幸福感和滿意度。
（五）防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，守住風(fēng)險(xiǎn)防控底線
認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省、市、縣防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)的決策部署，切實(shí)提升我縣政府債務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)防范化解能力。強(qiáng)化政府債務(wù)預(yù)算約束和限額管理，嚴(yán)控政府債務(wù)規(guī)模，加大存量債務(wù)化解力度。規(guī)范地方政府債券資金管理，提高資金使用效益，強(qiáng)化政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)警，切實(shí)管控政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)決守住不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)的底線。
（六）鞏固脫貧成效，有效銜接鄉(xiāng)村振興
嚴(yán)格落實(shí)“摘帽不摘責(zé)任、摘帽不摘政策、摘帽不摘幫扶、摘帽不摘監(jiān)管”的要求，按照產(chǎn)業(yè)興旺、生態(tài)宜居、鄉(xiāng)風(fēng)文明、治理有效、生活富裕的總要求，圍繞農(nóng)業(yè)強(qiáng)、農(nóng)村美、農(nóng)民富的奮斗目標(biāo)，堅(jiān)持鄉(xiāng)村全面振興，抓重點(diǎn)、補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)，實(shí)現(xiàn)鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)振興、人才振興、文化振興、生態(tài)振興、組織振興，推動(dòng)農(nóng)業(yè)全面升級(jí)、農(nóng)村全面進(jìn)步、農(nóng)民全面發(fā)展，持續(xù)鞏固脫貧攻堅(jiān)成效，推進(jìn)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略有效銜接，引領(lǐng)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略在我縣全面實(shí)施。
各位代表，2021年我們黨將迎來(lái)百年華誕，也將迎來(lái)全面建成小康社會(huì)的偉大勝利，讓我們更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，高舉習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想偉大旗幟，增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”，堅(jiān)定“四個(gè)自信”，做到“兩個(gè)維護(hù)”，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，不忘初心、牢記使命，銳意進(jìn)取、開拓創(chuàng)新，提標(biāo)加速、縮差補(bǔ)短，為全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化北川作出更大貢獻(xiàn)。
