（四川?。╆P(guān)于綿陽市北川羌族自治縣2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案的報告
關(guān)于北川羌族自治縣2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案的報告
——2022年2月23日在北川羌族自治縣第五屆人民代表大會第二次會議上
北川羌族自治縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將北川羌族自治縣2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案提請縣五屆人大二次會議審議，并請縣政協(xié)各位委員提出意見。
一、2021年預算執(zhí)行情況
2021年，在縣委的堅強領(lǐng)導下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，全縣財政工作堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，全面落實省委省政府、市委市政府、縣委決策部署，嚴格執(zhí)行縣四屆人大第六次會議審查批準的預算和縣五屆人大常委會第二次會議審查批準的調(diào)整預算，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)和“保運轉(zhuǎn)、保民生、保重點、優(yōu)結(jié)構(gòu)、防風險”總體要求，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?，為全面建設社會主義現(xiàn)代化北川奠定了堅實的財力基礎(chǔ)。
（一）預算執(zhí)行情況
1．一般公共預算
全縣地方一般公共預算收入實現(xiàn)52,054萬元，為預算的83.01%，增長25.28%；加上上級補助收入、上年結(jié)余、接受其他地區(qū)援助收入、地方政府一般債務轉(zhuǎn)貸收入后，可供安排的收入總量為293,093萬元。全縣一般公共預算支出實現(xiàn)229,482萬元，為預算的105.64%，增長-7.71%。收入總量減去當年支出、上解上級支出、地方政府一般債務還本支出290,890萬元后，全縣結(jié)存2,203萬元。結(jié)存資金按規(guī)清理后，結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用2,203萬元。全縣實現(xiàn)收支平衡。
預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金規(guī)模和使用情況：2021年縣級預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額未發(fā)生變化，仍為217萬元。
2．政府性基金預算
全縣政府性基金預算收入實現(xiàn)41,562萬元，為預算的103.91%，增長-27.44%；加上上級補助收入、上年結(jié)余、地方政府專項債務轉(zhuǎn)貸收入后，可供安排的收入總量為120,548萬元。全縣政府性基金預算支出實現(xiàn)114,418萬元，為預算的98.71%，增長19.76%。收入總量減去當年支出、地方政府一般債務還本支出116,918萬元后，全縣結(jié)存3,630萬元。結(jié)存資金按規(guī)清理后，結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用3,630萬元。全縣實現(xiàn)收支平衡。
3．國有資本經(jīng)營預算
全縣國有資本經(jīng)營預算收入實現(xiàn)5,785萬元，為預算數(shù)5,000萬元的115.70%，增長15.70%。全縣國有資本經(jīng)營預算支出實現(xiàn)5,785萬元，為預算5,000萬元的115.70%，增長15.70%。收入減去當年支出后，實現(xiàn)收支平衡。
4．社會保險基金預算
全縣社會保險基金預算收入實現(xiàn)4,615萬元，為預算的114.86%，增長-1.09%；加上上年滾存結(jié)余10,916萬元后，可供安排的收入總量為15,531萬元。全縣社會保險基金預算支出實現(xiàn)2,334萬元，為預算的99.53%，增長2.64%。收入總量減去當年支出后，全縣年末滾存結(jié)余13,197萬元。
5．地方政府債務
2020年底全縣地方政府債務余額242,946萬元。2021年發(fā)行轉(zhuǎn)貸新增債券77,600萬元、再融資債券52,380萬元，償還到期政府債券54,880萬元，債務余額為318,046萬元，較2020年底增加75,100萬元，控制在省財政廳核定的債務限額367,666萬元以內(nèi)，債務風險總體可控。分類型看：全縣一般債務限額246,245萬元，一般債務余額201,484萬元；專項債務限額121,421萬元，專項債務余額116,562萬元。
（二）落實縣人大決議和重點財政工作情況
2021年，全縣財政工作嚴格按照《中華人民共和國預算法》及其實施條例、《四川省預算審查監(jiān)督條例》有關(guān)規(guī)定，牢固樹立過緊日子思想，加強財政資源統(tǒng)籌，加大優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)力度，切實保障重點支出，嚴肅財經(jīng)紀律，強化預算約束和績效管理，堅決防患化解風險，有力支持了全縣經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。
1．深化國有企業(yè)改革
一是成立縣屬國企綜合黨委，加強黨對縣屬國有企業(yè)的領(lǐng)導，進一步加強縣屬國有企業(yè)黨的建設，充分發(fā)揮黨組織“把方向、管大局、保落實”的領(lǐng)導作用。二是緊緊圍繞“五大攻堅行動”，結(jié)合我縣實際，本著有利于經(jīng)濟社會發(fā)展、有利于深化國企改革、有利于建立健全現(xiàn)代企業(yè)制度、有利于企業(yè)安全穩(wěn)定的原則，重組整合現(xiàn)有縣屬國有企業(yè)，充分發(fā)揮經(jīng)營性國有資產(chǎn)規(guī)模效應。三是制定印發(fā)《北川羌族自治縣縣屬企業(yè)領(lǐng)導人員管理辦法（試行）》，完善縣屬國有企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)，進一步理順縣屬國企管理體制。
2．探索基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)改革
按照習近平總書記在全國衛(wèi)生與健康大會上關(guān)于落實“兩個允許”（允許醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)突破現(xiàn)行事業(yè)單位工資調(diào)控水平，允許醫(yī)療服務收入扣除成本并按規(guī)定提取各項基金后主要用于人員獎勵）的講話精神，為進一步加強基層醫(yī)療衛(wèi)生服務能力建設，完善基層運行新機制，提高基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)人員薪酬待遇，有效調(diào)動醫(yī)務人員的積極性，激發(fā)基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)發(fā)展活力，制定印發(fā)《北川羌族自治縣基層醫(yī)療機構(gòu)績效考核分配管理辦法（試行）》。
3．幫助企業(yè)減負紓困
不折不扣落實國家減稅降費政策，大力優(yōu)化營商環(huán)境，助力全縣市場主體進一步增強發(fā)展后勁，2021年全縣新增減稅降費0.65億元，惠及市場主體4651戶（次）。及時給予受疫情影響企業(yè)金融政策支持，全年發(fā)放“戰(zhàn)疫貸”3.2億元，惠及市場主體3552戶。提升銀企融資對接精準性和有效性，對有融資困難的企業(yè)制定“一企一策”，全年累計新增、續(xù)貸或展期貸款26.62億元 ，惠及市場主體611戶。
4．持續(xù)保障改善民生
積極落實上級關(guān)于義務教育、醫(yī)療衛(wèi)生、文化體育、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險、城鎮(zhèn)獨生子女獎勵、應急救災、優(yōu)撫、殘疾人保障等當面的政策，統(tǒng)籌做好高效畢業(yè)生、返鄉(xiāng)農(nóng)民工、退役軍人等就業(yè)工作。全年民生保障投入占公共財政支出比重持續(xù)保持在65%以上。籌集資金1.55億元，扎實辦好30件民生實事，完成年度計劃投入的121.09%。
5．有效銜接鄉(xiāng)村振興
嚴格落實“四個不摘”要求，繼續(xù)保持財政支持政策和資金規(guī)?？傮w穩(wěn)定，全年下達縣級配套資金0.69億元。進一步完善涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合長效機制，重點支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。積極引導金融機構(gòu)加大“三農(nóng)”領(lǐng)域信貸投放力度，把更多金融資源配置到農(nóng)村經(jīng)濟社會發(fā)展的重點領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)，有力支持了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。
6．續(xù)寫兩項改革“后半篇”文章
堅持“問題導向”“基層導向”“利益導向”“發(fā)展導向”“目標導向”“結(jié)果導向”等基本理念，做好資產(chǎn)處置管理、國資運行管理、資產(chǎn)盤活管理以及往來款項清算等工作，有效銜接鄉(xiāng)村振興，發(fā)揮改革聚合效應。2021年，涉改鎮(zhèn)村閑置公有資產(chǎn)盤活127宗，總盤活率100%。
7．防化政府債務風險
一是加大債券資金對上爭取力度。全年到位新增債券資金7.76億元，其中：新增專項債券資金7.33億元，新增一般債券資金0.43億元。二是加大存量債務化解力度，多措并舉，積極籌措資金完成地方政府債券到期還本0.25億元，爭取到位再融資債券5.2億元，通過“借新還舊”緩釋我縣地方政府債券到期還本壓力；三是持續(xù)防化政府債務風險，全縣地方政府債務余額31.8億元，嚴格控制在政府債務限額36.77億元之內(nèi)，地方政府債務風險總體可控。
8．全面推進績效評價
根據(jù)我縣實際，制定印發(fā)三辦法一細則一方案一規(guī)程，構(gòu)建起了一套覆蓋事前、事中、事后的預算績效目標管理制度。2021年選取了30個涉及民生保障、脫貧攻堅、鄉(xiāng)村振興、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、基礎(chǔ)設施等方面社會關(guān)注度高、資金預算相對較大的政策（項目）支出2.78億元開展重點績效評價。
二、2022年預算草案
2022年是黨的二十大召開之年，是實施“十四五”規(guī)劃的關(guān)鍵之年，編制好2022年預算，做好各項財政工作，具有十分重要的意義。
（一）指導思想
2022年預算編制和財政工作的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”，全面貫徹黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，深入落實中央、省委、市委和縣委經(jīng)濟工作會議、全國及全省財政工作會議安排部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、融入新發(fā)展格局，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，圍繞“生態(tài)立縣、文旅興縣、工業(yè)富縣、開放活縣、城鄉(xiāng)融合”的發(fā)展思路，加強財政資源統(tǒng)籌，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，大力實施產(chǎn)業(yè)倍增發(fā)展、交通設施建設、城鎮(zhèn)建設提升、美麗鄉(xiāng)村建設、基層治理能力提升“五大攻堅行動”，為加快建成全省民族地區(qū)高質(zhì)量發(fā)展先行縣和社會主義現(xiàn)代化北川提供堅實的財力保障。
（二）遵循原則
1．堅持依法理財
嚴格落實《中華人民共和國預算法》及其實施條例，規(guī)范預算編制、執(zhí)行、調(diào)整等法定程序，硬化預算約束，強化違法追責。預算一經(jīng)批準非經(jīng)法定程序不得調(diào)整，嚴禁超預算、無預算安排支出或開展政府采購。除政策性、突發(fā)性、應急性事項外，執(zhí)行中一般不追加預算。全面實施預算績效管理，將績效評價貫穿整個預算編制、執(zhí)行和監(jiān)督的始終。大力推進績效考評工作，實行績效結(jié)果與預算安排和政策調(diào)整掛鉤。
2．堅持突出重點
緊緊圍繞縣委決策部署，調(diào)整優(yōu)化財政資金投向，在優(yōu)先保障人員增資、民生政策落實和單位正常運轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)上，集中財力優(yōu)先用于縣委確定的重點和民生領(lǐng)域及關(guān)鍵環(huán)節(jié)，更好發(fā)揮財政資金調(diào)控保障作用。
3．堅持全面統(tǒng)籌
堅持政府過“緊日子”，從嚴從緊編制預算。預算編制要與我縣財力相匹配，要與“十四五”規(guī)劃相一致。堅持“無預算不支出”的原則，注重資金的使用效益，各預算單位要合理安排預算執(zhí)行進度，避免年底突擊花錢?？h財政將及時調(diào)整、收回不具備實施條件或無法按原預算執(zhí)行的支出，減少資金沉淀。
4．堅持底線思維
把防風險擺在更加突出的位置，統(tǒng)籌發(fā)展和安全、當前和長遠，各預算單位在制訂支出政策、安排重大投資項目前，要綜合考慮民生政策、財政承受能力和事業(yè)發(fā)展的長遠目標，堅持盡力而為、量力而行，合理確定保障范圍和政策力度，未通過財政承受能力評估的不得安排預算，確保支出政策可持續(xù)。加強政府債務和中長期支出事項管理，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線。
（三）收入預計和支出安排
1．一般公共預算
在綜合考慮宏觀經(jīng)濟運行、疫情常態(tài)化防控、減稅降費等因素的基礎(chǔ)上，結(jié)合2021年縣級一般公共預算收入規(guī)模及上級轉(zhuǎn)移支付到位情況，2022年，全縣地方一般公共預算收入預計為56,219萬元，增長8%，加上上級財力性補助77,777萬元后，收入總量為133,996萬元。按照收支平衡的原則，在扣除上解上級支出10,074萬元后，支出擬安排123,922萬元。在此基礎(chǔ)上，加上上級提前通知轉(zhuǎn)移支付14,035萬元，接收其他地區(qū)援助收入3,900萬元，上年結(jié)余2,203萬元和政府性基金預算調(diào)入15,500萬元后，全縣一般公共預算支出預計為159,560萬元。
2．政府性基金預算
2022年，全縣政府性基金預算收入預計為56,000萬元，加上上級補助65萬元、上年結(jié)余3,630萬元后，收入總量為59,695萬元。按照收支平衡的原則，在扣除地方政府專項債務還本支出1,700萬元和調(diào)出資金15,500萬元后，全縣政府性基金預算支出擬安排42,495萬元。主要用于：全縣隱性債務化解、城市維護費支出、市政設施設備維護維修、專項債券還本及付息等方面。
3．國有資本經(jīng)營預算
2022年，全縣國有資本經(jīng)營預算收入預計為500萬元，按照收支平衡的原則，全縣國有資本經(jīng)營預算支出擬安排500萬元。主要用于：國有經(jīng)濟和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、產(chǎn)業(yè)發(fā)展等方面。
4．社會保險基金預算
2022年，全縣社會保險基金預算收入預計為4,519萬元，加上上年結(jié)余13,041萬元后，收入總量為17,560萬元。按照現(xiàn)行社保保險支出政策，全縣社保保險基金預算擬安排2,325萬元。收入總量減去支出總量后，預計當年結(jié)余2,194萬元，滾存結(jié)余15,235萬元。主要用于：足額兌現(xiàn)全縣城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險待遇，進一步提高全縣城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險待遇水平。三、2022年財政重點工作
按照2022年度預算編制原則，堅持有保有壓的預算管理機制，勤儉辦一切事業(yè)，進一步強化預算“硬約束”、打好“鐵算盤”、堵住“風險點”，切實兜牢“三保”底線。著力抓好以下工作：
（一）堅持黨的建設
堅持把黨的政治建設擺在首位，牢牢把握財政部門的政治機關(guān)屬性，始終把旗幟鮮明講政治要求貫徹于財政工作各領(lǐng)域、全過程，教育引導財政系統(tǒng)黨員干部自覺增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”，在思想上、政治上、行動上與黨中央保持高度一致，不折不扣地貫徹好、落實好、執(zhí)行好中央省市決策部署。
（二）提高資金統(tǒng)籌力度
繼續(xù)統(tǒng)籌做好疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展工作，持續(xù)做好“六穩(wěn)”、“六保”工作，進一步體現(xiàn)公共財政特征，著力提高常住人口基本公共服務水平。繼續(xù)大力壓減一般性支出，進一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，做到突出重點，有保有壓，集中財力保障縣委確定的重大事項。強化績效評價工作，建立績效評價結(jié)果的反饋與整改、激勵與問責制度，進一步增強單位的責任感和緊迫感，提高財政資金使用績效。
（三）兜住兜牢民生底線
按照“盡力而為、量力而行”的原則，統(tǒng)籌上級轉(zhuǎn)移支付和自有財力，嚴格按照國家和省定支出項目及標準，將民生資金足額納入年初預算，做到應保盡保。嚴格按照上級 “三單列、三專項”的要求，依托基本民生專戶，實施民生支出庫款撥付專戶管理。繼續(xù)做好脫貧攻堅和鄉(xiāng)村振興政策銜接。進一步提升“直達資金”和惠民惠農(nóng)財政補貼“一卡通”政策實效，確保財政資金直達受益群眾，增加人民群眾的獲得感、幸福感。
（四）防范化解債務風險
加大地方政府債務限額對上爭取，保障重大戰(zhàn)略和重點領(lǐng)域項目建設，促進經(jīng)濟社會可持續(xù)健康發(fā)展。積極籌措資金，多措并舉，加大存量債務化解力度。加強隱性債務監(jiān)管，堅決遏制隱性債務增量。規(guī)范地方政府債券資金管理，督促使用進度，提高債券使用效益。開展政府債務風險評估和預警，強化風險管控，堅決守住不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性風險的底線。
各位代表，海闊潮平風正勁，奮起揚帆正當時。讓我們更加緊密地團結(jié)在以習近平同志為核心的黨中央周圍，在縣委的堅強領(lǐng)導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，不忘初心、牢記使命，繆力同心、接續(xù)奮斗，為加快建成全省民族地區(qū)高質(zhì)量發(fā)展先行縣和社會主義現(xiàn)代化北川作出新的更大貢獻！以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！
