（四川省）關(guān)于綿陽市平武縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算草案的報告
關(guān)于平武縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算草案的報告
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，面對新冠肺炎疫情和“8·17”洪災(zāi)雙重沖擊，支出責(zé)任、支出矛盾、支出壓力多重矛盾疊加，借貸款償還、政府債務(wù)化解、暫付款消化多重困難交織的復(fù)雜局面，在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，在全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)各部門配合支持下，縣財政持之以恒以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，全面落實省委十一屆、市委七屆、縣委十三屆各項全會決策部署，嚴格執(zhí)行縣十八屆人大五次會議批準的預(yù)算，認真落實縣人大審查意見，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅決落實新發(fā)展理念和高質(zhì)量發(fā)展要求，圍繞“六?！薄傲€(wěn)”及各項中心工作，竭力破解制約財政發(fā)展的重點難點問題，統(tǒng)籌施策、系統(tǒng)謀劃，著力推動全縣財政事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，全縣財政預(yù)算執(zhí)行情況良好。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2020年本級一般公共預(yù)算收入完成29573萬元，完成預(yù)算的100.25%，增長3.75%。加上中央省市財力補助和?？铐椖垦a助181811萬元、接受浙江省衢州市衢江區(qū)援助收入4210萬元、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸資金17096萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余收入2971萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3萬元、調(diào)入政府性基金預(yù)算6438元、調(diào)入國有資本經(jīng)營預(yù)算60萬元，實際可供安排財力總量為242162萬元。
一般公共預(yù)算收入中稅收與非稅完成情況：稅收收入22291萬元（分稅種完成情況詳見附表），增長0.25%；非稅收入7282萬元，增長16.20%。
一般公共預(yù)算收入分征收部門完成情況：稅務(wù)部門完成24086萬元，財政部門完成5487萬元。
2020年全縣可供安排收入總量242162萬元，全縣一般公共預(yù)算支出218279萬元（預(yù)算調(diào)整后，因省級教育應(yīng)急救災(zāi)資金、自然災(zāi)害救災(zāi)資金、省級預(yù)算內(nèi)基本建設(shè)資金、衛(wèi)生健康省級補助資金等上級補助增加，相應(yīng)增加支出5140萬元），完成預(yù)算的98.46%，增長24.66%；上解上級支出7762萬元（上級結(jié)算時，因上解2020年機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金缺口，扣減城鄉(xiāng)居民醫(yī)保中央、省財政（第三批）補貼增加；結(jié)算返還2019年“三江”流域水環(huán)境生態(tài)補償資金等，品迭后上解支出增加1372萬元。詳見附表）；政府債券還本支出12300萬元；安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金511萬元（包含：當年收入超過年初預(yù)算73萬元，國有土地收益基金結(jié)轉(zhuǎn)資金超過當年收入的30%部分按規(guī)定調(diào)入公共預(yù)算421萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金結(jié)轉(zhuǎn)資金超過當年收入的30%部分按規(guī)定調(diào)入公共預(yù)算17萬元）；結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金3310萬元，因項目跨年度實施等，結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金全部結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用（詳見附表）。全縣一般公共預(yù)算收支總量相抵，預(yù)算收支平衡。同時，仍有2008年形成的暗赤字10513萬元未消化，其他暫付款20001萬元無財力安排。
2020年經(jīng)縣十八屆人大五次會議批準的財政預(yù)備費為1500萬元，安排用于信訪維穩(wěn)及解決遺留問題、低收入群體價格臨時補貼、非洲豬瘟防控、洪災(zāi)火災(zāi)等應(yīng)急搶險和防控等難以預(yù)見的支出及應(yīng)急事務(wù)處理增加的支出。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年,本級政府性基金收入實現(xiàn)12343萬元，為預(yù)算的100.16%；加上中央省市?？铐椖垦a助7375萬元、地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入15800萬元和上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余5277萬元，可供安排的收入總量為40795萬元。政府性基金預(yù)算收入總額超出縣人大常委會批準的調(diào)整預(yù)算總額153萬元，其中：本級政府性基金收入增加20萬元，政府性基金上級補助收入增加133萬元。
2020年政府性基金總支出實現(xiàn)40795萬元，其中：當年安排支出21173萬元（調(diào)整預(yù)算后上級補助增加），主要用于電影事業(yè)發(fā)展、大中型水庫移民后扶（調(diào)整為196萬元）、征地和拆遷補償、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套、大中型水庫庫區(qū)基金支出（調(diào)整為179萬元）、縣醫(yī)院改建、社會福利、抗疫（抗疫特別國債安排的支出因執(zhí)行變動，調(diào)整預(yù)算后各鄉(xiāng)鎮(zhèn)“8·17”災(zāi)后通社路恢復(fù)項目資金調(diào)整為2432萬元，調(diào)減68萬元；交通運輸局農(nóng)村公路建設(shè)項目調(diào)整為68萬元，調(diào)增68萬元）、地方專項債務(wù)付息和發(fā)行費支出等；調(diào)入一般公共預(yù)算6438萬元（國有土地收益基金結(jié)轉(zhuǎn)資金超過當年收入的30%部分按規(guī)定調(diào)入公共預(yù)算421萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金結(jié)轉(zhuǎn)資金超過當年收入的30%部分按規(guī)定調(diào)入公共預(yù)算17萬元，因此調(diào)入一般公共預(yù)算資金增加438萬元）；地方政府債券還本支出10800萬元；上解支出550萬元（為上解綿陽市招商引資和工業(yè)技改擴能重點項目建設(shè)用地周轉(zhuǎn)金）；政府性基金結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余1834萬元，按規(guī)定全部結(jié)轉(zhuǎn)下年安排用于征地拆遷和垃圾處理等城鄉(xiāng)社區(qū)支出方面。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2020年國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入實現(xiàn)200萬元，為預(yù)算的100%。
2020年國有資本經(jīng)營預(yù)算總支出實現(xiàn)200萬元，為預(yù)算的100%，其中：國有資本經(jīng)營預(yù)算支出140萬元，主要安排用于解決平武金礦和百貨公司江油經(jīng)營部歷史遺留問題，調(diào)出資金60萬元。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年社會保險基金預(yù)算收入實現(xiàn)9993萬元，為預(yù)算的145.86%。
2020年社會保險基金支出實現(xiàn)3874萬元，為預(yù)算的100.57%，主要用于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老待遇發(fā)放。收入總量減去當年支出后，社會保險基金當年結(jié)余6119萬元。
（五）地方政府債務(wù)情況
截至2019年底，我縣政府債務(wù)余額為125111萬元。2020年，我縣新爭取再融資債券23100萬元（不增加政府債務(wù)總額），其中：再融資一般債券12300萬元，再融資專項債券10800萬元，分別用于到期政府一般、專項債券借新還舊；新爭取地方政府一般債券4796萬元，主要用于幼兒園建設(shè)、道路建設(shè)、應(yīng)急設(shè)施設(shè)備采購及指揮系統(tǒng)維修維護提升（因執(zhí)行變動，應(yīng)急局應(yīng)急設(shè)施設(shè)備采購及指揮系統(tǒng)維修維護提升項目調(diào)整為258萬元，調(diào)減24萬元）、水晶片區(qū)消防站點改造維修提升項目（因執(zhí)行變動，應(yīng)急局水晶片區(qū)消防站點改造維修提升項目調(diào)整為150萬元，調(diào)減4萬元）、農(nóng)村公路建設(shè)項目（因執(zhí)行變動，交通運輸局農(nóng)村公路建設(shè)項目調(diào)整為28萬元，調(diào)增28萬元）等支出；新爭取地方政府專項債券5000萬元，用于“平武縣人民醫(yī)院改建項目”；根據(jù)2019年政府債務(wù)審計結(jié)果，核銷日元貸款存量政府債務(wù)732萬元。截至2020年末，我縣政府債務(wù)余額為134175萬元（其中：一般債務(wù)余額85910萬元，專項債務(wù)余額48265萬元），加上負有擔保責(zé)任的債務(wù)余額9930萬元和可能承擔一定救助責(zé)任的債務(wù)余額530萬元，我縣政府性債務(wù)總量為144635萬元，控制在省財政廳下達的2020年政府債務(wù)限額157060萬元內(nèi)（其中：一般債務(wù)限額為104394萬元，專項債務(wù)限額52666萬元），債務(wù)風(fēng)險總體可控。
以上數(shù)據(jù)系2020年12月31日快報統(tǒng)計數(shù)據(jù)后截至目前最新數(shù)據(jù)，年末省財政結(jié)算事項還未確定完畢，在完成決算審查匯總并與省財政辦理結(jié)算后，將會有一些變化，屆時再向縣人大常委會報告。
二、2020年落實縣人大預(yù)算決議和重點財政工作情況
2020年，縣財政認真落實縣人大及其常委會關(guān)于財政預(yù)算草案、預(yù)算執(zhí)行和預(yù)算調(diào)整的審查意見，主動接受人大及其常委會監(jiān)督指導(dǎo)，積極聽取和吸納寶貴意見，堅持科學(xué)理財，注重統(tǒng)籌兼顧，有力促進了疫情防控、救災(zāi)搶險工作開展，政府債務(wù)化解及全縣經(jīng)濟社會事業(yè)發(fā)展。
（一）堅持竭力而為，財政收入持續(xù)增長。過去的一年，面對稅源基礎(chǔ)薄弱、疫情洪災(zāi)沖擊、有力潛在增收點不足等多重不利因素交織的嚴峻形勢，財稅部門堅持依法治稅，從講政治、講大局的高度，凝心聚力，攻堅克難，認真履行工作職責(zé)，強化征收管理，扎實開展組織收入工作。在抓稅收收入方面，一是深入開展財稅形勢分析，厘清減收原因，查找潛在增收點，確保大額稅收及時入庫；二是強化稅源管理，努力抓好稅種分類管理，強化稅收流失風(fēng)險防范，廣泛開展入戶走訪和調(diào)研工作，增強服務(wù)能力，切實提升納稅人納稅主動性和積極性；三是加大與稅務(wù)、發(fā)改、交通、住建等部門溝通力度，多部門形成工作合力，強化信息共享，著力堵塞稅收征管漏洞。在抓非稅收入方面，嚴格依法依規(guī)征收征管，極力擴展非稅收入增收渠道，2020年，積極爭取楊順昌涉黑系列案件執(zhí)行任務(wù)、張一受賄及國有公司人員濫用職權(quán)案件等案件審判39件，貢獻罰沒收入309萬元，沒收財產(chǎn)物資14426萬元。一年來，通過財政、稅務(wù)及各非稅征管部門不懈努力，最終實現(xiàn)一般公共預(yù)算29573萬元，超額完成收入目標，更是為全縣交出了總量同比增長3.75%、稅收收入同比增長0.25%、非稅收入同比增長16.20%的“三增長”完美答卷。
（二）做實財政職責(zé)，疫情防控能力增強。全面貫徹黨中央決策部署，始終將人民群眾的生命安全和身體健康放在第一位，建立疫情防控資金撥付“綠色通道”，第一時間申報預(yù)撥資金、下達各級疫情防控經(jīng)費，啟動緊急采購程序，全力滿足疫情防控物資需求，有力保障防疫工作正常開展。2020年，全縣籌集疫情防控資金共計4962萬元，統(tǒng)籌安排用于疫情防控、防治體系建設(shè)、疫情期間相關(guān)補助等，其中：落實公共衛(wèi)生體系建設(shè)和重大疫情防控救治體系建設(shè)中央補助等資金550萬元，積極配合解決縣醫(yī)院、疾控中心核酸檢測實驗室建設(shè)等資金，完善疫情防控能力建設(shè)。投入新增債券5000萬元用于縣人民醫(yī)院改建提升。安排抗疫特別國債3220萬元用于全縣疫情防控應(yīng)急、縣醫(yī)療機構(gòu)服務(wù)能力提升、中小企業(yè)補助等項目。落實疫情防控一線工作人員關(guān)心關(guān)愛措施，制定《平武縣關(guān)于對村（社區(qū)）疫情防控一線工作人員發(fā)放補貼的方案》，為全縣2995名村（社區(qū)）疫情防控一線工作人員發(fā)放補貼123萬余元。
（三）秉持人民至上，防汛救災(zāi)響應(yīng)迅速。全面貫徹落實中央省市縣關(guān)于做好防汛救災(zāi)工作的決策部署，把人民群眾的生命安全放在第一位，防汛救災(zāi)迅速響應(yīng)，全力支持打贏防汛救災(zāi)硬仗。積極會同有關(guān)部門及時、主動、多渠道匯報災(zāi)情，加大上級資金及政策支持力度，成功爭取到上級補助資金49542萬元、各類捐贈資金3852萬元，爭取市國開行貸款資金10000萬元、省農(nóng)發(fā)行貸款資金14000萬元，抗疫特別國債資金2500萬元，全部用于住房、公共設(shè)施、基礎(chǔ)設(shè)施恢復(fù)重建，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)補助，自然災(zāi)害防治等項目，資金規(guī)模位居全市各區(qū)縣前列；針對“8.17”洪災(zāi)災(zāi)后農(nóng)房重建，積極爭取財政政策支持，首次實現(xiàn)參照 “三州”標準執(zhí)行。完善災(zāi)后恢復(fù)重建配套機制，開辟資金撥付綠色通道，集中組織項目立項、申報，規(guī)范采購等業(yè)務(wù)培訓(xùn)，從嚴從快審核災(zāi)后重建項目、處理資金申報需求，投入資金400萬元成立城鄉(xiāng)居民住房重建專項貸款分險基金，專項用于住房重建貸款貼息，有力支持保障了災(zāi)后重建。
（四）增進民生福祉，民生保障堅強有力。堅持從人民群眾最關(guān)心最直接問題入手，織密民生保障網(wǎng)，不遺余力增進民生福祉，切實增強人民群眾的獲得感幸福感安全感。2020年全縣財政民生支出152949萬元，占一般公共財政支出的70.07%，其中：扎實辦好省級20件民生實事、市級14件民生實事、縣級6件民生實事，累計投入財政資金18631萬元。人大票決項目農(nóng)村房地一體和集體建設(shè)用地確權(quán)登記發(fā)證、“互聯(lián)網(wǎng)+政務(wù)服務(wù)”平臺建設(shè)、居家養(yǎng)老服務(wù)等6件民生實事均順利完成。切實保障重點民生領(lǐng)域，改建公辦幼兒園1所，減免社保費用1540萬元。鞏固完善城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度。持續(xù)加大困難群眾救助投入。安排財政資金3814萬元，大力發(fā)展文化體育事業(yè)。推動老舊小區(qū)改造，安排補助資金41萬元。支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)，安排環(huán)保資金4696萬元。
（五）擔當歷史使命，脫貧攻堅勝利收官。圍繞全面建成小康社會目標，繼續(xù)加大脫貧攻堅投入力度，健全與脫貧攻堅任務(wù)相適應(yīng)的投入保障機制，繼續(xù)解決義務(wù)教育、基本醫(yī)療、住房安全“三保障”和飲水安全等突出問題，支持抓好鞏固脫貧成果和防止返貧工作。持續(xù)增加扶貧資金投入，2020年縣級財政投入扶貧專項資金4500萬元，同比增長2.27%。建立涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合長效機制，統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金18931萬元。實施財政扶貧資金動態(tài)監(jiān)控，加快資金支付進度，2020年我縣財政專項扶貧資金支付進度達95.58%。加強四項扶貧基金管理，2020年，通過縣級財政專項扶貧資金補充衛(wèi)生扶貧救助基金500萬元, 截至2020年底四項扶貧基金總規(guī)模達6930萬元，累計惠及貧困人口1.6萬余人次。實施精準扶貧貸款獎補政策，累計發(fā)放符合條件的扶貧貸款2189萬元。實施扶貧小額信貸及貼息政策，2020年安排統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金300萬元用于小額信貸及貼息。為建檔立卡貧困戶量身打造“扶貧?！北ｋU產(chǎn)品，2020年通過縣級財政專項扶貧資金安排保費補貼21萬元。穩(wěn)步推進實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，推動脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有機銜接。全力配合 “有機產(chǎn)品認證示范縣”“平通果梅現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)”創(chuàng)建工作。
（六）固牢底線思維，財政風(fēng)險切實可控。增強憂患意識，提高防控能力，堅決打好防范化解重大風(fēng)險攻堅戰(zhàn)，固牢底線思維，堅決守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險的底線。對接落實上級防范化解經(jīng)濟、財政運行風(fēng)險工作行動方案，制定了《2020年度防范化解政府性債務(wù)和政府隱性債務(wù)風(fēng)險工作計劃》，嚴格政府債務(wù)管理，截至2020年底我縣政府債務(wù)余額134175萬元，嚴格控制在省政府批準的政府債務(wù)限額內(nèi)，政府債務(wù)風(fēng)險總體可控。嚴格落實“三?！敝С鲱A(yù)算“三單列三專項”政策，建立財政負擔的工資、扶貧和基本民生三個專戶體系，堅實兜牢了“三?！敝С龅拙€。深入推進財政暫付款清理消化“三年攻堅行動”，2020年清理消化財政暫付款16830萬元。制定了《關(guān)于開展嚴肅財經(jīng)紀律及財務(wù)管理風(fēng)險排查自查及重點抽查工作方案》，全面開展預(yù)算管理、支付管理、貨幣資金管理、會計管理、內(nèi)控管理、政府采購管理、資產(chǎn)管理、賬戶管理、往來款項管理、票據(jù)管理、決算管理、存量資金管理12個方面嚴肅財經(jīng)紀律及財務(wù)風(fēng)險排查工作。開展強化社保基金風(fēng)險管控。大力支持防范化解金融風(fēng)險。
（七）積極跑省進市，向上爭取再現(xiàn)突破。想“要”的辦法，下“跑”的功夫，堅持線上線下，化整為零，抓住一切機會，采取多方式、多渠道全力向上爭取，積極跑省進市，全力爭取資金和政策支持。2020年，共計向上爭取財政資金177748萬元，較2019年增加34498萬元，增長24.08%，向上爭取總量再現(xiàn)突破。在“8·17”洪災(zāi)災(zāi)后農(nóng)房重建方面，成功爭取到參照“三州”補助標準執(zhí)行，在政策支持上首次實現(xiàn)新的突破。
（八）全力對接合作，園區(qū)共建步入正軌。始終堅持實事求是，互利共贏；適時調(diào)整，優(yōu)化完善的原則。積極對接，全力合作，同高新區(qū)一道共同推進河北-平武工業(yè)園區(qū)建設(shè)，為全市建立健全跨區(qū)域財稅利益分配機制，促進優(yōu)質(zhì)資源高效利用、區(qū)域市場相互開放貢獻力量。確定了河北-平武工業(yè)園區(qū)權(quán)屬、利益共享、管理方式、資金投入、利益分配等事項，通過多次商議和資料核對，形成了《河北-平武工業(yè)園2019年收益分配方案》，2019年度河北-平武工業(yè)園區(qū)收入5241萬元，其中：稅收收入3764萬元，非稅收入170萬元，工會經(jīng)費67萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費1240萬元；扣除稅收收入中央和省提取部分和必須承擔的各項招商引資優(yōu)惠政策及園區(qū)建設(shè)支出，我縣收益金額為1624萬元，包括：稅收收入我縣少數(shù)民族政策性留存部分650萬元，稅務(wù)機關(guān)代收的殘疾人就業(yè)保障金、園區(qū)企業(yè)工會經(jīng)費和稅務(wù)部分罰沒收入115萬元，一般公共預(yù)算收入可分配金額分成部分312萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入可分配金額分成部分547萬元。積極推動引進綿陽美能中空纖維膜研發(fā)生產(chǎn)基地項目，引導(dǎo)綿陽美能材料科技有限公司由科創(chuàng)區(qū)遷移至河北-平武工業(yè)園區(qū)，形成了《引進綿陽美能中空纖維膜研發(fā)生產(chǎn)基地項目稅收基數(shù)及稅源流動基數(shù)劃轉(zhuǎn)建議方案》。
（九）強化預(yù)算管理，支出結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化。深入推進市縣財政兩年攻堅改革，進一步強化預(yù)算管理，全面完成預(yù)算管理、政府采購、國庫集中支付、資產(chǎn)管理等8個方面73項改革任務(wù)。制定了《平武縣縣級財政經(jīng)費審批程序》，縣級財政經(jīng)費申報、審批事項進一步明確和規(guī)范。明確部門預(yù)算編制原則，結(jié)合我縣實際情況，進一步科學(xué)、合理制定公用經(jīng)費及鄉(xiāng)鎮(zhèn)相關(guān)經(jīng)費標準，嚴格預(yù)算收支管理，按照收支平衡的原則，始終堅持“有預(yù)算有支出”“無預(yù)算不支出”，嚴格落實“收支兩條線”規(guī)定，嚴格執(zhí)行國庫集中支付制度。全面實施預(yù)算績效管理，著手通過信息化手段深入推進預(yù)算績效管理與預(yù)算管理、預(yù)算執(zhí)行相融合。清理收回并盤活財政存量資金12021萬元。嚴格執(zhí)行厲行節(jié)約各項規(guī)定，推動支出結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化，繼續(xù)大力壓減行政運行成本等一般性開支，2020年壓減幅度達到18%。落實“三?！敝С?12961萬元，“三?！敝С霰Ｕ嫌辛?。落實教育、社會保障和就業(yè)、衛(wèi)生健康、農(nóng)林水、交通運輸、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理等方面支出155593萬元，占一般公共預(yù)算的71.28%。
（十）加力財政監(jiān)管，法治建設(shè)持續(xù)深化。積極推進新時代法治財政建設(shè)，強化監(jiān)督意識，提升監(jiān)督理念，組織開展直達資金、政府債券和抗疫特別國債項目資金督查檢查等專項檢查12次。落實特殊轉(zhuǎn)移支付制度，20962萬元直達資金分配進度和支付進度均達到100%。政府采購電子化建設(shè)全面完成，共實施政府采購次數(shù)為369次，完成采購預(yù)算總價39409萬元，實際支付價38428萬元，節(jié)約資金981萬元，節(jié)資率為2.49%。累計完成財政評審項目393個，涉及資金83407萬元，審減不合理資金9661萬元，審減率達11.58%。按照依法治縣的總體要求，穩(wěn)步推進依法治理工作，進一步建立健全依法行政的各項制度。繼續(xù)搞好“三嚴三實”、“法律七進”“12.4”憲法日等活動，組織財政干部參加各類法制培訓(xùn)，突出抓好領(lǐng)導(dǎo)干部和公務(wù)員的學(xué)法活動，完善領(lǐng)導(dǎo)干部及職工學(xué)法用法工作制度。
各位代表，過去的一年，我縣預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，財政運行平穩(wěn)，得益于縣委、縣政府統(tǒng)攬全局、正確指導(dǎo)，得益于縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)、支持關(guān)心，得益于各鄉(xiāng)鎮(zhèn)各部門和全縣人民砥礪奮進、共同努力。在看到成績的同時，我們也清醒地認識到，我縣財政運行和財政工作中還面臨著諸多困難和問題，主要表現(xiàn)在：財政總量偏小，財政收入不穩(wěn)定，財源結(jié)構(gòu)單一，重點稅源稀少，新興稅源不足；財政收支矛盾巨大，財政實力還跟不上我縣加快發(fā)展和民生改善需求的步伐，剛性支出需求不斷增加，收支平衡難度加大；政府債務(wù)管理需要進一步加大力度，隱性債務(wù)風(fēng)險不容忽視。這些問題將通過今后的發(fā)展和工作的改進逐步解決，也懇請各位代表、委員一如既往地給予理解和支持。
三、2021年財政預(yù)算草案
2021年是中國共產(chǎn)黨成立100周年，是“十四五”規(guī)劃開局之年，也是開啟全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化四川新征程的關(guān)鍵之年，編制好2021年預(yù)算、做好各項財政工作，具有十分重要的意義。
（一）2021年預(yù)算編制和財政工作的指導(dǎo)思想
以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，統(tǒng)籌推進“五位一體”總體布局，協(xié)調(diào)推進“四個全面”戰(zhàn)略布局，增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”，扎實抓好中央、省、市、縣委系列全會及經(jīng)濟工作會議各項決策部署落實。堅定不移貫徹新發(fā)展理念，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，牢牢抓住“十四五”發(fā)展機遇，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，做好“六保”工作，落實“六?！比蝿?wù)。牢固樹立過“緊日子”的思想，勤儉辦事，厲行節(jié)約，大力壓減部門支出，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅實兜牢“三?！钡拙€，保障重點領(lǐng)域、重點行業(yè)、重點項目資金需求。持續(xù)推進財稅體制改革，完善標準科學(xué)、規(guī)范透明、約束有力的預(yù)算制度，提高預(yù)算管理的規(guī)范性和有效性。強化地方政府債務(wù)管理，嚴控并逐步化解隱性債務(wù)風(fēng)險，確保財政可持續(xù)。
（二）2021年預(yù)算編制和財政工作的基本要求及遵循原則
一是收入預(yù)算既要實事求是又要盡力而為，科學(xué)預(yù)測，堅持與經(jīng)濟社會發(fā)展水平相適應(yīng)，與積極財政政策相銜接。
二是支出預(yù)算要不斷優(yōu)化結(jié)構(gòu)，突出重點，強化零基預(yù)算理念運用，堅持政府過緊日子，進一步壓減一般性支出，把有限的財政資金用在刀刃上，加大重點領(lǐng)域和剛性支出保障力度。
三是加強財政資源統(tǒng)籌，建立健全同一領(lǐng)域不同渠道資金、財政撥款資金與非財政撥款資金、不同年度間財政資金的統(tǒng)籌機制，盤活存量，用好增量，深入挖掘潛力。
四是突出績效導(dǎo)向，將績效管理實質(zhì)性嵌入預(yù)算管理流程，加強績效結(jié)果應(yīng)用，大力削減或取消低效無效支出。
五是增強財政可持續(xù)性，堅持盡力而為、量力而行，合理確定民生支出標準，加強重大建設(shè)項目財政承受能力評估，依法依規(guī)使用地方政府債券資金，積極穩(wěn)妥化解地方政府隱性債務(wù)存量，做好應(yīng)對更加突出的財政收支矛盾以及重大風(fēng)險的資金籌措工作和政策儲備。
（三）2021年主要財政支出政策
一是堅持政府過“緊日子”，為保障重點騰挪資金。認真貫徹各級黨委政府關(guān)于過更加艱難日子的要求，牢固樹立艱苦奮斗、勤儉辦事、厲行節(jié)約的思想，大力壓減部門支出和“三公”經(jīng)費，嚴把支出關(guān)，對每一筆支出精打細算、講求績效。持續(xù)壓減非剛性、非重點一般性財政預(yù)算支出，繼續(xù)壓減“三公”經(jīng)費。把節(jié)省騰挪出的資金統(tǒng)籌用于支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展、重點建設(shè)和民生改善。
二是支持保障改善民生，為人民群眾增進福祉。繼續(xù)加大民生投入，確保民生支出占比只增不降。堅持盡力而為、量力而行，認真辦好民生實事。完善社會保障體系，落實就業(yè)優(yōu)先政策，支持辦好人民滿意教育，推進健康綿陽建設(shè)，促進文化事業(yè)發(fā)展。繼續(xù)支持做好疫情防控工作。統(tǒng)籌用好就業(yè)補助資金、職業(yè)技能提升行動資金、工業(yè)企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整專項獎補資金、失業(yè)保險基金等，加大對重點群體就業(yè)的幫扶，推動穩(wěn)住就業(yè)基本盤。支持打贏污染防治攻堅戰(zhàn)，推動生態(tài)環(huán)境持續(xù)改善。
三是持續(xù)投入支農(nóng)資金，為鄉(xiāng)村振興打好前戰(zhàn)。鞏固和拓展脫貧攻堅成果，持續(xù)穩(wěn)定投入支農(nóng)、惠農(nóng)財政資金，支持農(nóng)業(yè)災(zāi)害防治，支持現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)建設(shè)，扶持發(fā)展農(nóng)村集體經(jīng)濟，資金保障逐步向支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向傾斜。穩(wěn)步推進實施鄉(xiāng)村振興發(fā)展戰(zhàn)略，推進脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有效銜接，推動全面脫貧與鄉(xiāng)村發(fā)展平穩(wěn)過渡。
四是防范化解運行風(fēng)險，為財政持續(xù)筑牢屏障。按照明確的“三?！狈秶蜆藴时Ｕ闲蛄邪才拧叭！敝С鲱A(yù)算，加強預(yù)算編制審核指導(dǎo)，強化“三?！鳖A(yù)算執(zhí)行監(jiān)控，定期收集、分析、報告“三?！鳖A(yù)算執(zhí)行情況，確?！叭！敝С霾涣艨瞻?、不出紅線，堅實維護社會穩(wěn)定。規(guī)范政府性債務(wù)的舉借、使用、償還，積極穩(wěn)妥化解地方隱性債務(wù)存量。嚴格實施政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理，確保政府債務(wù)余額不突破省級核定的債務(wù)限額。妥善解決可能存在的到期債務(wù)兌付問題，堅決守住風(fēng)險底線。扎實推進防范化解基層國庫資金運行風(fēng)險兩年行動，加快清理消化財政暫付款。
（四）一般公共預(yù)算草案
2021年，縣本級一般公共預(yù)算收入安排30400萬元，加上上級財政預(yù)告知列入年初預(yù)算的財力等補助63677萬元、已告知的項目補助32732萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金511萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金3310萬元、政府性基金預(yù)算調(diào)入3000萬元和國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入90萬元，2021年可供安排的一般公共預(yù)算收入總量為133720萬元。按照收支平衡的原則，相應(yīng)安排一般公共預(yù)算支出128120萬元，上解支出5600萬元。支出預(yù)算主要安排如下：
一般公共服務(wù)安排資金20372萬元；公共安全支出安排7158萬元；教育、科技、文化旅游事業(yè)安排資金21298萬元；社會保障和就業(yè)安排資金19371萬元；衛(wèi)生健康支出安排資金7382萬元；節(jié)能環(huán)保及生態(tài)環(huán)境建設(shè)安排資金4527萬元；城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展安排資金1273萬元；“三農(nóng)”發(fā)展安排資金30001萬元（含脫貧攻堅資金4500萬元）；交通運輸支出安排1151萬元；住房保障安排資金6169萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出安排支出4054萬元；預(yù)備費安排資金1300萬元；債務(wù)付息支出及債務(wù)發(fā)行費用支出安排2905萬元；其他各項支出1159萬元（包括國防支出、金融支出、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出、自然資源海洋氣象等支出和糧油物資儲備支出等）。
（五）政府性基金預(yù)算草案
2021年縣本級政府性基金收入預(yù)算安排10706萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1834萬元。按照收支平衡和對應(yīng)安排原則，政府性基金支出預(yù)算相應(yīng)安排為9480萬元，債券還本支出60萬元，調(diào)出資金3000萬元。
（六）國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
2021年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排300萬元。按照收支平衡的原則，相應(yīng)安排國有資本經(jīng)營預(yù)算支出210萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)出資金90萬元。
（七）社會保險基金預(yù)算草案
2021年全縣社會保險基金收入預(yù)算安排7820萬元，加上上年結(jié)余資金19079萬元，收入總量26899萬元。按照現(xiàn)行社會保險支出政策，全縣社會保險基金支出預(yù)算安排為3998萬元。
需要特別報告的是：2021年1月1日至預(yù)算草案批準前擬安排縣級一般公共預(yù)算支出62575萬元，主要用于工資及附加性支出、保障行政事業(yè)單位正常運轉(zhuǎn)所需的基本支出和項目支出等。
以上預(yù)算草案，請予審查批準。
四、2021年財政工作
2021年，財政部門將堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，加強黨對財政工作的領(lǐng)導(dǎo)，堅決貫徹黨中央、省委、市委、縣委關(guān)于經(jīng)濟和財政工作的方針政策、決策部署以及本次人代會關(guān)于預(yù)算的審查意見和相關(guān)決議決定，更好發(fā)揮財政職能作用，為全縣經(jīng)濟社會發(fā)展提供堅實的財力保障和政策支撐，著力抓好以下工作：
（一）以陽光財政為本，嚴格履行人大決議，落實人大建議。按照“實事求是、積極穩(wěn)妥、統(tǒng)籌兼顧”的工作基調(diào)，嚴格預(yù)算編制有關(guān)要求和具體編列口徑，認真編制2021年度財政收支預(yù)算，實行全口徑預(yù)算管理，細化預(yù)算編制，加大“四本預(yù)算”統(tǒng)籌力度，強化預(yù)算約束力。全面貫徹《預(yù)算法》及其實施條例，按規(guī)定報告預(yù)算、預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算調(diào)整和決算，自覺接受縣人大及其常委會的監(jiān)督，推動財政規(guī)范化、法治化管理。嚴格執(zhí)行重大支出人大報告制度，認真履行縣人大的決議決定。加大財政信息公開力度，按要求及時規(guī)范公開財政信息。認真辦理人大代表建議，積極聽取和吸納代表提出的寶貴意見，進一步改進財政工作，打造陽光財政，全面保障縣人大代表知政、議政、督政。
（二）以生財聚財為責(zé)，全力組織財政收入，確保收支平衡。切實扛起財政生財聚財職責(zé)。一是積極全力組織財政收入，明確收入征管部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)責(zé)任，強化財政與收入征管部門溝通協(xié)調(diào)機制，形成各部門、各單位齊抓共管財稅工作的局面；加強重點行業(yè)和重點稅種征收，堵塞征管漏洞，確保應(yīng)收盡收；強化非稅收入與基金收入征管，加大土地出讓金等政府性基金征收力度，著力推進非稅收支規(guī)范管理，確保非稅收入全額納入財政預(yù)算。二是加大財源培植力度，大力培育新的稅收增長點，留住優(yōu)質(zhì)財源，主抓重點財源，培植后續(xù)財源，促進財政收入穩(wěn)定增長。三是認真研究財稅政策，把握中央和省投資重點，找準縣域經(jīng)濟與國家政策的契合點，積極協(xié)調(diào)相關(guān)部門做好項目的謀劃、篩選、申報工作，努力爭取上級轉(zhuǎn)移支付補助力度、優(yōu)惠政策支持和調(diào)整稅種分享比例，加大對我縣的稅收返還力度，為我縣經(jīng)濟發(fā)展籌集更多的資金。四是大力盤活存量資金、閑置資產(chǎn)，進一步規(guī)范存量資金和資產(chǎn)管理，全面組織結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和閑置資產(chǎn)清理自查工作，做好統(tǒng)籌工作，將收回的結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和閑置資產(chǎn)及時按規(guī)定統(tǒng)籌再安排，做到資金不沉睡，確保資源不浪費。
（三）以用財有效為念，切實發(fā)揮財政職能，提高資金效益。牢固樹立用財有效理念。全面落實“三保一優(yōu)一防”財政工作方針，大力調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，促使財政支出緊密圍繞各項重點工作和中心工作，增強重大戰(zhàn)略任務(wù)財力保障。持續(xù)發(fā)力優(yōu)化營商環(huán)境，除必保支出和剛性支出外，財政資金向推動經(jīng)濟建設(shè)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向傾斜，優(yōu)先發(fā)展先進制造業(yè)、加快發(fā)展現(xiàn)代服務(wù)業(yè)、大力發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，推動三次產(chǎn)業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展，支持綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展，推進旅游產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展。充分發(fā)揮財政資金撬動作用，加快財政支持發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，深化財金互動，持續(xù)規(guī)范推進政府與社會資本合作模式。持續(xù)保障污染防治和災(zāi)害防治方面的支出，支持打贏污染防治攻堅戰(zhàn)，推動生態(tài)環(huán)境持續(xù)改善，推進災(zāi)后恢復(fù)重建和災(zāi)害防治。
（四）以理財有章為要，深化財稅體制改革，強化財政監(jiān)管。深入推進各項改革，增強預(yù)算編制的完整性、合理性和科學(xué)性；完善國庫集中支付流程，深入推進公務(wù)卡改革；推進電子化政府采購平臺建設(shè)，強化政府采購監(jiān)管；全面加強投資評審，努力節(jié)約財政資金；完善預(yù)算績效評價體系，積極穩(wěn)妥做好預(yù)決算信息公開工作，主動接受人大、審計監(jiān)督，自覺接受社會各界監(jiān)督。深入推進財政系統(tǒng)法治財政建設(shè)，持續(xù)開展國有資產(chǎn)報告制度，推行國庫集中支付標準化管理，進一步強化預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控，嚴格規(guī)范財政專戶管理；完善全過程財政監(jiān)督體系，組織開展嚴肅財經(jīng)紀律及部門財務(wù)管理風(fēng)險排查。積極推進權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財務(wù)報告試編工作。扎實開展監(jiān)督檢查，加強對重大項目資金和民生資金的監(jiān)督檢查力度，深化財政內(nèi)部監(jiān)督，強化監(jiān)督成果運用，切實規(guī)范財經(jīng)秩序。
各位代表，做好2021年財政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大，迫切要求我們增強憂患意識，堅持底線思維，保持戰(zhàn)略定力。我們將在縣委縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)下，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，依法落實縣人大及其常委會決議決定，全面加強黨對財政工作的領(lǐng)導(dǎo)，堅定信心，迎難而上，拼搏實干，攻堅克難，扎扎實實做好2021年各項財政工作，為縣域經(jīng)濟和社會事業(yè)健康快速發(fā)展做出新的貢獻！
