（四川?。╆P(guān)于綿陽(yáng)市平武縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（書(shū)面）
關(guān)于平武縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（書(shū)面）
——2023年2月20日在平武縣第十九屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
平武縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將平武縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)縣十九屆人大三次會(huì)議審議，并請(qǐng)列席會(huì)議的同志提出意見(jiàn)。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年是黨的二十大召開(kāi)之年，是實(shí)施“十四五”規(guī)劃承上啟下之年，是奮力推進(jìn)加快建設(shè)暢通活力幸福美麗的社會(huì)主義現(xiàn)代化平武的重要一年。面對(duì)多重困難和不利因素疊加的嚴(yán)峻形勢(shì)，面對(duì)推動(dòng)平武建設(shè)新征程的繁重任務(wù)，全縣各級(jí)各部門堅(jiān)定以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨的二十大精神，全面落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記對(duì)四川工作系列指示精神和黨中央國(guó)務(wù)院、省委省政府、市委市政府決策部署，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，有力推進(jìn)鄉(xiāng)村振興與鞏固脫貧攻堅(jiān)成果有效銜接，堅(jiān)決落實(shí)全省“三保一優(yōu)一防”總方針，嚴(yán)格執(zhí)行縣十九屆人大二次會(huì)議批準(zhǔn)的預(yù)算，扎實(shí)做好“六保”“六穩(wěn)”工作， 全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展平穩(wěn)推進(jìn)，社會(huì)大局保持穩(wěn)定。在此基礎(chǔ)上，全縣預(yù)算執(zhí)行情況良好。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2022年本級(jí)一般公共預(yù)算收入完成33212萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.64%，同比增長(zhǎng)3.69%。加上中央省市財(cái)力補(bǔ)助和專款項(xiàng)目補(bǔ)助185020萬(wàn)元、接受浙江省衢州市衢江區(qū)援助收入3900萬(wàn)元、接受仙海區(qū)援助收入120萬(wàn)元、接受科創(chuàng)區(qū)援助收入200萬(wàn)元、接受涪城區(qū)援助收入400萬(wàn)元、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸資金12626萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余收入7505萬(wàn)元（辦理2021年決算時(shí)，上級(jí)財(cái)政結(jié)算2021年補(bǔ)助資金新增59萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)2022年繼續(xù)使用，已在8月24日縣十九屆人大常委會(huì)第十次會(huì)議上報(bào)告）、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1784萬(wàn)元、調(diào)入政府性基金預(yù)算3000萬(wàn)元、調(diào)入國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算525萬(wàn)元，實(shí)際可供安排財(cái)力總量為248292萬(wàn)元。
一般公共預(yù)算收入中稅收與非稅收入完成情況：稅收收入完成25347萬(wàn)元（分稅種完成情況詳見(jiàn)附表），同比下降0.07%，稅收占比76.32%；非稅收入完成7865萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)17.99%。
2022年全縣一般公共預(yù)算收入總量248292萬(wàn)元，較縣十九屆人大常委會(huì)第十三次會(huì)議批準(zhǔn)的調(diào)整預(yù)算增加9945萬(wàn)元，主要是本級(jí)一般公共預(yù)算收入增加212萬(wàn)元，接受其他地區(qū)援助收入增加720萬(wàn)元，補(bǔ)充區(qū)縣財(cái)力轉(zhuǎn)移支付、支持學(xué)前教育發(fā)展資金等上級(jí)補(bǔ)助資金增加9013萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出189838萬(wàn)元（預(yù)算調(diào)整后，按收付實(shí)現(xiàn)制列支，因接受其他地區(qū)援助收入增加，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算資金調(diào)入一般公共預(yù)算資金增加，補(bǔ)充區(qū)縣財(cái)力轉(zhuǎn)移支付、支持學(xué)前教育發(fā)展資金、公共文化服務(wù)體系建設(shè)專項(xiàng)資金、科普專項(xiàng)資金等上級(jí)補(bǔ)助增加，以及清算追減退役安置補(bǔ)助資金等，品迭后增加9733萬(wàn)元，加之部分資金未形成支出，使得一般公共預(yù)算支出較調(diào)整預(yù)算出現(xiàn)變化），完成預(yù)算的86.02%，同比增長(zhǎng)4.83%；上解上級(jí)支出10828萬(wàn)元（詳見(jiàn)附表）；政府債券還本支出12300萬(wàn)元；安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4468萬(wàn)元（包含：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入資金399萬(wàn)元，本級(jí)一般公共預(yù)算收入超收212萬(wàn)元，一般公共預(yù)算結(jié)余資金3857萬(wàn)元）；結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金30858萬(wàn)元全部結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用（詳見(jiàn)附表）。2022年財(cái)政預(yù)算收支平衡。同時(shí)，仍有2008年形成的暗赤字21214萬(wàn)元未消化。
2022年經(jīng)縣十九屆人大二次會(huì)議批準(zhǔn)的預(yù)備費(fèi)為1500萬(wàn)元，在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，根據(jù)《預(yù)算法》第四十條，安排用于信訪維穩(wěn)及解決遺留問(wèn)題、低收入群體價(jià)格臨時(shí)補(bǔ)貼、疫情防控、應(yīng)急搶險(xiǎn)及受災(zāi)群眾轉(zhuǎn)移安置等難以預(yù)見(jiàn)的支出和應(yīng)急事務(wù)處理增加的支出。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，本級(jí)政府性基金預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)12880萬(wàn)元，為預(yù)算的100%；加上中央省市?？铐?xiàng)目補(bǔ)助2512萬(wàn)元、地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入25800萬(wàn)元和上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余882萬(wàn)元，可供安排的收入總量為42074萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算收入總額超出縣十九屆人大常委會(huì)第十三次會(huì)議批準(zhǔn)的調(diào)整預(yù)算總額485萬(wàn)元，主要原因是政府性基金預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助收入增加。
2022年政府性基金預(yù)算總支出實(shí)現(xiàn)42074萬(wàn)元，其中：當(dāng)年安排支出25630萬(wàn)元（調(diào)整預(yù)算后上級(jí)補(bǔ)助增加485萬(wàn)元，但部分預(yù)算未形成支出），完成預(yù)算的90.97%，主要用于電影事業(yè)發(fā)展、大中型水庫(kù)移民后扶、征地和拆遷補(bǔ)償及安置、城市環(huán)境衛(wèi)生、大中型水庫(kù)庫(kù)區(qū)基金支出、建設(shè)用地論證及耕占稅繳納、土地規(guī)劃、華西商貿(mào)城歷史遺留問(wèn)題及大熊貓國(guó)家公園虎牙入口示范社區(qū)科普教育基地建設(shè)、農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)、社會(huì)福利、九綿高速公路路段管理處等項(xiàng)目國(guó)有建設(shè)用地部分征拆補(bǔ)償及報(bào)批費(fèi)用、地方專項(xiàng)債務(wù)付息和發(fā)行費(fèi)支出等；調(diào)入一般公共預(yù)算3000萬(wàn)元；地方政府債券還本支出10900萬(wàn)元；政府性基金結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余2544萬(wàn)元，按規(guī)定全部結(jié)轉(zhuǎn)下年安排用于征地拆遷、污水處理、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、大中型水庫(kù)移民后期扶持等方面的支出。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入實(shí)現(xiàn)545萬(wàn)元，其中：本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)420萬(wàn)元，為預(yù)算的100%；上級(jí)補(bǔ)助收入15萬(wàn)元；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入110萬(wàn)元。
2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總支出實(shí)現(xiàn)545萬(wàn)元，其中：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出5萬(wàn)元，為預(yù)算的100%，預(yù)算安排較少的主要原因是國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算僅能用于補(bǔ)充社會(huì)保險(xiǎn)基金、解決歷史遺留問(wèn)題及改革成本支出、國(guó)有企業(yè)資本金注入、國(guó)有企業(yè)政策性補(bǔ)貼、金融國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出等方面的支出，根據(jù)資金使用方向，2022年只安排支出5萬(wàn)元，主要安排用于解決平武百貨公司江油經(jīng)營(yíng)部歷史遺留問(wèn)題5萬(wàn)元；調(diào)出資金525萬(wàn)元；結(jié)轉(zhuǎn)下年支出15萬(wàn)元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)7460萬(wàn)元，為預(yù)算的96.47%。
2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出實(shí)現(xiàn)4615萬(wàn)元，為預(yù)算的102.53%，主要用于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老待遇發(fā)放。收入總量減去當(dāng)年支出后，社會(huì)保險(xiǎn)基金當(dāng)年結(jié)余2845萬(wàn)元。
（五）地方政府債務(wù)情況
截至2021年底，我縣政府債務(wù)余額為148075萬(wàn)元。2022年，我縣新?tīng)?zhēng)取再融資債券23100萬(wàn)元（不增加政府債務(wù)總額），其中：再融資一般債券12300萬(wàn)元，再融資專項(xiàng)債券10800萬(wàn)元，分別用于到期政府一般、專項(xiàng)債券借新還舊；本級(jí)財(cái)政安排資金100萬(wàn)元?dú)w還專項(xiàng)債券本金；新?tīng)?zhēng)取地方政府一般債券326萬(wàn)元，用于白馬藏族鄉(xiāng)伊瓦岱惹村洋洞河泥石流工程治理等4處地質(zhì)災(zāi)害工程項(xiàng)目；新?tīng)?zhēng)取地方政府專項(xiàng)債券15000萬(wàn)元，用于平武縣老城區(qū)老舊小區(qū)改造項(xiàng)目（內(nèi)部和外部）3500萬(wàn)元、平武縣虎牙上游農(nóng)村道路及大熊貓國(guó)家公園虎牙入口示范社區(qū)科普教育基地項(xiàng)目4000萬(wàn)元、白馬藏族鄉(xiāng)索谷修旅游基礎(chǔ)設(shè)施配套建設(shè)項(xiàng)目4000萬(wàn)元、“深呼吸小城”基礎(chǔ)設(shè)施提升建設(shè)項(xiàng)目2500萬(wàn)元、老河溝AAA級(jí)景區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施及農(nóng)村道路建設(shè)項(xiàng)目1000萬(wàn)元。截至2022年末，我縣政府債務(wù)余額為163301萬(wàn)元（其中：一般債務(wù)余額89136萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)余額74165萬(wàn)元），加上負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)余額9930萬(wàn)元和可能承擔(dān)一定救助責(zé)任的債務(wù)余額50萬(wàn)元，我縣政府性債務(wù)總量為173281萬(wàn)元，控制在2022年政府債務(wù)限額內(nèi)（2022年政府債務(wù)限額為198367萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額為117378萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額80989萬(wàn)元），債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
以上數(shù)據(jù)系2022年12月31日快報(bào)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)后截至目前全縣預(yù)算執(zhí)行情況，請(qǐng)予以審查。由于年末省財(cái)政結(jié)算事項(xiàng)還未確定完畢，在完成決算審查匯總并與省財(cái)政辦理結(jié)算后，將會(huì)有一些變化，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
二、落實(shí)縣人大預(yù)算決議和重點(diǎn)支出政策情況
2022年，縣財(cái)政認(rèn)真落實(shí)縣人大及其常委會(huì)關(guān)于財(cái)政預(yù)算草案、預(yù)算執(zhí)行和預(yù)算調(diào)整的審查意見(jiàn)，主動(dòng)接受人大及其常委會(huì)監(jiān)督指導(dǎo)，積極聽(tīng)取和吸納寶貴意見(jiàn)，堅(jiān)持科學(xué)理財(cái)，注重統(tǒng)籌兼顧，有力促進(jìn)了財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行，機(jī)關(guān)事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)，民生保障、鄉(xiāng)村振興、政府債務(wù)化解及全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)發(fā)展等重點(diǎn)工作開(kāi)展。
（一）2022年落實(shí)縣人大預(yù)算決議和重點(diǎn)財(cái)政工作情況
1.落實(shí)積極財(cái)政政策，助企紓困激發(fā)經(jīng)濟(jì)活力。扎實(shí)嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)減稅退稅緩稅政策，全年退稅減稅降費(fèi)規(guī)模達(dá)7230萬(wàn)元。增值稅留抵退稅累計(jì)完成退庫(kù)129戶（次），共退稅額1492萬(wàn)元，辦理“六稅兩費(fèi)”退抵稅（費(fèi)）2555戶，退抵金額1497萬(wàn)元，制造業(yè)中小微企業(yè)緩繳“五稅兩費(fèi)”共76戶，緩繳金額2415萬(wàn)元。爭(zhēng)取預(yù)算內(nèi)基本建設(shè)投資資金8408萬(wàn)元，安排用于平武縣東皋幼兒園改擴(kuò)建工程等19個(gè)項(xiàng)目建設(shè)，支持教育、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等重點(diǎn)領(lǐng)域補(bǔ)短板，增強(qiáng)政府性投資拉動(dòng)作用。投入政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、特色農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)等農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼資金719萬(wàn)元鼓勵(lì)引導(dǎo)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展。常態(tài)化落實(shí)財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，分配下達(dá)上級(jí)直達(dá)資金56115萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)支付55217萬(wàn)元，支付率為98.40%，惠及企業(yè)8戶，惠及群眾61.51萬(wàn)人次。
2.持續(xù)保障改善民生，惠民利民夯實(shí)民生福祉。持續(xù)加大民生投入，2022年全縣民生支出134727萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的比重達(dá)到70.97%。籌集資金37755萬(wàn)元扎實(shí)辦好22件省級(jí)民生實(shí)事、7件市級(jí)民生實(shí)事、6件縣級(jí)民生實(shí)事。安排基礎(chǔ)養(yǎng)老金及個(gè)人繳費(fèi)補(bǔ)貼財(cái)政補(bǔ)助資金3761萬(wàn)元，確保社?；鹫＿\(yùn)轉(zhuǎn)，保障城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老待遇及時(shí)領(lǐng)取。實(shí)施殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼制度，發(fā)放重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼和困難生活補(bǔ)助528萬(wàn)元。安排資金539萬(wàn)元，資助21240名低保、特困、穩(wěn)定脫貧人員、監(jiān)測(cè)對(duì)象、重度殘疾人及重點(diǎn)優(yōu)撫對(duì)象購(gòu)買城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)。撥付就業(yè)創(chuàng)業(yè)補(bǔ)助類資金1222萬(wàn)元，開(kāi)展就業(yè)培訓(xùn)，發(fā)放就業(yè)創(chuàng)業(yè)補(bǔ)助，支持平武縣婦女居家靈活就業(yè)示范基地項(xiàng)目建設(shè)。連續(xù)提高并就高執(zhí)行城鄉(xiāng)居民最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)和特困人員供養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)，發(fā)放困難群眾救濟(jì)救助資金4028萬(wàn)元，惠及群眾160900人次。
3.強(qiáng)化政府債務(wù)管理，確保平穩(wěn)抓實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防控。建立健全規(guī)范的政府舉債融資機(jī)制，嚴(yán)格政府債務(wù)預(yù)算管理和限額管理，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。強(qiáng)化債券資金管理，新增債券資金實(shí)現(xiàn)100%支付，著力提升債券資金使用績(jī)效，收回專項(xiàng)債券資金收益50萬(wàn)元。落實(shí)專項(xiàng)債券資金監(jiān)管賬戶管理機(jī)制，實(shí)施債券資金穿透式監(jiān)管。嚴(yán)格落實(shí)償債資金來(lái)源，及時(shí)足額償還到期政府債務(wù)本金23200萬(wàn)元、利息5637萬(wàn)元。抓實(shí)隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，妥善處置和化解存量隱性債務(wù)23798萬(wàn)元，圓滿完成年度化解計(jì)劃。加強(qiáng)政府債務(wù)信息公開(kāi)，提升地方政府債務(wù)管理透明度。
4.加大對(duì)上爭(zhēng)取力度，全力以赴壯大財(cái)政總盤。根據(jù)補(bǔ)助資金分配方式、資金爭(zhēng)取條件、資金使用方向、系統(tǒng)梳理近三年上級(jí)補(bǔ)助資金情況，按照“有爭(zhēng)取空間、我縣項(xiàng)目資金需求量大”的原則，編制對(duì)上爭(zhēng)取資金總體清單和分處（科）室對(duì)上爭(zhēng)取清單，精準(zhǔn)對(duì)上爭(zhēng)取“點(diǎn)位”。擴(kuò)寬對(duì)上爭(zhēng)取渠道，提升對(duì)上爭(zhēng)取頻率。充分儲(chǔ)備項(xiàng)目，努力保持我縣項(xiàng)目和發(fā)展方向與上級(jí)資金和政策保持在同一直線上。強(qiáng)化信息共享，加強(qiáng)信息互通，增強(qiáng)協(xié)作對(duì)上爭(zhēng)取力度。一年來(lái)，全縣對(duì)上爭(zhēng)取210余次，累計(jì)對(duì)上爭(zhēng)取各類資金225958萬(wàn)元，增加39611萬(wàn)元，增長(zhǎng)21.26%，其中爭(zhēng)取財(cái)力性補(bǔ)助資金92668萬(wàn)元，占資金總量的41.01%，同比增加13217萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.64%。
5.提升財(cái)政持續(xù)能力，固牢底線兜實(shí)“三?！北Ｕ稀＝⒇?cái)稅庫(kù)聯(lián)席會(huì)議機(jī)制，進(jìn)一步增強(qiáng)重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅源分析監(jiān)控能力，及時(shí)掌握稅源動(dòng)態(tài)，充分挖掘非稅收入潛力，確保應(yīng)收盡收，全力依法依規(guī)組織財(cái)政收入，一般公共預(yù)算收入完成33212萬(wàn)元，全面實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)，增長(zhǎng)3.69%，連續(xù)5年實(shí)現(xiàn)正增長(zhǎng)，持續(xù)鞏固穩(wěn)定財(cái)政收入，增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)能力。切實(shí)兜實(shí)兜牢“三保”支出底線，足額安排“三?！敝С鲱A(yù)算，建立“三?！敝С鲱A(yù)算編審和預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督機(jī)制，制定“三保”風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置流程。全年安排“三保”支出95686萬(wàn)元，未發(fā)生“三?！敝С霰Ｕ巷L(fēng)險(xiǎn)。
6.加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算管理，強(qiáng)化約束提高治理效能。全面加強(qiáng)財(cái)政資金資源統(tǒng)籌，及時(shí)清理收回財(cái)政存量資金、“三項(xiàng)清理”（清理收回閑置沉淀資金、低效無(wú)效資金、預(yù)算結(jié)余資金）財(cái)政資金12583萬(wàn)元，盤活用于新增地質(zhì)災(zāi)害防治、道路基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、人居環(huán)境提升、旅游宣傳等多個(gè)急需資金項(xiàng)目。盤活閑置資產(chǎn)128宗，產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益140萬(wàn)元。落實(shí)黨政機(jī)關(guān)過(guò)緊日子要求，“三公”經(jīng)費(fèi)保持只減不增，壓減“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排46萬(wàn)元，下降2.13%，壓減一般性支出661萬(wàn)元，壓減比例達(dá)7.31%。強(qiáng)化預(yù)算約束，堅(jiān)持“無(wú)預(yù)算不支出，有預(yù)算快支出”，落實(shí)周通報(bào)制度，加快重點(diǎn)領(lǐng)域資金預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。嚴(yán)格落實(shí)《平武縣重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)決策規(guī)定實(shí)施細(xì)則》，全面規(guī)范資金審批流程。開(kāi)展事前評(píng)估，嚴(yán)格實(shí)行評(píng)估結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤。強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理，加強(qiáng)績(jī)效目標(biāo)引領(lǐng)和運(yùn)行監(jiān)控，對(duì)財(cái)政政策、部門整體支出、專項(xiàng)預(yù)算項(xiàng)目等開(kāi)展重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，完善績(jī)效結(jié)構(gòu)與預(yù)算安排掛鉤機(jī)制。進(jìn)一步規(guī)范預(yù)決算信息公開(kāi)事項(xiàng)，全縣所有預(yù)算單位預(yù)決算全部向社會(huì)公開(kāi)。落實(shí)政府采購(gòu)合同公告及備案制度，2022年共備案政府采購(gòu)計(jì)劃167個(gè)，實(shí)施采購(gòu)項(xiàng)目157個(gè)，采購(gòu)預(yù)算資金19909萬(wàn)元，成交金額19343萬(wàn)元，節(jié)約率2.84%。強(qiáng)化財(cái)政評(píng)審中介機(jī)構(gòu)管理力度，完善《進(jìn)一步規(guī)范和完善政府投資項(xiàng)目招標(biāo)控制價(jià)評(píng)審工作的通知》，制定《財(cái)政評(píng)審中介機(jī)構(gòu)項(xiàng)目管理辦法》，對(duì)評(píng)審中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行綜合考核。累計(jì)完成314個(gè)項(xiàng)目評(píng)審工作，審減不合理資金29024萬(wàn)元，審減率10.41%。
7.狠抓財(cái)經(jīng)秩序整治，科學(xué)規(guī)范履行監(jiān)督職能。圍繞貫徹落實(shí)減稅降費(fèi)政策、落實(shí)政府過(guò)緊日子、規(guī)范國(guó)庫(kù)管理、加強(qiáng)資產(chǎn)管理、防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)范社會(huì)保險(xiǎn)基金管理、規(guī)范政府采購(gòu)行為、整治政府工程拖欠工程款行為、提升重點(diǎn)領(lǐng)域資金績(jī)效等10個(gè)領(lǐng)域，扎實(shí)開(kāi)展地方財(cái)政秩序?qū)ｍ?xiàng)整治行動(dòng)。開(kāi)展財(cái)會(huì)監(jiān)督檢查，圍繞直達(dá)資金、債券資金、涉農(nóng)整合資金、鄉(xiāng)村振興銜接資金等重點(diǎn)領(lǐng)域資金執(zhí)行情況開(kāi)展專項(xiàng)監(jiān)督檢查，實(shí)施2021年度決算信息公開(kāi)和2022年的預(yù)算信息公開(kāi)線上線下監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題70個(gè)，發(fā)出整改通知書(shū)24份，督促問(wèn)題整改，開(kāi)展問(wèn)題整改“回頭看”。進(jìn)一步完善政府采購(gòu)專管員制度，規(guī)范政府采購(gòu)行為，健全監(jiān)督管理制約機(jī)制。開(kāi)展政府采購(gòu)監(jiān)督專項(xiàng)檢查，實(shí)施集中采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)考核，開(kāi)展采購(gòu)項(xiàng)目專項(xiàng)監(jiān)督檢查。
8.強(qiáng)化國(guó)資國(guó)企監(jiān)管，深化改革健全監(jiān)管體系。切實(shí)貫徹落實(shí)《行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)管理?xiàng)l例》。建立資產(chǎn)調(diào)劑、共享共用機(jī)制，合理配置、有效使用、規(guī)范處置資產(chǎn)。把好國(guó)有資產(chǎn)管理“入口”關(guān)，嚴(yán)格按照采購(gòu)預(yù)算和流程合理配置資產(chǎn)。嚴(yán)把資產(chǎn)“出口”關(guān)，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)管理全周期體系建設(shè)。制定《以管資本為主推進(jìn)職能轉(zhuǎn)變的方案》、《平武縣財(cái)政局（縣國(guó)資辦）履行出資人職責(zé)監(jiān)管事項(xiàng)權(quán)責(zé)清單》，進(jìn)一步壓實(shí)國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)職能。健全完善監(jiān)管體系，提升國(guó)企監(jiān)管效能，制定《平武縣縣屬國(guó)有企業(yè)監(jiān)督管理暫行辦法》《平武縣縣屬國(guó)有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究實(shí)施辦法（試行）》《平武縣縣屬國(guó)有企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核辦法》。創(chuàng)新監(jiān)管方式，進(jìn)一步推進(jìn)大數(shù)據(jù)監(jiān)管。完善現(xiàn)代企業(yè)制度，提升依法治企水平。深入推進(jìn)國(guó)企改革，全面完成國(guó)企改革三年行動(dòng)，形成“2個(gè)辦法+1個(gè)方案+2書(shū)1協(xié)議+N項(xiàng)配套”的制度框架，縱深推進(jìn)“三項(xiàng)制度”改革。以黨建引領(lǐng)國(guó)企發(fā)展，制定《縣屬國(guó)企黨建服務(wù)品牌創(chuàng)建工作方案》。
（二）2022年重點(diǎn)支出政策落實(shí)情況
一是支持暢通平武建設(shè)，促進(jìn)道路交通持續(xù)完善。全縣投入8088萬(wàn)元，支持G247線桐子梁至大溝里、桐子梁至沙灣二號(hào)橋、王家院至煽鐵溝、平通轉(zhuǎn)盤至牛飛村道路橋梁大修養(yǎng)護(hù)，支持G543線分水埡至南壩大橋?yàn)?zāi)毀恢復(fù)重建及道路養(yǎng)護(hù)，以及國(guó)省干線安全隱患整治，國(guó)省干線暢通優(yōu)化持續(xù)推進(jìn)。安排資金2650萬(wàn)元，支持縣內(nèi)道路建設(shè)和水毀修復(fù)應(yīng)急保通，道路安全和覆蓋率進(jìn)一步提升。安排資金5468萬(wàn)元，用于撤并建制村暢通工程、村社道路硬化、鐵索改橋和維修加固，便民基礎(chǔ)設(shè)施持續(xù)鞏固完善。
二是支持活力平武建設(shè)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展脫困復(fù)蘇。切實(shí)落實(shí)《國(guó)務(wù)院關(guān)于印發(fā)〈扎實(shí)穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)一攬子政策措施〉的通知》，落實(shí)措施，制定方案，建立穩(wěn)經(jīng)濟(jì)工作機(jī)制，扎實(shí)推進(jìn)穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)若干政策措施。加大對(duì)普惠小微企業(yè)的金融支持力度。用好政府采購(gòu)政策，促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展、進(jìn)一步降低采購(gòu)成本、加強(qiáng)“政采貸”政策的宣傳推廣、用足政策，扶農(nóng)助企紓困。發(fā)揮財(cái)政資金撬動(dòng)作用，促進(jìn)消費(fèi)，激發(fā)市場(chǎng)活力，安排資金130萬(wàn)元用于在全縣開(kāi)展“愉購(gòu)龍州·悅享生活”促消費(fèi)活動(dòng)。用好政府性融資擔(dān)保等政策，擔(dān)保企業(yè)戶數(shù)48戶，為中小微企業(yè)提供融資金額39727萬(wàn)元。為74戶個(gè)體工商戶減免房租29萬(wàn)元。安排資金551萬(wàn)元，支持中小企業(yè)發(fā)展，促進(jìn)科技計(jì)劃項(xiàng)目建設(shè)，獎(jiǎng)勵(lì)和激勵(lì)工業(yè)和先進(jìn)制造業(yè)創(chuàng)新轉(zhuǎn)型。
三是支持幸福平武建設(shè)，促進(jìn)民生保障更加健全。投入資金4774萬(wàn)元推進(jìn)城鎮(zhèn)保障性安居工程建設(shè)，實(shí)施9個(gè)老舊小區(qū)419戶住房改造，黑化路面18502平方米，更新水網(wǎng)、管道等基礎(chǔ)設(shè)施4096米，改造停車車位1250個(gè)，助力打造優(yōu)美宜居小城。安排資金14萬(wàn)元支持8戶低收入群體實(shí)施危房改造和1戶農(nóng)房抗震加固，增強(qiáng)群眾住房安全保障。支持平安智慧小區(qū)建設(shè)，新增智能門禁系統(tǒng)78套，車輛識(shí)別抓拍系統(tǒng)19套，電瓶車充電樁70個(gè)，電動(dòng)車充電樁73個(gè)，單元防盜門78道。安排資金303萬(wàn)元，實(shí)施17個(gè)農(nóng)村飲水安全鞏固提升工程。安排4028萬(wàn)元加大對(duì)9657名困難群眾救助力度，將城鄉(xiāng)低保標(biāo)準(zhǔn)低限分別提高至每月500元、700元。及時(shí)兌現(xiàn)優(yōu)撫對(duì)象撫恤優(yōu)待、生活補(bǔ)助和退役軍人困難幫扶、社保接續(xù)、就業(yè)促進(jìn)等政策。
四是支持美麗平武建設(shè)，促進(jìn)城鄉(xiāng)環(huán)境提質(zhì)增效。安排資金30萬(wàn)元，實(shí)施20個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)生態(tài)環(huán)境網(wǎng)格化管理，提升農(nóng)村生態(tài)環(huán)境質(zhì)量。安排資金2937萬(wàn)元開(kāi)展涪江流域農(nóng)村環(huán)境整治及污水處理，實(shí)施4個(gè)農(nóng)村生活污水治理“千村示范工程”，地表水環(huán)境治理位列全市第一，響巖鎮(zhèn)榮獲全市城鄉(xiāng)環(huán)境提質(zhì)三年行動(dòng)十佳鄉(xiāng)鎮(zhèn)。落實(shí)國(guó)家級(jí)自然保護(hù)區(qū)禁止開(kāi)發(fā)區(qū)生態(tài)環(huán)境保護(hù)資金780萬(wàn)元。安排資金3692萬(wàn)元開(kāi)展林業(yè)草原生態(tài)保護(hù)恢復(fù)、林業(yè)改革發(fā)展及公益林建設(shè).推進(jìn)節(jié)能減排綠色低碳項(xiàng)目。清除大熊貓公園內(nèi)小水電，開(kāi)展污染源普查，全年空氣優(yōu)良天數(shù)率99.6%，空氣質(zhì)量在全市排名第一。
五是支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村建設(shè)，促進(jìn)鄉(xiāng)村振興全面發(fā)展。全縣投入62763萬(wàn)元，支持穩(wěn)住“三農(nóng)”基本盤。安排12595萬(wàn)元落實(shí)“四個(gè)不摘”要求，實(shí)施生產(chǎn)發(fā)展類項(xiàng)目44個(gè)，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)類項(xiàng)目42個(gè)，提高貧困人口抵御風(fēng)險(xiǎn)能力等其他類項(xiàng)目16個(gè)，助力全縣73個(gè)脫貧村，6896戶19543名脫貧人口脫貧致富，全力推進(jìn)鞏固拓展脫貧成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。安排6511萬(wàn)元實(shí)施“藏糧于地、藏糧于技”戰(zhàn)略，支持3.3萬(wàn)畝高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)。安排3622萬(wàn)元落實(shí)耕地地力保護(hù)和種糧戶政策補(bǔ)貼。投入資金3900萬(wàn)元，實(shí)施東西部協(xié)作項(xiàng)目20個(gè)。大力扶持村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。支持農(nóng)產(chǎn)品品牌建設(shè)。完善惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼“一卡通”管理長(zhǎng)效機(jī)制，加強(qiáng)涉農(nóng)資金全過(guò)程監(jiān)管。
六是支持教育事業(yè)發(fā)展，促進(jìn)辦好人民滿意教育。投入資金29335萬(wàn)元，支持辦好人民滿意的教育。持續(xù)大力支持學(xué)前教育，安排資金2236萬(wàn)元用于龍安幼兒園、東皋幼兒園及平通幼兒園改擴(kuò)建工程，大力提升公辦學(xué)前教育設(shè)施設(shè)備配備水平。安排資金4897萬(wàn)元實(shí)施義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升，著力增強(qiáng)義務(wù)教育軟硬件設(shè)施設(shè)備建設(shè)，提升義務(wù)教育資源配置，推進(jìn)義務(wù)教育更高層次均衡協(xié)調(diào)發(fā)展。發(fā)放17721名（次）家庭困難學(xué)生補(bǔ)助資金964萬(wàn)元。安排資金933萬(wàn)元實(shí)施義務(wù)教育免費(fèi)午餐、農(nóng)村學(xué)生營(yíng)養(yǎng)膳食補(bǔ)助和營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃。安排資金152萬(wàn)元改善普通高中學(xué)校辦學(xué)條件，按標(biāo)準(zhǔn)對(duì)公辦普通高中公用經(jīng)費(fèi)實(shí)施補(bǔ)助，落實(shí)高考綜合改革財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)政策。
七是支持公衛(wèi)事業(yè)發(fā)展，促進(jìn)醫(yī)療服務(wù)能力提升。投入資金388萬(wàn)元，實(shí)施全民免費(fèi)核酸檢測(cè)279萬(wàn)人次。安排疫情防控醫(yī)療物資采購(gòu)資金、村社區(qū)補(bǔ)助資金（含各項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)）、重點(diǎn)人員集中隔離和隔離場(chǎng)所改造等疫情處置及防控能力提升相關(guān)資金611萬(wàn)元，大力支持貫徹落實(shí)“外防輸入、內(nèi)防反彈”總方針和“動(dòng)態(tài)清零”總策略，全力保障打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)和突圍戰(zhàn)。安排公共衛(wèi)生服務(wù)資金1821萬(wàn)元，著力提升公共衛(wèi)生服務(wù)均等化水平。加強(qiáng)艾滋病、結(jié)核病、大骨節(jié)病、包蟲(chóng)病等重大傳染病防治。支持公立醫(yī)院綜合改革，落實(shí)公立醫(yī)院取消藥品加成財(cái)政補(bǔ)貼政策。落實(shí)資金650萬(wàn)元專項(xiàng)用于推進(jìn)平通、江油關(guān)和水晶醫(yī)療次中心建設(shè)，全力支持補(bǔ)齊疾病防控救治能力短板。安排622萬(wàn)元全面落實(shí)計(jì)劃生育補(bǔ)助保障政策。
需要說(shuō)明的是，以上財(cái)政投入統(tǒng)計(jì)，部分項(xiàng)目存在歸類口徑交叉。
2022年全縣財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行，預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)圓滿完成，得益于縣委、縣政府統(tǒng)攬全局、堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，得益于縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)、支持關(guān)心，得益于各鄉(xiāng)鎮(zhèn)各部門和全縣人民苦干實(shí)干、團(tuán)結(jié)奮斗。在看到成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，我縣財(cái)政運(yùn)行和財(cái)政工作中還存在諸多困難和問(wèn)題，主要表現(xiàn)在：財(cái)政收支規(guī)模偏小，財(cái)政收入來(lái)源不穩(wěn)，新的增長(zhǎng)點(diǎn)難以預(yù)見(jiàn)，地方一般公共預(yù)算收入占地區(qū)生產(chǎn)總值比重較低；財(cái)政收支矛盾日益突出，剛性支出需求不斷增加，收支平衡難度加大；財(cái)政暫付款消化難度增大；政府債務(wù)還本付息壓力逐年增強(qiáng)，隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。這些問(wèn)題我們將認(rèn)真聽(tīng)取各位代表、委員的意見(jiàn)建議，通過(guò)今后的發(fā)展和工作的改進(jìn)逐步解決，也懇請(qǐng)各位代表、委員一如既往地給予理解和支持。
三、2023年財(cái)政預(yù)算草案
2023年執(zhí)行新冠防控新政策后全力促進(jìn)經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)建設(shè)發(fā)展的關(guān)鍵時(shí)段，編制好2023年預(yù)算、做好各項(xiàng)財(cái)政工作，對(duì)全面貫徹落實(shí)中央、省、市、縣各項(xiàng)決策部署，保持經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會(huì)大局穩(wěn)定具有十分重要的意義。
（一）2023年財(cái)政收支形勢(shì)分析
在財(cái)政收入方面：從大環(huán)境來(lái)看，疫情防控新政策發(fā)布，對(duì)我縣2023年經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的影響還存在不確定性，加之，部分減稅降費(fèi)政策、退稅、緩稅政策尚不明朗，財(cái)政收入穩(wěn)步回升并持續(xù)增長(zhǎng)的基礎(chǔ)尚不穩(wěn)固。從縣內(nèi)各行業(yè)情況來(lái)看，我縣廣平高速完工，九綿高速建設(shè)進(jìn)入尾聲，貢獻(xiàn)稅收收入勢(shì)必大幅度下降；房地產(chǎn)行業(yè)發(fā)展進(jìn)入飽和期，貢獻(xiàn)稅收收入預(yù)計(jì)會(huì)一定程度呈下浮態(tài)勢(shì)。但隨著近年來(lái)我縣旅游業(yè)開(kāi)發(fā)和精品民宿建設(shè)取得較好成效，“萬(wàn)民群眾進(jìn)城鎮(zhèn)”、“百村千宿萬(wàn)人業(yè)”等戰(zhàn)略目標(biāo)開(kāi)始推進(jìn)，以及新的礦山、砂石資金開(kāi)發(fā)，將形成新的財(cái)政增收點(diǎn)，財(cái)政收入平穩(wěn)運(yùn)行的基礎(chǔ)沒(méi)有改變。
財(cái)政支出方面：我縣屬于重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)，對(duì)上級(jí)財(cái)政存在很大的依賴性，由于受疫情影響，各級(jí)財(cái)政均面臨較大的支出壓力，上級(jí)對(duì)我縣的補(bǔ)助資金存在較大的不確定性，一定程度上將影響2023年財(cái)政支出總體規(guī)模。同時(shí)，隨著支出責(zé)任劃分進(jìn)一步明確，財(cái)政必保支出較多，支出增長(zhǎng)剛性較強(qiáng)，縣級(jí)配套要求較高，上解支出逐年增加，做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)、全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、保障和改善民生、重點(diǎn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等領(lǐng)域支出需求較大。
總的來(lái)看，2023年我縣財(cái)政收入預(yù)計(jì)會(huì)小幅度增長(zhǎng)，與經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)基本相適應(yīng)，但財(cái)政收支矛盾難以得以改善和緩解，需要我們將政府過(guò)緊日子的要求切實(shí)落實(shí)落細(xì)，開(kāi)源節(jié)流、深挖潛力，擴(kuò)寬資金籌集渠道，增強(qiáng)生財(cái)聚財(cái)能力，全力統(tǒng)籌各類財(cái)政資金，在兜實(shí)兜牢“三保”支出底線確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行的基礎(chǔ)上，增強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)、重要決策部署、重大項(xiàng)目的財(cái)力保障能力，扎實(shí)提高資金績(jī)效，把寶貴的財(cái)政資金用在推動(dòng)穩(wěn)增長(zhǎng)促發(fā)展上。
（二）2023年預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想及遵循原則
2023年預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大精神以及習(xí)近平總書(shū)記來(lái)川視察重要指示精神，認(rèn)真落實(shí)四川省第十二次黨代會(huì)和市委市政府、縣委縣政府決策部署。堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，深入踐行“一線工作法”，全力以赴拼經(jīng)濟(jì)、搞建設(shè)，加快建設(shè)暢通、幸福、美麗、活力平武。加強(qiáng)預(yù)算收入統(tǒng)籌，提高資金整合，加大存量資金清理盤活力度，落實(shí)好財(cái)政資金“三項(xiàng)清理”制度，增強(qiáng)對(duì)中央、省、市、縣重大戰(zhàn)略、重要行動(dòng)、重點(diǎn)項(xiàng)目的財(cái)力保障。堅(jiān)持政府過(guò)緊日子，兜牢“三保”支出底線。堅(jiān)持績(jī)效導(dǎo)向，牢固樹(shù)立“花錢必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”意識(shí)，確保資金用在刀刃上。深化預(yù)算管理改革，健全績(jī)效結(jié)果運(yùn)用機(jī)制，加強(qiáng)項(xiàng)目全生命周期管理，穩(wěn)步推進(jìn)支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，促進(jìn)預(yù)算編制和管理更加標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、規(guī)范透明、約束有力。全面提升預(yù)算管理一體化系統(tǒng)應(yīng)用能力，充分發(fā)揮信息化管理優(yōu)勢(shì)。加強(qiáng)財(cái)政承受能力評(píng)估和中長(zhǎng)期支出事項(xiàng)管理，增強(qiáng)預(yù)算可持續(xù)性。
2023年預(yù)算編制和財(cái)政工作遵循的原則是：
一是收入穩(wěn)妥可持續(xù)。收入預(yù)算安排堅(jiān)持實(shí)事求是，科學(xué)預(yù)測(cè)，與落實(shí)積極財(cái)政政策相銜接，合理確定收入增幅，依法依規(guī)加強(qiáng)收入征管，確保財(cái)政收入增幅與經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)一致，與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相適應(yīng)。
二是壓減支出保必須。堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過(guò)緊日子，持續(xù)壓減一般性支出、“三公”經(jīng)費(fèi)和其他不必要支出，優(yōu)先落實(shí)“三保一優(yōu)一防”重要要求，確保鄉(xiāng)村振興、教育“兩個(gè)只增不減”和人員運(yùn)轉(zhuǎn)類剛性支出，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障。
三是統(tǒng)籌兼顧防風(fēng)險(xiǎn)。兼顧發(fā)展和安全，依法合規(guī)舉債融資，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，穩(wěn)妥處置和化解隱性債務(wù)存量。嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)格預(yù)算編制和預(yù)算執(zhí)行管理，防范虛列收支、脫離監(jiān)管。
四是強(qiáng)化統(tǒng)籌講績(jī)效。切實(shí)清理盤活存量資金，科學(xué)劃分項(xiàng)目類別，統(tǒng)籌用好上級(jí)轉(zhuǎn)移支付和本級(jí)預(yù)算資金。堅(jiān)持“花錢必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”，將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算編制掛鉤，加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，削減或取消低效、無(wú)效支出。
（三）2023年主要財(cái)政支出政策
一是做好“三保”支出保障。科學(xué)合理安排預(yù)算，優(yōu)先保障“三保”支出需求。按照明確的“三?！狈秶蜆?biāo)準(zhǔn)保障序列安排“三?！敝С鲱A(yù)算，加強(qiáng)預(yù)算編制審核，強(qiáng)化“三?！鳖A(yù)算執(zhí)行監(jiān)控，及時(shí)清算下達(dá)因人員變動(dòng)等情況形成的“三?！敝С鋈笨?，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)研判、排查和整改，確?！叭！敝С霾涣艨瞻?、不出紅線，堅(jiān)實(shí)維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，完善兜牢“三?！钡拙€長(zhǎng)效機(jī)制。
二是做好基本民生保障。堅(jiān)持量力而行、盡力而為，增強(qiáng)民生政策的可持續(xù)性，聚焦群眾關(guān)切，完善社會(huì)保障體系。全面落實(shí)城鄉(xiāng)低保、特困供養(yǎng)、臨時(shí)救助等政策，實(shí)施就業(yè)優(yōu)先政策，全面取消藥品加成，落實(shí)基本藥物制度和醫(yī)保財(cái)政補(bǔ)助提標(biāo)政策。支持教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展，推動(dòng)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升。持續(xù)改善基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，推動(dòng)老舊小區(qū)改造。促進(jìn)文化事業(yè)發(fā)展，提高基本公共文化服務(wù)水平。
三是做好重要支出保障。圍繞鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)績(jī)投入要求，加大對(duì)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果銜接鄉(xiāng)村振興方面的資金安排力度，安排縣級(jí)鄉(xiāng)村振興銜接資金4700萬(wàn)元，保持財(cái)政支持政策穩(wěn)中有增。落實(shí)支持教育支出保障兩個(gè)“只增不減”，足額配套教育支出縣級(jí)資金。踐行綠水青山就是金山銀山理念，深入推進(jìn)污染防治，支持打好藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，推進(jìn)土地治理項(xiàng)目。強(qiáng)化安全工作支持力度，支持推進(jìn)自然災(zāi)害防治體系建設(shè)，健全森林草原防滅火財(cái)政保障機(jī)制，提高道路安全資金保障力度。強(qiáng)化資金統(tǒng)籌力度，在足額保障“三?！敝С龅那疤嵯?，統(tǒng)籌可用的一切資金和資源，全力支持縣域經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定發(fā)展。
四是確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。全力依法依規(guī)組織收入，科學(xué)合理安排支出，確保財(cái)政收支平衡，堅(jiān)決不新增財(cái)政暫付款。有序規(guī)劃土地出讓計(jì)劃，確保土地按時(shí)出讓，及時(shí)組織政府性基金預(yù)算收入入庫(kù)，加快政府性基金預(yù)算執(zhí)行，嚴(yán)控專項(xiàng)債務(wù)付息占比，全力確保不被列為風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和提示地區(qū)。嚴(yán)格實(shí)施政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理，確保政府債務(wù)余額不突破省級(jí)核定的債務(wù)限額。妥善解決可能存在的到期債務(wù)兌付問(wèn)題，堅(jiān)決守住風(fēng)險(xiǎn)底線，有序推進(jìn)隱性債務(wù)化解和財(cái)政暫付款消化。
（四）一般公共預(yù)算草案
2023年，縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)34000萬(wàn)元，加上上級(jí)財(cái)政預(yù)告知列入年初預(yù)算的財(cái)力等補(bǔ)助83316萬(wàn)元、項(xiàng)目補(bǔ)助16712萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金30858萬(wàn)元、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入301萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4468萬(wàn)元，2023年可供安排的一般公共預(yù)算收入總量為169655萬(wàn)元。按照收支平衡的原則，相應(yīng)安排一般公共預(yù)算支出155123萬(wàn)元，上解支出14532萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出主要安排如下：
一般公共服務(wù)安排資金24128萬(wàn)元；公共安全支出安排6126萬(wàn)元；教育、科技、文化旅游事業(yè)安排資金28060萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)安排資金22315萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出安排資金7180萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保及生態(tài)環(huán)境建設(shè)安排資金3343萬(wàn)元；城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展安排資金3410萬(wàn)元；“三農(nóng)”發(fā)展安排資金33994萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出安排7451萬(wàn)元；住房保障安排資金7063萬(wàn)元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出安排資金5160萬(wàn)元；預(yù)備費(fèi)安排資金1500萬(wàn)元；債務(wù)付息支出及債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出安排3107萬(wàn)元；其他各項(xiàng)支出2286萬(wàn)元（包括金融支出、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出、自然資源海洋氣象等支出和糧油物資儲(chǔ)備支出等）。
（五）政府性基金預(yù)算草案
2023年縣本級(jí)政府性基金收入預(yù)算安排18700萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助資金65萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)2544萬(wàn)元，2023年可供安排的政府性基金預(yù)算收入總量為21309萬(wàn)元。按照收支平衡和對(duì)應(yīng)安排原則，相應(yīng)安排政府性基金預(yù)算支出為15309萬(wàn)元，債券還本支出6000萬(wàn)元。
（六）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案
2023年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排450萬(wàn)元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)資金15萬(wàn)元，2023年可供安排的國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入總量為465萬(wàn)元。按照收支平衡的原則，相應(yīng)安排國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出164萬(wàn)元，調(diào)出資金301萬(wàn)元。
（七）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
自2023年1月1日起，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)由縣級(jí)統(tǒng)籌調(diào)整為市級(jí)統(tǒng)籌，調(diào)整后社會(huì)保險(xiǎn)基金中不再有縣級(jí)統(tǒng)籌項(xiàng)目。
（八）2023年政府債務(wù)預(yù)算草案
2023年我縣應(yīng)償還地方政府債務(wù)本金18400萬(wàn)元，其中：應(yīng)償還一般債券本金11800萬(wàn)元，應(yīng)償還專項(xiàng)債券本金6600萬(wàn)元。應(yīng)償還一般債券本金11800萬(wàn)元擬通過(guò)爭(zhēng)取再融資債券償還，應(yīng)償還專項(xiàng)債券本金6600萬(wàn)元中擬爭(zhēng)取再融資債券償還600萬(wàn)元，通過(guò)政府性基金預(yù)算安排資金償還6000萬(wàn)元。2023年我縣預(yù)計(jì)應(yīng)付債務(wù)利息6157萬(wàn)元，其中：一般債券應(yīng)付利息3092萬(wàn)元，專項(xiàng)債券應(yīng)付利息3065萬(wàn)元，已全額納入年初預(yù)算。2023年擬按計(jì)劃完成政府隱性債務(wù)化解目標(biāo)任務(wù)。
需要特別報(bào)告的是：2023年1月1日至預(yù)算草案批準(zhǔn)前擬安排縣級(jí)一般公共預(yù)算支出76407萬(wàn)元，主要用于工資及附加性支出、保障行政事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)所需的基本支出和項(xiàng)目支出等。
以上預(yù)算草案，請(qǐng)予審查批準(zhǔn)。
四、2023年財(cái)政工作
2023年，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、縣級(jí)各部門將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)決貫徹中央、省委、市委、縣委關(guān)于經(jīng)濟(jì)和財(cái)政工作的方針政策和決策部署，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算法及其實(shí)施條例，認(rèn)真落實(shí)本次會(huì)議關(guān)于預(yù)算報(bào)告的審查意見(jiàn)和決議決定，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)。堅(jiān)定落實(shí)“三保一優(yōu)一防”總方針，為推動(dòng)加快建設(shè)暢通活力幸福美麗的社會(huì)主義現(xiàn)代化平武和實(shí)施各項(xiàng)重大戰(zhàn)略提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)政保障。
（一）強(qiáng)化收入管理，確保財(cái)政平穩(wěn)，做好2023年財(cái)政收支統(tǒng)籌工作。面對(duì)嚴(yán)峻復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)及政策性減收因素多重疊加的困難局面，充分發(fā)揮職能作用，多措并舉，確保穩(wěn)增長(zhǎng)、提質(zhì)量。及時(shí)掌握稅源動(dòng)態(tài)，加大對(duì)重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)行業(yè)的分析監(jiān)控，落實(shí)征管責(zé)任，全力依法組織收入。不斷完善非稅收入征管機(jī)制，充分挖掘非稅收入潛力，確保應(yīng)收盡收。加強(qiáng)協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)力度，組織財(cái)政、稅務(wù)、自然資源、住建、國(guó)投公司等部門專題研究財(cái)政收入形勢(shì)，細(xì)致研究2023年收入目標(biāo)計(jì)劃，大力推進(jìn)財(cái)政收入預(yù)算執(zhí)行。強(qiáng)化財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行，加大統(tǒng)籌力度，全力確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。
（二）強(qiáng)化預(yù)算約束，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行，做好預(yù)算執(zhí)行跟蹤督促工作。進(jìn)一步科學(xué)、合理制定公用經(jīng)費(fèi)及鄉(xiāng)鎮(zhèn)相關(guān)經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格預(yù)算收支管理，按照收支平衡的原則，始終堅(jiān)持“有預(yù)算才有支出”“無(wú)預(yù)算不得支出”，嚴(yán)格落實(shí)“收支兩條線”規(guī)定，強(qiáng)化預(yù)算約束。牢固樹(shù)立過(guò)緊日子的思想，嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算，進(jìn)一步降低行政運(yùn)行成本，節(jié)約財(cái)力用于民生支出。嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)庫(kù)集中支付制度和權(quán)責(zé)發(fā)生制調(diào)整為收付實(shí)現(xiàn)制列支的要求，采取多種措施推進(jìn)預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，做好預(yù)算執(zhí)行跟蹤監(jiān)督工作，促進(jìn)預(yù)算資金盡快落地見(jiàn)效。
（三）兜牢“三?！钡拙€，有序化解債務(wù)，做好財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)防范化解工作?？茖W(xué)合理安排預(yù)算，優(yōu)先保障“三?！敝С鲂枨?。按照明確的“三?！狈秶蜆?biāo)準(zhǔn)保障序列安排“三保”支出預(yù)算，加強(qiáng)預(yù)算編制審核，強(qiáng)化“三?！鳖A(yù)算執(zhí)行監(jiān)控，及時(shí)清算下達(dá)因人員變動(dòng)等情況形成的“三?！敝С鋈笨?，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)研判、排查和整改，確保“三?！敝С霾涣艨瞻住⒉怀黾t線，堅(jiān)實(shí)維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，完善兜牢“三?！钡拙€長(zhǎng)效機(jī)制。及時(shí)測(cè)算2023年債務(wù)還本付息、債務(wù)化解及財(cái)政暫付款消化資金需求，統(tǒng)籌資金，推進(jìn)債務(wù)有序化解，做好財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)防范化解工作，確保不發(fā)生財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。
（四）緊盯重點(diǎn)領(lǐng)域，增強(qiáng)民生保障，全力做好財(cái)政資金保障工作。圍繞鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)績(jī)投入要求，加大對(duì)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果和鄉(xiāng)村振興方面的資金安排力度，妥善安排縣級(jí)鄉(xiāng)村振興銜接資金，保持財(cái)政支持政策穩(wěn)中有增。落實(shí)支持教育支出保障兩個(gè)“只增不減”，足額配套教育支出縣級(jí)資金。踐行綠水青山就是金山銀山理念，深入推進(jìn)污染防治，支持打好藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，推進(jìn)土地治理項(xiàng)目。強(qiáng)化安全工作支持力度，支持推進(jìn)自然災(zāi)害防治體系建設(shè)，健全森林草原防滅火財(cái)政保障機(jī)制，提高道路安全資金保障力度。強(qiáng)化資金統(tǒng)籌力度，在足額保障“三保”支出的前提下，統(tǒng)籌可用的一切資金和資源，全力支持縣域經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定發(fā)展。堅(jiān)持盡力而為、量力而行，增強(qiáng)民生政策的可持續(xù)性，聚焦群眾關(guān)切，完善社會(huì)保障體系。全面落實(shí)城鄉(xiāng)低保、特困供養(yǎng)、臨時(shí)救助等政策，實(shí)施就業(yè)優(yōu)先政策，全面取消藥品加成，落實(shí)基本藥物制度和醫(yī)保財(cái)政補(bǔ)助提標(biāo)政策，支持疫情常態(tài)化防控。支持教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展，推動(dòng)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升。持續(xù)改善基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，推動(dòng)老舊小區(qū)改造。促進(jìn)文化事業(yè)發(fā)展，提高基本公共文化服務(wù)水平。
（五）大力向上爭(zhēng)取，壯大財(cái)政總盤，全力做好財(cái)政資金籌集工作。持續(xù)系統(tǒng)梳理近三年省市對(duì)我縣補(bǔ)助資金情況，全面分析補(bǔ)助資金的分配方式、資金爭(zhēng)取條件、資金使用方向，完善編制對(duì)上爭(zhēng)取資金總體清單和分處（科）室對(duì)上爭(zhēng)取清單，精準(zhǔn)對(duì)上爭(zhēng)取“點(diǎn)位”，有針對(duì)性地對(duì)上爭(zhēng)取，做到有的放矢。強(qiáng)化部門間協(xié)同爭(zhēng)取力度，加強(qiáng)與發(fā)改、農(nóng)業(yè)、水利、鄉(xiāng)村振興、交通、住建等部門協(xié)同力度，提前謀劃、主動(dòng)作為，對(duì)標(biāo)上級(jí)補(bǔ)助資金有關(guān)政策，立足我縣資源和產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì)，篩選儲(chǔ)備一批符合上級(jí)投資導(dǎo)向的項(xiàng)目，特別是基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域補(bǔ)短板、生態(tài)環(huán)保、民生社會(huì)事業(yè)等項(xiàng)目，對(duì)位對(duì)點(diǎn)爭(zhēng)取，有的放矢。充分將上級(jí)資金補(bǔ)助方向和補(bǔ)助政策讀懂研透，要讓我縣的項(xiàng)目和發(fā)展方向與上級(jí)資金和政策“保持在同一條直線上”，把準(zhǔn)上級(jí)資金與我縣發(fā)展的契合點(diǎn)，讓上級(jí)資金有利于我縣發(fā)展實(shí)際。
各位代表，做好2023年財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大，我們將增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”，堅(jiān)定“四個(gè)自信”，做到“兩個(gè)維護(hù)”，堅(jiān)持底線思維，保持戰(zhàn)略定力。我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)下，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，依法落實(shí)縣人大及其常委會(huì)決議決定，全面加強(qiáng)黨對(duì)財(cái)政工作的領(lǐng)導(dǎo)，堅(jiān)定信心，迎難而上，奮力拼搏，攻堅(jiān)克難，扎扎實(shí)實(shí)做好2023年各項(xiàng)財(cái)政工作，為縣域經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)健康快速發(fā)展做出新的貢獻(xiàn)！
謝謝大家！
名詞解釋
“六稅兩費(fèi)”減免：增值稅小規(guī)模納稅人、小型微利企業(yè)和個(gè)體工商戶可以在50%的稅額幅度內(nèi)減征資源稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、印花稅（不含證券交易印花稅）、耕地占用稅和教育費(fèi)附加費(fèi)、地方教育附加費(fèi)。
制造業(yè)中小微企業(yè)緩繳“五稅兩費(fèi)”：符合規(guī)定條件的制造業(yè)中小微型企業(yè)，可以延緩繳納企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅（代扣代繳除外）、國(guó)內(nèi)增值稅、國(guó)內(nèi)消費(fèi)稅及附征的城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加費(fèi)、地方教育附加費(fèi)。
2個(gè)辦法+1個(gè)方案+2書(shū)1協(xié)議+N項(xiàng)配套：《平武縣縣屬國(guó)有企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核辦法》+《經(jīng)理層任期制與契約化管理辦法》《經(jīng)理層任期制與契約化管理實(shí)施方案》+《任期目標(biāo)責(zé)任書(shū)》《年度目標(biāo)責(zé)任書(shū)》《崗位聘任協(xié)議》，配套《績(jī)效薪酬激勵(lì)改革方案》《薪酬體系制度》《薪酬體系方案》《縣屬國(guó)有企業(yè)管理、技術(shù)和技能多序列人才通道建設(shè)工作制度（試行）》《職能發(fā)展通道》《職級(jí)管理辦法》《職級(jí)管理辦法和薪酬管理辦法補(bǔ)充規(guī)定》（試行）《證書(shū)管理辦法》《員工未等調(diào)整和不勝任退出管理辦法》（試行）等。
國(guó)企“三項(xiàng)制度”改革：指深化國(guó)有企業(yè)勞動(dòng)、人事和分配制度改革，破除利益固化的藩籬，真正實(shí)現(xiàn)管理人員能上能下、員工能進(jìn)能出、薪資收入能增能減。
