（四川?。╆P(guān)于綿陽市鹽亭縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
鹽亭縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2021年1月25日在鹽亭縣第十八屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上
鹽亭縣財(cái)政局局長(zhǎng) 邱 勇
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告2020年全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)予審議。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年,在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的有力監(jiān)督下，全縣各級(jí)各部門緊緊圍繞全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局，認(rèn)真落實(shí)縣十八屆人大五次會(huì)議有關(guān)決議要求，嚴(yán)格執(zhí)行審查批準(zhǔn)的預(yù)算和調(diào)整預(yù)算，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，不斷強(qiáng)化收入征管，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，持續(xù)深化財(cái)政改革，兜牢“三?！闭叩拙€，全面完成了全年財(cái)政收支預(yù)算各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入預(yù)算執(zhí)行情況。
2020年，全縣一般公共預(yù)算收入總量為401,699萬元,分別占年初和調(diào)整預(yù)算的126.5%、100.7%。具體為:
（1）全縣地方公共財(cái)政收入40,183萬元，占全年年初和調(diào)整預(yù)算40,154萬元的100.1%、同比增長(zhǎng)3.1%。其中：稅收收入19,073萬元、同比下降11.0%；非稅收入21,110萬元、同比增長(zhǎng)20.3%。
（2）上級(jí)轉(zhuǎn)移性補(bǔ)助收入267,924萬元。其中：稅收返還收入8,937萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入232,684萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入26,303萬元。
（3）地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入49,445萬元。其中：再融資債券轉(zhuǎn)貸收入46,910萬元，新增債券轉(zhuǎn)貸收入2,535萬元。
（4）調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,300萬元。
（5）調(diào)入資金40,895萬元。其中：調(diào)入政府性基金收入20,000萬元，調(diào)入國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入895萬元,調(diào)入其他資金20,000萬元。
（6）上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余收入952萬元。
2.支出預(yù)算執(zhí)行情況。
2020年，全縣一般公共預(yù)算支出總量為399,928萬元，分別占年初和調(diào)整預(yù)算的125.9%、100.3%。具體為：
（1）全年一般公共預(yù)算支出312,459萬元，同比下降22.5%。按支出功能科目分類分別為：
一般公共服務(wù)支出28,672萬元、下降0.3%，國(guó)防支出286萬元、增長(zhǎng)2.5%,公共安全支出12,711萬元、增長(zhǎng)3.8%,教育支出58,122萬元、增長(zhǎng)0.9%，科學(xué)技術(shù)支出737萬元、下降33.4%，文化旅游體育與傳媒支出3,925萬元、下降14.1%，社會(huì)保障和就業(yè)支出60,397萬元、增長(zhǎng)2.2%，衛(wèi)生健康支出27,628萬元、增長(zhǎng)11.4%，節(jié)能環(huán)保支出8,481萬元、增長(zhǎng)3%，城鄉(xiāng)社區(qū)支出6,321萬元、下降94.8%，農(nóng)林水支出60,937萬元、增長(zhǎng)17.5%，交通運(yùn)輸支出5,994萬元、增長(zhǎng)95.6%，資源勘探工業(yè)信息等支出1,381萬元、下降39.2%，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出298萬元、下降68%，金融支出214萬元、增長(zhǎng)282.1%，自然資源海洋氣象等支出3,798萬元、下降14%，住房保障支出15,405萬元、增長(zhǎng)93.4%，糧油物資儲(chǔ)備支出859萬元、增長(zhǎng)44.9%，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出5,513萬元、增長(zhǎng)146.7%，債務(wù)付息支出10,727萬元、增長(zhǎng)4.2%，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出53萬元、增長(zhǎng)20.5%。
（2）債務(wù)還本支出46,981萬元。其中：償還地方政府一般債券到期本金46,910萬元，償還世界銀行貸款農(nóng)村安全飲水及衛(wèi)生項(xiàng)目到期本金71萬元。
（3）上解上級(jí)支出20,459萬元。其中：上解機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金缺口17,635萬元，上解城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助及原地稅系統(tǒng)正常經(jīng)費(fèi)上劃基數(shù)等支出2,824萬元。
（4）補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金20,029萬元。其中：從收回有關(guān)資金中補(bǔ)充20,000萬元，從地方公共財(cái)政超收收入中補(bǔ)充29萬元。
3.收支預(yù)算平衡情況。
2020年，我縣一般公共預(yù)算收入總量為401,699萬元，抵減一般公共預(yù)算支出總量399,928萬元后，一般公共預(yù)算收支年終滾存結(jié)余1,771萬元，按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入預(yù)算執(zhí)行情況。
2020年，全縣政府性基金預(yù)算收入總量為189,816萬元,分別占年初和調(diào)整預(yù)算的135.9%、100.5%。具體為：
（1）政府性基金收入109,417萬元，分別完成年初和調(diào)整預(yù)算的126.3%、100.8%，同比下降11.1%。
（2）上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移性收入9,784萬元，其中：抗疫特別國(guó)債7,800萬元，其他上級(jí)補(bǔ)助收入1,984萬元。
（3）地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入70,440萬元。其中：再融資債券轉(zhuǎn)貸收入7,140萬元，新增債券轉(zhuǎn)貸收入63,300萬元。
（4）上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余收入175萬元。
2.支出預(yù)算執(zhí)行情況。
2020年，全縣政府性基金預(yù)算支出總量為188,182萬元,分別占年初和調(diào)整預(yù)算的134.8%、99.7%。具體為：
（1）政府性基金支出159,942萬元，同比增長(zhǎng)228.5%。按支出功能科目分類分別為：
城鄉(xiāng)社區(qū)支出109,534萬元、增長(zhǎng)151.9%，社會(huì)保障和就業(yè)支出212萬元、下降42.4%，文化體育與傳媒支出2萬元、下降97.7%，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出76萬元、增長(zhǎng)61.7%，債務(wù)付息支出5,755萬元、增長(zhǎng)58.5%，農(nóng)林水支出527萬元（2020年新增支出），特別國(guó)債支出7,800萬元（2020年新增支出），其他支出36,036萬元、增長(zhǎng)3,188%（增加較大的主要原因是：2020年新增其他地方自行試點(diǎn)項(xiàng)目收益專項(xiàng)債券收入安排的支出35,200萬元）。
（2）上解上級(jí)支出400萬元，即上解市招商引資和工業(yè)技改擴(kuò)能重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)用地周轉(zhuǎn)金400萬元。
（3）債務(wù)還本支出7,840萬元。該支出屬我縣償還上級(jí)財(cái)政已到期的地方政府專項(xiàng)債券還本支出。
（4）調(diào)出資金20,000萬元，即調(diào)出到一般公共預(yù)算資金20,000萬元。
3.收支預(yù)算平衡情況。
2020年，全縣政府性基金預(yù)算收入總量為189,816萬元,抵減政府性基金預(yù)算支出總量188,182萬元后，政府性基金預(yù)算收支年終滾存結(jié)余1,634萬元，按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全縣縣屬及參股國(guó)有企業(yè)6戶，其中3戶糧食收儲(chǔ)企業(yè)不屬于經(jīng)營(yíng)性企業(yè)，按國(guó)家有關(guān)政策規(guī)定不上繳國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)；中嫘集團(tuán)、農(nóng)旅公司和國(guó)投公司屬于政府獨(dú)資企業(yè)。
2020年初預(yù)算下達(dá)中嫘集團(tuán)、農(nóng)旅公司和國(guó)投公司三家公司國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入計(jì)劃為895萬元，當(dāng)年實(shí)際上繳國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入895萬元，占年初和調(diào)整預(yù)算的比例皆為100%，同比增長(zhǎng)82.7%。該資金已全部調(diào)入一般公共預(yù)算。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全縣參加城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)人數(shù)135,500人，實(shí)現(xiàn)基金收入19,145萬元，為年初和調(diào)整預(yù)算的112.1%、111.5%，同比增長(zhǎng)25.5%；加上年結(jié)余36,801萬元后，基金收入總量為55,946萬元。兌現(xiàn)基金支出13,046萬元，為年初和調(diào)整預(yù)算的97.9%、104.1%，同比增長(zhǎng)1.8%，收支相抵后年終滾存結(jié)余42,900萬元。
因機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)屬于省級(jí)統(tǒng)籌，職工基本醫(yī)療和生育保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)、企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)屬于市級(jí)統(tǒng)籌，按照社保基金管理辦法中關(guān)于誰統(tǒng)籌誰編制預(yù)算的規(guī)定，我縣沒有編制這六項(xiàng)社?；鹣嚓P(guān)預(yù)算執(zhí)行情況。
（五）政府債務(wù)情況
1.地方政府債務(wù)限額情況。
2020年，省政府核定我縣政府債務(wù)限額為504,383萬元，其中：一般債務(wù)限額310,223萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額194,160萬元。截至2020年底，全縣系統(tǒng)內(nèi)政府債務(wù)余額為479,172萬元，其中：一般債務(wù)余額295,572萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額183,600萬元，皆沒有超過省政府下達(dá)我縣的2020年地方政府債務(wù)限額，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
2.地方政府債券資金到位情況。
2020年，省財(cái)政廳下達(dá)我縣新增債券資金65,835萬元，其中：一般債券資金2,535萬元，主要安排用于S306鹽亭共和至毛公提升改線工程等項(xiàng)目；專項(xiàng)債券資金63,300萬元，主要安排用于鹽蓬路產(chǎn)業(yè)融合等項(xiàng)目。省財(cái)政廳下達(dá)我縣再融資債券資金54,050萬元，其中：一般再融資債券資金46,910萬元，專項(xiàng)再融資債券資金7,140萬元。
（六）落實(shí)縣人大預(yù)算決議和主要財(cái)政工作情況
1.支持疫情防控常態(tài)化，堅(jiān)決保障打贏防疫阻擊戰(zhàn)。
自新冠疫情發(fā)生以來，縣財(cái)政等部門把支持疫情防控工作作為重大政治任務(wù)，按照中央省市縣統(tǒng)一部署，迅速籌集資金全力支持疫情防控阻擊戰(zhàn)，為打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)提供堅(jiān)實(shí)保障。一是自2020年1月26日起，對(duì)疫情防控所需資金，在預(yù)算安排、資金調(diào)度、物資采購(gòu)等方面開設(shè)綠色通道，確保全縣不因資金保障延誤醫(yī)療救治和疫情防控工作。2020年共計(jì)安排疫情防控資金9,424萬元，用于支持疫情防控物質(zhì)設(shè)備采購(gòu)、醫(yī)療救治及參與疫情防控人員補(bǔ)助等支出。二是向上爭(zhēng)取抗疫特別國(guó)債7,800萬元，主要安排用于全縣公共衛(wèi)生等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和抗疫相關(guān)支出，為助力打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)提供了財(cái)力保障。三是支持恢復(fù)正常經(jīng)濟(jì)社會(huì)秩序，堅(jiān)決落實(shí)減稅降費(fèi)各項(xiàng)政策措施，全年新增減稅降費(fèi)9,433萬元，其中稅收3,346萬元、涉及75,368戶次，社?；?,407萬元、涉及15萬人次，行政事業(yè)性收費(fèi)1,680萬元。四是落實(shí)應(yīng)對(duì)新冠疫情緩解中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)困難政策二十條措施，推出小微企業(yè)“戰(zhàn)疫貸”政策，向37戶小微企業(yè)發(fā)放“戰(zhàn)疫貸”4,504萬元。支持小微企業(yè)、個(gè)體工商戶及新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體686戶，全年向中小企業(yè)發(fā)放貸款60,800萬元。五是落實(shí)支持民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展政策，清理拖欠中小民營(yíng)企業(yè)賬款1,266萬元，完成中央、省市“清零”任務(wù)，有效激活市場(chǎng)活力，對(duì)沖經(jīng)濟(jì)下行壓力。
2.積極組織財(cái)政收入，財(cái)政綜合實(shí)力再上新臺(tái)階。
2020年，面對(duì)新冠疫情對(duì)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展帶來的巨大影響，縣財(cái)政部門始終把財(cái)政增收作為財(cái)政發(fā)展的第一要?jiǎng)?wù)，采取各項(xiàng)措施克服宏觀經(jīng)濟(jì)下行和各項(xiàng)結(jié)構(gòu)性減稅降費(fèi)政策的不利因素影響，堅(jiān)持依法理財(cái)，積極培植稅源，圓滿完成了各項(xiàng)財(cái)稅預(yù)期目標(biāo)。一是財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)增長(zhǎng)。全年財(cái)政總收入完成167,253萬元，占年初目標(biāo)152,818萬元的109.4%。其中，地方公共財(cái)政收入完成40,183萬元，同比增長(zhǎng)3.1%；政府性基金收入完成109,417萬元，占年初目標(biāo)86,600萬元的126.3%。二是對(duì)上爭(zhēng)取取得重大突破。全年共爭(zhēng)取到位各項(xiàng)財(cái)政補(bǔ)助資金431,263萬元，同比增長(zhǎng)23.9%，對(duì)上爭(zhēng)取總額繼續(xù)保持較高規(guī)模，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)健康發(fā)展和“三個(gè)加快”戰(zhàn)略實(shí)施提供了財(cái)力支撐。三是保障能力得到持續(xù)提升。全縣財(cái)政總支出規(guī)模邁上571,515萬元新臺(tái)階，比2019年增加49,711萬元，充分發(fā)揮財(cái)政資金在兜牢兜實(shí)“三保”政策底線、扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作和全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)等方面的重要作用。
3.努力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，民生保障水平得到再提升。
2020年，全縣民生支出實(shí)現(xiàn)230,600萬元,占全縣一般公共預(yù)算支出的73.8%，同比提高0.1個(gè)百分點(diǎn)，民生財(cái)政、公共財(cái)政職能得到進(jìn)一步體現(xiàn)。一是全年實(shí)現(xiàn)教育支出58,122萬元，占全縣一般公共預(yù)算支出總額的18.6%。二是全年安排社會(huì)保障和就業(yè)支出60,397萬元，占全縣一般公共預(yù)算支出總額的19.3%。三是全年安排醫(yī)療衛(wèi)生健康支出27,628萬元，占全縣一般公共預(yù)算支出總額的8.8%。四是全年通過“一卡通”發(fā)放惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金35,000萬元,投入扶貧資金24,000萬元，“四項(xiàng)基金”規(guī)模累計(jì)達(dá)9,000萬元。五是全年安排各項(xiàng)農(nóng)林水支出60,937萬元，占全縣一般公共預(yù)算支出總額的19.5%，其中：爭(zhēng)取省級(jí)財(cái)政現(xiàn)代農(nóng)業(yè)資金6,000萬元。六是全年安排節(jié)能環(huán)保支出8,481萬元，占全縣一般公共預(yù)算支出總額的2.7%。
4.不斷強(qiáng)化預(yù)算約束，財(cái)政改革管理水平有效提升。
一是全面貫徹落實(shí)《預(yù)算法》及新修訂的《預(yù)算法實(shí)施條例》，嚴(yán)格執(zhí)行縣人大批準(zhǔn)的預(yù)算和縣人大常委會(huì)批準(zhǔn)的調(diào)整預(yù)算，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行約束力，加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，財(cái)政資金早投入、早見效、早形成實(shí)物工作量。二是深入推進(jìn)財(cái)政存量資金清理盤活工作。全年清理收回財(cái)政存量資金共計(jì)38,000萬元，統(tǒng)籌安排用于全縣民生保障、脫貧攻堅(jiān)和環(huán)保攻堅(jiān)等支出，財(cái)政資金使用效益進(jìn)一步提高。三是進(jìn)一步加大一般性支出壓減力度。2020年初預(yù)算壓減一般性項(xiàng)目支出6,723萬元，壓減幅度達(dá)到15.8%，并將節(jié)省下來的資金用于落實(shí)“三保”支出、支持打贏三大攻堅(jiān)戰(zhàn)和清理拖欠民營(yíng)企業(yè)、中小企業(yè)賬款等縣委、縣政府部署的重點(diǎn)事項(xiàng)。四是預(yù)算績(jī)效管理水平不斷提升。2020年,縣財(cái)政選擇了5個(gè)重大項(xiàng)目、政策進(jìn)行了事前績(jī)效評(píng)估，選擇了5個(gè)部門、14個(gè)項(xiàng)目和2個(gè)政策進(jìn)行重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，進(jìn)一步強(qiáng)化績(jī)效目標(biāo)引領(lǐng)和績(jī)效結(jié)果應(yīng)用，全縣財(cái)政資金使用效益進(jìn)一步提高。
5.持續(xù)嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，財(cái)政監(jiān)督管理水平穩(wěn)步提高。
一是健全完善部門預(yù)算編制，重點(diǎn)反映各項(xiàng)支出預(yù)算安排的政策依據(jù)、標(biāo)準(zhǔn)、支出方向及績(jī)效目標(biāo)等情況，配合推進(jìn)預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督工作，積極配合人大、政協(xié)、審計(jì)、巡視巡察等有關(guān)工作，主動(dòng)接受人大、政協(xié)、審計(jì)和社會(huì)等各方面監(jiān)督，有效推動(dòng)相關(guān)監(jiān)督意見落實(shí)。二是各單位切實(shí)履行預(yù)算公開主體責(zé)任，擴(kuò)大公開范圍，全縣89個(gè)預(yù)算單位按規(guī)定在鹽亭縣政務(wù)網(wǎng)站指定專欄公開了年度部門預(yù)決算，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督，財(cái)政資金使用管理更加公開透明。三是財(cái)評(píng)采監(jiān)兩大監(jiān)督平臺(tái)管理進(jìn)一步規(guī)范。2020年，全縣財(cái)政投資評(píng)審項(xiàng)目137個(gè)，累計(jì)送審金額120,026萬元，審減金額12,961萬元，綜合審減率10.8%；全年政府采購(gòu)項(xiàng)目109宗，采購(gòu)金額為10,586萬元，中標(biāo)（成交）金額為9,770萬元，節(jié)約財(cái)政資金816萬元，資金節(jié)約率7.7%，財(cái)政資金使用效益進(jìn)一步提高。
各位代表，2020年以來,我縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體上較為良好，全面完成了全年財(cái)稅收支目標(biāo)任務(wù)，各項(xiàng)財(cái)政工作取得新進(jìn)展，這是縣委、縣政府科學(xué)決策、堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)及代表委員們加強(qiáng)監(jiān)督、有力指導(dǎo)的結(jié)果，也是全縣各級(jí)各部門共同努力和大力支持的結(jié)果。在看到成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，全縣財(cái)政運(yùn)行和財(cái)政工作中還面臨著一些困難和挑戰(zhàn)，主要為：一是財(cái)政收入質(zhì)量不高，地方公共財(cái)政收入占地區(qū)生產(chǎn)總值比重偏低；二是剛性支出需求持續(xù)攀升，財(cái)政收支平衡壓力較大；三是預(yù)算績(jī)效管理目標(biāo)設(shè)置不夠科學(xué)，績(jī)效結(jié)果運(yùn)用還需進(jìn)一步強(qiáng)化；四是財(cái)政暫付款規(guī)模較大，國(guó)庫資金調(diào)度較為艱難。對(duì)于這些問題，我們將在今后的財(cái)政工作中，采取有力措施加以解決。
二、2021年財(cái)政預(yù)算（草案）
2021年是建黨100周年和“十四五”規(guī)劃開局之年,我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)中央、省、市財(cái)政工作會(huì)議精神和縣委、縣政府決策部署，認(rèn)真貫徹本次縣人代會(huì)關(guān)于預(yù)決算報(bào)告的審查意見和相關(guān)決議決定，為我縣“三個(gè)加快”戰(zhàn)略的順利實(shí)施提供財(cái)力支撐。
（一）一般公共預(yù)算草案
1.收入預(yù)算安排計(jì)劃。
2021年，全縣一般公共預(yù)算收入資金來源總量預(yù)計(jì)為358,496萬元,較去年年初預(yù)算增加40,851萬元，同比增長(zhǎng)12.9%。具體為:
（1）全年地方公共財(cái)政收入預(yù)計(jì)完成43,197萬元，同口徑增幅與地區(qū)生產(chǎn)總值增幅保持一致。
（2）預(yù)計(jì)上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入217,829萬元，其中：稅收返還收入8,937萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入182,788萬元，專項(xiàng)性轉(zhuǎn)移支付收入26,104萬元。
（3）地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)45,670萬元。其中：再融資債券轉(zhuǎn)貸收入42,670萬元,新增債券轉(zhuǎn)貸收入3,000萬元。
（4）調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金20,029萬元。
（5）調(diào)入政府性基金收入30,000萬元。
（6）上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余收入1,771萬元。
2.支出預(yù)算安排計(jì)劃。
2021年，全縣一般公共預(yù)算支出總量預(yù)計(jì)為358,496萬元，較去年年初預(yù)算增加40,851萬元，同比增長(zhǎng)12.9%。具體為：
（1）全縣一般公共財(cái)政預(yù)算支出安排為296,776萬元,較上年年初預(yù)算增長(zhǎng)16.6%。按支出功能科目分類分別為：
一般公共服務(wù)支出15,798萬元、下降3.1%，國(guó)防支出200萬元、增長(zhǎng)5.8%，公共安全支出10,346萬元、增長(zhǎng)6.5%，教育支出58,327萬元、增長(zhǎng)18.5%，科學(xué)技術(shù)支出800萬元、增長(zhǎng)13%，文化旅游體育與傳媒支出2,647萬元、增長(zhǎng)15.7%，社會(huì)保障和就業(yè)支出44,174萬元、增長(zhǎng)19.1%，衛(wèi)生健康支出16,925萬元、增長(zhǎng)11.8%，節(jié)能環(huán)保支出4,026萬元、增長(zhǎng)32.1%，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出67,183萬元、增長(zhǎng)20.6%，農(nóng)林水支出42,209萬元、增長(zhǎng)16%，交通運(yùn)輸支出5,643萬元、增長(zhǎng)9.9%，資源勘探工業(yè)信息等支出774萬元、增長(zhǎng)15.7%，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出360萬元、增長(zhǎng)16.9%，金融支出150萬元、增長(zhǎng)16.3%，自然資源海洋氣象等支出3,353萬元、增長(zhǎng)15.7%，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出7,900萬元，增長(zhǎng)17.1%，住房保障支出548萬元、增長(zhǎng)17.8%，糧油物資儲(chǔ)備支出1,986萬元、增長(zhǎng)15.8%，預(yù)備費(fèi)3000萬元、無增減變化，債務(wù)付息支出10,377萬元、增長(zhǎng)35.9%，債務(wù)發(fā)行費(fèi)50萬元、增長(zhǎng)177.8%。
（2）債務(wù)還本支出42,720萬元。其中：再融資債券還本支出42,670萬元，縣級(jí)財(cái)力安排債券還本支出50萬元。
（3）上解支出19,000萬元。主要包括上解機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)收支缺口兜底補(bǔ)助和其他專項(xiàng)上解支出。
3.收支平衡情況。
2021年,全縣可供安排的一般公共預(yù)算收入資金來源總量預(yù)計(jì)為358,496萬元，一般公共預(yù)算支出總量預(yù)計(jì)為358,496萬元。收支相抵后,2021年全縣一般公共財(cái)政預(yù)算收支預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)平衡。
（二）政府性基金預(yù)算草案
1.收入預(yù)算安排計(jì)劃。
2021年,全縣政府性基金預(yù)算收入資金來源總量預(yù)計(jì)為146,074萬元,較去年年初預(yù)算增加6,441萬元，同比增長(zhǎng)4.6%。具體為：
（1）全縣政府性基金收入預(yù)計(jì)完成112,000萬元，較上年年初預(yù)算增長(zhǎng)29.3%，其中：國(guó)有土地出讓收入110,500萬元，其他政府性基金收入1,500萬元。
（2）地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)31,690萬元。其中：再融資債券轉(zhuǎn)貸收入1,690萬元,新增債券轉(zhuǎn)貸收入30,000萬元。
（3）專項(xiàng)性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助750萬元。
（4）上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余收入1,634萬元。
2.支出預(yù)算安排計(jì)劃。
2021年,全縣政府性基金預(yù)算支出總量預(yù)計(jì)為146,074萬元，較去年年初預(yù)算增加6,441萬元，同比增長(zhǎng)4.6%。具體為：
（1）全縣政府性基金預(yù)算支出預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)105,884萬元，較上年年初預(yù)算下降20.1%。
（2）債務(wù)還本支出10,190萬元。其中：再融資債券還本支出1,690萬元，縣級(jí)財(cái)力債券還本支出8,500萬元。
（3）調(diào)出資金30,000萬元，即調(diào)出到一般公共預(yù)算資金30,000萬元。
3.收支平衡情況。
2021年,全縣可供安排的政府性基金預(yù)算收入資金來源總量預(yù)計(jì)為146,074萬元，政府性基金預(yù)算支出總量預(yù)計(jì)為146,074萬元。收支相抵后,2021年全縣政府性基金預(yù)算收支預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)平衡。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案
2021年，預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算1,110萬元,較上年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)24%。按照收支平衡原則，對(duì)應(yīng)安排相關(guān)國(guó)有企業(yè)再發(fā)展及項(xiàng)目管理等支出預(yù)算共計(jì)1,110萬元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
2021年，全縣參加城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)人數(shù)預(yù)計(jì)136,500人，基金收入預(yù)計(jì)為18,158萬元，與上年執(zhí)行數(shù)相比下降5.2%；加上上年結(jié)余42,900萬元后，基金收入總量預(yù)計(jì)為61,058萬元?；鹬С鲱A(yù)計(jì)為12,991萬元，與上年執(zhí)行數(shù)相比下降0.4%，收支相抵后累計(jì)結(jié)余48,067萬元。
（五）2021年“三?！鳖A(yù)算安排情況
2021年，我縣嚴(yán)格按照上級(jí)有關(guān)文件政策要求,認(rèn)真落實(shí)“三保”保障主體責(zé)任，努力強(qiáng)化“三保”預(yù)算管理，堅(jiān)持量力而行、量力而為，認(rèn)真辦好民生實(shí)事。在預(yù)算安排和資金撥付上，始終堅(jiān)持中央、省定標(biāo)準(zhǔn)的“三?！敝С鲈诳h財(cái)政安排“三?！敝С鲋械膬?yōu)先順序，優(yōu)先安排和保障“三?！敝С觯袑?shí)兜牢“三?！闭叩拙€，切實(shí)保障工資發(fā)放、機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)和基本民生支出的剛性需求。
根據(jù)四川省2020年縣級(jí)“三保”保障范圍和保障標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算，我縣2021年“三保”支出總需求為202,339萬元，縣財(cái)政實(shí)際安排“三保”支出預(yù)算219,270萬元,占2021年初一般公共財(cái)政預(yù)算支出總量的61.2%。經(jīng)分析預(yù)判，我縣今年“三?！钡戎攸c(diǎn)領(lǐng)域支出能夠得到足額保障，預(yù)計(jì)不會(huì)發(fā)生該方面的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。
（六）2021年財(cái)政工作重點(diǎn)
1.加強(qiáng)收入征管，促進(jìn)財(cái)政持續(xù)增收。
緊緊圍繞年初目標(biāo)任務(wù)，加強(qiáng)各部門協(xié)調(diào)配合，積極增添工作舉措，增強(qiáng)組織收入的主動(dòng)性和預(yù)見性，確保財(cái)政收入持續(xù)平穩(wěn)增長(zhǎng)。密切跟蹤重點(diǎn)稅源變化趨勢(shì)，關(guān)注經(jīng)濟(jì)形勢(shì)及各項(xiàng)財(cái)稅政策變化，強(qiáng)化收入分析測(cè)算，嚴(yán)格依法征收，做到應(yīng)減盡減、應(yīng)收盡收，健全完善“財(cái)稅庫銀”聯(lián)系機(jī)制，確保完成全年財(cái)稅收入目標(biāo)任務(wù)。
2.優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行約束。
牢固樹立過緊日子思想，堅(jiān)持開源與節(jié)流并舉，大力壓縮非必要性的一般性支出，繼續(xù)堅(jiān)持財(cái)力向民生和重點(diǎn)領(lǐng)域傾斜。細(xì)化支出項(xiàng)目，嚴(yán)格預(yù)算約束，建立重點(diǎn)、剛性項(xiàng)目支出清單制，提高預(yù)算編制和執(zhí)行的科學(xué)性、嚴(yán)肅性。加快支出進(jìn)度，提高預(yù)算支出執(zhí)行進(jìn)度的均衡性。按照保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生的支出順序，加強(qiáng)國(guó)庫資金調(diào)度，妥善安排各項(xiàng)財(cái)政支出。
3.加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，緩解財(cái)政支出壓力。
堅(jiān)持以問題為導(dǎo)向，進(jìn)一步拓展監(jiān)督工作的深度和廣度，將嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律檢查與預(yù)算收支執(zhí)行有機(jī)結(jié)合，重點(diǎn)關(guān)注部門預(yù)算審核批復(fù)情況、預(yù)算資金撥付情況、專項(xiàng)資金分配使用管理情況，加大對(duì)違規(guī)問題的處理處罰力度。同時(shí)，按上級(jí)要求全面做好部門預(yù)算信息公開工作，扎實(shí)開展預(yù)決算信息公開專項(xiàng)檢查，完善預(yù)算信息公開制度，提高部門預(yù)決算工作的透明度。通過社會(huì)和公眾監(jiān)督，加強(qiáng)對(duì)部門預(yù)算的管理和約束，進(jìn)一步規(guī)范部門預(yù)算編制。強(qiáng)化支出監(jiān)管，建立科學(xué)合理的績(jī)效評(píng)估體系，不斷提高財(cái)政資金使用效益。
4.抓好財(cái)政改革，增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性。
繼續(xù)深化預(yù)算管理制度改革，完善支出標(biāo)準(zhǔn)體系，優(yōu)化基本支出和項(xiàng)目支出標(biāo)準(zhǔn)，改變項(xiàng)目支出安排只增不減的固化格局，集中財(cái)力保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出。深化完善財(cái)政國(guó)庫集中支付改革，做好國(guó)庫集中支付電子支付改革工作，充分利用網(wǎng)絡(luò)資源，提高資金運(yùn)行和使用效率。加強(qiáng)庫款運(yùn)行管理，嚴(yán)格控制新增暫付款規(guī)模。建立健全政府財(cái)務(wù)報(bào)告體系，繼續(xù)開展政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告編制工作。不斷完善政府債務(wù)管控機(jī)制，加強(qiáng)政府債務(wù)預(yù)算管理和限額管理，科學(xué)合理使用政府性債券資金，確保不發(fā)生系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
各位代表，做好2021年財(cái)政工作,任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，在全縣各級(jí)各部門和社會(huì)各界的大力支持下，全面貫徹大會(huì)決議，認(rèn)真落實(shí)好國(guó)家積極財(cái)政政策，統(tǒng)籌推進(jìn)全縣常態(tài)化疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，扎實(shí)推進(jìn)“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展作出新的貢獻(xiàn)。
