（四川?。╆P(guān)于綿陽市梓潼縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報告
關(guān)于梓潼縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報告
——2022年2月24日在梓潼縣第十八屆人民代表大會第二次會議上
梓潼縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將梓潼縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案提請縣十八屆人大二次會議審議，并請縣政協(xié)委員提出意見。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是中國共產(chǎn)黨成立100周年，是“十四五”開局之年，是全面建設(shè)四川丘區(qū)經(jīng)濟強縣和社會主義現(xiàn)代化梓潼新征程開啟之年。面對多重困難疊加的嚴峻形勢，面對開啟新征程的繁重任務(wù)，全縣上下堅定以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面落實習(xí)近平總書記對四川工作系列重要指示特別是對綿陽工作重要指示精神和黨中央國務(wù)院、省委省政府、市委市政府決策部署，在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，深入貫徹縣委“12345”工作思路，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，堅決落實“三保一優(yōu)一防”（保運轉(zhuǎn)、保民生、保重點、優(yōu)結(jié)構(gòu)、防風險）重要要求，嚴格執(zhí)行縣人大十七屆六次會議批準的預(yù)算，扎實做好“六穩(wěn)”“六保”工作，為全面建設(shè)四川丘區(qū)經(jīng)濟強縣和社會主義現(xiàn)代化梓潼提供堅強的財力保障，實現(xiàn)“十四五”良好開局。
（一）預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算
全縣地方一般公共預(yù)算收入實現(xiàn)4.01億元，完成預(yù)算的112.4%，同比增長21.5%（以下簡稱增長）。加上上級補助18.02億元、上年專項資金結(jié)轉(zhuǎn)0.09億元、調(diào)入資金2.82億元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.06億元、地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入3.01億元，可供安排的收入總量為28.01億元。全縣一般公共預(yù)算支出實現(xiàn)22.83億元，完成預(yù)算的92.9%，加上上繳上級支出1.45億元、地方政府一般債務(wù)還本支出1.56億元、補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.44億元、專項資金結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1.73億元，支出總量為28.01億元。全縣實現(xiàn)收支平衡。
縣本級一般公共預(yù)算收入實現(xiàn)4.01億元，加上上級補助、上年專項資金結(jié)轉(zhuǎn)、調(diào)入資金、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入，可供安排的收入總量為25.91億元?？h本級一般公共預(yù)算支出實現(xiàn)20.72億元，完成預(yù)算的92.3%，加上上繳上級支出、地方政府一般債務(wù)還本支出、補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、專項資金結(jié)轉(zhuǎn)下年支出，支出總量為25.91億元。縣本級實現(xiàn)收支平衡。
縣本級一般公共預(yù)算超收收入0.44億元，全部按規(guī)定補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
縣本級一般公共預(yù)算年初安排的預(yù)備費0.4億元主要用于疫情防控、防汛、自然災(zāi)害風險普查等支出。
2.政府性基金預(yù)算
全縣政府性基金預(yù)算收入實現(xiàn)7億元，完成預(yù)算的107.7%，增長7.7%。加上上級補助、上年結(jié)余、地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入，可供安排的收入總量為13.26億元。全縣政府性基金預(yù)算支出實現(xiàn)8.37億元，完成預(yù)算的87.1%，主要用于征地拆遷補償、城鄉(xiāng)環(huán)境衛(wèi)生、城鄉(xiāng)公共設(shè)施建設(shè)、專項債券付息等。加上調(diào)出資金、地方政府專項債務(wù)還本等支出后，支出總量為11.51億元。全縣結(jié)余1.75億元，按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。
縣本級政府性基金預(yù)算收入實現(xiàn)7億元，完成預(yù)算的107.7%，增長7.7%。加上上級補助、上年結(jié)余、地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入，可供安排的收入總量為13.15億元?？h本級政府性基金預(yù)算支出實現(xiàn)8.26億元，完成預(yù)算的86.9%。加上調(diào)出資金、地方政府專項債務(wù)還本等支出后，支出總量為11.4億元?？h本級結(jié)余1.75億元，按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
全縣（縣本級）國有資本經(jīng)營預(yù)算收入實現(xiàn)0.12億元，完成預(yù)算的100%，全部調(diào)入一般公共預(yù)算，統(tǒng)籌用于“三保”支出。
4.社會保險基金預(yù)算
全縣（縣本級）社會保險基金預(yù)算收入實現(xiàn)1.67億元，完成預(yù)算的107.1%，支出實現(xiàn)0.9億元，完成預(yù)算的100.8%。當年收支結(jié)余0.77億元。
5.地方政府債務(wù)
2020年底全縣地方政府債務(wù)余額26.54億元。2021年轉(zhuǎn)貸新增債券和外債7.17億元、再融資債券1.69億元，償還到期政府債券本金2.01億元后，債務(wù)余額為33.39億元，控制在省政府核定的債務(wù)限額33.97億元內(nèi)。分類型看：全縣一般債務(wù)限額17.2億元，一般債務(wù)余額17.09億元；專項債務(wù)限額16.77億元，專項債務(wù)余額16.3億元。2021年全縣地方政府債務(wù)重點投向鄉(xiāng)村振興、全域旅游、交通基礎(chǔ)設(shè)施、農(nóng)田水利等方面。
以上2021年縣本級預(yù)算執(zhí)行情況，請予審查批準。
（二）落實縣人大預(yù)算決議和重點財政工作情況
1.財政運行質(zhì)量穩(wěn)步提升。始終堅守“保工資、保運轉(zhuǎn)、保基本民生”財政底線，持續(xù)保證財政良好運行。落實黨政機關(guān)過緊日子要求，加大一般性支出壓減力度，從嚴控制“三公”經(jīng)費。加大資金對上爭取力度，全年爭取轉(zhuǎn)移支付和債券資金等25.07億元，有力地緩解了縣域經(jīng)濟社會發(fā)展資金壓力。加大財政存量資金盤活力度，嚴格執(zhí)行“三項清理”，盤活存量資金1.38億元，增強對重大決策部署的財力保障，有效杜絕財政資金浪費。
2.服務(wù)高質(zhì)量發(fā)展持續(xù)發(fā)力。嚴格落實減稅降費政策，全年減免稅費4.09億元，切實助企紓困，激發(fā)市場主體活力。支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，投入資金6.61億元，推動農(nóng)業(yè)高質(zhì)高效、鄉(xiāng)村宜居宜業(yè)、農(nóng)民富裕富足。持續(xù)改善生態(tài)環(huán)境質(zhì)量，投入資金1.03億元，支持大氣、水、土壤污染治理，推動綠色低碳發(fā)展。搭建銀政企合作平臺，為企業(yè)成功融資16.13億元，支持縣域?qū)嶓w經(jīng)濟和民營經(jīng)濟發(fā)展。投入資金4.69億元，支持交通城建水利基礎(chǔ)設(shè)施、保障性安居工程等重大項目有序開展，有效促投資、補短板。
3.保障改善民生提質(zhì)增效。堅持以人民為中心的發(fā)展思想，科學(xué)統(tǒng)籌財力，不斷加大民生領(lǐng)域資金投入，全年投入資金16.23億元，占一般公共預(yù)算支出比重71.1%。全縣投入資金2.33億元，扎實辦好32件省、市民生實事。統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟發(fā)展，疫情發(fā)生以來，累計投入資金0.84億元，為打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)提供了堅強的資金保障。投入資金3.94億元，著力補齊義務(wù)教育領(lǐng)域短板，推動教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展。投入資金5.37億元，支持建設(shè)覆蓋全民、城鄉(xiāng)統(tǒng)籌、權(quán)責清晰、保障適度、可持續(xù)的多層次社會保障體系。
4.財政運行風險有效防控。規(guī)范政府性債務(wù)的舉借、使用、償還，嚴格政府債務(wù)管理，切實防范化解政府債務(wù)風險。完成2021年隱性債務(wù)化解任務(wù)。提高國有企業(yè)營運能力，增加自身收益，積極支持國有企業(yè)合規(guī)融資和加快發(fā)展。持續(xù)防范和處置非法集資風險，堅決守住不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性金融風險底線，全年金融生態(tài)環(huán)境評價排名全省同類區(qū)縣第4位。財政庫款整體運行情況良好，庫款保障水平控制在合理區(qū)間，兜牢“三?！敝С龅拙€，有效防范支付風險。
5.財政改革穩(wěn)步縱深推進。有序推進預(yù)算管理一體化建設(shè)。健全“閉環(huán)管理”“兩書一函”等預(yù)算績效管理機制。建立健全“1+N”預(yù)算績效管理制度體系，扎實推進事后績效重點評價。狠抓評審實效，累計完成預(yù)、決算評審項目351個，評審項目資金12.09億元，審定金額11.31億元，審減率達6.5%。政府采購與“互聯(lián)網(wǎng)+”深度融合，實現(xiàn)全程網(wǎng)絡(luò)化、無紙化，資金節(jié)約率4.4%。扎實做好兩項改革后半篇文章，盤活用好鎮(zhèn)村公有資產(chǎn)178處，盤活率達100%。
6.黨建引領(lǐng)作用全面加強。堅持黨對財政工作的絕對領(lǐng)導(dǎo)，自覺強化政治責任，提高政治能力。扎實開展黨史學(xué)習(xí)教育，做到學(xué)史明理、學(xué)史增信、學(xué)史崇德、學(xué)史力行。堅持講實話、辦實事、求實效，不搞短期行為，不做表面文章，以務(wù)實的作風推動財政各項工作。堅守廉潔從政底線，嚴格履行黨風廉政建設(shè)主體責任，實行干部職工廉政教育常態(tài)化，保持財政系統(tǒng)風清氣正良好政治生態(tài)。
需要說明的是，以上重點方面的財政投入統(tǒng)計，部分項目存在歸類口徑交叉。同時，財政預(yù)算執(zhí)行情況為2021年12月收支月報數(shù)據(jù)，在完成決算審查匯總并與省財政廳辦理結(jié)算后將會有一些變化，屆時再向縣人大常委會報告。
各位代表，在總結(jié)成績的同時，我們也清醒地認識到，財政運行中還存在一些不容忽視的問題，主要是：受宏觀經(jīng)濟形勢影響，財政收入形勢不確定因素較多，財政剛性支出加大，財政收支矛盾更加突出；個別單位績效觀念和主體責任還需加強，“錢等項目”仍然存在，財政資金使用績效有待進一步提高；化解政府性債務(wù)特別是隱性債務(wù)壓力較大，等等。針對這些問題，我們將認真聽取各位代表、委員的意見建議，采取有效措施加以解決。
二、2022年預(yù)算草案
2022年是黨的二十大召開之年，是實施“十四五”規(guī)劃承上啟下之年。編制好2022年預(yù)算，做好各項財政工作，對貫徹落實黨中央國務(wù)院、省委省政府、市委市政府的各項決策部署，保持經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展和社會大局穩(wěn)定，全面建設(shè)四川丘區(qū)經(jīng)濟強縣和社會主義現(xiàn)代化梓潼具有重要意義。
（一）2022年預(yù)算編制原則
1.收入安排積極穩(wěn)妥。充分考慮疫情防控常態(tài)化和減稅降費政策的影響，實事求是、科學(xué)預(yù)測，積極穩(wěn)妥編制收入預(yù)算，確保與經(jīng)濟社會發(fā)展水平相適應(yīng)。
2.支出保障積極有為。支出預(yù)算有保有壓、突出重點，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，從嚴控制一般性支出，加強重點領(lǐng)域投入，提高財政資源配置效率。
3.突出資金績效導(dǎo)向。堅持“花錢必問效、無效必問責”，將績效管理深度融入預(yù)算管理流程，將預(yù)算安排與績效結(jié)果掛鉤，大力削減或取消低效無效支出。
4.強化風險防范化解。統(tǒng)籌發(fā)展和安全，依法合規(guī)舉債融資，堅決遏制隱性債務(wù)增量，穩(wěn)妥處置和化解隱性債務(wù)存量。堅持“三?！敝С鰞?yōu)先順序，兜牢“三保”底線。嚴肅財經(jīng)紀律，嚴格預(yù)算編制和執(zhí)行管理，防范虛列收支、脫離監(jiān)管。
（二）2022年收入預(yù)計和支出安排
根據(jù)中央、省、市決策部署以及縣委確定的2022年全縣經(jīng)濟社會發(fā)展預(yù)期目標和重點任務(wù)，合理編制2022年預(yù)算。
1.一般公共預(yù)算
按照同口徑增幅與地區(qū)生產(chǎn)總值增幅保持一致，2022年全縣地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計為4.4億元；加上上級對我縣稅收返還、上級提前告知一般性和專項轉(zhuǎn)移支付補助10.83億元、上年專項資金結(jié)轉(zhuǎn)1.73億元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.44億元、調(diào)入資金4.67億元，可供安排的收入總量為22.07億元。按照收支平衡原則，扣除上繳上級支出1.51億元，全縣一般公共預(yù)算支出擬安排20.56億元。按照中央、省規(guī)定的“三?！北Ｕ戏秶捅Ｕ蠘藴蕼y算，“三保”支出需求13.1億元，預(yù)算安排13.58億元。
2022年縣本級地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計為4.4億元；加上上級對我縣稅收返還、上級提前告知一般性和專項轉(zhuǎn)移支付補助、上年專項資金結(jié)轉(zhuǎn)、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、調(diào)入資金，可供安排的收入總量為19.44億元。按照收支平衡原則，扣除上繳上級支出1.51億元，縣本級一般公共預(yù)算支出擬安排17.93億元。
縣本級一般公共預(yù)算支出安排如下：
（1）保工資方面：安排資金8.77億元，主要用于保障縣級部門機關(guān)事業(yè)單位人員工資性支出。
（2）保運轉(zhuǎn)方面：安排資金0.61億元，主要用于保障縣級部門機關(guān)事業(yè)單位運轉(zhuǎn)及事業(yè)發(fā)展等支出。
（3）保民生方面：安排資金5.21億元，主要用于教育文化旅游體育發(fā)展、提升社會保障水平、強化衛(wèi)生健康保障等。
（4）支持發(fā)展方面：安排資金2.26億元，主要用于夯實農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)、支持交通運輸建設(shè)和城鄉(xiāng)社區(qū)治理等。
（5）安排債務(wù)付息支出0.68億元。
（6）安排預(yù)備費0.4億元，主要用于預(yù)算執(zhí)行中因自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
為保障行政事業(yè)單位正常運轉(zhuǎn)所必需的經(jīng)費，2022年1月1日至預(yù)算草案批準前擬安排縣本級一般公共預(yù)算支出2.6億元。
2.政府性基金預(yù)算
全縣（縣本級）政府性基金預(yù)算收入預(yù)計為10億元, 加上專項轉(zhuǎn)移支付補助（含上年結(jié)余）1.76億元，可供安排的收入總量為11.76億元?？鄢曰鹫{(diào)入一般公共預(yù)算4.52億元、地方政府專項債務(wù)還本支出0.02億元，全縣（縣本級）政府性基金支出相應(yīng)安排為7.22億元，主要用于土地成本支出、城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、專項債券付息等。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
全縣（縣本級）國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計為0.14億元，全部調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌用于三保支出。
4.社會保險基金預(yù)算
全縣（縣本級）社會保險基金預(yù)算收入預(yù)計為1.49億元。按照現(xiàn)行社會保險支出政策，社會保險基金預(yù)算支出為0.92億元，結(jié)余0.57億元。
以上縣本級預(yù)算草案，請予審查批準。
三、2022年財政工作
2022年，縣財政將以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面落實全國和全省財政工作會議精神，深入貫徹“12345”工作思路，對標高質(zhì)量發(fā)展進位趕超，著力增強財政保障能力和可持續(xù)發(fā)展能力，做好全年財政工作。
（一）強化政治引領(lǐng)，堅持黨對財政工作的領(lǐng)導(dǎo)。旗幟鮮明講政治，學(xué)深悟透習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想，嚴守黨的政治紀律和政治規(guī)矩，堅決擁護“兩個確立”，堅決做到“兩個維護”。堅持以政領(lǐng)財，以財輔政，把黨的全面領(lǐng)導(dǎo)貫穿于財政各項工作始終，以政治建設(shè)為統(tǒng)領(lǐng)，守正創(chuàng)新、奮發(fā)有為推進財政事業(yè)發(fā)展。提高政治站位，站在全局謀劃財政工作，確保全縣財政各項工作始終沿著正確的政治方向推進，確保各項決策部署有力落地落實。
（二）統(tǒng)籌財政資源，強化財政保障力度。做好政府財政資源統(tǒng)籌，編好“四本”預(yù)算，真正做到集中財力辦大事。千方百計穩(wěn)定現(xiàn)有稅源、挖掘潛在稅源、培育新增稅源，堅持依法依規(guī)組織收入。持續(xù)加強重點稅源和重點稅種監(jiān)控，確保財政收入增長穩(wěn)預(yù)期、有質(zhì)量、可持續(xù)。緊密跟蹤、研判、吃透“六穩(wěn)”“六保”的政策機遇，積極對上爭取政策和資金支持，特別是加大專項債券爭取力度，全力緩解財政資金壓力。持續(xù)加大對財政資金的統(tǒng)籌整合，盤活結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，提高資金使用效益。
（三）落實積極政策，增強經(jīng)濟發(fā)展動能。不折不扣地落實各項減稅降費政策，降低企業(yè)成本，持續(xù)激發(fā)市場活力。優(yōu)化營商環(huán)境，落實財政扶持政策，深入研究新形勢下企業(yè)扶持方式，在重大項目引進、重大技術(shù)創(chuàng)新、先進制造業(yè)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)等方面加大扶持。全面推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，支持鞏固脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，建設(shè)最美宜居集鎮(zhèn)，促進農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展。深入推進交通、城建、水利基礎(chǔ)設(shè)施補短板三年攻堅行動，增強基礎(chǔ)設(shè)施對經(jīng)濟社會發(fā)展的支撐保障能力。落實中央直達資金監(jiān)管要求，常態(tài)化監(jiān)督直達資金使用情況，確保資金惠企利民。
（四）聚焦民生福祉，保障重點領(lǐng)域支出。堅持“量力而行”與“盡力而為”相結(jié)合，對民生支出政策做到應(yīng)保盡保，加強普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生建設(shè)，確保一般公共預(yù)算支出中民生支出占比穩(wěn)定在70%以上。優(yōu)化教育支出結(jié)構(gòu)，推動發(fā)展公平優(yōu)質(zhì)教育。健全基本養(yǎng)老服務(wù)體系，實施公共衛(wèi)生補短板項目。落實社會救助政策，提升困難群眾基本生活保障水平。堅持疫情防控不放松，不斷鞏固疫情防控良好態(tài)勢。統(tǒng)籌推進文化、體育、基層治理等社會事業(yè)發(fā)展。
（五）優(yōu)化財政運行，堅持財政風險防控。健全地方政府依法適度舉債機制，做好到期政府債務(wù)還本付息，逐筆落實隱性債務(wù)化債資金來源，積極穩(wěn)妥防范化解政府債務(wù)風險。強化“三保”統(tǒng)籌管理，嚴守“三保”支出底線。建立健全庫款管理和保障機制，加強庫款運行監(jiān)測分析，做好重點支出資金保障。堅持依法行政、依法理財，進一步嚴肅財經(jīng)紀律，強化財政資金監(jiān)督，筑牢財政資金安全防線。
（六）著力深化改革，提升財政管理績效。進一步深化預(yù)算管理制度改革，規(guī)范預(yù)算編制和執(zhí)行管理，強化“三項清理”制度執(zhí)行，全面提升預(yù)算管理水平。深化政府采購制度改革，加快建設(shè)政府采購一體化平臺。著力構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，推動預(yù)算績效管理提質(zhì)增效。持續(xù)開展小金庫專項治理。持續(xù)深化非稅收入收繳電子化改革。認真落實人大審察監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問題和審計查出問題整改，主動接受人大、審計和社會監(jiān)督。
各位代表，做好2022年財政工作任務(wù)艱巨、責任重大。我們將在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，嚴格執(zhí)行人大決議，砥礪前行，以爭先進位的精氣神，扎實做好財政各項工作，為全面建設(shè)四川丘區(qū)經(jīng)濟強縣和社會主義現(xiàn)代化梓潼而努力奮斗，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大和省第十二次黨代會勝利召開！
