（四川?。╆P(guān)于綿陽市安州區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報告
關(guān)于安州區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報告
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大和區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，全區(qū)各級各部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)習(xí)近平總書記對四川工作特別是對綿陽工作重要指示精神，全面貫徹省委十一屆、市委七屆和區(qū)委二屆系列全會以及中央、省、市、區(qū)經(jīng)濟(jì)工作會議部署，認(rèn)真落實(shí)區(qū)二屆人大五次會議預(yù)算決議要求，嚴(yán)格執(zhí)行審查批準(zhǔn)的預(yù)算和調(diào)整預(yù)算，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，緊緊圍繞全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展大局，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險、保穩(wěn)定各項(xiàng)工作，推動高質(zhì)量發(fā)展，為加快建成綿陽城市新區(qū)助力，全區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況良好。
（一）預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算
全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)82714萬元，完成調(diào)整預(yù)算的99.06%（完成年初人代會批準(zhǔn)預(yù)算76000萬元的108.83%），同比增長11.8%（加中央差額調(diào)庫1184萬元后，同比增長13.4%）。其中，稅收收入62411萬元，同比增長11.98%。全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入加上上級補(bǔ)助收入177165萬元、調(diào)入國有資本經(jīng)營預(yù)算收入600萬元、調(diào)入政府性基金預(yù)算收入20413萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2517萬元、地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入32868萬元后，可供安排的收入總量為316277萬元。全區(qū)一般公共預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)279593萬元，完成調(diào)整預(yù)算的102.04%，同比增長1.86%。收入總量減去當(dāng)年支出279593萬元、上解上級支出13232萬元、地方政府一般債務(wù)還本支出20250萬元后，全區(qū)地方一般公共預(yù)算當(dāng)年結(jié)余3202萬元，按規(guī)定，將結(jié)余資金用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
全區(qū)一般公共預(yù)算年初預(yù)留的預(yù)備費(fèi)4000萬元，主要安排用于2020年新冠肺炎疫情防控、防汛、應(yīng)急、救災(zāi)、臨價補(bǔ)貼等支出。
2019年底區(qū)級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為2517萬元，2020年年初已動用2517萬元，用于彌補(bǔ)“三保”支出缺口。
需要特別說明的是，為優(yōu)先保障一般公共預(yù)算收支平衡，政府性基金預(yù)算收入調(diào)入資金根據(jù)一般公共預(yù)算收支缺口確定，最終以決算數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。
2.政府性基金預(yù)算
全區(qū)政府性基金預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)348489萬元（其中：國有土地出讓收入344610萬元），完成調(diào)整預(yù)算的99.45%，同比增長122.33%。加上上級補(bǔ)助1455萬元、抗疫特別國債7900萬元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入94650萬元后，可供安排的收入總量為452494萬元。全區(qū)政府性基金預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)420731萬元（其中：國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出319189萬元、其他政府性基金及對應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出87200萬元），完成調(diào)整預(yù)算的99.43%。主要用于征地和拆遷補(bǔ)償、城市公共設(shè)施等方面；加上調(diào)出資金20413萬元用于補(bǔ)充一般公共預(yù)算財(cái)力、地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出3900萬元、再融資專項(xiàng)債券還本支出7450萬元后，支出總量為452494萬元，全區(qū)政府性基金預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡。
若政府性基金預(yù)算收入調(diào)出資金有所變化，2020年基金預(yù)算支出將相應(yīng)調(diào)整，最終以決算數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)600萬元，完成預(yù)算的100%。全部調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排支出。
4.社會保險基金預(yù)算
全區(qū)社會保險基金預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)13162萬元，完成調(diào)整預(yù)算的103%。加上上年滾存結(jié)余31372萬元，可供安排的收入總量為44534萬元。全區(qū)社會保險基金預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)9343萬元，完成調(diào)整預(yù)算的99.5%。主要用于城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老金支出。全區(qū)社會保險基金當(dāng)年結(jié)余3819萬元，滾存結(jié)余35191萬元。
5.地方政府債務(wù)
截至2020年底，我區(qū)政府債務(wù)余額為336376萬元（全部為地方政府債券），比年初240458萬元增加95920萬元?？刂圃谑姓硕ǖ恼畟鶆?wù)限額354618萬元內(nèi)，債務(wù)風(fēng)險總體可控。其中：一般債務(wù)限額131787萬元，實(shí)際債務(wù)余額131052萬元；專項(xiàng)債務(wù)限額222831萬元，實(shí)際債務(wù)余額205324萬元。
以上2020年全區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況，請予審查。
（二）2020年落實(shí)區(qū)人大預(yù)算決議和重點(diǎn)財(cái)政工作情況
2020年，是極不平凡的一年，年初突遇來勢洶洶的新冠肺炎疫情、年中遭遇歷史罕見的嚴(yán)重暴雨洪澇災(zāi)害，加之嚴(yán)峻復(fù)雜的宏觀經(jīng)濟(jì)形勢和艱巨繁重的決戰(zhàn)脫貧攻堅(jiān)、決勝全面小康任務(wù)，全區(qū)經(jīng)濟(jì)財(cái)政形勢異常嚴(yán)峻。財(cái)政部門積極作為，出臺并全面落實(shí)統(tǒng)籌支持疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展各項(xiàng)政策舉措，確保積極的財(cái)政政策更加積極有為，財(cái)政運(yùn)行逐步轉(zhuǎn)好、政策效應(yīng)持續(xù)釋放，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)平穩(wěn)發(fā)展提供了堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)政保障。
1.主動擔(dān)當(dāng)作為，全力支持疫情防控。一是成立疫情防控領(lǐng)導(dǎo)小組，對標(biāo)梳理現(xiàn)有政策，緊急出臺應(yīng)急值守、情況日報、財(cái)政保障等系列疫情防控制度機(jī)制，堅(jiān)持把疫情防控作為最重要、最緊迫的工作來抓，有力推進(jìn)疫情防控工作落地落實(shí)。二是按照特事特辦、急事急辦原則，立即開通資金撥付和物資采購綠色通道，實(shí)行“先預(yù)撥、后清算”，優(yōu)先調(diào)度疫情資金。同時，及時調(diào)整應(yīng)急資金預(yù)留比例，多渠道籌集安排疫情防控專項(xiàng)資金。全年安排疫情防控及緩解中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營困難資金6512萬元。
2.持續(xù)鞏固成果，堅(jiān)決打贏三大攻堅(jiān)戰(zhàn)。
（1）全力支持打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。履行脫貧攻堅(jiān)政治責(zé)任，制定財(cái)政投入保障、整合涉農(nóng)資金等措施；財(cái)政扶貧領(lǐng)域問題全部清零銷號。全年共投入財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金5352萬元。
（2）助力推進(jìn)生態(tài)環(huán)保建設(shè)。積極支持大氣、土壤、水污染防治；支持做好陸生野生動物禁食禁交易工作；支持做好森林防滅火財(cái)政保障工作，支持森林防滅火隊(duì)伍建設(shè)。全年共投入資金4499萬元。
（3）持續(xù)加強(qiáng)風(fēng)險防范化解。一是制定《2020年防范化解經(jīng)濟(jì)、財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險工作行動方案》，深入研判，找準(zhǔn)風(fēng)險點(diǎn)，細(xì)化防控措施，提前做好風(fēng)險應(yīng)對。二是穩(wěn)妥化解政府債務(wù)存量，全年償還到期地方政府債券本息13710萬元；全年政府隱性債務(wù)化解率達(dá)100.01%，2020年度債務(wù)管理工作獲市財(cái)政局評比一等獎。三是兜牢“三?！钡拙€，按規(guī)定建立財(cái)政負(fù)擔(dān)的工資、扶貧和基本民生專戶體系，全年未出現(xiàn)欠發(fā)行政事業(yè)單位職工工資和影響脫貧攻堅(jiān)進(jìn)度的情況。四是加大財(cái)政暫付款消化力度，全年通過安排財(cái)政列支17623萬元、盤活存量資金12800萬元、收回借款76萬元等，共計(jì)消化財(cái)政暫付款30499萬元。五是積極防范和化解信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、新興金融業(yè)態(tài)風(fēng)險、非法集資風(fēng)險、金融機(jī)構(gòu)違規(guī)經(jīng)營風(fēng)險五大金融風(fēng)險，做到早識別、早預(yù)警、早發(fā)現(xiàn)、早處置，增強(qiáng)風(fēng)險防范的憂患意識，守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險的底線，切實(shí)維護(hù)全區(qū)金融穩(wěn)定。
3.實(shí)施積極財(cái)政政策，助推經(jīng)濟(jì)社會穩(wěn)步發(fā)展。一是持續(xù)加大向上爭取資金力度，全年?duì)幦「黝惛黜?xiàng)資金31.02億元，同比增長45.77%。其中，落實(shí)專項(xiàng)債券“儲備、發(fā)行、執(zhí)行”三級項(xiàng)目庫管理，2020年儲備債券項(xiàng)目23個，較2019年增加15個；爭取債券資金13.54億元，同比增加7.55億元，增長125.91%，有力保障了羅浮山溫泉康養(yǎng)小鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施配套、雎水白河供水工程、河?xùn)|新區(qū)城邊村配套基礎(chǔ)設(shè)施及綿安快速通道改造提升等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。二是深入落實(shí)減稅降費(fèi)政策。全年共辦理減免稅費(fèi)4.55億元，同比增加1.11億元，增長32.27%，有效降低了企業(yè)負(fù)擔(dān)，有力支持了企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。三是推進(jìn)金融領(lǐng)域健康發(fā)展。全年轄區(qū)內(nèi)銀行人民幣存貸款余額408.84億元，同比增長11.3%；保費(fèi)收入5.52億元，同比增長16.27%。四是加強(qiáng)產(chǎn)業(yè)扶持，全年安排產(chǎn)業(yè)扶持資金6.68億元，支持威馬、中南高科、中油九洲北斗、長虹雙創(chuàng)、愛創(chuàng)科技、愛聯(lián)科技、西南科技大學(xué)城市學(xué)院二期（中德學(xué)院）等項(xiàng)目，扶持重點(diǎn)企業(yè)做大做強(qiáng)；籌集科技城集中發(fā)展區(qū)安州片區(qū)建設(shè)資金14.04億元，加快優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)集聚發(fā)展，完成全年目標(biāo)任務(wù)12億元的117%。
4.緊盯群眾關(guān)切，加強(qiáng)保障和改善民生。持續(xù)加大民生投入，全年實(shí)現(xiàn)民生支出18.82億元，占一般公共預(yù)算支出的67.22%。一是全力支持重點(diǎn)群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)，支持落實(shí)援企穩(wěn)崗、“春風(fēng)行動”等政策，為返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)農(nóng)民工、退役軍人、小微企業(yè)等重點(diǎn)群體發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款49筆1066.6萬元；兌現(xiàn)普惠性穩(wěn)崗補(bǔ)貼227家企業(yè)323.45萬元，惠及職工7352人；為暫時經(jīng)營困難企業(yè)申報穩(wěn)崗補(bǔ)貼15家794萬元；安排公益性崗位補(bǔ)助、就業(yè)困難人員社保補(bǔ)助等2525.31萬元。二是堅(jiān)持教育優(yōu)先發(fā)展，安排教育經(jīng)費(fèi)4.42億元。持續(xù)完善教育設(shè)施，支持學(xué)前教育發(fā)展，新建北街幼兒園、文勝路幼兒園、調(diào)元路幼兒園，順利完成“80 50 ”攻堅(jiān)任務(wù)；改擴(kuò)建七一實(shí)驗(yàn)小學(xué)、瀘州老窖永盛小學(xué)，進(jìn)一步化解大班額；落實(shí)“免費(fèi)午餐”資金2200萬元，惠及19524名學(xué)生。三是強(qiáng)化公共文化服務(wù)體系建設(shè)，支持構(gòu)建文旅融合發(fā)展新格局，投入2200余萬元促進(jìn)公共文化服務(wù)均等化。四是切實(shí)保障應(yīng)急救災(zāi)和恢復(fù)重建，安排非洲豬瘟捕殺補(bǔ)助6348萬元；安排抗洪救災(zāi)及災(zāi)后重建資金5841萬元。五是安排衛(wèi)生健康經(jīng)費(fèi)2.4億元，持續(xù)深化醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)綜合改革，推進(jìn)基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化，加快補(bǔ)齊醫(yī)療防治硬件短板，推進(jìn)疫情防控常態(tài)化，切實(shí)提升醫(yī)療服務(wù)水平和醫(yī)療保障。六是兜牢社會保障底線，落實(shí)困難群眾救助資金7133萬元，累計(jì)發(fā)放惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼資金30789萬元，惠及936050人次，切實(shí)幫助群眾享受更多社會發(fā)展紅利。
5.突出關(guān)鍵領(lǐng)域，各項(xiàng)改革縱深推進(jìn)。一是全面完成市縣財(cái)政改革兩年攻堅(jiān)任務(wù)。二是完善預(yù)算管理機(jī)制，制定出臺《綿陽市安州區(qū)部門預(yù)算執(zhí)行管理辦法》，進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，確保財(cái)政資金安全、規(guī)范運(yùn)行，有力應(yīng)對預(yù)算執(zhí)行中存在的收入增速放緩、支出快速增長等情況。三是全面實(shí)施預(yù)算績效管理，建立全過程預(yù)算績效管理結(jié)果應(yīng)用機(jī)制，實(shí)行績效結(jié)果與工作考核、預(yù)算安排“雙掛鉤”。全年開展績效評價項(xiàng)目16個，評價資金達(dá)到2.94億元。四是繼續(xù)推行政府采購業(yè)務(wù)線上辦理，全年完成政府采購406項(xiàng)5.23億元，節(jié)約資金1943.52萬元，節(jié)約率3.58%。五是強(qiáng)化投資評審管理，全年完成評審任務(wù)321項(xiàng)19.17億元，審減2.43億元，審減率12.68%。六是實(shí)施扶貧資金動態(tài)監(jiān)控，監(jiān)控率達(dá)到100%。
6.兩項(xiàng)改革工作“后半篇”文章取得積極成效。一是大力保障改革后鎮(zhèn)村運(yùn)行經(jīng)費(fèi)，印發(fā)《綿陽市安州區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)改革后鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)費(fèi)保障配套支持政策實(shí)施方案》，建立鄉(xiāng)鎮(zhèn)超收激勵機(jī)制，土地出讓凈收益、非稅收入分配機(jī)制等，支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)發(fā)展。配合制定《綿陽市安州區(qū)村常職干部待遇報酬及村級運(yùn)行經(jīng)費(fèi)保障辦法（試行）》等6個辦法，按照分層分類保障原則，對村（社區(qū)）干部待遇、績效及村（社區(qū)）運(yùn)行經(jīng)費(fèi)等作進(jìn)一步明確。二是有效盤活鎮(zhèn)村公有閑置資產(chǎn)。圍繞群眾服務(wù)、便民文化、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、基層保障四個方向，推進(jìn)66宗57938平方米鎮(zhèn)村閑置資產(chǎn)有效盤活。我區(qū)“三套組合拳”盤活鎮(zhèn)村資產(chǎn)、“沉睡資產(chǎn)”變身“社區(qū)群眾樂園”等經(jīng)驗(yàn)分別被財(cái)政部、央視新聞移動網(wǎng)、四川觀察、四川經(jīng)濟(jì)日報、綿陽日報、學(xué)習(xí)強(qiáng)國、綿陽市政務(wù)要情等選用刊登。三是加大政府向社會購買服務(wù)力度。構(gòu)建“四項(xiàng)機(jī)制”，實(shí)現(xiàn)政府向社會購買服務(wù)組織領(lǐng)導(dǎo)、預(yù)算管理、聯(lián)動聯(lián)審、考核評價全過程有效銜接，聚焦強(qiáng)化法律服務(wù)、財(cái)會審計(jì)服務(wù)、后勤服務(wù)等，推進(jìn)鎮(zhèn)村管理更加透明高效，群眾獲得感更強(qiáng)。試點(diǎn)期間，新增政府購買服務(wù)項(xiàng)目6個29.85萬元，新增可承接政府購買服務(wù)項(xiàng)目農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織1家。
特別需要說明的是，2020年，是執(zhí)行“十三五”規(guī)劃的最后一年?！笆濉逼陂g，在區(qū)委、區(qū)政府堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，全區(qū)走過了很不平凡的歷程，財(cái)政管理改革和支持經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展均取得了新的重大成就。一是財(cái)政綜合實(shí)力顯著增強(qiáng)。全區(qū)公共財(cái)政收入從2015年的5.2億元增長到2020年8.27億元，年均增長9.72%；公共財(cái)政支出規(guī)模逐年增大，從2015年的21.07億元增長到2020年的27.96億元，年均增長5.82%。二是聚力加強(qiáng)收支平衡。在保證支出力度的同時，積極應(yīng)對財(cái)政赤字風(fēng)險、剛性支出增加、清欠政府拖欠工程款等壓力，主動對接有關(guān)政策，加強(qiáng)同上級主管部門匯報溝通，2016年以來，共向上爭取資金93.46億元，有力支持了全區(qū)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)社會事業(yè)發(fā)展，大力減輕財(cái)政收支平衡壓力。三是重大項(xiàng)目建設(shè)支持力度持續(xù)加大。積極投入9億余元，支持了威馬、中南高科、樂樂世界、長虹雙創(chuàng)、愛聯(lián)科技、愛創(chuàng)科技等重大企業(yè)、重大項(xiàng)目落地實(shí)施；加強(qiáng)撬動社會資本，多渠道籌集資金41.17億元，用于保障科技城集中發(fā)展區(qū)建設(shè)，推進(jìn)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)集聚發(fā)展。落實(shí)交通建設(shè)資金6.56億元，支持淘金大道、科技城大道、S418安縣至雎水一級公路、綿安快速通道、物流通道等交通設(shè)施建設(shè)，加快完善安州區(qū)融入綿陽主城區(qū)交通路網(wǎng)。四是民生保障有力度有溫度。累計(jì)投入97.62億元保障和改善民生，占全區(qū)財(cái)政支出的比重由2015年的65.15%提高至2020年的67.22%，分年度實(shí)施的民生工程和民生實(shí)事，精準(zhǔn)回應(yīng)社會關(guān)切和群眾急需，推動民生保障體系持續(xù)改善。五是全力支持打好打贏三大攻堅(jiān)戰(zhàn)。2016年以來共計(jì)投入財(cái)政資金24.95億元，有力保障決勝脫貧攻堅(jiān)，推進(jìn)污染防治和防范化解重大風(fēng)險。六是積極防控重大風(fēng)險。堅(jiān)決守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險底線，按照“積極、穩(wěn)妥”原則，全面理清全區(qū)政府性債務(wù)狀況，制定分年度化解計(jì)劃，不斷規(guī)范政府舉債行為。2016年以來，通過多渠道籌集資金，落實(shí)到期政府性債務(wù)還本付息資金8.94億元；全區(qū)綜合債務(wù)率較低，債務(wù)風(fēng)險總體可控。2019年，安州區(qū)政府性債務(wù)風(fēng)險管控情況在全省57個重點(diǎn)開發(fā)區(qū)縣中排名第三。七是財(cái)稅體制改革縱深推進(jìn)?；敬_立現(xiàn)代財(cái)政制度框架，預(yù)算管理更加科學(xué)規(guī)范，績效管理改革全面實(shí)施，各項(xiàng)改革有序推進(jìn)。八是財(cái)政法治建設(shè)成效明顯。財(cái)稅法規(guī)體系進(jìn)一步健全，財(cái)政行政執(zhí)法更加規(guī)范，違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為得到有力整治，財(cái)政法治、預(yù)算法治意識深入人心。
2020年及“十三五”全區(qū)財(cái)政工作取得的成績，是區(qū)委、區(qū)政府統(tǒng)攬全局、正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是區(qū)人大、區(qū)政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)的結(jié)果，是各級各部門和全區(qū)人民艱苦奮斗、共同努力的結(jié)果。同時，我們也清醒認(rèn)識到預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政工作中存在的問題和不足。一是財(cái)政收支矛盾突出。剛性支出增速較快，新增財(cái)力僅夠彌補(bǔ)剛性支出缺口，一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出主要依靠基金收入調(diào)入安排，收支缺口持續(xù)擴(kuò)大。二是財(cái)政風(fēng)險防控壓力加大。隨著新增債券資金逐年增多，政府債務(wù)余額增大，還本付息壓力沉重，可能面臨財(cái)政支付風(fēng)險。三是績效管理有待加強(qiáng)。部門重視程度不夠，財(cái)務(wù)管理與項(xiàng)目管理溝通不暢，財(cái)政資金績效評價結(jié)果運(yùn)用和財(cái)政管理水平有待進(jìn)一步提升。對于這些問題，我們將認(rèn)真聽取各位代表的意見建議，采取有效措施逐步解決。
二、2021年財(cái)政預(yù)算草案
2021年是中國共產(chǎn)黨成立100周年，是實(shí)施“十四五”規(guī)劃開局之年，也是區(qū)委二屆七次全會確定的第二個時間節(jié)點(diǎn)目標(biāo)開局之年，按照區(qū)委二屆十三次全會部署，編制好2021年預(yù)算、做好各項(xiàng)財(cái)政工作，對全面貫徹落實(shí)中央、省委、市委、區(qū)委的各項(xiàng)決策部署，保持經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會大局穩(wěn)定有重要意義。
（一）2021年財(cái)政收支形勢分析
從國際上看，2021年在超常規(guī)刺激政策和低基數(shù)等因素共同作用下，加上疫苗研發(fā)生產(chǎn)接種不斷推進(jìn)，世界經(jīng)濟(jì)有望出現(xiàn)恢復(fù)性增長，同時全球疫情仍在擴(kuò)散蔓延，世界經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇不穩(wěn)定不平衡。從國內(nèi)看，2021年經(jīng)濟(jì)增速可能有所回升，但經(jīng)濟(jì)恢復(fù)基礎(chǔ)尚不牢固，做好“六穩(wěn)”“六保”工作，防范化解風(fēng)險的任務(wù)依然艱巨。具體到財(cái)政上，2021年財(cái)政收入將呈恢復(fù)性增長，但財(cái)政收入形勢不確定性因素仍然較多，實(shí)際可用財(cái)力總量增幅較低。各領(lǐng)域財(cái)政支出增長剛性較強(qiáng)，實(shí)施“十四五”規(guī)劃、構(gòu)建新發(fā)展格局、保障民生等方面資金需求較大，債務(wù)風(fēng)險較為突出，收支矛盾依然較大且在較長時期面臨嚴(yán)峻考驗(yàn)。
（二）2021年預(yù)算編制和財(cái)政工作指導(dǎo)思想和基本要求
2021年預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大精神，堅(jiān)持新發(fā)展理念，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)定推動經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。積極的財(cái)政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)性，加大優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)力度，堅(jiān)持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細(xì)算，全面落實(shí)政府過緊日子要求和“三保一優(yōu)一防（保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保重點(diǎn)、優(yōu)結(jié)構(gòu)、防風(fēng)險）要求，增強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域、重大項(xiàng)目財(cái)力保障，推動全區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展再上新臺階。
2021年預(yù)算編制和財(cái)政工作的基本要求：根據(jù)《四川省人民政府關(guān)于編制2021年收支預(yù)算的通知》（川府發(fā)〔2020〕20號）文件精神，應(yīng)遵循的要求包括：一是收入預(yù)算要實(shí)事求是，科學(xué)預(yù)測，與經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展水平相適應(yīng)，與積極財(cái)政政策相銜接。二是支出預(yù)算要不斷優(yōu)化結(jié)構(gòu)，突出重點(diǎn)，強(qiáng)化零基預(yù)算理念運(yùn)用，堅(jiān)持政府過緊日子，進(jìn)一步壓減一般性支出，把有限的財(cái)政資金用在刀刃上，加大剛性支出和重點(diǎn)領(lǐng)域保障力度。三是加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，建立健全同一領(lǐng)域不同渠道資金、財(cái)政撥款資金與非財(cái)政撥款資金、不同年度間財(cái)政資金統(tǒng)籌機(jī)制，盤活存量，用好增量，深入挖掘潛力。四是突出績效導(dǎo)向，將績效管理實(shí)質(zhì)性嵌入預(yù)算管理流程，加強(qiáng)績效結(jié)果應(yīng)用，大力削減或取消低效無效支出。五是增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性，堅(jiān)持盡力而為、量力而行，合理確定民生支出標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)重大建設(shè)項(xiàng)目財(cái)政承受能力評估，依法依規(guī)使用地方政府債券資金，積極穩(wěn)妥化解地方政府隱性債務(wù)存量，做好應(yīng)對更加突出的財(cái)政收支矛盾以及重大風(fēng)險的資金籌措工作。
（三）2021年收入預(yù)計(jì)和支出安排
根據(jù)中央、省、市的決策部署以及區(qū)委、區(qū)政府確定的2021年全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展預(yù)期目標(biāo)和重點(diǎn)任務(wù)，合理編制2021年預(yù)算。
1.一般公共預(yù)算
根據(jù)收入預(yù)算編制原則，綜合考慮宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行、減稅降費(fèi)政策范圍進(jìn)一步擴(kuò)面等因素，2021全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)為89670萬元，同比增長8.4%；加上上級對我區(qū)稅收返還補(bǔ)助、上級提前通知轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助83437萬元、從政府性基金預(yù)算調(diào)入55532萬元、從國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入1000萬元，可供安排的收入總量為229639萬元。按照收支平衡的原則，扣除上解支出12377萬元，全區(qū)一般公共預(yù)算支出為217262萬元。其中：人員工資、日常公用支出及部分基本民生保障支出136300萬元按標(biāo)準(zhǔn)預(yù)算到各部門；部門預(yù)算項(xiàng)目及專項(xiàng)支出80962萬元。
需要說明的是，我區(qū)2021年一般公共預(yù)算支出217262萬元，其中55532萬元需要從政府性基金預(yù)算收入中調(diào)入安排，主要用于保障項(xiàng)目支出，項(xiàng)目支出的執(zhí)行需要根據(jù)基金收入的進(jìn)度情況統(tǒng)籌安排。區(qū)財(cái)政局將根據(jù)區(qū)委、區(qū)政府工作安排以及調(diào)入資金實(shí)現(xiàn)進(jìn)度逐步安排支出。項(xiàng)目支出主要用于：
（1）保民生方面
一是支持教育發(fā)展支出9270萬元；
二是促進(jìn)文化旅游體育與傳媒發(fā)展支出1240萬元；
三是提升社會保障水平支出5620萬元；
四是強(qiáng)化衛(wèi)生健康保障支出7981萬元；
五是生態(tài)環(huán)保建設(shè)支出614萬元；
六是災(zāi)害防治及應(yīng)急管理等支出1864萬元。
（2）支持發(fā)展方面
一是項(xiàng)目招引及推進(jìn)支出1350萬元；
二是夯實(shí)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)支出2069萬元；
三是金融商貿(mào)服務(wù)業(yè)方面支出1121萬元；
四是交通運(yùn)輸建設(shè)方面支出3613萬元；
五是城鄉(xiāng)社區(qū)建設(shè)方面等支出7479萬元。
（3）安排政府債務(wù)還本付息支出15169萬元，較去年增加1260萬元。
（4）安排總預(yù)備費(fèi)4000萬元、重大突發(fā)事件應(yīng)急資金1000萬元，主要用于預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
為保障行政事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)所必需的基本支出和基本民生保障支出等，已預(yù)下達(dá)全區(qū)一般公共預(yù)算支出103027萬元。其中“三?！敝С?5967萬元、政府債券利息及手續(xù)費(fèi)支出6000萬元、其他急需安排項(xiàng)目支出1060萬元。
2.政府性基金預(yù)算
全區(qū)政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)為355950萬元。按照以收定支和收支平衡原則，扣除調(diào)出資金55532萬元用于補(bǔ)充一般公共預(yù)算財(cái)力后，全區(qū)政府性基金預(yù)算支出擬安排300418萬元。區(qū)級政府性基金支出主要用于：
（1）政府專項(xiàng)債券還本付息資金21860萬元。
（2）消化財(cái)政暫付款資金15000萬元。
（3）政府投資項(xiàng)目注冊資本金38000萬元。
（4）產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金（國有土地收益基金）30000萬元。
（5）征地拆遷支出66000萬元。
（6）統(tǒng)建安置（限房價競地價及公開采購）30000萬元。
（7）養(yǎng)老貸借款歸還項(xiàng)目14039萬元。
（8）財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金2160萬元。
（9）市政及道路工程建設(shè)23000萬元。
（10）其他項(xiàng)目資金59966萬元，主要是用于支持發(fā)展以及重大項(xiàng)目建設(shè)（包括項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)、財(cái)政投資項(xiàng)目配套資金、鄉(xiāng)村振興及全域旅游專項(xiàng)資金、化解遺留問題資金、生態(tài)發(fā)展資金、沙汀實(shí)驗(yàn)小學(xué)建設(shè)工程款、體育中心建設(shè)項(xiàng)目、天網(wǎng)三期、鄉(xiāng)鎮(zhèn)城鄉(xiāng)環(huán)境治理及垃圾分類處置等）。
為保障全區(qū)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展，已預(yù)下達(dá)全區(qū)政府性基金預(yù)算支出39667萬元，其中重大項(xiàng)目建設(shè)以及扶持政策兌現(xiàn)支出30667萬元、政府債券利息及手續(xù)費(fèi)支出9000萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計(jì)為1000萬元，收入1000萬元全部調(diào)入一般公共預(yù)算。
4.社會保險基金預(yù)算
全區(qū)社會保險基金預(yù)算（全部為城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險預(yù)算）收入預(yù)計(jì)為12999萬元，加上上年滾存結(jié)余35191萬元后，可供安排的收入總量為48190萬元。按照現(xiàn)行社會保險支出政策，全區(qū)社會保險基金預(yù)算支出擬安排9757萬元，預(yù)計(jì)年末滾存結(jié)余38433萬元。
以上2021年全區(qū)預(yù)算草案，請予審查批準(zhǔn)。
三、2021年財(cái)政工作
2021年，全區(qū)將堅(jiān)持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，加強(qiáng)黨對財(cái)政工作的全面領(lǐng)導(dǎo)，堅(jiān)決貫徹中央、省委、市委、區(qū)委關(guān)于經(jīng)濟(jì)和財(cái)政工作的方針政策、決策部署以及本次人代會關(guān)于預(yù)算報告的審查意見和相關(guān)決議決定，重點(diǎn)抓好以下工作。
（一）狠抓收支管理，提升財(cái)政保障能力。狠抓財(cái)稅收入組織，強(qiáng)化收入征管，加大稽查力度，做好非稅收入解繳，確保各項(xiàng)收入及時足額入庫。全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策。支持特色支柱稅源發(fā)展壯大，抓好重點(diǎn)區(qū)域、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)財(cái)源稅源培育，全力挖掘收入潛力。細(xì)化預(yù)算編制，硬化預(yù)算約束，加大“四本預(yù)算”統(tǒng)籌力度，不斷提高部門預(yù)算編制水平。深入貫徹落實(shí)“三保一優(yōu)一防”財(cái)政工作方針，加強(qiáng)支出預(yù)算管理，注重結(jié)構(gòu)調(diào)整，做好重點(diǎn)領(lǐng)域保障，按法定時限及時下達(dá)各類轉(zhuǎn)移支付資金。
（二）加大財(cái)政投入，切實(shí)保障改善民生。繼續(xù)加大民生投入，確保全區(qū)民生支出占一般公共預(yù)算支出的比重繼續(xù)保持和穩(wěn)定在65%以上。重點(diǎn)保障2021年省、市、區(qū)級民生實(shí)事順利實(shí)施。鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，推動鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。著力推動基本公共服務(wù)均等化。積極促進(jìn)就業(yè)創(chuàng)業(yè)。支持發(fā)展公平優(yōu)質(zhì)教育。提高社會保障水平，強(qiáng)化多層次社會保障體系建設(shè)。支持創(chuàng)建全域旅游示范縣，促進(jìn)文化旅游體育事業(yè)繁榮發(fā)展。加強(qiáng)和創(chuàng)新基層社會治理，提升社會治理水平，持續(xù)做好兩項(xiàng)改革財(cái)政后半篇文章。
（三）推進(jìn)依法理財(cái)，深化財(cái)稅體制改革。全面落實(shí)上級改革部署，深化完善財(cái)政體制改革，健全預(yù)算管理制度。加快構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系。健全透明預(yù)算制度，深化財(cái)政信息公開。強(qiáng)化財(cái)政存量資金清理盤活。完善財(cái)政金融互動政策，吸引社會資本投資。縱深推進(jìn)財(cái)政支持發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，加快完善政府向社會力量購買服務(wù)制度體系。
（四）加強(qiáng)風(fēng)險防范，堅(jiān)決守住財(cái)政風(fēng)險底線。全面加強(qiáng)風(fēng)險防范，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險底線。嚴(yán)格實(shí)施債務(wù)限額管理，動態(tài)監(jiān)控政府性債務(wù)和隱性債務(wù)情況，定期開展債務(wù)風(fēng)險評估和預(yù)警。堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，分類分級妥善化解存量。支持政府平臺公司平穩(wěn)轉(zhuǎn)型，增強(qiáng)平臺公司盈利能力和償債能力。繼續(xù)推進(jìn)市縣財(cái)政暫付款清理消化三年攻堅(jiān)行動，有效防范和化解國庫資金支付風(fēng)險。
（五）強(qiáng)化監(jiān)督管理，確保財(cái)政運(yùn)行平穩(wěn)健康。推進(jìn)財(cái)政部門依法行政、依法理財(cái)。完善全過程財(cái)政監(jiān)督體系，創(chuàng)新財(cái)政監(jiān)督管理方式，加大對重大財(cái)稅政策落實(shí)、財(cái)政收支管理的監(jiān)督檢查力度。進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控，嚴(yán)格規(guī)范財(cái)政專戶管理。深化政府采購法制化建設(shè)。加強(qiáng)行政區(qū)劃調(diào)整后鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理。持續(xù)推進(jìn)財(cái)政部門和行政事業(yè)單位內(nèi)控制度建設(shè)。深化國資國企改革。
（六）加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，夯實(shí)財(cái)政干部依法理財(cái)基礎(chǔ)。實(shí)施基層干部能力提升三年行動，通過加強(qiáng)學(xué)習(xí)教育提升財(cái)政干部職業(yè)素養(yǎng)。計(jì)劃舉辦財(cái)會人才提能培訓(xùn)，進(jìn)一步錘煉財(cái)政干部理財(cái)技能本領(lǐng)。注重加強(qiáng)兩項(xiàng)改革后，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所人員配備和制度建設(shè)相關(guān)情況督導(dǎo)，確保人員到位、制度健全、管理規(guī)范?？v深推進(jìn)財(cái)政系統(tǒng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，推進(jìn)干部依法依規(guī)辦事，公開透明履行職責(zé)，積極打造政治過硬、本領(lǐng)高強(qiáng)、敢打硬仗、能打勝仗的財(cái)政干部隊(duì)伍。
