（四川省）關(guān)于綿陽市游仙區(qū)2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于綿陽市游仙區(qū)2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
2020年，在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大和區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，面對(duì)新冠肺炎疫情的考驗(yàn)，全區(qū)各部門以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真落實(shí)預(yù)算決議要求，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、抗疫情、復(fù)工復(fù)產(chǎn)等各項(xiàng)工作，推動(dòng)了全區(qū)經(jīng)濟(jì)恢復(fù)，維護(hù)了全區(qū)社會(huì)穩(wěn)定。
一、財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算
本級(jí)一般公共預(yù)算收入完成107,507萬元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入228,589萬元、地方政府一般債券收入44,201萬元、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金86萬元、調(diào)入資金11,789萬元等收入后，全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入總計(jì)為392,172萬元。
按照財(cái)政收支平衡原則，本級(jí)一般公共預(yù)算支出334,322萬元，加上上解上級(jí)支出23,386萬元、償還地方政府一般債務(wù)32,520萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,944萬元后，全區(qū)地方一般公共預(yù)算支出總計(jì)為392,172萬元。收支平衡。
其中，本級(jí)一般公共預(yù)算收入完成107,507萬元，為預(yù)算的100.47%，同比增長2.45%，其中：稅收收入完成85,400萬元，占一般公共預(yù)算收入79.43%；非稅收入完成22,107萬元；本級(jí)一般公共預(yù)算支出334,322萬元，為預(yù)算的110.29%，同比增長12.82%,增長的主要原因是上級(jí)補(bǔ)助收入和本級(jí)剛性支出增加。本級(jí)一般公共預(yù)算年初安排的預(yù)備費(fèi)3,000萬元，主要用于非洲豬瘟防控、生豬屠宰企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)、支付被征地農(nóng)民社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)、援助北川縣和平武縣洪澇災(zāi)害重建等支出。
（二）政府性基金預(yù)算
本級(jí)政府性基金預(yù)算收入完成11,202萬元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入24,439萬元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入129,200萬元、調(diào)入資金241萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入10,887萬元后，全區(qū)政府性基金預(yù)算收入總計(jì)為175,969萬元。
按照財(cái)政收支平衡原則，本級(jí)政府性基金預(yù)算支出159,121萬元，加上債務(wù)還本支出300萬元、調(diào)出資金10,887萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年5,661萬元后，全區(qū)政府性基金預(yù)算支出總計(jì)為175,969萬元。收支平衡。
其中，本級(jí)政府性基金預(yù)算收入完成11,202萬元，為預(yù)算的99.90%，同比增長708.99%，增長的主要原因是土地出讓收入較去年大幅增加；本級(jí)政府性基金預(yù)算支出完成159,121萬元，為預(yù)算的97.64%，同比下降29.12%，下降的主要原因是上級(jí)補(bǔ)助收入較去年大幅減少。資金主要用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、園區(qū)建設(shè)及其他專項(xiàng)項(xiàng)目等支出。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成900萬元，為預(yù)算的100.11%，同比增長55.98%，增加的原因是參照《綿陽市市級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算管理辦法》，根據(jù)企業(yè)2019年度審計(jì)年報(bào)反映出的利潤總額，按照利潤總額的25%提取收益，比去年增加收入312萬元。
國有資本經(jīng)營收入在決算編報(bào)時(shí)，因2018年和2019年兩次數(shù)據(jù)收舍，累計(jì)形成2萬元結(jié)余。根據(jù)市財(cái)政局決算編報(bào)要求，平衡編制決算數(shù)據(jù)，本次國有資本經(jīng)營預(yù)算當(dāng)年收入900萬元加結(jié)余2萬元，共計(jì)902萬元全部調(diào)入一般公共預(yù)算，用于安排民生支出；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出總量為902萬元。收支平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成18,390萬元，為預(yù)算的98.11%，同比增長38.35%，增長的主要原因是：一是居民養(yǎng)老保險(xiǎn)最低繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)由100元調(diào)整為200元；二是被征地農(nóng)民在征地時(shí)選擇參加居民養(yǎng)老保險(xiǎn)，其養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)償費(fèi)的40%劃入居民養(yǎng)老保險(xiǎn)。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成9,701萬元，為預(yù)算的99.40%，同比增長1.90%，增長原因是主要原因是高齡人員待遇提高。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余8,689萬元；年末滾存結(jié)余45,071萬元。
（五）地方政府債務(wù)
全區(qū)政府債務(wù)限額為603,552萬元（其中：一般債務(wù)限額245,731萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額357,821萬元）。全區(qū)地方政府債務(wù)余額為572,877萬元（其中：一般債務(wù)余額216,199萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額356,678萬元）。債務(wù)余額控制在債務(wù)限額以內(nèi)，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
有關(guān)2020年一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支細(xì)項(xiàng)指標(biāo)，詳見《綿陽市游仙區(qū)2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年財(cái)政預(yù)算(草案)表》。
二、2020年落實(shí)區(qū)人大預(yù)算決議情況
（一）涵養(yǎng)稅源，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展
充分發(fā)揮財(cái)政政策杠桿功能和財(cái)政資金引導(dǎo)撬動(dòng)作用，加強(qiáng)財(cái)源涵養(yǎng)。進(jìn)一步強(qiáng)化各部門的協(xié)作，建立財(cái)稅信息統(tǒng)一交換框架，獲得更加全面和有深度的稅收信息，提升預(yù)算執(zhí)行分析水平，避免收入流失。強(qiáng)化高效的減稅降費(fèi)運(yùn)轉(zhuǎn)機(jī)制，組織稅源管理部門積極應(yīng)對(duì)，一站式服務(wù)快速辦理，最大程度避免給企業(yè)增加負(fù)擔(dān)。應(yīng)對(duì)疫情影響，建立復(fù)工專班幫扶企業(yè)，成立3類35個(gè)重點(diǎn)企業(yè)復(fù)工專班，專項(xiàng)負(fù)責(zé)聯(lián)系區(qū)內(nèi)企業(yè)的缺工訴求收集、勞務(wù)對(duì)接、援企穩(wěn)崗補(bǔ)貼申報(bào)和疫期支持企業(yè)的其他政策等。
（二）優(yōu)化資源，保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出
切實(shí)兜住“三保”底線，足額預(yù)算，足額兌現(xiàn)，保障了全區(qū)人員經(jīng)費(fèi)、部門運(yùn)轉(zhuǎn)和基本民生資金需求，設(shè)立“民生資金專戶”，落實(shí)“三保”支出“全鏈條、全流程、封閉式”預(yù)算管理機(jī)制，全區(qū)全年無“三保”風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生。繼續(xù)強(qiáng)化財(cái)政收支預(yù)算管理，科學(xué)編制預(yù)算，全面貫徹精打細(xì)算、勤儉節(jié)約的原則，全年一般性支出壓減4,796萬元，同比壓減18.5%。對(duì)執(zhí)行中確需調(diào)整的應(yīng)急救災(zāi)、疫情防控等資金，嚴(yán)把審核關(guān)，先行在預(yù)備費(fèi)中列支，事后據(jù)實(shí)結(jié)算，落實(shí)了對(duì)突發(fā)事件的重點(diǎn)保障。
（三）強(qiáng)化管理，促進(jìn)績效和預(yù)算相融合
2020年，區(qū)委區(qū)政府印發(fā)了《關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理實(shí)施意見的工作方案》，全面推進(jìn)我區(qū)預(yù)算績效管理，促進(jìn)績效管理融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督各環(huán)節(jié)，貫穿財(cái)政支出事前評(píng)估、事中監(jiān)控、事后評(píng)價(jià)全過程，實(shí)現(xiàn)預(yù)算與績效管理一體化，著力提高財(cái)政資源配置效率和使用效益，改變預(yù)算資金分配的固化格局，提高預(yù)算管理水平和政策實(shí)施效果，為經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供有力保障。圍繞“花錢必問效”原則，將事前評(píng)估作為政策出臺(tái)和項(xiàng)目立項(xiàng)的前置審核條件，加強(qiáng)政策和項(xiàng)目可行性分析與財(cái)政承受能力測算，從源頭上做好預(yù)算績效管理工作，為預(yù)算決策提供科學(xué)參考依據(jù)。
（四）建章立制，增強(qiáng)國企市場化活力
建立規(guī)章制度，進(jìn)一步明確和規(guī)范了國有資產(chǎn)的管理要求和方法。進(jìn)一步優(yōu)化區(qū)屬國有企業(yè)布局，圍繞提高國有企業(yè)發(fā)展質(zhì)量的要求，加快結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐，優(yōu)化國有經(jīng)濟(jì)布局結(jié)構(gòu)。不斷深化國有企業(yè)改革，市場化經(jīng)營機(jī)制不斷完善，推動(dòng)惠東和城東發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)，通過股權(quán)投入、合作開發(fā)等形式引進(jìn)優(yōu)質(zhì)國有和民營企業(yè)，入股實(shí)體型科技企業(yè)，增強(qiáng)“造血功能”。通過整合全區(qū)優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)、增資、債務(wù)置換等方式，優(yōu)化國有資本配置，減輕經(jīng)營負(fù)擔(dān)。
（五）健全制度，爭取項(xiàng)目與防范風(fēng)險(xiǎn)并重
嚴(yán)格貫徹落實(shí)各級(jí)防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)政策，政府性債務(wù)和政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控工作取得顯著成效。一是債券資金爭取再創(chuàng)新高。全年?duì)幦∫话銈?4,201萬元，專項(xiàng)債券129,200萬元，抗疫特別國債9,300萬元，為公益性項(xiàng)目建設(shè)提供了重要資金保障。二是債務(wù)化解保障有力。統(tǒng)籌預(yù)算資金、企業(yè)經(jīng)營收入等按時(shí)償還政府債務(wù)本息和政府隱性債務(wù)，化解債務(wù)61,243萬元，超額完成全年化解目標(biāo)。三是健全相關(guān)管理制度。明確風(fēng)險(xiǎn)防控工作措施，為進(jìn)一步加強(qiáng)政府性債務(wù)管理。
三、2020年重點(diǎn)支出和重大項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，面對(duì)新冠疫情防控、國內(nèi)外風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)、宏觀經(jīng)濟(jì)下行等嚴(yán)峻形勢，我區(qū)堅(jiān)持聚焦主責(zé)主業(yè)，強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，迎難而上，攻堅(jiān)克難，實(shí)施更加積極的財(cái)政政策，高質(zhì)量組織財(cái)政收入，高精準(zhǔn)推進(jìn)財(cái)政改革，全力做好“三?！惫ぷ?，穩(wěn)定推進(jìn)各項(xiàng)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。
（一）穩(wěn)崗援企，助推全區(qū)經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇
一是堅(jiān)決貫徹稅收優(yōu)惠政策。通過現(xiàn)場走訪、微信互動(dòng)等多形式多渠道，開展稅費(fèi)支持政策宣傳，竭力為納稅人服務(wù)。二是認(rèn)真排查納稅人應(yīng)享受相關(guān)政策優(yōu)惠情況，確保所有納稅人應(yīng)享盡享。全區(qū)納稅人享受減免稅合計(jì)52,417萬元，其中促進(jìn)小微企業(yè)發(fā)展12,763萬元,新增減稅降費(fèi)減免11,997萬元，當(dāng)年支持疫情防控等政策優(yōu)惠5,809萬元。三是社保減征緩征“減負(fù)”。全區(qū)共減免3,091戶企業(yè)社會(huì)保險(xiǎn)8,090萬元，緩征社會(huì)保險(xiǎn)8,828萬元。四是金融活水澆灌“助力”。認(rèn)真貫徹執(zhí)行應(yīng)對(duì)新型冠狀病毒肺炎疫情加大金融支持中小企業(yè)有關(guān)財(cái)政政策，開辟貸款審批綠色通道，主動(dòng)降息減費(fèi)。區(qū)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)累計(jì)為轄區(qū)300余家中小企業(yè)發(fā)放貸款35億余元，降減利息3,000余萬元；累計(jì)為7家融資擔(dān)保公司累計(jì)發(fā)放擔(dān)保費(fèi)補(bǔ)貼67.66萬元、為8家銀行15家企業(yè)發(fā)放“戰(zhàn)疫貸”財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金23萬元。五是財(cái)政補(bǔ)貼政策“解困”。我區(qū)制定了穩(wěn)崗援企實(shí)施細(xì)則19條，撥付商貿(mào)物流費(fèi)用補(bǔ)貼244萬元，電費(fèi)補(bǔ)貼251萬元，減免房租53萬元。
（二）聚焦抗疫，做好防疫資金保障
疫情防控工作開展以來，保障資金撥付渠道暢通，確保疫情防控工作順利開展。一是做好物質(zhì)保障。疫情防控前期開通采購、資金調(diào)度綠色通道，及時(shí)調(diào)撥資金，全年共安排3,141.06萬元用于疫情防控物資支出及應(yīng)急物資保障體系建設(shè)。二是加強(qiáng)衛(wèi)健系統(tǒng)設(shè)施建設(shè)。安排抗疫特別國債資金4,355萬元用于新建公共醫(yī)療服務(wù)中心，提升疫情防控能力。三是保障抗疫一線人員補(bǔ)助投入。發(fā)放一線村（社區(qū)）干部疫情防控臨時(shí)性工作補(bǔ)助263.95萬元，按照上級(jí)文件要求核增一線醫(yī)務(wù)人員一次性績效112.04萬元，發(fā)放援鄂人員補(bǔ)助2.4萬元。
（三）響應(yīng)政策，用好用活直達(dá)資金
為積極貫徹中央政策，落實(shí)直達(dá)資金使用和監(jiān)控要求，我區(qū)根據(jù)直達(dá)資金工作規(guī)程，嚴(yán)格按照直達(dá)資金單獨(dú)調(diào)撥機(jī)制，強(qiáng)化直達(dá)資金預(yù)算執(zhí)行，促進(jìn)資金快速直達(dá)，明確直達(dá)資金要單獨(dú)調(diào)撥和定期對(duì)賬，并將直達(dá)資金支付信息及時(shí)導(dǎo)入監(jiān)控系統(tǒng)。2020年，我區(qū)共收到直達(dá)資金33,841.96萬元（此數(shù)據(jù)為我區(qū)實(shí)際可分配金額，不含計(jì)入我區(qū)統(tǒng)計(jì)的市仙海區(qū)、市經(jīng)開區(qū)和參照直達(dá)資金），主要用于直接惠企利民、“三保”工作和項(xiàng)目建設(shè)方面。我區(qū)直達(dá)資金分配率和資金支付率均達(dá)到100%。
（四）補(bǔ)齊短板，夯實(shí)鄉(xiāng)村振興基礎(chǔ)
全面系統(tǒng)地抓鄉(xiāng)村環(huán)境整治工作，著力建設(shè)“一戶一風(fēng)景、一村一天地、一鎮(zhèn)一風(fēng)光”的游仙鄉(xiāng)村新面貌。以農(nóng)村垃圾治理、污水治理為主攻方向，依托項(xiàng)目，投入資金3,600萬元 ，加快補(bǔ)齊農(nóng)村環(huán)境基礎(chǔ)設(shè)施硬件短板。整合各類資金1,130萬元提升魏城鎮(zhèn)鐵爐村風(fēng)貌，以點(diǎn)帶面全面推進(jìn)鄉(xiāng)村人居環(huán)境提升工作，不斷縮小鄉(xiāng)村區(qū)域差距，著力打造一批“產(chǎn)業(yè)興旺、生態(tài)宜居、鄉(xiāng)風(fēng)文明、治理有效、生活富?！钡拿利惔迩f。大力推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，全年全區(qū)投入鄉(xiāng)村振興建設(shè)資金228,475萬元，進(jìn)一步提升我區(qū)鄉(xiāng)村面貌。
（五）關(guān)注扶貧，突出民生保障重點(diǎn)
籌措各類資金5,481萬元，確保全區(qū)住房保障工作和“兩通”工作按時(shí)間節(jié)點(diǎn)完成。一是守住農(nóng)村住房安全保障底線。撥付危改資金425.6萬元，支持全區(qū)貧困戶改造危房。二是暢通農(nóng)村出行“最后一公里”。全力支持“兩通”工作驗(yàn)收，籌措各類資金1,307萬元，以此撬動(dòng)鎮(zhèn)村加大農(nóng)村公路投入，實(shí)現(xiàn)全區(qū)農(nóng)村公路建設(shè)的飛躍。
需要說明的是，以上重點(diǎn)方面的財(cái)政投入統(tǒng)計(jì)，部分項(xiàng)目存在歸類口徑交叉。同時(shí)，因財(cái)政決算尚未批復(fù)，相關(guān)數(shù)據(jù)若有調(diào)整，最終以上級(jí)批復(fù)為準(zhǔn)，屆時(shí)將向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告。
2021年財(cái)政預(yù)算（草案）
2021年是建黨100周年，是“十四五”開局之年，做好2021年經(jīng)濟(jì)工作，事關(guān)“十四五”整體發(fā)展，做好財(cái)政經(jīng)濟(jì)工作，事關(guān)全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化游仙戰(zhàn)略全局。我區(qū)將采取積極的財(cái)政政策，提質(zhì)增效，應(yīng)對(duì)更加突出的收支矛盾，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，保障我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的安定和諧、健康發(fā)展。
一、2021年預(yù)算編制總體要求
（一）編制指導(dǎo)思想
2021年，預(yù)算安排和財(cái)政工作將切實(shí)貫徹《預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》《四川省預(yù)算審查監(jiān)督條例》，以穩(wěn)中求進(jìn)為工作總基調(diào)，推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，推進(jìn)財(cái)政治理體系和治理能力現(xiàn)代化建設(shè)，落實(shí)政府過緊日子觀念和“保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保重點(diǎn)、優(yōu)結(jié)構(gòu)、防風(fēng)險(xiǎn)”要求，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，強(qiáng)化預(yù)算約束和績效管理，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高直達(dá)資金管理水平，盤活存量，用好增量，把寶貴的財(cái)力用在刀刃上，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)行穩(wěn)致遠(yuǎn)，財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行，為建設(shè)更高質(zhì)量“五個(gè)游仙”提供財(cái)力保障。
（二）預(yù)算編制原則
一是切實(shí)保障重點(diǎn)支出。更加有為地實(shí)施積極的財(cái)政政策，大力提質(zhì)增效，進(jìn)一步提高支出政策和項(xiàng)目資金的指向性、精準(zhǔn)性、有效性。堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)，加大支出結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，優(yōu)先保障重大政策、重要改革和重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)施，全力保障“六穩(wěn)”“六?！钡戎攸c(diǎn)領(lǐng)域及債務(wù)發(fā)行付息等剛性支出。
二是堅(jiān)持政府過緊日子。將過緊日子作為預(yù)算管理長期堅(jiān)持的基本方針，量入為出，精打細(xì)算，體現(xiàn)“雪中送炭”，不搞“錦上添花”，杜絕鋪張浪費(fèi)，嚴(yán)禁建設(shè)形象工程、政績工程，嚴(yán)把預(yù)算支出關(guān)口，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)。
三是完善部門預(yù)算編制辦法。繼續(xù)完善額度總控、項(xiàng)目零基的部門項(xiàng)目預(yù)算編制辦法。按照輕重緩急統(tǒng)籌安排預(yù)算，堅(jiān)持有多少錢辦多少事，“保重點(diǎn)、壓一般”，合理編制部門預(yù)算，細(xì)化落實(shí)到具體單位和項(xiàng)目。
四是深化預(yù)算績效管理。推進(jìn)預(yù)算和績效管理深度融合，以全過程管理為主線，加強(qiáng)事前評(píng)估、事中監(jiān)控、事后評(píng)價(jià)三個(gè)關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)管控，實(shí)施預(yù)算安排與預(yù)算績效結(jié)果掛鉤機(jī)制，進(jìn)一步強(qiáng)化績效目標(biāo)引領(lǐng)和績效結(jié)果應(yīng)用。
二、2021年預(yù)算編制情況
以實(shí)事求是為準(zhǔn)繩，科學(xué)預(yù)測收入預(yù)算，與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相適應(yīng)，結(jié)合中央、省、市的決策部署以及區(qū)委確定的2021年全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展預(yù)期目標(biāo)和重點(diǎn)任務(wù)，嚴(yán)格貫徹“以收定支”原則，合理編制2021年預(yù)算。
（一）2021年收支預(yù)計(jì)
1.一般公共預(yù)算
根據(jù)收入預(yù)算編制原則，綜合考慮宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行、結(jié)構(gòu)性減稅等多種因素，尤其是防控新冠病毒疫情，落實(shí)執(zhí)行減免征等各種稅收優(yōu)惠政策影響。2021年，本級(jí)一般公共財(cái)政收入預(yù)算為112,900萬元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入164,697萬元、債券轉(zhuǎn)貸收入35,070萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,944萬元，全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入總計(jì)為314,611萬元。按照收支平衡原則，可供安排的全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入總計(jì)為314, 611萬元。
2.政府性基金預(yù)算
2021年，本級(jí)政府性基金預(yù)算收入為16,800萬元，加上債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入130,000萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)5,661萬元后，全區(qū)政府性基金預(yù)算收入總計(jì)為152,461萬元。按照收支平衡原則，可供安排的全區(qū)政府性基金預(yù)算支出總計(jì)為152,461萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
2021年，全區(qū)國有資本經(jīng)營收入預(yù)算為900萬元。按照收支平衡原則，全區(qū)國有資本經(jīng)營支出預(yù)算為900萬元。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2021年，全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入為19,241萬元。按照現(xiàn)行社會(huì)保險(xiǎn)支出政策，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出為10,169萬元，收支相抵，當(dāng)年結(jié)余9,072萬元，年末滾存結(jié)余54,143萬元。
5.地方政府債務(wù)
全區(qū)到期地方政府轉(zhuǎn)貸債券35,470萬元，其中：年初預(yù)算安排400萬元用于償還到期債務(wù)，申報(bào)置換債券計(jì)劃35,070萬元。2021年新增地方政府債務(wù)限額暫未下達(dá)，未安排新增債券的收入和支出情況，待上級(jí)新增地方政府債務(wù)限額下達(dá)并發(fā)行新增債券后，將新增債券資金分類納入預(yù)算收支管理，并按程序報(bào)送區(qū)人大常委會(huì)。
有關(guān)2021年一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支細(xì)項(xiàng)指標(biāo)，詳見《綿陽市游仙區(qū)2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年財(cái)政預(yù)算(草案)表》。
（二）一般公共預(yù)算2021年支出安排
1. 保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)：安排資金133,404萬元，主要用于保障全區(qū)人員待遇支出，保證機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
2.保民生：安排支持教育發(fā)展資金49,770萬元，促進(jìn)文化旅游體育和傳媒發(fā)展資金1,883萬元，提升社會(huì)保障水平資金27,495萬元，強(qiáng)化衛(wèi)生健康保障資金15,603萬元，加強(qiáng)節(jié)能環(huán)保建設(shè)資金6,625萬元及災(zāi)害防治及應(yīng)急管理資金2,449萬元。
3.支持發(fā)展：安排支持工業(yè)、建筑業(yè)和制造業(yè)等產(chǎn)業(yè)擴(kuò)大規(guī)模和優(yōu)化升級(jí)資金17,766萬元，科學(xué)技術(shù)發(fā)展資金2,755萬元，夯實(shí)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)資金22,334萬元，支持金融、商貿(mào)服務(wù)業(yè)發(fā)展資金974萬元，支持交通運(yùn)輸建設(shè)資金2,377萬元及支持城鄉(xiāng)社區(qū)建設(shè)資金33,435萬元。
4.預(yù)備費(fèi)：安排2,500萬元，主要用于預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害、公共衛(wèi)生疫情等難以預(yù)見的突發(fā)事件處理增加的支出。
5. 政府債務(wù)：安排隱形債務(wù)化解資金12,500萬元，安排債務(wù)付息支出7,696萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)70萬元。
6.新冠病毒疫苗款：暫安排2,269萬元，具體支出金額根據(jù)執(zhí)行情況進(jìn)行保障。
需要說明的是，以上重點(diǎn)方面的財(cái)政投入統(tǒng)計(jì)，部分項(xiàng)目存在歸類口徑交叉。
以上預(yù)算草案，請予審查批準(zhǔn)。區(qū)級(jí)64個(gè)部門2021年部門預(yù)算草案已同步報(bào)送大會(huì)，請予審查。
三、2021年度財(cái)政管理措施
（一）大力組織收入，不斷壯大我區(qū)財(cái)源基礎(chǔ)
認(rèn)真研究當(dāng)前形勢，及時(shí)破解經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中出現(xiàn)的矛盾和問題。在抓好財(cái)源建設(shè)、調(diào)整收入結(jié)構(gòu)、提高收入質(zhì)量的基礎(chǔ)上，繼續(xù)加強(qiáng)同稅務(wù)部門聯(lián)系，抓好組織收入工作，明確目標(biāo)和任務(wù)，抓好落實(shí)，確保財(cái)政收入穩(wěn)定增長，爭取多收超收，提高稅收征繳率和入庫率。繼續(xù)在盤活國有資產(chǎn)上下功夫，最大限度地使“死資產(chǎn)”變成“活資金”，確保實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入預(yù)期目標(biāo)。
（二）落實(shí)中央精神，保障好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ?span style="display:none">（四川?。╆P(guān)于綿陽市游仙區(qū)2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
保居民就業(yè)，實(shí)施好就業(yè)優(yōu)先政策，全面強(qiáng)化穩(wěn)就業(yè)舉措，減負(fù)穩(wěn)崗擴(kuò)就業(yè)并舉，千方百計(jì)增強(qiáng)企業(yè)穩(wěn)定和創(chuàng)造就業(yè)崗位能力。保基本民生，強(qiáng)化困難群體基本生活保障，適當(dāng)提高城鄉(xiāng)低保、撫恤補(bǔ)助等保障標(biāo)準(zhǔn)，把因疫情和患病陷入困境的人員納入救助范圍。保市場主體，著力幫扶中小微企業(yè)渡過難關(guān)，加快落實(shí)各項(xiàng)政策，推進(jìn)減稅降費(fèi)，降低融資成本和房屋租金，提高中小企業(yè)生存和發(fā)展能力。保糧食能源安全，發(fā)揮好“三農(nóng)”的壓艙石作用，做到糧食生產(chǎn)穩(wěn)字當(dāng)頭，煤電油氣安全穩(wěn)定供應(yīng)。保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)鏈協(xié)同復(fù)工復(fù)產(chǎn)達(dá)產(chǎn)，保持穩(wěn)定性和競爭力。?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)，足額保障運(yùn)轉(zhuǎn)資金，提高財(cái)政資金使用效率。
（三）推進(jìn)財(cái)政改革，提升財(cái)政管理水平
繼續(xù)深化政府收支分類改革和部門預(yù)算改革，細(xì)化部門預(yù)算編制，提高部門預(yù)算編制的科學(xué)性、合理性；繼續(xù)做好行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理以及政府資產(chǎn)報(bào)告相關(guān)工作。對(duì)閑置資產(chǎn)進(jìn)行清理并登記臺(tái)賬，摸清家底，并對(duì)資產(chǎn)現(xiàn)狀進(jìn)行排查，分門別類制定盤活措施，鼓勵(lì)鎮(zhèn)（街道）積極盤活閑置資產(chǎn)，形成的處置收入在上繳財(cái)政后，優(yōu)先安排用于鄉(xiāng)村振興和化解債務(wù)；繼續(xù)完善政府采購制度，鞏固和擴(kuò)大政府采購范圍和規(guī)模，發(fā)揮政府采購政策功能的調(diào)控功能和市場導(dǎo)向作用，加強(qiáng)對(duì)政府采購政策實(shí)施過程的管理和監(jiān)督，規(guī)范采購行為；進(jìn)一步完善國庫集中支付改革，規(guī)范工作流程，強(qiáng)化預(yù)算約束，提高財(cái)政資金使用效率；積極推進(jìn)財(cái)政管理的科學(xué)化、精細(xì)化，繼續(xù)修訂和完善各項(xiàng)財(cái)政資金管理制度，把日常財(cái)政行為納入制度化、規(guī)范化和法治化的軌道。
（四）強(qiáng)化債務(wù)管理，防控政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線，切實(shí)防范和化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。一是積極穩(wěn)妥化解債務(wù)存量，做小分子；二是增加政府基金收入，降低專項(xiàng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，為到期債務(wù)償還提供足額保障；三是大力培植稅源，壯大財(cái)政收入；四是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)考核，按照省、市出臺(tái)的政府性債務(wù)管理績效考核辦法，及時(shí)對(duì)政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)開展評(píng)估預(yù)警，對(duì)即將或已經(jīng)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)提示或預(yù)警的情況，采取切實(shí)可行的措施，化解風(fēng)險(xiǎn)。
名詞釋義
1、四本預(yù)算
一般公共預(yù)算是對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持國家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
政府性基金預(yù)算是對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
國有資本經(jīng)營預(yù)算是對(duì)國有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算是對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。
2、上級(jí)補(bǔ)助收入
包括返還性收入、一般性轉(zhuǎn)移支付收入、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入。
返還性收入：包括增值稅和消費(fèi)稅稅收返還收入、所得稅基數(shù)返還收入、成品油價(jià)格和稅費(fèi)改革稅收返還收入、其他稅收返還收入；
一般性轉(zhuǎn)移支付收入：上級(jí)政府以增加下級(jí)政府財(cái)力，提高其保障能力為目標(biāo)的補(bǔ)助資金，不指定具體項(xiàng)目，由下級(jí)政府統(tǒng)籌使用；
專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入：上級(jí)政府為實(shí)現(xiàn)特定政策目標(biāo)，委托下級(jí)政府辦理或共同承擔(dān)支出責(zé)任的事務(wù)進(jìn)行的補(bǔ)償。
3、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金
各級(jí)財(cái)政通過超收安排的具有儲(chǔ)備性質(zhì)的基金，用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，以及視預(yù)算平衡情況，在安排年初預(yù)算時(shí)調(diào)入并安排使用。
4、調(diào)入資金
包括政府性基金預(yù)算調(diào)入、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入、財(cái)政專戶管理資金調(diào)入和其他調(diào)入等。
5、地方政府一般債券收入
《預(yù)算法》第三十五條規(guī)定，經(jīng)國務(wù)院報(bào)全國人民代表大會(huì)或者全國人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)批準(zhǔn)，由四川省政府發(fā)行的地方政府債券，只能用于公益性資本支出。
6、預(yù)備費(fèi)
《預(yù)算法》第四十條規(guī)定，各級(jí)一般公共預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照本級(jí)一般公共預(yù)算支出額的百分之一至百分之三設(shè)置預(yù)備費(fèi)，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
7、“六穩(wěn)”、“六?！?span style="display:none">工程咨詢_規(guī)劃綱要_報(bào)告模板
“六穩(wěn)”是指穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期；“六保”是指保居民就業(yè)、?；久裆?、保市場主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)。
