（四川?。╆P于綿陽市游仙區(qū)2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案的報告（書面）
關于綿陽市游仙區(qū)2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案的報告（書面）
——2022年3月24日在綿陽市游仙區(qū)第七屆人民代表大會第二次會議上
綿陽市游仙區(qū)財政局
各位代表：
????受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)向大會報告綿陽市游仙區(qū)2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案，請予審議。
2021年財政預算執(zhí)行情況
2021年，在區(qū)委的正確領導下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督指導下，我區(qū)深入學習貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，堅持穩(wěn)中求進總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，堅持以改革開放為動力，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?。堅定不移推動高質(zhì)量發(fā)展，落實積極財政政策，著力深化財政改革，加強政府性債務管理，有效防范財政風險，為全區(qū)“十四五”開好局、起好步，提供了堅實的財力保障。
一、財政預算執(zhí)行情況
（一）一般公共預算
轄區(qū)一般公共預算收入完成152,397萬元。
區(qū)級一般公共預算總收入完成119,202萬元，加上上級補助收入285,445萬元、一般債券收入80,694萬元、預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,944萬元、調(diào)入資金33,359萬元后，全區(qū)地方一般公共預算收入總計為520,644萬元。
按照收支平衡原則，區(qū)級一般公共預算總支出為402,026萬元，加上上解上級支出24,042萬元、債券還本支出35,070萬元、安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4,598萬元、結轉(zhuǎn)下年54,908萬元后，全區(qū)地方一般公共預算支出總計為520,644萬元。
其中，區(qū)級一般公共預算總收入完成119,202萬元，為預算的104.01%，同比增長10.88%，增長的主要原因是稅收收入完成94,929萬元，較預算增長2.56%；非稅收入完成24,273萬元，較預算增長10.13%。稅收收入占一般公共預算收入的79.64%。區(qū)級一般公共預算總支出402,026萬元，為預算的109.92%，同比增長20.25%,增長的主要原因是上級補助收入和本級剛性支出增加。本級一般公共預算年初安排的預備費2,500萬元，主要用于“8·11洪澇災害”災后恢復重建、受疫情影響企業(yè)電費補助和疫情防控、富樂二中建設、生態(tài)環(huán)境治理、沈家壩北街地質(zhì)災害治理、自然災害普查、農(nóng)村人口飲水應急物資購置和河堰堤壩整治修復等支出。
（二）政府性基金預算
區(qū)級政府性基金預算總收入完成158,480萬元，加上上級補助收入59,533萬元、專項債券收入100,000萬元、上年結轉(zhuǎn)收入5,661萬元后，全區(qū)政府性基金預算收入總計為323,674萬元。
按照收支平衡原則，區(qū)級政府性基金預算總支出為240,832萬元，加上債券還本支出400萬元、調(diào)出資金33,359萬元、結轉(zhuǎn)下年49,083萬元后，全區(qū)政府性基金預算支出總計為323,674萬元。
其中，區(qū)級政府性基金預算總收入完成158,480萬元，為預算的194.11%，同比增長1314.75%，增長的主要原因是土地出讓收入較去年大幅增加。區(qū)級政府性基金預算總支出完成240,832萬元，為預算的132.18%，同比增長51.35%，增長的主要原因是收入大幅增長后，有更充足財力保障基礎設施建設、園區(qū)建設及其他專項項目支出。
（三）國有資本經(jīng)營預算
國有資本經(jīng)營預算收入完成200.32萬元，為預算的100%，同比減少77.74%，減少的主要原因是計提的股利、股息收入不高和利潤大幅下降。
按照收支平衡原則，當年國有資本經(jīng)營預算支出100.45萬元，結轉(zhuǎn)下年99.87萬元，支出總計200.32萬元。主要用于補助企業(yè)公益性項目建設的融資利息支出。
（四）社會保險基金預算
社會保險基金預算收入完成17,410萬元，為預算的96.21%，同比減少13.18%，減少的主要原因是預期的省級補助資金未撥付到我區(qū)。社會保險基金預算支出完成10,516萬元，為預算的101.26%，同比增長8.4%，增長的主要原因是失地農(nóng)民人數(shù)增加和補發(fā)部分失地農(nóng)民收入。收支相抵，當年結余6,894萬元，年末滾存結余53,628萬元。
（五）地方政府債務
全區(qū)地方政府債務余額為718,101萬元（其中：一般債務余額261,823萬元，專項債務余額456,278萬元）。全區(qū)政府債務限額為736,708萬元（其中：一般債務限額279,352萬元，專項債務限額457,356萬元）。債務余額控制在債務限額以內(nèi)，債務風險總體可控。
有關2021年一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算、社會保險基金預算收支細項指標，詳見《綿陽市游仙區(qū)2021年財政預算執(zhí)行情況及2022年財政預算(草案)表》。
二、2021年落實區(qū)人大預算決議情況
（一）聚焦組織收入，多管齊下增強保障能力
一是強化收入征管。積極應對經(jīng)濟下行壓力，嚴格落實“減稅降費”政策，堅持依法依規(guī)組織收入。持續(xù)加強重點稅源和重點稅種監(jiān)控，深挖增收潛力。房產(chǎn)稅、個人所得稅、資源稅、耕地占用稅、印花稅、契稅和土地增值稅增幅顯著，稅收收入同比增長11.16%；全力挖掘非稅收入潛力，確保非稅收入及時足額入庫，非稅收入同比增長9.79%；加強國有土地有償出讓收入的征收管理，國有土地使用權出讓收入同比增長1314.75%，有效彌補公共預算的財力缺口。二是積極向上爭取資金。緊抓政策機遇，加大力度爭取中央、省、市資金支持，向上爭取資金411,750萬元（含債券資金），為全區(qū)經(jīng)濟和社會事業(yè)發(fā)展提供有力保障，有效緩解財政壓力和政府償債壓力。三是盤活財政存量資金。根據(jù)省財政廳《關于實行財政資金“三項清理”制度提高資金績效的通知》，建立“定期清理、限期使用、超期收回”長效機制，通過對結轉(zhuǎn)結余資金、實有賬戶資金清理，盤活財政存量資金12,186萬元, 用于民生實事、鄉(xiāng)村振興和基礎設施補短板等支出，彌補公共預算財力缺口，進一步增強財政保障能力。
（二）聚焦國資國企改革，健全監(jiān)督管理體制
一是加強國資監(jiān)管制度體系建設。出臺了《區(qū)屬國有企業(yè)商務招待管理辦法》《國資監(jiān)管提示函工作規(guī)則》《國資監(jiān)管通報工作規(guī)則》《關于進一步加強區(qū)屬商業(yè)類功能性企業(yè)和公益類企業(yè)有關事項監(jiān)督管理工作的通知》《2021年區(qū)屬監(jiān)管企業(yè)債務風險管控工作要點》五個監(jiān)督管理制度，編制了《游仙區(qū)深化國企改革三年行動方案》和工作臺賬，為有序推進國資國企改革提供制度保障。二是優(yōu)化國有經(jīng)濟結構布局。編制了深化國企改革規(guī)劃，并納入游仙區(qū)“十四五”規(guī)劃和2035年遠景目標綱要。完成主業(yè)界定，推動國有資本向電子信息、先進材料、智能裝備、核技術應用、激光技術應用、航空與燃機等先進制造業(yè)集中；向圍繞滿足人民對美好生活向往目標，構建“7+3”服務業(yè)發(fā)展新體系的現(xiàn)代服務業(yè)集中；向堅持綠色、生態(tài)、有機路徑的“5+7”現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)體系等重要行業(yè)和關鍵領域集中。三是加強對投融資行為的監(jiān)管。對國有企業(yè)提交的44筆融資擔保業(yè)務逐筆審核，審核涉及金額約43.8億元。發(fā)現(xiàn)不規(guī)范的融資行為及時提出整改意見并督查整改落實情況，確保融資成本不超紅線，融資目的明確，資金使用規(guī)范。四是做好鎮(zhèn)村建制調(diào)整改革“后半篇”文章。盤活改革后形成的國有閑置資產(chǎn)349宗，“一產(chǎn)一策”鄉(xiāng)鎮(zhèn)閑置資產(chǎn)19宗，面積25692.8㎡，村級閑置資產(chǎn)330宗，面積71347.54㎡，盤活率均達100%。
（三）聚焦績效考核，促進績效和預算相融合
繼續(xù)完善預算績效管理制度，制定了《綿陽市游仙區(qū)區(qū)級預算績效目標管理辦法》《綿陽市游仙區(qū)區(qū)級財政預算績效結果應用管理辦法》《綿陽市游仙區(qū)預算績效管理工作考核暫行辦法》《綿陽市游仙區(qū)部門項目支出核心績效目標和指標設置及取值指引（試行）》四項制度。結合年初預算工作安排，將項目績效目標納入預算編制的必報必審環(huán)節(jié)，全年批復預算單位項目支出績效目標433個，共計資金34,209萬元；批復部門整體支出績效目標76個，共計資金167,763萬元。對全區(qū)預算單位1-6月、1-9月項目支出和部門整體支出績效目標和預算執(zhí)行進度開展“雙監(jiān)控”，12月開展了績效運行重點監(jiān)控。加強事后項目績效評價工作，注重績效評價結果的應用，收回區(qū)公安局、區(qū)民政局、區(qū)文廣旅局、區(qū)應急管理局和惠東公司低效（結余）資金，由區(qū)財政統(tǒng)籌安排，提高了資金使用效率。
（四）聚焦風險防控，完善債務管理制度建設
健全債務風險防控制度體系，結合我區(qū)實際，制定了《2021年度防范化解政府性債務和政府隱性債務風險工作計劃》《游仙區(qū)降低債務風險實施方案》，落實風險防控工作任務，明確單位責任，具有較強的操作性，保障了我區(qū)債務風險防控工作穩(wěn)妥有序開展。
三、2021年重點支出和重大項目預算執(zhí)行情況
不折不扣落實過“緊日子”要求，兜牢“三?！钡拙€，增進民生福祉，集中財力加大對疫情防控及“六穩(wěn)”“六?！钡戎攸c領域的支出保障。全年保障民生密切相關支出279,596萬元，占一般公共預算支出比重的70%。
（一）聚焦均等服務，點面共進深化民生福祉
一是安排教育支出66,170萬元。大力支持義務教育均衡優(yōu)質(zhì)發(fā)展，縮小城鄉(xiāng)教育差距。落實城鄉(xiāng)義務教育“三免一補”保障機制，足額配套學前教育、普通高中、中職等學生資助類補助資金，及時撥付教育專項發(fā)展資金。新建、改擴建義教學校6所、學前教育學校2所，改善學校基礎建設及硬件設施水平，基本達到就近就能入學。富樂二中、富樂二小、游仙高新幼兒園、小枧幼兒園、開元中學綜合樓建成投入使用，新增學位5300個，學前教育三年毛入園率達到107%，有效緩解大班額現(xiàn)象。二是安排衛(wèi)生健康支出23,110萬元。提升公共衛(wèi)生服務效能，提高應對突發(fā)公共衛(wèi)生事件和重大疾病的防控能力，保障居民享受更好的基本公共衛(wèi)生服務。做好疫情防控工作，保障疫情防控所需物資。安排新冠疫苗接種費用507.42萬元，疫苗接種設備購置費用和防控物資補助386.75萬元，進口冷鏈食品集中監(jiān)管倉運行維護費50萬元，重癥病區(qū)、發(fā)熱門診改造隔離點費用40萬元，核酸檢測耗材費用149.10萬元，疫情隔離酒店經(jīng)費165萬元，組織疫情防控經(jīng)費120萬元。突出重點，提升效益，安排轄區(qū)內(nèi)基本公共衛(wèi)生服務項目資金3,656萬元，安排1,250萬元繼續(xù)支持強化艾滋病防治、結核病防治、免疫規(guī)劃、慢性病防治等重大公共衛(wèi)生服務項目。安排3,789萬元完善計劃生育投入機制，提高計劃生育家庭特別扶助標準。三是安排社會保障和就業(yè)支出44,440萬元。落實積極的就業(yè)政策,響應助力企業(yè)“復工復產(chǎn)”口號，安排各項就業(yè)資金2,331萬元。做好社會救助和社會福利工作,安排困難群眾救助補助資金4,692萬元，主要為低保資金1,959萬元，農(nóng)村五保供養(yǎng)人員生活補助1,100萬元，孤兒生活補助40萬元，流浪乞討救助資金123萬元，惠民殯葬122萬元。繼續(xù)支持殘疾人事業(yè)發(fā)展，落實殘疾人社會福利投入機制，下達殘疾人生活和護理補貼867萬元。做好優(yōu)撫安置工作，落實退役士兵安置政策，下達優(yōu)撫對象的撫恤和補助資金4,764萬元, 下達退役安置補助資金1,974萬元。四是安排文化旅游與傳媒支出1,814萬元。加快推進魚泉寺蜀道安防工程、天府旅游名縣和省級全域旅游示范區(qū)創(chuàng)建。致力建設智慧廣電云平臺、智慧廣電傳播體系和“智慧廣電+”，打造智慧廣電實驗區(qū)。繼續(xù)推進“芙蓉花溪”文旅融合綜合項目，建設鄉(xiāng)村旅游環(huán)線及綠道，實現(xiàn)全域旅游，助力鄉(xiāng)村振興。打造“漢唐古韻”“動感時尚”“花花世界”三個文旅組，促進文旅產(chǎn)業(yè)發(fā)展。植入漢唐文化元素，完成“先圣之鄉(xiāng)·芙蓉奇緣”文創(chuàng)，提升游仙區(qū)美譽度和影響力。繼續(xù)實施重點文化惠民工程，持續(xù)推進公共文化設施免費開放，提升文化遺產(chǎn)保護傳承水平，繁榮文藝創(chuàng)作，持續(xù)開展農(nóng)村公益電影放映、文化活動下鄉(xiāng)等活動，滿足人民精神生活新需要。
（二）聚焦重點難點，千方百計打贏打好攻堅戰(zhàn)
一是安排農(nóng)林水支出49,461萬元。服務于三農(nóng)，恩惠于百姓，發(fā)放各類惠民惠農(nóng)補貼資金7,511萬元。爭取綜改項目資金895萬元、3個省級美麗鄉(xiāng)村項目資金900萬元、市級農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化銀行貸款貼息資金185萬元。制定了《游仙區(qū)防貧返貧預警處置基金管理辦法》，每年保障預警處置基金100萬元，鎖定存在致貧返貧風險的邊緣易致貧戶和突發(fā)嚴重困難戶54戶118人，撥付防止返貧預警基金37筆64萬元。安排7,611萬元用于全區(qū)的病險水庫除險加固、魏城河信義鎮(zhèn)廣濟堰段防洪治理工程、魏城河綜合治理項目，有效抵御洪澇災害。建成高標準農(nóng)田2.3萬畝，項目總投資為7,836萬元，試點復墾閑置宅基地169畝，完成建設用地指標驗收65.88畝。積極推進“廁所革命”，完成1個示范村整村推進任務，5個非示范村410戶和62個村301戶鄉(xiāng)村振興監(jiān)測戶戶廁改造和新建公廁兩座，安裝垃圾分類收集亭1,000余個，農(nóng)村生活污水得到有效處理的村占比為90.9%。鄉(xiāng)村振興總投入60,133萬元，較上年56,626萬元，同比增長2.57%，占一般公共預算投入的14.96%，積極推動游仙區(qū)全面實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，促進農(nóng)業(yè)全面升級、農(nóng)村全面進步、農(nóng)民全面發(fā)展。二是安排環(huán)保和自然資源支出4,276萬元。打好污染防治攻堅戰(zhàn)，生態(tài)環(huán)境明顯改善。對師院片區(qū)、青龍山片區(qū)、南區(qū)工業(yè)拓展片區(qū)開展控規(guī)研究，推進《五里堆片區(qū)控制性詳細規(guī)劃》修編、《東林片區(qū)控制性詳細規(guī)劃》局部調(diào)整，啟動《綿陽游仙經(jīng)濟開發(fā)區(qū)南區(qū)（中南片區(qū)）控制性詳細規(guī)劃》修編。完成芙蓉溪城區(qū)段通州府入河排污口、新橋鎮(zhèn)趙家壩工業(yè)集中區(qū)企業(yè)排污口整改銷號工作，啟動第二輪入河排污口排查整治工作，完成芙蓉溪河湖7個突出問題整改銷號工作。推動芙蓉溪魏城河等重點小流域水生態(tài)環(huán)境綜合整治，加強工業(yè)園區(qū)污水處理廠、城鎮(zhèn)污水處理廠的環(huán)境監(jiān)管，主要污染物化學需氧量同比削減1.12%，氨氮削減2.23%，完成上級下達的管控目標。城市集中式飲用水（仙鶴湖水庫）水源達標率100%，14處鄉(xiāng)鎮(zhèn)集中式飲用水源達標率100%。我區(qū)全年森林管護任務81,881萬畝，其中國有林12,318萬畝，國家級、省級集體和個人公益林69,563萬畝,全區(qū)聘請兼職管護人員56名，簽訂管護合同并按規(guī)定對國有林實施有效管護。生態(tài)效益補償金、國有林管護費均按照要求，堅持“專戶存儲、專賬管理、嚴格檢查、及時撥付、?？顚Ｓ谩保ㄟ^陽光審批平臺進行資格認證后推送到社保平臺“一卡通”撥付。全年完成地質(zhì)災害防治工程治理4處，排危除險13處。三是安排科技支出5,951萬元。爭取省級科技計劃項目資金1,065萬元，主要用于科技型企業(yè)在科技成果轉(zhuǎn)化與擴散、科技創(chuàng)新基地和人才計劃培育、重大科技項目研發(fā)等方面的支出。全面貫徹落實《綿陽市游仙區(qū)培育高新技術企業(yè)獎勵扶持辦法（試行）》精神，對通過認定的20家高新技術企業(yè)兌現(xiàn)獎扶資金320萬元，引導及鼓勵企業(yè)技術創(chuàng)新，推動全區(qū)高新技術產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展。四是安排交通運輸支出9,488萬元。完成綿蒼高速、G5成綿高速擴容施工用地移交，S210、S306、S416新（改）建項目前期順利推進。加快推動以縣道為骨架、鄉(xiāng)道為基礎、村道為“毛細血管”的干支相連、布局合理、具有較高服務水平的“四好農(nóng)村路”網(wǎng)絡建設。在加大“四好農(nóng)村路”建設的同時，堅持把農(nóng)村公路建設與農(nóng)村人居環(huán)境整治、鄉(xiāng)村旅游、鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展、扶貧相結合，整合涉農(nóng)資金，持續(xù)補齊農(nóng)村基礎設施短板，完成新（改）建農(nóng)村公路84公里，開通特色公交線路57條。實現(xiàn)鎮(zhèn)、建制村公交全覆蓋，筑牢農(nóng)民“致富路”，為鄉(xiāng)村振興提供交通運輸保障。
（三）聚焦紓困惠企，多措并舉推動經(jīng)濟發(fā)展
一是落實減稅降費政策。全面貫徹落實國家減稅降費政策，切實減輕企業(yè)負擔，促進企業(yè)恢復生產(chǎn)。全年落實減稅9.17億元，降費2,865萬元。二是兌現(xiàn)各類惠企政策。撥付各類財金互動獎補資金（創(chuàng)業(yè)擔保貸款貼息、戰(zhàn)疫貸貼息、首貸貼息等） 229.31萬元。支付科學城快速通道項目費用8,000萬元和綜合補助資金225萬元。繼續(xù)實行鄉(xiāng)村振興農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展貸款風險補償金制度，壯大規(guī)模，規(guī)范運行，充分發(fā)揮引導放大作用，當年新增放貸資金2,649萬元。下達支持企業(yè)發(fā)展補助資金27,643萬元，助力企業(yè)技改擴能，支持企業(yè)產(chǎn)業(yè)升級。兌現(xiàn)人才獎勵540萬元，增強科技人才歸屬感，激發(fā)工作熱情。三是優(yōu)化營商環(huán)境。投入2億元專項債券用于補充中小銀行資本金，促進轄區(qū)金融機構發(fā)展，投入8億元專項債券用于完善我區(qū)產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎設施建設，筑巢引鳳，招引優(yōu)質(zhì)企業(yè)。四是強化政策保障。出臺《綿陽市游仙區(qū)招商引資落地項目評估工作辦法（試行）》，嚴守紅線思維，項目引進和建設嚴格遵守法律法規(guī)，杜絕形成遺留問題，防治國有資產(chǎn)流失，規(guī)范兌現(xiàn)扶持行為，保障企業(yè)利益。
（四）聚焦監(jiān)督管理，不斷提升財政管理水平
一是強化采購管理。全面加強政府采購活動的內(nèi)部控制管理，規(guī)范單位政府采購行為，優(yōu)化政府采購領域營商環(huán)境。進一步深化政府采購制度改革，建立政府采購主體責任清單，健全監(jiān)管機制，推進政府采購信息公開，打造陽光采購。結合省委第五巡視組對綿陽市開展政府采購專項巡視的反饋意見，印發(fā)了《關于深化政府采購制度改革、加強區(qū)級單位內(nèi)部控制管理的指導意見》，強力推進預算單位政府采購內(nèi)控制度建設，促進全區(qū)采購人政府采購內(nèi)控制度建設。二是加強監(jiān)督檢查。制定了《2021年財政監(jiān)督工作要點》，堅持將財經(jīng)紀律執(zhí)行情況檢查常態(tài)化，堅持不定期抽查預算單位財經(jīng)紀律執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見，并跟進督促整改；組成十六個專項檢查小組，對全區(qū)50個預算單位和區(qū)屬國有企業(yè)，進行全覆蓋的財經(jīng)紀律執(zhí)行情況的專項檢查。按照省委巡視問題整改要求，在全區(qū)開展了“違規(guī)發(fā)放獎金和津補貼”問題專項治理檢查。在全區(qū)開展“突擊花錢”情況排查、“8·11洪澇災害”災后恢復重建項目專項監(jiān)督檢查和其他監(jiān)督檢查工作。三是加強票據(jù)管理。嚴格要求財政票據(jù)使用單位按照《財政票據(jù)管理辦法》《四川省財政票據(jù)管理實施辦法》要求，管理使用票據(jù)。加強財政電子票據(jù)系統(tǒng)的管理和使用，基本取消領用紙質(zhì)票據(jù)，由以前財政紙質(zhì)票據(jù)的收發(fā)、管理、核銷等工作，轉(zhuǎn)變?yōu)椤半娮娱_票、自動核銷、全程跟蹤、源頭控制”，將財政票據(jù)的事后監(jiān)督和檢查轉(zhuǎn)變?yōu)槭虑啊⑹轮锌刂?，提高財政票?jù)的監(jiān)管效率。
需要說明的是，以上重點方面的財政投入統(tǒng)計，部分項目存在歸類口徑交叉。同時，因財政決算尚未批復，相關數(shù)據(jù)若有調(diào)整，最終以上級批復為準，屆時將向區(qū)人大常委會報告。
2022年財政預算（草案）
2022年，在習近平新時代中國特色社會主義思想指導下，全面貫徹落實上級和區(qū)委的決策部署，以建立健全現(xiàn)代財政制度，鞏固提升財政服務大局和保障發(fā)展能力為重點，切實加強財政管理和服務，助力全區(qū)經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。
一、2022年預算編制總體要求
（一）編制指導思想
切實貫徹《預算法》《預算法實施條例》《四川省預算審查監(jiān)督條例》，貫徹落實中央經(jīng)濟工作會議精神，堅持“以政領財，以財輔政”，落實“過緊日子”觀念和“保運轉(zhuǎn)、保民生、保重點、優(yōu)結構、防風險”要求，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?，強化預算約束和績效管理，防范債務風險，盤活存量，用好增量，把寶貴的財力用在刀刃上。
（一）編制原則
一是堅持積極穩(wěn)妥。綜合考慮宏觀經(jīng)濟運行態(tài)勢、“減稅降費”等因素，按照“實事求是、科學預測”的原則編制收入預算，收入增長與地區(qū)生產(chǎn)總值增長相協(xié)調(diào)。
二是突出保障重點。堅決按照“三保一優(yōu)”重要要求，多渠道籌集資金，集中財力辦好大事要事。
三是厲行勤儉節(jié)約。牢固樹立政府帶頭過“緊日子”思想，堅持“從緊編預算，從嚴控支出”，部門預算實行按零基預算的方法，嚴格控制除剛性和重點項目支出外的一般性支出增加，依規(guī)有效盤活存量資金。
四是強化全面統(tǒng)籌。促進財政資金優(yōu)化配置，加強一般公共預算與政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算的統(tǒng)籌，健全財政支出政策決策機制，建立民生政策統(tǒng)籌平衡機制。
五是加強風險防范。嚴肅財經(jīng)紀律，規(guī)范舉債融資機制，堅決遏制隱性債務增量，積極穩(wěn)妥化解存量，采取有效措施防范金融風險向財政傳導，堅決守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風險底線。
二、2022年預算編制情況
（一）2022年收支預計
1.一般公共預算
區(qū)級一般公共財政預算總收入132,300萬元，加上上級補助收入115,981萬元、上年結轉(zhuǎn)54,908萬元、調(diào)入資金40,540萬元、一般債券收入25,660萬元、調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4,598萬元，全區(qū)地方一般公共預算收入總計為373,987萬元。按照收支平衡原則，可供安排的全區(qū)地方一般公共預算收入總計為373,987萬元。
2.政府性基金預算
區(qū)級政府性基金預算總收入23,610萬元，加上專項債券收入100,000萬元、上年結轉(zhuǎn)49,083萬元后，全區(qū)政府性基金預算收入總計為172,693萬元。按照收支平衡原則，可供安排的全區(qū)政府性基金預算支出總計為172,693萬元。
3.國有資本經(jīng)營預算
全區(qū)國有資本經(jīng)營收入預算為413.87萬元（含上年結轉(zhuǎn)99.87萬元）。按照收支平衡原則，全區(qū)國有資本經(jīng)營支出預算為413.87萬元。
4.社會保險基金預算
全區(qū)社會保險基金預算收入為21,225萬元。按照現(xiàn)行社會保險支出政策，社會保險基金預算支出為10,545萬元。收支相抵，當年結余10,680萬元，年末滾存結余64,308萬元。
5.地方政府債務
全區(qū)到期地方政府債券32,375萬元，其中：到期一般債券32,075萬元，到期專項債券300萬元。年初預算安排申報再融資債券償還一般債務25,660萬元，安排區(qū)級資金償還一般債務6,415萬元、償還專項債券300萬元。2022年新增地方政府債務限額暫未下達，待上級新增地方政府債務限額下達并發(fā)行新增債券后，將新增債券資金分類納入預算收支管理，并按程序報送區(qū)人大常委會。
有關2022年一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算、社會保險基金預算收支細項指標，詳見《綿陽市游仙區(qū)2021年財政預算執(zhí)行情況及2022年財政預算(草案)表》。
（二）一般公共預算2022年支出安排
1.保工資、保運轉(zhuǎn)：安排資金134,296萬元，主要用于保障全區(qū)人員待遇支出，保證機關正常運轉(zhuǎn)。
2.保民生：安排支持教育發(fā)展資金47,261萬元，促進文化旅游體育和傳媒發(fā)展資金1,366萬元，提升社會保障水平資金25,491萬元，強化衛(wèi)生健康保障資金16,780萬元，加強節(jié)能環(huán)保建設資金2,775萬元及災害防治及應急管理資金2,529萬元。
3.支持發(fā)展：安排支持工業(yè)、建筑業(yè)和制造業(yè)等產(chǎn)業(yè)擴大規(guī)模和優(yōu)化升級資金25,619萬元，科學技術發(fā)展資金2,379萬元，夯實農(nóng)業(yè)基礎資金36,017萬元，支持金融、商貿(mào)服務業(yè)發(fā)展資金321萬元，支持交通運輸建設資金3,083萬元及支持城鄉(xiāng)社區(qū)建設資金31,354萬元。
4.預備費：安排5,000萬元，主要用于預算執(zhí)行中難以預見的突發(fā)事件處理增加的支出。
5.政府債務：安排隱形債務化解資金12,500萬元，債務付息支出9,305萬元，債務發(fā)行費65萬元,鄉(xiāng)鎮(zhèn)債務化解500萬元，一般債務還本6,415萬元。
6.新冠病毒疫情防控：暫安排2,500萬元，根據(jù)執(zhí)行情況相應調(diào)整保障金額。
需要說明的是，以上重點方面的財政投入統(tǒng)計，部分項目存在歸類口徑交叉。
以上預算草案，請予審查批準。區(qū)級部門2022年部門預算草案已同步報送大會，請予審查。
三、2022年度財政管理措施
（一）做好收入文章，提高財政保障能力。一是做好服務企業(yè)“文章”。重點關注轄區(qū)內(nèi)優(yōu)質(zhì)稅源企業(yè)，特別是上市企業(yè)，解決企業(yè)在生產(chǎn)過程中的實際困難，為培育稅源打好基礎。二是做好招商引資“文章”。招大引強，招引一批發(fā)展勢頭良好、稅收優(yōu)質(zhì)的企業(yè)落戶我區(qū)，特別是注重對總部經(jīng)濟型企業(yè)的招引，壯大我區(qū)稅源基礎。三是做好土地“文章”。在土地收儲和出讓方面，強化部門配合，做到應收盡收、應儲盡儲，加大土地出讓力度。四是做好項目建設“文章”。推進重點項目建設，努力夯實新的稅源增長點。五是做好盤活存量“文章”。加大財政資金整合力度，盤活財政結余結轉(zhuǎn)資金，清理“沉睡”資金，提高財政資金使用效益。
（二）落實積極政策，增強經(jīng)濟發(fā)展動能。落實“減稅降費”政策，加強涉企收費監(jiān)管力度，堅決禁止各種亂收費行為，持續(xù)激發(fā)市場活力和經(jīng)濟競爭力。用好財稅金融政策，加大對軍民深度融合、科技創(chuàng)新、制造升級和服務業(yè)產(chǎn)業(yè)的扶持力度，充分激發(fā)企業(yè)活力。保障在建、續(xù)建項目建設，重點推進我區(qū)“十四五”規(guī)劃確定的重大項目。落實中央直達資金監(jiān)管要求，常態(tài)化監(jiān)督直達資金使用情況，確保資金直接惠企利民。
（三）樹立底線思維，防范化解財政風險。加強經(jīng)濟形勢研判分析，確保收支平穩(wěn)運行。嚴格落實《預算法》及其實施條例，依法依規(guī)組織收入、安排支出。嚴格執(zhí)行人大批準的預算，堅持先有預算后有支出，強化預算對執(zhí)行的控制。堅持“三保”支出在預算安排中的優(yōu)先地位，堅決防范基層“三保”風險。加強地方政府債務管理，堅持“疏堵結合、開好前門、嚴堵后門”的原則，強化隱性債務風險管控和專項債券全生命周期管理。完善政府債務動態(tài)監(jiān)測和風險評估預警機制，堅決杜絕新增隱性債務，大力化解存量債務，確保政府債券資金使用高效、風險可控。
（四）深化財政改革，提升財政管理效能。一是全面加強預算管理。建立以項目為核心的全生命周期管理機制，實現(xiàn)預算編制、執(zhí)行、核算、內(nèi)控、績效、監(jiān)督等一體化全流程管理，確保預算管理一體化平臺全程線上運行。深入落實零基預算理念，健全財政支出標準體系，推進項目庫建設和加強預算評審，完善能增能減、有保有壓的預算分配機制。二是加強財政監(jiān)督和績效管理。健全以績效為導向的預算分配體系，建立預算安排與績效結果掛鉤的激勵約束機制。深入推進事前績效評估和績效目標評審相結合的預算源頭管理,開展部門重點項目績效運行監(jiān)控,深化監(jiān)控和評價結果運用,以最小化的財政投入實現(xiàn)最優(yōu)化的社會資源配置。
各位代表，新的一年財政工作面臨的任務更加艱巨，責任十分重大。我們將在區(qū)委的堅強領導下，在區(qū)人大的監(jiān)督指導下，迎難而上、真抓實干，以更加務實的作風、更加有為的擔當，扎實推進財政各項工作，為全面建設社會主義現(xiàn)代化游仙提供財力保障！
名詞釋義
1、四本預算
一般公共預算是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預算。轄區(qū)一般公共預算收入包括游仙區(qū)區(qū)級、仙海區(qū)、科學城和經(jīng)開區(qū)松埡鎮(zhèn)數(shù)據(jù)。
政府性基金預算是對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預算。
國有資本經(jīng)營預算是對國有資本收益作出支出安排的收支預算。
社會保險基金預算是對社會保險繳款、一般公共預算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預算。
2、上級補助收入
包括返還性收入、一般性轉(zhuǎn)移支付收入、專項轉(zhuǎn)移支付收入。
返還性收入：包括增值稅和消費稅稅收返還收入、所得稅基數(shù)返還收入、成品油價格和稅費改革稅收返還收入、其他稅收返還收入；
一般性轉(zhuǎn)移支付收入：上級政府以增加下級政府財力，提高其保障能力為目標的補助資金，不指定具體項目，由下級政府統(tǒng)籌使用；
專項轉(zhuǎn)移支付收入：上級政府為實現(xiàn)特定政策目標，委托下級政府辦理或共同承擔支出責任的事務進行的補償。
3、預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金
各級財政通過超收安排的具有儲備性質(zhì)的基金，用于彌補短收年份預算執(zhí)行的收支缺口，以及視預算平衡情況，在安排年初預算時調(diào)入并安排使用。
4、調(diào)入資金
包括政府性基金預算調(diào)入、國有資本經(jīng)營預算調(diào)入、財政專戶管理資金調(diào)入和其他調(diào)入等。
5、地方政府一般債券收入
《預算法》第三十五條規(guī)定，經(jīng)國務院報全國人民代表大會或者全國人民代表大會常務委員會批準，由四川省政府發(fā)行的地方政府債券，只能用于公益性資本支出。
6、預備費
《預算法》第四十條規(guī)定，各級一般公共預算應當按照本級一般公共預算支出額的百分之一至百分之三設置預備費，用于當年預算執(zhí)行中的自然災害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預見的開支。
7、六穩(wěn)六保
“六穩(wěn)”是指穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預期；“六保”是指保居民就業(yè)、?；久裆?、保市場主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\轉(zhuǎn)。
