（四川省）關于瀘州市瀘縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算（草案）的報告
關于瀘縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算（草案）的報告
——2021年3月2日在瀘縣第十六屆人民代表大會第六次會議上
瀘縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，向大會書面報告2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算（草案），請予審查，并請縣政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、過去五年工作回顧
（一）財政收入持續(xù)增長，財政實力不斷增強。
2020年地方一般公共預算收入完成165945萬元，較2015年115191萬元增加50754萬元，年均增長7.57%。2020年爭取各項上級資金570178萬元，較2015年342373萬元增加227805萬元，年均增長10.74%，其中：新增債券從2015年的10300萬元增長到2020年的176100萬元，年均增長76.43%，隨著財政收入的增長，財政實力不斷增強。
（二）財政支出增幅明顯，保障能力不斷提升。
2020年實現(xiàn)財政總支出860466萬元，較2015年490448萬元增加370018萬元，年均增長11.9%，其中：2020年一般公共預算支出實現(xiàn)474562萬元，較2015年407012萬元增加67550萬元，年均增長3.12%，財政保障能力不斷提升。
（三）積極服務中心工作，全力支持社會經(jīng)濟發(fā)展。
2020年，全縣民生支出353137萬元，較2015年320759萬元增加32378萬元，年均增長1.94%，五年來，全縣民生支出占比均超全省、全市平均水平，為全縣民生事業(yè)發(fā)展提供了強有力的資金支持。在全力“三?！被A上，縣財政積極籌措資金，切實保障重點需要，2016—2020年共籌集各項資金96億元，有力保障了縣經(jīng)濟開發(fā)區(qū)、醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)園區(qū)、交通道路、城市基礎設施等重大建設項目順利實施，推動縣域經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展。
（四）積極推進財政改革，依法理財水平不斷提高。
五年來，縣財政按照中央、省、市、縣決策部署，不斷優(yōu)化支出結構，盤活存量、用好增量，提高政策和資金的指向性、精確性、有效性，確保財政穩(wěn)健運行。積極穩(wěn)妥地推進國庫集中支付、政府集中采購、公務卡、電子票據(jù)、預算績效管理等改革，加強國有資產(chǎn)管理，嚴格政府性債務管理，不斷完善縣鎮(zhèn)財政體制，依法理財水平不斷提高。
二、2020年財政預算執(zhí)行情況
2020年，面對國內(nèi)外日益復雜嚴峻的經(jīng)濟形勢，在縣委的堅強領導下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，全縣各級認真落實縣第十六屆人民代表大會第五次會議通過的預算決議要求，嚴格執(zhí)行審查批準的預算，牢固樹立“過緊日子”思想，迎難而上，全力護航“六穩(wěn)”“六?！?，各項財政工作取得積極進展，預算執(zhí)行情況總體良好。
（一）全縣財政預算執(zhí)行情況。
1．一般公共預算執(zhí)行情況。
2020年，全縣地方一般公共預算收入完成165945萬元，為預算的100.57%，同比增長4.47%。上級轉移支付318719萬元，新增一般債券1700萬元，再融資一般債券47170萬元，調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9298萬元，上年結轉200萬元，可安排一般公共預算收入543032萬元。全縣一般公共預算支出實現(xiàn)474562萬元，一般債券還本支出47170萬元，上解上級支出12067萬元，補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9233萬元，實現(xiàn)收支平衡。
2．政府性基金預算執(zhí)行情況。
2020年，全縣政府性基金收入完成209460萬元，為預算的177.48%。上級補助基金收入23778萬元（含抗疫特別國債19900萬元），新增專項債券154500萬元，再融資專項債券8320萬元，上年結余674萬元，可安排政府性基金收入396732萬元。全縣政府性基金支出385784萬元，專項債券還本支出9920萬元，結余1028萬元，實現(xiàn)收支平衡。
3．國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況。
2020年，全縣國有資本經(jīng)營預算收入完成120萬元。全縣國有資本經(jīng)營預算支出120萬元，主要用于國有企業(yè)房屋及倉房維修改造等項目，實現(xiàn)收支平衡。
4．社會保險基金預算執(zhí)行情況。
2020年，全縣社會保險基金收入完成29539萬元，上年結余51528萬元，全年可安排社會保險基金收入81067萬元。全縣社會保險基金支出25321萬元，本年結余4218萬元，年末滾存結余55746萬元，實現(xiàn)收支平衡。
（二）縣本級財政預算執(zhí)行情況。
1．一般公共預算執(zhí)行情況。
2020年，縣本級地方一般公共預算收入完成100500萬元，為預算的100.44%。上級轉移支付318719萬元，新增一般債券1700萬元，再融資一般債券47170萬元，調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9298萬元，上年結轉200萬元，鎮(zhèn)級上解收入56254萬元，可安排一般公共預算收入533841萬元?？h本級一般公共預算支出實現(xiàn)326812萬元，對鎮(zhèn)轉移支付138559萬元，一般債券還本支出47170萬元，上解上級支出12067萬元，補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9233萬元，實現(xiàn)收支平衡。
2．政府性基金預算執(zhí)行情況。
2020年，縣本級政府性基金收入完成209460萬元，為預算的177.48%。上級補助基金收入23778萬元（含抗疫特別國債19900萬元），新增專項債券154500萬元，再融資專項債券8320萬元，上年結余674萬元，可安排政府性基金收入396732萬元。全縣政府性基金支出385784萬元，專項債券還本支出9920萬元，結余1028萬元，實現(xiàn)收支平衡。
3．國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況。
2020年，縣本級國有資本經(jīng)營預算收入完成120萬元?？h本級國有資本經(jīng)營預算支出120萬元，主要用于國有企業(yè)房屋及倉房維修改造等項目，實現(xiàn)收支平衡。
4．社會保險基金預算執(zhí)行情況。
2020年，縣本級社會保險基金收入完成29539萬元，上年結余51528萬元，全年可安排社會保險基金收入81067萬元。全縣社會保險基金支出25321萬元，本年結余4218萬元，年末滾存結余55746萬元，實現(xiàn)收支平衡。
（三）其他需報告的事項。
1．部門預算執(zhí)行情況。
2020年，提交縣十六屆人大五次會議的縣級部門預算執(zhí)行情況良好?；局С霭凑＿M度執(zhí)行，項目支出按項目執(zhí)行進度撥付，較好地保障了各部門工作需要。
2．地方政府債務情況。
經(jīng)省政府批準，2020年省財政廳轉貸我縣新增債券176100萬元（一般債券1700萬元、專項債券154500萬元、抗疫特別國債19900萬元），再融資債券55490萬元（再融資一般債券47170萬元、再融資專項債券8320萬元），核定我縣債務限額761676萬元。
按照新增債券資金使用要求，新增債券要依法用于公益性資本支出，不得用于經(jīng)常性支出和樓堂館所等明令禁止的項目支出。2020年，省財政廳轉貸我縣新增一般債券1700萬元，主要用于公辦幼兒園建設項目。省財政廳轉貸我縣新增專項債券154500萬元，其中：鄉(xiāng)村振興項目專項債券68600萬元，主要用于宅基地制度改革、基礎設施建設、生態(tài)環(huán)境保護、產(chǎn)業(yè)發(fā)展等；宜居縣城項目專項債券23700萬元，主要用于綜合交通、公共服務配套設施建設等；生態(tài)振興項目專項債券20000萬元，主要用于鄉(xiāng)村飲水、防洪治理、農(nóng)業(yè)灌溉、水土環(huán)保等；瀘縣神仙橋作業(yè)區(qū)二期碼頭及配套綜合服務項目專項債券20000萬元，主要用于神仙橋作業(yè)區(qū)二期碼頭及臨港園區(qū)基礎設施建設；瀘川傳染病?？漆t(yī)院項目專項債券7200萬元，主要用于瀘川傳染病?？漆t(yī)院項目建設；瀘縣城鄉(xiāng)供水一體化工程專項債券10000萬元，主要用于縣域供水污水管網(wǎng)建設；瀘縣縣城停車場建設項目專項債券5000萬元，主要用于縣域停車場項目建設。轉貸我縣抗疫國債19900萬元，其中：抗疫相關支出5994萬元、瀘州高新區(qū)醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)園加速器建設項目2300萬元、瀘縣2020年高標準農(nóng)田建設項目1930萬元、瀘縣九曲河防洪治理工程1500萬元、瀘縣2019年縣鎮(zhèn)雨污分流改造工程項目2070萬元、瀘縣生活垃圾填埋場搶險救災工程1000萬元、瀘縣中醫(yī)醫(yī)院內(nèi)科大樓建設項目3000萬元、瀘縣傳染病防治能力提升項目2106萬元。
省財政廳轉貸我縣再融資債券資金55490萬元（再融資一般債券47170萬元、再融資專項債券8320萬元），按照再融資債券資金使用要求，全額用于借新還舊，償還2015年發(fā)行的5年期債券和2017年發(fā)行的3年期政府債券。
3．對鎮(zhèn)級轉移支付情況。
2020年，對鎮(zhèn)級轉移支付補助138559萬元，其中：一般性轉移支付117742萬元（一般性轉移支付基數(shù)18681萬元，鎮(zhèn)級基本財力補助3593萬元，兩稅返還3238萬元，在職教師、離退休人員慰問費補助及鎮(zhèn)級機關考核工作經(jīng)費24697萬元，農(nóng)林水派駐人員補助2496萬元，季度目標績效考核補助4000萬元，教師人員經(jīng)費53430萬元，退休一次性補貼628萬元，其他工作經(jīng)費6979萬元），專項轉移支付20817萬元。
4．預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金使用情況。
2020年，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9298萬元，主要用于民生配套、安全維穩(wěn)等方面的支出。
5．縣本級預算變動情況。
縣十六屆人大五次會議審查通過的縣本級一般公共預算支出251823萬元， 縣十六屆人大常委會第三十二次會議審議批準調(diào)整為352263萬元。調(diào)整預算至年終結算期間，縣本級增加可安排財力44338萬元（其中縣本級地方一般公共預算收入增加445萬元，上級轉移支付增加15339萬元，鎮(zhèn)級上解增加28554萬元），扣除增加補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8972萬元、增加對鎮(zhèn)轉移支付55920萬元、增加上解支出4897萬元，縣本級完成支出326812萬元。
6．預備費使用情況。
2020年，動用預備費3500萬元，用于疫情防控、扶貧等方面的支出。
需要說明的是，上述全縣和縣本級預算執(zhí)行情況均為快報數(shù)據(jù)，待完成決算審查并與省財政廳辦理結算后，可能會有所變化，屆時再向縣人大常委會報告。
（四）全縣一般公共預算重點支出情況。
2020年，全縣繼續(xù)加強支出管理，優(yōu)化支出結構，有保有壓，強基固本，穩(wěn)中求進，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?，為全縣經(jīng)濟平穩(wěn)健康發(fā)展提供了有力的資金支持。
一是全力支持疫情防控。全縣投入2.3億元，用于防疫設備應急物資購置、醫(yī)療救治、防疫人員臨時工作補助等方面，通過預算足額安排、庫款優(yōu)先保障、資金提前撥付等措施，有效緩解疫情初期防護物資稀缺狀況，為我縣打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)提供了有力保障。全力支持企業(yè)復工復產(chǎn)，落實落細“援企穩(wěn)崗”措施，累計減免各類稅費1.1億元，延期繳稅6046萬元，落實企業(yè)補貼3860萬元，縣屬國企減免經(jīng)營性房屋租金453.32萬元，助力企業(yè)提振信心，渡過難關。
二是支持打贏脫貧攻堅戰(zhàn)。全縣投入3.6億元，實施17個專項扶貧計劃，累計發(fā)放扶貧小額信貸1.75億元，持續(xù)推進貧困村扶貧產(chǎn)業(yè)園發(fā)展。支持貧困戶到戶種養(yǎng)殖項目，貧困戶住房、醫(yī)療、衛(wèi)生、教育等保障水平持續(xù)提升，農(nóng)村公益性基礎設施得到積極改善，“造血”能力不斷增強，60374名已脫貧人口和已“退出”貧困村脫貧質(zhì)量得到全面鞏固。
三是大力支持“三農(nóng)”發(fā)展。全縣投入10.9億元，全面落實各項強農(nóng)惠農(nóng)政策，推進農(nóng)業(yè)供給側結構性改革，農(nóng)業(yè)農(nóng)村經(jīng)濟實現(xiàn)平穩(wěn)發(fā)展。支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，建立鄉(xiāng)村振興財政投入優(yōu)先保障機制，重點推進鄉(xiāng)村振興風險補償金和人居環(huán)境整治，引導帶動社會資本支持鄉(xiāng)村振興。大力發(fā)展綠色產(chǎn)業(yè)，積極完善農(nóng)業(yè)綠色發(fā)展先行區(qū)支撐體系建設，全面促進農(nóng)村經(jīng)濟、城市發(fā)展和社會進步，推動農(nóng)業(yè)持續(xù)、快速、健康發(fā)展。
四是支持生態(tài)環(huán)保事業(yè)發(fā)展。全縣投入4.5億元，支持打好大氣、水、土壤污染防治“三大戰(zhàn)役”，改善主城區(qū)空氣質(zhì)量，加快實施中小河流治理、山洪災害水毀工程修復。落實河（湖）長制，開展水系連通及農(nóng)村水系綜合整治試點工作，抓好長江經(jīng)濟帶生態(tài)環(huán)境問題整改。完成縣城495個小區(qū)及15個建制鎮(zhèn)街雨污分流改造，提升縣鎮(zhèn)污水處理能力，實現(xiàn)雨水、污水雙線分流，降低河道污染，切實改善河道水質(zhì)和縣鎮(zhèn)人居環(huán)境。
五是支持教育、科技、文化事業(yè)發(fā)展。全縣投入12.8億元，支持教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展，促進科技文化繁榮發(fā)展。改善薄弱學校辦學條件，支持校舍新建、改擴建，促進教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。嚴格落實教育資助，實現(xiàn)應助盡助。積極開展“雙創(chuàng)”工作，注重科學示范引領及科技成果轉化應用。完善公共文化服務體系建設，落實公共文化設施免費開放經(jīng)費保障機制。深化省級公共文化示范縣創(chuàng)建成果，打造文化強縣，啟動省級龍文化生態(tài)保護實驗區(qū)創(chuàng)建工作，提升“千年瀘縣·宋韻龍城”文旅品牌知名度和美譽度。成功創(chuàng)建第五屆四川省文明城市，全縣文化軟實力顯著提升。
六是支持完善醫(yī)療衛(wèi)生和社會保障體系。全縣投入9.7億元，支持完善全民醫(yī)保體系，提高服務質(zhì)量和居民滿意度，建立以人為本的一體化服務體系。堅決落實疫情常態(tài)化防控要求，加強疾控中心、社區(qū)衛(wèi)生院等醫(yī)療基礎設施建設，提升基層衛(wèi)生健康服務能力。支持殘疾人事業(yè)發(fā)展，加強殘疾人康復服務。持續(xù)推進農(nóng)村養(yǎng)老機構床位改造，繼續(xù)支持民辦養(yǎng)老機構的建設。不斷完善四類人員最低生活保障制度，推進社會保障體系建設，提高社會保障水平。
七是持續(xù)推進基礎設施建設。全縣投入6億元，支持城市、交通、水利等重大基礎設施建設。持續(xù)推進農(nóng)村公路和橋梁建設，“村村通”公交實現(xiàn)全覆蓋。實施農(nóng)村自來水入戶管網(wǎng)建設、農(nóng)網(wǎng)改造項目，支持低電壓臺區(qū)整治改造和老舊小區(qū)電力設施改造。推進場鎮(zhèn)停車場及公廁建設、高鐵站前基礎設施建設、龍湖濕地公園二期、踏水橋片區(qū)市政設施建設，城鄉(xiāng)面貌持續(xù)改善，人民群眾幸福獲得感顯著增強。
需要說明的是，以上重點方面的財政投入統(tǒng)計，部分項目存在歸類口徑交叉。
（五）縣人大預算決議落實情況。
2020年，全縣各級認真落實縣十六屆人大五次會議有關決議以及縣人大財政經(jīng)濟委員會的審查意見，主動接受人大代表和政協(xié)委員的監(jiān)督指導，認真辦理人大代表建議和政協(xié)委員提案，辦結率、滿意率均達到100%。堅持依法理財，深化財稅改革，細化工作舉措，強化保障措施，扎實推進各項政策措施落地，為全縣經(jīng)濟社會發(fā)展提供堅實的財力保障和政策支撐。
一是著力增收節(jié)支，順利完成全年預算。面對嚴峻的財政收入形勢，全縣各部門迎難而上，主動作為，克服宏觀經(jīng)濟下行、實施更大規(guī)模減稅降費政策等多重減收因素影響，積極落實增收節(jié)支各項措施，圓滿完成年初縣人代會審查通過的收支預算任務。全縣地方一般公共預算收入完成16.59億元，同比增長4.47%。全縣一般公共預算支出47.46億元。
二是著力爭資爭項，向上爭取成效顯著。緊緊抓住鄉(xiāng)村振興、長江經(jīng)濟帶等發(fā)展戰(zhàn)略機遇，加強政策分析研究，緊扣上級支持方向及重點，積極匯報對接。2020年，爭取到位各項上級資金57.02億元，其中：新增專項債券15.45億元、抗疫特別國債1.99億元，新增專項債券額度和抗疫特別國債在全省擴權縣中均排名第一；特殊轉移支付2.44億元，為做好“六穩(wěn)”工作、落實“六保”任務提供了有力的資金保障。
三是著力民生保障，聚焦群眾急難愁盼。堅持“以人為本、民生為先”原則，繼續(xù)加大民生投入，實行基本民生專項庫款保障管理，確保財政基本民生資金及時足額撥付，聚焦人民群眾“急難愁盼”的民生大事急事難事，精準發(fā)力，增強人民群眾獲得感幸福感安全感。2020年，全縣民生支出35.31億元，占一般公共預算支出的74.5%，30件民生實事預算執(zhí)行總額4.53億元，為預算安排的103.68%。用好用活中央直達資金，確保直達資金直接惠企利民，全部落到企業(yè)特別是中小微企業(yè)，落到低保、五保、失業(yè)等特殊群體，切實保障和改善民生。
四是著力統(tǒng)籌兼顧，有效助推建設發(fā)展。按照突出保障重點、強化資金統(tǒng)籌的原則，通過調(diào)整結構、盤活存量資金、向上爭取等方式，千方百計籌措各項資金26億元，切實保障重點需要。支持現(xiàn)代建筑產(chǎn)業(yè)體系建設，成立瀘縣建筑產(chǎn)業(yè)發(fā)展投資有限公司，不斷推進建筑產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。保障重大項目順利實施，加強G246瀘永路升級改造瀘縣段、瀘永高速、渝昆高鐵瀘縣段、瀘縣天興至云錦段新建工程（瀘東大道）、瀘縣全域路網(wǎng)升級改造等重大項目資金籌措和保障力度。規(guī)范推進PPP工作，引導社會資本投入全縣重點項目建設，發(fā)揮財政資金杠桿作用，擴大投資總量，有效拉動經(jīng)濟增長，開展PPP工作以來，累計入庫項目5個，總投資68億元。
五是著力深化改革，不斷激發(fā)內(nèi)生動力。全面落實減稅降費政策，嚴格執(zhí)行降低增值稅稅率、擴大增值稅進項抵扣范圍、實施小微企業(yè)普惠性減稅、個人所得稅專項附加扣除、降低社會保險費率等措施，企業(yè)經(jīng)營成本明顯下降，進一步激發(fā)了市場主體活力，增強企業(yè)發(fā)展的后勁。規(guī)范行政事業(yè)性收費，開展涉企經(jīng)營服務性收費清理規(guī)范工作，建立減稅降費政策公示和收費目錄清單管理制度，公開行政事業(yè)性收費、政府性基金、涉企行政事業(yè)性收費三張目錄清單，凡清單以外的收費一律不得收取?？h級所有預算單位全面實施預算績效管理，實現(xiàn)預算績效事前、事中、事后自評。貫徹落實《中共中央 國務院關于全面實施預算績效管理的意見》，出臺《瀘縣全面實施預算績效管理實施方案》。對污水處理、合牛路改造工程、生豬捕殺等12個項目進行重點項目支出績效評價，項目總體績效完成情況較好，取得預期經(jīng)濟和社會效益；對審計局、統(tǒng)計局、檔案局等5個部門進行部門整體支出績效評價，部門年度績效目標任務與職能職責和發(fā)展要求相符，資金信息公開、履職成效等情況較好；對高齡津貼政策進行政策支出績效評價，惠民惠農(nóng)資金落到實處，社會效益發(fā)揮較好。強化績效評價結果反饋及應用，建立支出績效與預算安排有機結合機制，有效提高資金使用績效。
六是著力多管齊下，確保財政穩(wěn)健運行。認真貫徹落實中央、省防范化解重大風險決策部署，積極采取統(tǒng)籌盤活存量資金、嚴控新增項目等措施，落實縣級“三保”支出責任，防范化解“三?！敝С鲲L險。健全債務風險管控機制，嚴格政府債務管理，堅決遏制隱性債務增量。強化財政資金監(jiān)管，組織開展脫貧攻堅政策落實情況、疫情防控資金、長江流域禁捕財政補助資金、直達資金、扶貧資金、會計信息質(zhì)量、違反財經(jīng)紀律等專項監(jiān)督檢查20余次，并緊密配合紀委監(jiān)委、稅務、審計等部門開展聯(lián)合檢查。強化國庫管理，推進國庫集中支付改革縱深發(fā)展，深化庫款運行監(jiān)測管理，推進暫付款清理消化“三年攻堅行動”，消化存量暫付款5815萬元。強化公務卡使用管理，截至目前，全縣已辦公務卡5931張，2020年使用公務卡消費876萬元。強化行政事業(yè)性國有資產(chǎn)管理，推進資產(chǎn)管理信息化建設；進一步加強對公共資源交易市場的監(jiān)督管理，確保國有資產(chǎn)交易活動規(guī)范有序、高效透明；貫徹落實縣委、縣政府深化機構改革的決策部署，做好機構改革單位資產(chǎn)清核劃轉工作，保證機構的正常運轉、平穩(wěn)過渡；全面鋪開資產(chǎn)管理與預算管理工作相結合，依據(jù)資產(chǎn)配置標準，合理測算配置需求，資產(chǎn)收益編入預算，有效解決單位之間占有資產(chǎn)不均衡性的問題。強化財政投資評審管理，全縣財評送審項目237個，送審金額205081.98萬元，審減率16.79%，節(jié)約財政資金34423.66萬元。強化政府采購監(jiān)督管理，擴大政府采購規(guī)模，規(guī)范政府采購營商環(huán)境，運用政府采購政策支持脫貧攻堅；全縣政府采購完成項目數(shù)389筆，完成預算資金45699.40萬元，實際采購金額42644.05萬元，節(jié)約財政資金3055.35萬元，資金節(jié)約率6.69%；全縣97個單位預留采購貧困地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品份額265.14萬元，通過832網(wǎng)絡銷售平臺完成273.74萬元，超額完成8.6萬元，完成比例103.24%。
2020年財政總體運行平穩(wěn)，財稅改革深入推進，得益于縣委的堅強領導，得益于縣人大的監(jiān)督指導和縣政協(xié)的支持關心，是全縣各級克難奮進、共同努力的結果。同時，我們也清醒地認識到，當前宏觀環(huán)境更為復雜，財政工作還面臨巨大挑戰(zhàn)，主要表現(xiàn)在：受更大規(guī)模減稅降費政策、新冠肺炎疫情等因素疊加影響，財政收入增長面臨前所未有的沖擊，剛性支出、政策性增支因素較多，重點項目建設、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、民生改善、脫貧攻堅、債務還本付息等支出需求較大，財政收支矛盾仍然十分突出；財政支出結構有待進一步優(yōu)化，資金使用績效和財政管理水平還需進一步提高等。對于這些困難和問題，我們將高度重視，認真聽取各位代表、委員的意見建議，綜合施策，逐步加以改進解決。
三、2021年財政預算草案
2021年是中國共產(chǎn)黨成立100周年，也是“十四五”規(guī)劃開局之年。根據(jù)中央、省、市、縣確定的2021年經(jīng)濟社會發(fā)展預期目標和“六穩(wěn)”“六保”重點任務，按照“統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量入為出、以收定支”原則，從嚴從緊合理編制2021年收支預算。
（一）全縣財政預算草案。
1．一般公共預算。
根據(jù)收入預算編制原則，綜合考慮宏觀經(jīng)濟運行、落實國家減稅降費政策等因素后，2021年預計全縣地方一般公共預算收入179000萬元，同比增長8%。上級返還性收入及一般性轉移支付提前通知209699萬元，專項轉移支付提前通知9000萬元，調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9233萬元，預計可安排一般公共預算收入406932萬元。預計全縣可安排一般公共預算支出394527萬元，上解上級支出12163萬元，補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金242萬元，實現(xiàn)收支平衡。
按照中央、省規(guī)定的“保工資、保運轉、?；久裆保ㄒ韵潞喎Q“三?！保┍Ｕ戏秶捅Ｕ蠘藴剩h“三?！敝С鲂枨?6.1億元，預算安排36.1億元，“三保”預算安排符合相關政策規(guī)定。
2．政府性基金預算。
2021年，預計全縣政府性基金收入120590萬元，上年結余1028萬元。預計全縣安排政府性基金支出121618萬元，安排用于征地拆遷、市政基礎設施維護、污水處理設施運行維護等項目。
3．國有資本經(jīng)營預算。
2021年，預計全縣國有資本經(jīng)營預算收入85萬元。預計全縣國有資本經(jīng)營預算支出85萬元，安排用于國有企業(yè)房屋及倉房維修改造等項目。
4．社會保險基金預算。
2021年，預計全縣社會保險基金預算收入34289萬元，上年結余55746萬元，預計可安排社會保險基金收入90035萬元。預計全縣社會保險基金支出26467萬元，本年結余7822萬元，年末滾存結余63568萬元。
（二）縣本級財政預算草案。
1．一般公共預算。
根據(jù)全縣地方一般公共預算收入安排，以及現(xiàn)行縣鎮(zhèn)財政體制，2021年預計縣本級地方一般公共預算收入104057萬元，上級返還性收入及一般性轉移支付提前通知209699萬元，專項轉移支付提前通知9000萬元，調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9233萬元，鎮(zhèn)級上解27700萬元，預計可安排一般公共預算收入359689萬元。預計縣本級可安排一般公共預算支出250688萬元，對鎮(zhèn)轉移支付補助96596萬元，上解上級支出12163萬元，補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金242萬元，實現(xiàn)收支平衡。
根據(jù)縣委工作部署，參考有關支出績效評價結果，合理安排縣本級一般公共預算支出，保障各項重點支出資金需要。主要安排為：
一般公共服務支出16036萬元，主要用于政府機構基本公共服務、維護社會穩(wěn)定、加強社會管理等方面。
教育支出40869萬元，主要用于完善義務教育經(jīng)費保障機制和學前教育、職業(yè)教育、建檔立卡貧困家庭學生生活補助等項目。
文化旅游體育與傳媒支出4122萬元，主要用于基層文化服務設施建設、旅游宣傳、體育活動、文物保護、廣播影視等項目。
科技支出912萬元，主要用于科技企業(yè)創(chuàng)建、科技平臺培育、科技技術攻關、科技成果轉化、知識產(chǎn)權等項目。
社會保障和就業(yè)支出41982萬元，主要用于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險、困難群眾救助、殘疾人事業(yè)、就業(yè)創(chuàng)業(yè)、退役安置等項目。
衛(wèi)生健康支出43827萬元，主要用于城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險、基本公共衛(wèi)生服務、基層衛(wèi)生服務體系建設、中醫(yī)藥發(fā)展、計劃生育事務、醫(yī)療救助等項目。
節(jié)能環(huán)保支出2203萬元，主要用于退耕還林、飲用水源保護、大氣污染防治、地質(zhì)災害防治、農(nóng)村生活污水處理、河流污染防治等項目。
農(nóng)林水支出34990萬元，主要用于現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園、農(nóng)田水利建設、病蟲害控制、人居環(huán)境整治等項目。
預備費支出3500萬元，主要用于當年預算執(zhí)行中的自然災害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預見的支出。
2．政府性基金預算。
2021年，預計全縣政府性基金收入120590萬元，上年結余1028萬元。預計全縣安排政府性基金支出121618萬元，安排用于征地拆遷、市政基礎設施維護、污水處理設施運行維護等項目。
3．國有資本經(jīng)營預算。
2021年，預計縣本級國有資本經(jīng)營預算收入85萬元。預計縣本級國有資本經(jīng)營預算支出85萬元，安排用于國有企業(yè)房屋及倉房維修改造等項目。
4．社會保險基金預算。
2021年，預計縣本級社會保險基金預算收入34289萬元，上年結余55746萬元，預計可安排社會保險基金收入90035萬元。預計縣本級社會保險基金支出26467萬元，本年結余7822萬元，年末滾存結余63568萬元。
需要說明的是：2021年縣級一級預算單位財政撥款支出預算127849萬元。其中：基本支出83410萬元，減少572萬元，主要是農(nóng)林水派駐人員經(jīng)費納入鎮(zhèn)（街）編制預算；項目支出4439萬元，增加19339萬元，主要是將社保、教育、扶貧等原民生類切塊細化編入年初部門預算，提高年初預算到位率。
2021年1月1日至預算草案批準前擬安排縣級部門一般公共預算支出9500萬元，主要用于保障單位正常運轉所必需的基本支出和項目經(jīng)費，以及保障農(nóng)民工工資的工程款。
四、2021年財政工作打算
（一）持續(xù)加力挖潛力促增收，推動縣域經(jīng)濟平穩(wěn)增長。
在堅決落實國家減稅降費和疫情防控政策要求的基礎上，挖掘收入潛力，抓好重點行業(yè)、重點企業(yè)、重點稅種“三個重點”的稅收征管，加強綜合治稅信息平臺建設，完善涉稅信息采集和互聯(lián)共享，確保應收盡收。不斷優(yōu)化市場營商環(huán)境，鞏固基礎財源，培育壯大稅源，積極引進培育能引導帶動財源健康快速增長的企業(yè)，逐步健全高質(zhì)量、高效益、可持續(xù)的財源體系，推動縣域經(jīng)濟平穩(wěn)增長。
（二）持續(xù)加力優(yōu)結構?；?，落實落細“六穩(wěn)”“六保”。
優(yōu)化財政支出結構，嚴格保障序列，優(yōu)先足額保障工資、運轉和基本民生支出，堅決兜住“三?！敝С龅拙€。堅持經(jīng)濟發(fā)展和民生改善相協(xié)調(diào)，加大民生投入，辦好群眾所急、所需、所盼的民生實事，確保全縣民生支出占比保持在70%以上。繼續(xù)加強財政綜合保障能力評估，強化財政資金整合，盡力而為、量力而行，集中更多財力統(tǒng)籌用于經(jīng)濟社會發(fā)展急需領域，切實推進“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?，守保筑穩(wěn)、以保促穩(wěn)、穩(wěn)中求進。
（三）持續(xù)加力補短板強弱項，支持打贏“三大攻堅戰(zhàn)”。
在鞏固已有成果基礎上，加大補短板、強弱項力度，集中力量支持實施精準攻堅。多渠道籌集資金支持鞏固脫貧，管好用好“四項扶貧”基金，提升鞏固脫貧成效。集中政策、資金打好藍天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，完善相關治理機制，抓好源頭防控，進一步改善城鄉(xiāng)人居環(huán)境。嚴格落實中央和省關于防范化解地方政府隱性債務風險的決策部署，及時發(fā)現(xiàn)和處置潛在風險，做到堅定、可控、有序、適度，穩(wěn)妥化解隱性債務存量，有效遏制隱性債務增量。
（四）持續(xù)加力抓改革求創(chuàng)新，加快建立現(xiàn)代財政制度。
認真貫徹落實《中華人民共和國預算法實施條例》，強化預算執(zhí)行管理，落實人大聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督要求，提高支出預算和政策透明度。進一步加大預決算公開力度，拓展公開范圍和內(nèi)容；嚴格預算約束，開展“三?！敝С鲱A算事前審核機制，切實防范化解財政運行風險；持續(xù)深化預算績效管理改革，嚴格執(zhí)行評價結果與預算掛鉤的激勵約束機制，確保績效評價結果有效應用，不斷提高財政資金使用效益；調(diào)整和完善縣鎮(zhèn)財政體制，提升鎮(zhèn)（街道）財政管理水平，將鎮(zhèn)（街道）財政管理納入對鎮(zhèn)（街道）的綜合工作考核，推進鎮(zhèn)（街道）財政規(guī)范運行；規(guī)范財政電子票據(jù)管理，運用互聯(lián)網(wǎng)、移動智能等方式，提高財政票據(jù)使用便捷度；強化財政管理監(jiān)督，建立健全內(nèi)部監(jiān)督機制，將內(nèi)部監(jiān)督覆蓋到財政管理的各個環(huán)節(jié)和全過程；加大政府采購監(jiān)管力度，深入推進“放管服”改革，著力構建陽光透明的政府采購環(huán)境；加強國有資產(chǎn)管理，認真落實會計監(jiān)督，強化財政資金監(jiān)管，確保財政資金發(fā)揮效益。
各位代表，過去的一年成績來之不易，未來的發(fā)展任重道遠。2021年，我們將以過關斬將的勇氣，以堅定的信心和決心，在縣委的堅強領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，迎難而上，砥礪奮進，強化責任擔當，積極主動作為，充分發(fā)揮財政職能作用，奮力譜寫瀘縣高質(zhì)量發(fā)展新篇章！
名 詞 解 釋
一般公共預算：即公共財政預算，是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構正常運轉等方面的收支預算。
政府性基金預算：是對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預算。政府性基金預算應當根據(jù)基金項目收入情況和實際支出需要，按基金項目編制，做到以收定支。
國有資本經(jīng)營預算：是對國有資本收益作出支出安排的收支預算。國有資本經(jīng)營預算應當按照收支平衡的原則編制，不列赤字，并安排資金調(diào)入一般公共預算。
社會保險基金預算：是對社會保險繳款、一般公共預算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預算。社會保險基金預算應當按照統(tǒng)籌層次和社會保險項目分別編制，做到收支平衡。
地方一般公共預算收入：指實施分稅制財政體制改革后，各級財政部門通過一定的形式和程序組織并納入本地區(qū)（或本級）預算管理的各項收入（不含政府性基金收入），包括稅收收入和非稅收入。其中：稅收收入主要包括增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅、契稅、印花稅等；非稅收入主要包括納入預算管理的行政事業(yè)性收費收入、罰沒收入、專項收入等。
一般公共預算支出：指通過一般公共預算收入統(tǒng)籌安排的支出。從2014年起，按照新的政府收支分類科目，其功能分類范圍主要包括：一般公共服務、外交、國防、公共安全、教育、科學技術、文化體育與傳媒、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)事務、農(nóng)林水事務、交通運輸、住房保障、糧油物資儲備及金融監(jiān)管等事務、其他支出等。
“三公”經(jīng)費：指財政撥款開支的政府部門人員因公出國（境）經(jīng)費、公務車購置及運行費、公務接待費。
財政轉移支付制度：指均衡各級預算主體間收支規(guī)模不對稱的預算調(diào)節(jié)制度。現(xiàn)行財政轉移支付制度是在1994年分稅制的基礎上建立起來的，是以政府間縱向轉移支付為主，主要包括：稅收返還，由“兩稅（增值稅和消費稅）”返還、所得稅基數(shù)返還和契稅、印花稅返還構成；一般性轉移支付，指上級財政安排下級財政補助支出，是縮小地區(qū)財政差距的重要手段，主要包括均衡性轉移支付、民族地區(qū)轉移支付、農(nóng)村稅費改革轉移支付、調(diào)整工資轉移支付、緩解縣鄉(xiāng)財政困難轉移支付、其他財力性轉移支付；專項轉移支付，是上級財政為實現(xiàn)特定的宏觀政策及事業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略目標設立的補助資金，重點用于各類事關民生的公共服務領域。
