（四川?。╆P(guān)于瀘州市龍馬潭區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告（書面）
瀘州市龍馬潭區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告（書面）
——2022年12月20日在瀘州市龍馬潭區(qū)第六屆人民代表大會第二次會議上
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)向大會書面報告瀘州市龍馬潭區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案，請予審議，并請區(qū)政協(xié)委員和其他列席同志提出建議。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，在區(qū)委、區(qū)政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，全區(qū)各級財政部門堅定以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，堅持新發(fā)展理念，落實減稅降費(fèi)政策，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實保障改善民生，著力推進(jìn)財稅改革，持續(xù)加強(qiáng)績效管理，著力鞏固拓展疫情防控和社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展成果。預(yù)算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)。
（一）龍馬潭區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行
全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計（下同）完成16.33億元，為調(diào)整預(yù)算的100%，考慮國家退稅減稅因素后同口徑增長2.83%。全區(qū)一般公共預(yù)算支出32.04億元，為調(diào)整預(yù)算的99.8%，增幅9.54%。
全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入16.33億元，加上返還性收入0.83億元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入7.75億元、專項轉(zhuǎn)移支付收入5.32億元，以及地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入1.71億元、上年結(jié)余收入2.76億元，全年總收入34.7億元。總收入減去當(dāng)年支出32.04億元，上解上級支出1.36億元、地方政府債券還本支出1.3億元，年終無結(jié)余。
區(qū)級地方一般公共預(yù)算收入完成16.08億元，加上上級補(bǔ)助收入13.9億元、一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入1.71億元、下級上解收入0.18億元、上年結(jié)余收入2.76億元，收入總量為 34.63億元。區(qū)級一般公共預(yù)算支出31.73億元，加上上解上級支出1.36億元、補(bǔ)助下級支出0.24億元、債務(wù)還本支出1.3億元，支出總量為34.63億元。年終無結(jié)余。
2.政府性基金預(yù)算
全區(qū)政府性基金預(yù)算收入完成1.7億元，為調(diào)整預(yù)算的100%。加上上級補(bǔ)助收入0.22億元、上年結(jié)余收入1.25億元、新增專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入17.09億元，收入總量為20.26億元。全區(qū)政府性基金預(yù)算支出18.84億元，加上上解上級支出0.33億元、債務(wù)還本支出1.09億元，支出總量為20.26億元，年終無結(jié)余。
區(qū)級政府性基金預(yù)算收支情況與全區(qū)一致。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入為0億元，上級補(bǔ)助收入0億元、 上年結(jié)余收入0億元，收入總量為0億元。全年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0億元。年終結(jié)余0億元。
區(qū)級國有資本經(jīng)營預(yù)算收支情況與全區(qū)一致。
4.社會保險基金預(yù)算
全區(qū)社會保險基金預(yù)算收入完成0.68億元，全部為城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入，其余社會保險基金由上級統(tǒng)籌管理。加上上年結(jié)余收入1.28億元，收入總量為1.96億元。全區(qū)社會保險基金支出完成0.47億元，年末滾動結(jié)存1.49億元。
區(qū)級社會保險基金預(yù)算收支情況與全區(qū)一致。
（二）自貿(mào)區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行
自貿(mào)區(qū)一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成0.8億元，為調(diào)整預(yù)算的100%，考慮國家退稅減稅因素后同口徑增長16%。一般公共預(yù)算支出3.21億元，為調(diào)整預(yù)算的100%，增幅3.5%。
自貿(mào)區(qū)地方一般公共預(yù)算收入0.8億元，加上一般性轉(zhuǎn)移支付收入0.34億元、專項轉(zhuǎn)移支付收入0.46億元，以及上年結(jié)余收入0.58億元、調(diào)入資金1.1億元，全年總收入3.28億元?？偸杖霚p去當(dāng)年支出3.21億元，年終結(jié)余0.07億元，按政策規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)安排使用。
2.政府性基金預(yù)算
自貿(mào)區(qū)政府性基金預(yù)算收入完成1.44億元，為調(diào)整預(yù)算的100%，下降11.1%。加上上年結(jié)余收入1.94億元、新增專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入5.6億元，收入總量為8.98億元。自貿(mào)區(qū)政府性基金預(yù)算支出7.88億元，加上調(diào)出資金1.1億元，全年無結(jié)余。
二、地方政府債務(wù)情況
（一）2022年新增情況
2022年，上級轉(zhuǎn)貸我區(qū)地方政府債券24.4億元（新增一般債券0.41億元、新增專項債券22.13億元、再融資債券1.86億元），其中：龍馬潭區(qū)18.80億元（新增一般債券0.41億元、新增專項債券16.53億元、再融資債券1.86億元）；自貿(mào)區(qū)5.6億元（新增專項債券5.6億元）。新增債券主要用于職業(yè)教育、應(yīng)急消防、公共衛(wèi)生、高速公路、鐵路、棚戶區(qū)改造和園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方面，再融資債券全部用于償還到期政府債券本金。
（二）債務(wù)余額情況
2022年，全區(qū)政府債務(wù)余額為66.13億元，其中：龍馬潭區(qū)51.06億元，自貿(mào)區(qū)15.07億元。從債務(wù)類型看，一般債務(wù)余額5.95億元，其中：龍馬潭區(qū)5.95億元，自貿(mào)區(qū)0億元；專項債務(wù)余額60.18億元，其中：龍馬潭區(qū)45.11億元，自貿(mào)區(qū)15.07億元。經(jīng)測算，龍馬潭區(qū)和自貿(mào)區(qū)債務(wù)余額均未超過上級下達(dá)的政府債務(wù)限額，債務(wù)風(fēng)險總體可控。
三、落實人大預(yù)算決議和重點財政工作情況
2022年，全區(qū)財政部門認(rèn)真落實人大審查意見和決議決定，主動接受人大代表監(jiān)督指導(dǎo)，認(rèn)真辦理人大代表建議，積極聽取和采納代表提出的寶貴意見，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展工作，切實保障重點支出，全面實施績效管理，防范化解運(yùn)行風(fēng)險，有力地促進(jìn)了全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展。
（一）切實抓好增收節(jié)支，確保財政平穩(wěn)運(yùn)行
面對減稅降費(fèi)、疫情反復(fù)和經(jīng)濟(jì)下行的復(fù)雜形勢，全區(qū)上下齊心協(xié)力，加強(qiáng)部門聯(lián)動，著重抓好重大項目、重點行業(yè)的協(xié)稅控稅，努力拓展稅源。2022 年，全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入完成16.33億元，同口徑增長2.8%。各部門迎難而上，主動作為，積極爭資爭項，全年爭取到位上級資金31.03億元，增長7.5%。發(fā)行新增政府債券9.7億元，有力支持了醫(yī)療衛(wèi)生、教育、鐵路、產(chǎn)業(yè)園區(qū)等領(lǐng)域基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。爭取再融資債1.86億元，極大緩解了全區(qū)債務(wù)償還壓力。
（二）支出結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，財政資金聚力增效
著力壓減非急需非剛性支出，切實做到節(jié)用為民。全年民生支出達(dá)22.43億元，占地方一般公共預(yù)算支出的70%。安排資金0.48億元，全力保障疫情防控工作順利展開。安排資金1.1億元，支持鞏固脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。安排資金5.56億元，統(tǒng)籌用于教育、醫(yī)療衛(wèi)生等民生事業(yè)發(fā)展。嚴(yán)把采購預(yù)算質(zhì)量關(guān)、節(jié)約關(guān)，全年實施政府采購項目119個，資金節(jié)約率4.65%，節(jié)約財政資金0.06億元。全年完成項目評審110個，綜合審減率12.08%，節(jié)約財政資金0.51億元。
（三）扶持政策更為精準(zhǔn)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展持續(xù)向好
積極落實促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長和提質(zhì)增效舉措，全年兌現(xiàn)建筑業(yè)、金融業(yè)、智能終端、穩(wěn)產(chǎn)穩(wěn)崗等扶持獎勵資金1.01億元。落實減稅降費(fèi)政策，全年減免稅收15.22億元。召開政銀企座談會、保險機(jī)構(gòu)座談會，加強(qiáng)政銀企溝通，協(xié)調(diào)金融機(jī)構(gòu)對企業(yè)融資0.81億元。深入推進(jìn)金融助力鄉(xiāng)村振興，為79戶企業(yè)和個人發(fā)放農(nóng)擔(dān)貸款1.06億元。
（四）績效管理不斷完善，建立績效管理鏈條
全區(qū)不斷深化預(yù)算績效管理制度改革，穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)算績效管理。一是預(yù)算績效管理制度體系不斷完善。共出臺預(yù)算績效管理辦法6部，涵蓋預(yù)算事前評估、績效事中監(jiān)控、績效評價管理績效結(jié)果應(yīng)用等各環(huán)節(jié)。二是加快建成預(yù)算績效管理“三全”體系?；緲?gòu)建起全方位、全過程、全覆蓋預(yù)算績效管理體系。2022年納入預(yù)算績效管理資金68.08億元，較上年增加38.48億元，增長130.2%。財政抽評項目6個，涉及資金2.27億元，增長10%。在單位自評的基礎(chǔ)上選取13個重點項目（政策）進(jìn)行支出績效評價，涉及資金5.98億元；選取3個部門進(jìn)行部門整體支出績效評價，涉及資金2.8億元。三是推進(jìn)預(yù)算管理改革。通過預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，結(jié)合實際對預(yù)算績效管理功能作適應(yīng)性設(shè)置，規(guī)范績效管理業(yè)務(wù)流程。
（五）財政改革深入推進(jìn)，管理水平有效提升
全力推進(jìn)預(yù)算管理改革，預(yù)算管理一體化系統(tǒng)順利運(yùn)行。制定《瀘州市龍馬潭區(qū)區(qū)級財政性資金管理決策程序規(guī)定（試行）》，健全科學(xué)、民主、依法決策機(jī)制，持續(xù)推進(jìn)治理體系和治理能力現(xiàn)代化。加強(qiáng)政府投資項目評審，成立區(qū)財政評審中心，完成政府投資結(jié)算審核職能劃轉(zhuǎn)。積極推進(jìn)國企三年改革行動，建立健全法人治理結(jié)構(gòu)，推動市場化轉(zhuǎn)型升級。加強(qiáng)政府債務(wù)管控，全面完成 2022 年債務(wù)還本付息和政府隱性債務(wù)化解任務(wù)。強(qiáng)化財政監(jiān)督檢查職能，深入開展嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律及部門財務(wù)管理風(fēng)險排查，協(xié)同防范和打擊非法集資，有效維護(hù)金融秩序。
需要說明的是，以上重點支出政策的財政投入統(tǒng)計，部分項目存在歸類口徑交叉。
各位代表，在肯定成績的同時，我們也清醒的看到當(dāng)前財政改革發(fā)展中仍然面臨不少的困難和問題，主要體現(xiàn)在：一是產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級的發(fā)展效果、更大規(guī)模減稅降費(fèi)的政策效應(yīng)尚未充分顯現(xiàn)，財政收入增長主要依賴重點企業(yè)及其關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)的現(xiàn)狀尚未改變；二是“三?！敝С霰Ｕ系葎傂灾С鰤毫Τ林?，重點項目建設(shè)資金需求量大，收支矛盾突出；三是償債任務(wù)艱巨，債務(wù)風(fēng)險防范壓力巨大。對于這些問題，我們將認(rèn)真聽取代表、委員的意見建議，深入研究分析，采取有效措施逐步加以解決。
四、2023年預(yù)算草案
由于新冠肺炎疫情影響，經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長面臨許多困難和挑戰(zhàn)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨較大壓力。調(diào)整支出結(jié)構(gòu)難度較大，支出剛性增長較強(qiáng)，財政必保支出較多。財政收支矛盾日益突出，在當(dāng)前和較長一段時期，財政收支將持續(xù)處于緊平衡狀態(tài)。同時，全區(qū)也面臨“一體兩翼”建設(shè)、成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟(jì)圈建設(shè)等重大戰(zhàn)略機(jī)遇，全區(qū)經(jīng)濟(jì)長期向好的基本面沒有變。
2023年預(yù)算編制圍繞“緊平衡”策略：一是加強(qiáng)各類資源統(tǒng)籌，盤活資產(chǎn)資源，發(fā)揮資產(chǎn)資源最大效益。堅持政府過緊日子，大力優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，堅決貫徹“保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保重點、優(yōu)結(jié)構(gòu)、防風(fēng)險”重要要求，統(tǒng)籌兼顧、突出重點，優(yōu)先保障“三?！薄鶆?wù)還本付息等剛性支出。二是強(qiáng)化財政資金引導(dǎo)作用，帶動社會投入，提升財政資金投入效能。三是集中財力支持區(qū)委、區(qū)政府確定的重大決策、重要改革和重點項目。著力保障穩(wěn)增長一攬子政策措施、穩(wěn)就業(yè)穩(wěn)市場主體等重大政策和重要項目實施。四是推動預(yù)算績效管理提質(zhì)增效，嚴(yán)格績效結(jié)果應(yīng)用和預(yù)算約束，最大限度提高財政資金使用績效。
（一）龍馬潭區(qū)2023年預(yù)算草案
1.一般公共預(yù)算
綜合考慮疫情及整體經(jīng)濟(jì)環(huán)境影響，2023年全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入安排為17.39億元，增長6.5%；加上返還性收入0.83億元、上級補(bǔ)助收入4.01億元、調(diào)入資金1億元，收入總量為23.23億元。按照收支平衡原則，全區(qū)支出預(yù)算擬安排20.86億元，加上上解上級支出2.37億元，支出總量為23.23億元。
2023年區(qū)級地方一般公共預(yù)算收入預(yù)算安排為16.91億元，加上返還性收入0.83億元、上級補(bǔ)助收入4.01億元、下級上解收入0.18億元、調(diào)入資金1億元，收入總量為22.93億元。按照收支平衡原則，區(qū)級支出預(yù)算擬安排20.34億元，加上上解上級支出2.37億元、補(bǔ)助下級支出0.22億元，區(qū)級支出總量為22.93億元。
2.政府性基金預(yù)算
全區(qū)政府性基金預(yù)算收入安排為8.37億元。根據(jù)專項債券還本付息需求和以收定支、收支平衡的預(yù)算編制原則，全區(qū)政府性基金預(yù)算支出安排為8.37億元，主要用于征地拆遷和城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等支出，其中：專項債務(wù)還本支出安排為3.02億元，專項債務(wù)付息支出安排為2億元，上解上級支出安排為0.32億元。
區(qū)級政府性基金收支預(yù)算與全區(qū)一致
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排為0億元。全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排為0億元。
區(qū)級國有資本經(jīng)營收支預(yù)算與全區(qū)一致。
4.社?；痤A(yù)算
全區(qū)社會保險基金已上劃市級統(tǒng)籌管理，因此未編制社會保險基金預(yù)算。
5.重點支出安排情況
按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆钡呢斦ぷ鞣结?，根據(jù)年度經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展目標(biāo)，參考有關(guān)項目支出績效評價結(jié)果，合理安排區(qū)級一般公共預(yù)算支出，保障各項重點支出資金需要。主要專項支出方向為：
1.安排基本民生資金1.35億元，主要用于全民預(yù)防保健、城鄉(xiāng)低保、基本公共衛(wèi)生服務(wù)、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險補(bǔ)助等關(guān)系社會民生事務(wù)支出。
2.安排銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興支出0.27億元，主要用于對普格縣幫扶工作、援彝工作、鞏固脫貧攻堅相關(guān)經(jīng)費(fèi)等。
3.安排債務(wù)付息支出0.25億元，主要用于償還政府債務(wù)利息。
4.安排預(yù)備費(fèi)0.56億元，主要用于預(yù)算執(zhí)行中自然災(zāi)害、公共安全等突發(fā)事件處理增加的支出，以及其他難以預(yù)見的開支。
（二）自貿(mào)區(qū)2023年預(yù)算草案
1.一般公共預(yù)算
2023年自貿(mào)區(qū)地方一般公共預(yù)算收入安排為0.88億元，增長10%；加上上級補(bǔ)助收入0.4億元、上年結(jié)余收入0.07億元，調(diào)入資金1.59億元，收入總量為2.94億元。按照收支平衡原則，支出總量為2.94億元。
2.政府性基金預(yù)算
全區(qū)政府性基金預(yù)算收入安排為2.42億元。根據(jù)專項債券還本付息需求和以收定支、收支平衡的預(yù)算編制原則，全區(qū)政府性基金預(yù)算支出安排為0.83億元，調(diào)出資金1.59億元，支出總量2.42億元。
以上區(qū)級和自貿(mào)區(qū)預(yù)算草案，請予審查批準(zhǔn)。
五、2023年財政工作要點
2023年，全區(qū)財政部門將以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神，圍繞建成高質(zhì)量發(fā)展先行區(qū)、高水平開放先鋒區(qū)、高品質(zhì)生活宜居區(qū)的奮斗目標(biāo)，積極落實區(qū)委、區(qū)政府重大決策部署，筑牢財政發(fā)展基礎(chǔ)，強(qiáng)化財政支撐作用。
（一）培植財源，夯實財政收入基礎(chǔ)
充分研判收入組織形勢，提前謀劃，抓好收入組織。在堅決落實國家減稅降費(fèi)和疫情防控政策的基礎(chǔ)上，大力培植涵養(yǎng)財源，努力挖掘收入潛力。抓好重點行業(yè)、重點企業(yè)、重點稅種的稅收征管，完善涉稅信息采集和互聯(lián)共享，確保應(yīng)收盡收。不斷優(yōu)化營商環(huán)境，積極招商引資，逐步建立高質(zhì)量、高效益、可持續(xù)的財源體系。圍繞國家、省、市重大規(guī)劃和戰(zhàn)略部署，深度謀劃項目對接、儲備、入庫等工作，積極爭取上級轉(zhuǎn)移支付資金和債券發(fā)行額度，保障重點項目建設(shè)需求。
（二）優(yōu)化結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化預(yù)算績效約束
堅決落實“三保一優(yōu)一防”總體要求，持續(xù)優(yōu)化支出保障序列。統(tǒng)籌兼顧、突出重點，堅持經(jīng)濟(jì)發(fā)展和民生改善相協(xié)調(diào)，加大民生投入，辦好群眾所急、所需、所盼的民生實事，確保一般公共預(yù)算民生支出占比在 70%以上。樹牢過“緊日子”思想，厲行節(jié)約，當(dāng)好“鐵公雞”，打好“鐵算盤”。盡力而為、量力而行，強(qiáng)化財政資金整合，集中更多財力統(tǒng)籌用于經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展急需的領(lǐng)域，切實推進(jìn)“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”任務(wù)。貫徹“支出必問效，無效必問責(zé)”的績效管理原則，以績效為導(dǎo)向優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，對財政支出實現(xiàn)績效評價全覆蓋，提升財政資源配置效率。
（三）規(guī)范管理，著力提升理財水平
堅持以改革促發(fā)展，深化預(yù)算管理制度改革，推進(jìn)預(yù)算管理一體化。統(tǒng)籌抓好政府采購監(jiān)管、財政評審、結(jié)算審核、資產(chǎn)管理以及常態(tài)化疫情防控等工作。規(guī)范預(yù)決算、“三公”經(jīng)費(fèi)公開，拓展公開內(nèi)容，強(qiáng)化財政資金的社會監(jiān)督。加強(qiáng)財政隊伍建設(shè)，提升財政工作法治化、規(guī)范化水平。
（四）管控風(fēng)險，確保財政穩(wěn)健運(yùn)行
始終把防風(fēng)險放在財政工作的重要位置，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險的底線，構(gòu)建兜牢“三?！钡拙€長效機(jī)制。 堅持統(tǒng)籌發(fā)展和安全，穩(wěn)妥化解地方政府債務(wù)，強(qiáng)化庫款動態(tài)監(jiān)測和調(diào)度保障，堅決防范各類風(fēng)險隱患。加強(qiáng)對地方金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理，促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)合法合規(guī)經(jīng)營。加強(qiáng)互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險防范，有效防范金融風(fēng)險，營造良好金融生態(tài)環(huán)境。貫徹落實新形勢下進(jìn)一步嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律的重要要求，持續(xù)深入開展嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律等財政專項監(jiān)督檢查，筑牢財政資金安全防線。
各位代表，做好2023年財政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大，我們將堅定以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實黨的二十大精神，在區(qū)委、區(qū)政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，攻堅克難，砥礪奮進(jìn)，切實做好穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險、保穩(wěn)定等各項工作，為龍馬潭區(qū)建成“三高三區(qū)”而努力奮斗。
