（四川?。╆P(guān)于攀枝花市鹽邊縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于鹽邊縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
—2022年2月22日在鹽邊縣第十九屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告鹽邊縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案，請(qǐng)予審查，并請(qǐng)各位縣政協(xié)委員和其他列席會(huì)議人員提出意見。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是中國(guó)共產(chǎn)黨成立100周年，也是“十四五”開局之年，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，全縣上下全面貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想, 深入學(xué)習(xí)習(xí)近平總書記“七一”重要講話和對(duì)四川工作系列指示精神，堅(jiān)決落實(shí)省委“三保一優(yōu)一防”重要要求，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，嚴(yán)格執(zhí)行縣十八屆人大六次會(huì)議批準(zhǔn)的預(yù)算，全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展穩(wěn)中加固、穩(wěn)中提質(zhì)，社會(huì)大局保持穩(wěn)定，經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。
（一）預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算
2021年，縣級(jí)一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)95,294萬元，為預(yù)算的100.31%，增長(zhǎng)24.99%。
按照現(xiàn)行財(cái)政體制，地方一般公共預(yù)算收入加上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助、調(diào)入資金、上年結(jié)轉(zhuǎn)等收入，再減上解支出、債務(wù)還本支出后，全縣一般公共預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)204,873萬元，為預(yù)算的99.94%，同口徑增長(zhǎng)21.45% ，年終結(jié)存15,049萬元（其中：補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4,000萬元、因項(xiàng)目跨年實(shí)施需要結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用11,049萬元），實(shí)現(xiàn)了收支滾動(dòng)平衡。
2.政府性基金預(yù)算
縣級(jí)政府性基金收入實(shí)現(xiàn)65,874萬元，為預(yù)算的100％，增長(zhǎng)71.73％。
縣級(jí)政府性基金預(yù)算收入加上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入，再減去調(diào)出資金后，政府性基金預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)71,447萬元，為預(yù)算的100％，增長(zhǎng)84.56％，年終結(jié)余22,057萬元（其中：專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入結(jié)余17,800萬元、其他省級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助結(jié)余4,257萬元），實(shí)現(xiàn)了收支滾動(dòng)平衡。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
縣級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)182萬元，為預(yù)算的100%，增長(zhǎng)10%。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)182萬元（其中：調(diào)出到一般公共預(yù)算182萬元），實(shí)現(xiàn)收支平衡。
4.省對(duì)縣轉(zhuǎn)移支付
2021年中央、省、市對(duì)縣轉(zhuǎn)移支付總額105,096萬元，其中：返還性收入-679萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付89,979萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付15,796萬元。
5.總預(yù)備費(fèi)使用情況
2021年縣級(jí)財(cái)政使用總預(yù)備費(fèi)2,000萬元，主要用于疫情防控、森林草原防滅火、應(yīng)急救災(zāi)等方面。
6.超收收入和預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金情況
2020年末，縣級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金滾存結(jié)余3,166萬元，經(jīng)縣人大常委會(huì)批準(zhǔn)，2021年動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3,166萬元。 2021年縣級(jí)一般公共預(yù)算收入在年初預(yù)算基礎(chǔ)上超收17,294萬元，補(bǔ)充因國(guó)有土地出讓金短收需安排的各類民生支出10,000萬元 ；補(bǔ)充鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補(bǔ)貼調(diào)標(biāo)補(bǔ)差、城鄉(xiāng)醫(yī)療保險(xiǎn)縣級(jí)配套、特殊人群救助等民生支出 3,294萬元 ；補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4,000萬元。
7.地方政府債務(wù)
2020年省里核定我縣地方政府債務(wù)限額184,261萬元，年底全縣債務(wù)余額178,378萬元。2021年?duì)幦⌒略鰝?1,000萬元，再融資債券16,150萬元，償還到期政府債券16,150萬元后，債務(wù)余額219,378萬元，比2020年底增加41,000萬元，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。分類型看：全縣一般債務(wù)余額130,838萬元；專項(xiàng)債務(wù)余額88,540萬元。
以上預(yù)算執(zhí)行情況提請(qǐng)本次會(huì)議審查。
（二）落實(shí)縣人大預(yù)算決議和重點(diǎn)財(cái)政工作情況
按照《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》規(guī)定，大力推行法制財(cái)政、民生財(cái)政、陽(yáng)光財(cái)政建設(shè)，嚴(yán)格落實(shí)縣人大預(yù)算決議和意見，及時(shí)辦理縣人大代表建議，不斷提升依法理財(cái)水平，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供了有力支撐。
1. 圍繞目標(biāo)任務(wù)，著力抓牢收入組織
開展財(cái)稅合作，實(shí)現(xiàn)稅收共治共管。以綜合治稅平臺(tái)為抓手，建立信息互通、措施共享的工作聯(lián)動(dòng)機(jī)制，運(yùn)用信息技術(shù)，推進(jìn)數(shù)據(jù)分析、綜合研判、稅源調(diào)查等各項(xiàng)工作，為市場(chǎng)主體提供政策咨詢和納稅服務(wù)，確保稅收收入及時(shí)均衡入庫(kù)。從收入結(jié)構(gòu)看，縣級(jí)一般公共預(yù)算稅收收入實(shí)現(xiàn)80,160萬元，占比84.12%，收入質(zhì)量較高 。
建立聯(lián)席制度，促進(jìn)非稅應(yīng)收盡收。持續(xù)推動(dòng)電子票據(jù)和非稅收繳系統(tǒng)電子化改革，拓展新的非稅征收點(diǎn)。加強(qiáng)與執(zhí)收單位溝通配合，掌握非稅收入征管動(dòng)態(tài)，協(xié)調(diào)解決征管難題。開展非稅征收和票據(jù)使用專項(xiàng)檢查，規(guī)范非稅收繳入庫(kù)、非稅收繳科目、財(cái)政票據(jù)等各項(xiàng)管理。
積極統(tǒng)籌謀劃，全力組織土地收入。制定土地出讓計(jì)劃和宗地出讓方案，全力推動(dòng)紅格國(guó)際運(yùn)動(dòng)康養(yǎng)·溫泉度假區(qū)等重點(diǎn)區(qū)域土地的出讓。
夯實(shí)三抓基礎(chǔ)，積極爭(zhēng)取上級(jí)資金。在做好稅費(fèi)征管的同時(shí)，深入剖析解讀政策，充分用活用好政策，積極與省財(cái)政對(duì)接，加大對(duì)均衡性轉(zhuǎn)移支付、縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金、貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付、重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付、債券資金等爭(zhēng)取力度。2021年全縣共爭(zhēng)取上級(jí)各項(xiàng)資金180,513萬元，增長(zhǎng)17.38 %，實(shí)現(xiàn)六連增。
2.圍繞民生福祉，履行財(cái)政保障責(zé)任
加強(qiáng)民生資金保障。全面落實(shí)省、市、縣48件民生實(shí)事資金需求，足額保障全縣干部職工工資發(fā)放、縣鄉(xiāng)機(jī)關(guān)事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)。2021年，民生支出達(dá)147,734萬元，占一般公共預(yù)算支出比重72.11%，民生保障更加有力。
支持教育優(yōu)先發(fā)展。嚴(yán)格落實(shí)初、高中生均公用經(jīng)費(fèi)省級(jí)獎(jiǎng)補(bǔ)標(biāo)準(zhǔn)，提升普通高中財(cái)政保障水平，投入減免非民族自治地區(qū)幼兒保教費(fèi)補(bǔ)助330萬元、為義務(wù)教育階段家庭經(jīng)濟(jì)困難寄宿生提供生活費(fèi)補(bǔ)助691萬元、為義務(wù)教育階段學(xué)生提供營(yíng)養(yǎng)膳食補(bǔ)助1,490萬元等。
深化醫(yī)衛(wèi)體制改革。投入計(jì)劃生育專項(xiàng)資金942萬元、重大公共衛(wèi)生專項(xiàng)資金745萬元、基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助1,584萬元、實(shí)施基本藥物制度補(bǔ)助366萬元，支持縣級(jí)公立醫(yī)院改革及醫(yī)療服務(wù)能力提升補(bǔ)助682萬元、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助927萬元等。
加大社保資金統(tǒng)籌。投入城鄉(xiāng)低保資金4,678萬元、特困人員供養(yǎng)資金1,146萬元、社會(huì)救濟(jì)救助補(bǔ)助278萬元、殘疾人事業(yè)發(fā)展補(bǔ)助237萬元、長(zhǎng)壽人員補(bǔ)貼368萬元、城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助589萬元、優(yōu)撫撫恤補(bǔ)助1,594萬元、優(yōu)撫安置補(bǔ)助244萬元、再就業(yè)補(bǔ)助500萬元等，著力保障各項(xiàng)民生政策落實(shí)到位。
支持鄉(xiāng)村振興創(chuàng)建。嚴(yán)格落實(shí)“四個(gè)優(yōu)先”要求，做好鞏固脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接，全年投入鄉(xiāng)村振興資金58,797萬元，主要用于水利工程建設(shè)、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)“7+3”產(chǎn)業(yè)體系建設(shè)等。構(gòu)建財(cái)政金融聯(lián)動(dòng)機(jī)制，通過設(shè)立鄉(xiāng)村振興農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金，累計(jì)撬動(dòng)銀行發(fā)放農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)貸款11,756萬元。
支持生態(tài)環(huán)境建設(shè)。踐行習(xí)近平生態(tài)文明思想，打造山水林田湖草生命共同體，全年累計(jì)投入資金10,134萬元，支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，重點(diǎn)實(shí)施了城區(qū)生活垃圾轉(zhuǎn)運(yùn)站、縣城污水處理廠擴(kuò)能重建、縣城生活用水取水口遷建、水資源節(jié)約利用、工業(yè)污染治理、農(nóng)業(yè)農(nóng)村面源污染治理、農(nóng)村“廁所革命”、農(nóng)村生活污水治理等，有效改善了生態(tài)環(huán)境以及人居環(huán)境質(zhì)量。
切實(shí)做好重點(diǎn)保障。全力保障農(nóng)民工工資，規(guī)范農(nóng)民工工資專用賬戶管理，加強(qiáng)新建項(xiàng)目資金來源審核，對(duì)無資金來源的項(xiàng)目杜絕開工建設(shè)，從根源上避免產(chǎn)生拖欠農(nóng)民工工資的隱患，切實(shí)維護(hù)農(nóng)民工勞動(dòng)報(bào)酬權(quán)益。優(yōu)先保障“三?！敝С觯鋵?shí)財(cái)政保障序列，繼續(xù)把?；久裆⒈９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)作為財(cái)政保障的重中之重，建立“三?！鼻鍐?，單列“三?！鳖A(yù)算，強(qiáng)化審核監(jiān)控，防范支付風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)財(cái)政“三?！北Ｕ夏芰?。
3.圍繞管理改革，提升財(cái)政治理效能
深化預(yù)算管理改革。落實(shí)上級(jí)財(cái)政加強(qiáng)財(cái)政收支預(yù)算管理的要求，進(jìn)一步明確深度挖掘用好政策紅利、集中資源扶持產(chǎn)業(yè)發(fā)展、規(guī)范政府投資項(xiàng)目管理、創(chuàng)新改革財(cái)政途徑、深入推進(jìn)績(jī)效預(yù)算評(píng)價(jià)等方面的要求。推進(jìn)財(cái)政預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，做好新老系統(tǒng)平穩(wěn)轉(zhuǎn)換、資金支付和網(wǎng)信安全，確保一體化系統(tǒng)預(yù)算執(zhí)行業(yè)務(wù)全覆蓋。完善財(cái)政基本支出標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范縣鄉(xiāng)財(cái)政預(yù)算編制口徑，強(qiáng)化財(cái)政預(yù)算管理。積極推進(jìn)全面預(yù)算績(jī)效管理，確保資金使用績(jī)效。
嚴(yán)格政府采購(gòu)監(jiān)管。堅(jiān)持沒有編制政府采購(gòu)預(yù)算的一律不予政府采購(gòu)，2021年共組織采購(gòu)166場(chǎng)次，成交158場(chǎng)次，政府采購(gòu)預(yù)算16,824萬元，實(shí)際采購(gòu)16,340萬元，節(jié)約資金484萬元，節(jié)約率2.88%。
加強(qiáng)財(cái)政投資評(píng)審。2021年評(píng)審項(xiàng)目149個(gè)，送審資金67,765萬元，審定資金59,670萬元，審減資金8,095萬元，綜合審減率11.95% 。
化解財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。全面落實(shí)暫付款清理消化工作，2021年共化解暫付款9,541萬元。進(jìn)一步盤活存量資金，全年累計(jì)盤活42,303萬元，提高財(cái)政資金使用效益。
做好“建制”調(diào)整后半篇文章。盤活用好鎮(zhèn)村公有資產(chǎn)，結(jié)合我縣實(shí)際，采取“一事一議、一案一策”的方式，盤活76宗涉改鄉(xiāng)鎮(zhèn)閑置資產(chǎn)，盤活率100%。制定全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)資產(chǎn)清查方案，建立資產(chǎn)明細(xì)臺(tái)賬，摸清資產(chǎn)底數(shù)及閑置資產(chǎn)狀況，做到賬賬相符、賬卡相符、賬實(shí)相符；分類制定盤活方案，落實(shí)責(zé)任主體，有序推進(jìn)資產(chǎn)盤活工作。
推進(jìn)“一卡通” 陽(yáng)光審批。依托全市建立的“一卡通”監(jiān)管平臺(tái)，發(fā)放20個(gè)項(xiàng)目約4,087萬元惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼，惠及4.64萬人，讓“一卡通”成為群眾的“幸?？ā?、“明白卡”。
加強(qiáng)各類風(fēng)險(xiǎn)防控。堅(jiān)決守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線，將全縣政府綜合債務(wù)率牢牢控制在風(fēng)險(xiǎn)警戒線以下，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。堅(jiān)持預(yù)防為主，制定《突發(fā)公共事件財(cái)政保障應(yīng)急預(yù)案》，加強(qiáng)疫情防控資金保障，全年投入新冠肺炎疫情防控資金1,169萬元，用于疫情防控物資采購(gòu)、醫(yī)療能力提升項(xiàng)目建設(shè)、全員核酸檢測(cè)設(shè)備購(gòu)置、新冠病毒疫苗及接種費(fèi)用等支出。支持森林草原防滅火專項(xiàng)整治，全年投入資金6,721萬元，用于森林草原防滅火基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、撲滅火隊(duì)伍建設(shè)、物資儲(chǔ)備等支出，提升消防救援保障能力。繼續(xù)支持動(dòng)植物疫病防控、防汛抗旱、水庫(kù)除險(xiǎn)加固、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和水利救災(zāi)減災(zāi)，減輕災(zāi)害損失。
（三）全縣一般公共預(yù)算重點(diǎn)支出情況
全縣實(shí)現(xiàn)一般公共服務(wù)支出22,433萬元，公共安全支出12,271萬元，文化旅游體育與傳媒支出2,349萬元，教育支出35,903萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出24,655萬元，衛(wèi)生健康支出26,342萬元，節(jié)能環(huán)保支出1,440萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出2,101萬元，農(nóng)林水支出48,578萬元，交通運(yùn)輸支出8,919萬元，住房保障支出8,677萬元，確保了全縣重大項(xiàng)目和重點(diǎn)工作的有序推進(jìn)。
各位代表，付出艱苦努力，經(jīng)受嚴(yán)峻考驗(yàn)，全縣財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行、重點(diǎn)支出保障有力，成績(jī)得益于縣委統(tǒng)攬全局、正確領(lǐng)導(dǎo)，得益于縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)、支持關(guān)心，得益于各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門和全縣人民共克時(shí)艱、砥礪奮進(jìn)。同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政運(yùn)行還面臨一些困難和問題：我縣可用財(cái)力較小，自主調(diào)配空間不足；財(cái)政保障提標(biāo)擴(kuò)面，財(cái)政收入增長(zhǎng)難以彌補(bǔ)各類支出增長(zhǎng)需求，財(cái)政保障壓力大；政府債務(wù)還本付息進(jìn)入高峰期，對(duì)財(cái)政正常運(yùn)行形成了沖擊。我們高度重視這些問題，將采取有力措施逐步加以解決。
二、2022年預(yù)算草案
2022年預(yù)算編制和財(cái)政工作的總體思路是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神，深入落實(shí)省委“一干多支”發(fā)展戰(zhàn)略和圍繞市委“一三三三”總體發(fā)展戰(zhàn)略，緊扣“釩鈦首縣、滋味鹽邊”發(fā)展定位 ，按照縣委十五屆二次全會(huì)暨縣委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議部署，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，全力做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，以不斷做大財(cái)政收支規(guī)模為主線，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，突出公共財(cái)政導(dǎo)向，不斷夯實(shí)民生需求保障，防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，保持財(cái)政穩(wěn)健運(yùn)行。
2022年預(yù)算編制體現(xiàn)三個(gè)原則：積極穩(wěn)妥，預(yù)算安排反映了縣域經(jīng)濟(jì)穩(wěn)中向好的發(fā)展態(tài)勢(shì)，收入增幅與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)相匹配；厲行節(jié)約，將“政府過緊日子”作為長(zhǎng)期堅(jiān)持的基本方針，嚴(yán)格控制“三公經(jīng)費(fèi)”等一般性支出，非重點(diǎn)、低績(jī)效的項(xiàng)目不予安排預(yù)算；收支平衡，堅(jiān)持以收定支、量力而行、盡力而為，推動(dòng)財(cái)政可持續(xù)發(fā)展。
（一）2022年收入和支出預(yù)算安排
1.一般公共預(yù)算
縣級(jí)一般公共預(yù)算收入為105,000萬元，增長(zhǎng)10%。加上級(jí)返還性收入、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助、調(diào)入資金、上年結(jié)轉(zhuǎn)、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金后，一般公共預(yù)算收入總計(jì)186,117萬元。
按照收支平衡原則，扣除上解支出后，全縣一般公共預(yù)算支出176,025萬元（不包括預(yù)算執(zhí)行中新增上級(jí)專項(xiàng)資金，下同）。
2.政府性基金預(yù)算
縣本級(jí)政府性基金預(yù)算收入安排81,000萬元，增長(zhǎng)22.96%。加上級(jí)補(bǔ)助32萬元（提前下達(dá)），上年結(jié)轉(zhuǎn)22,057萬元，收入總計(jì)103,089萬元。
按照收支平衡原則，政府性基金支出總計(jì)安排103,089萬元，其中：當(dāng)年支出90,789萬元，調(diào)出資金（國(guó)有土地出讓金調(diào)出到一般公共預(yù)算安排支出）10,000萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出2,300萬元，支出總計(jì)103,089萬元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
縣級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入360萬元，增長(zhǎng)97.80%。按照收支平衡原則，縣級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排360萬元，其中：調(diào)出到一般公共預(yù)算360萬元。
（二）2022年重點(diǎn)支出安排情況
聚全縣之智、舉全縣之力，按照省委“三保一優(yōu)一防”和市委“三保一促一防”要求，緊緊圍繞“項(xiàng)目攻堅(jiān)突破年”工作部署，統(tǒng)籌財(cái)力繼續(xù)辦好一批具有引領(lǐng)性、示范性、帶動(dòng)性的民生實(shí)事，兜牢“三?！钡拙€和防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，將民生支出納入財(cái)政優(yōu)先保障序列，確保民生支出占比穩(wěn)定在70%以上，推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)全面發(fā)展。重點(diǎn)支出安排情況：
1.教育支出38,048萬元。主要用于提高學(xué)前教育優(yōu)質(zhì)普惠發(fā)展、義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展、普通高中教育優(yōu)質(zhì)發(fā)展，支持職業(yè)教育在鹽邊落地等，確保教育投入“兩個(gè)只增不減”。
2.社會(huì)保障和就業(yè)支出23,581萬元。主要用于社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算市級(jí)統(tǒng)籌，城鎮(zhèn)退休人員基本養(yǎng)老金、城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金正常調(diào)整和企業(yè)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收支省級(jí)統(tǒng)籌。兌現(xiàn)城鄉(xiāng)低保、長(zhǎng)壽補(bǔ)貼、殘疾人事業(yè)發(fā)展、優(yōu)撫保障、退役軍人補(bǔ)貼和受災(zāi)人員救助等普惠政策，落實(shí)特殊人群醫(yī)療、教育、住房、就業(yè)、臨時(shí)救助等“兜底”政策。
3.衛(wèi)生健康支出30,486萬元。主要用于深化醫(yī)療衛(wèi)生體制改革和“醫(yī)共體”建設(shè)，完善公共衛(wèi)生應(yīng)急體系，扶持中醫(yī)藥事業(yè)發(fā)展，做好疫情常態(tài)化防控和物資儲(chǔ)備資金保障。
4.科技文旅傳媒支出3,186萬元。主要用于“釩鈦首縣”科技創(chuàng)新發(fā)展，全域康養(yǎng)、天府旅游名縣創(chuàng)建，“滋味鹽邊”建設(shè)等方面。
5.城鄉(xiāng)社區(qū)和住房保障支出9,537萬元。主要用于城鄉(xiāng)環(huán)境改造、城市管理、園林綠化、縣城基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、棚戶區(qū)改造、住房保障等。
6.農(nóng)林水支出25,976萬元。主要用于推動(dòng)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園、“一品牌兩中心”、防汛抗旱、森林草原防滅火、長(zhǎng)江十年禁漁行動(dòng)等，促進(jìn)鄉(xiāng)村全面發(fā)展。
7.節(jié)能環(huán)保支出1,226萬元。主要用于退耕還林、污染防治、地災(zāi)防治、推進(jìn)生態(tài)產(chǎn)品價(jià)值實(shí)現(xiàn)機(jī)制試點(diǎn)等，推動(dòng)生態(tài)文明建設(shè)。
8.預(yù)備費(fèi)2,000萬元。主要用于預(yù)算執(zhí)行中因突發(fā)自然災(zāi)害等形成的新增支出和其他不可預(yù)見的開支。
以上預(yù)算草案，請(qǐng)予審查批準(zhǔn)。同時(shí)，所有縣級(jí)預(yù)算單位的部門預(yù)算草案及預(yù)算績(jī)效目標(biāo)草案已報(bào)送大會(huì)，請(qǐng)予審查。根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》有關(guān)規(guī)定，在縣級(jí)預(yù)算草案批準(zhǔn)前，參照上年預(yù)算支出數(shù)額，提前下達(dá)了縣級(jí)部門的基本支出。
（三）2022年財(cái)政工作重點(diǎn)
1.統(tǒng)籌兼顧突出重點(diǎn)，增強(qiáng)財(cái)政保障能力
多管齊下組織收入。依法加強(qiáng)稅收和非稅收入管理，努力完成全年預(yù)算目標(biāo)。在加強(qiáng)存量稅源征管，抓實(shí)大企業(yè)、重大項(xiàng)目等重點(diǎn)稅源入庫(kù)的同時(shí)，培育挖掘新的稅收增長(zhǎng)點(diǎn)，嚴(yán)格落實(shí)減稅降費(fèi)政策，打造優(yōu)質(zhì)營(yíng)商環(huán)境，正向引導(dǎo)實(shí)體企業(yè)入駐鹽邊。加強(qiáng)非稅收入組織，嚴(yán)格實(shí)行收支兩條線，切實(shí)做到應(yīng)收盡收、及時(shí)入庫(kù)。適應(yīng)國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入劃轉(zhuǎn)稅務(wù)部門征收新形勢(shì)，強(qiáng)化土地出讓等工作，確保全年收入目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。
積極爭(zhēng)取上級(jí)支持。用足用夠成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟(jì)圈建設(shè)等重大機(jī)遇，全力爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付、債券資金。強(qiáng)化與上級(jí)的匯報(bào)對(duì)接，及時(shí)反映鹽邊經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展資金需求，爭(zhēng)取上級(jí)的理解支持。加強(qiáng)上級(jí)投入政策研究，高質(zhì)量編制儲(chǔ)備項(xiàng)目，提高項(xiàng)目申報(bào)成功率。增強(qiáng)向上爭(zhēng)取工作統(tǒng)籌，精準(zhǔn)把握爭(zhēng)取資金的時(shí)間節(jié)點(diǎn)和力度，最大限度獲得上級(jí)政策和資金支持。
2.問題導(dǎo)向分類施策，防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)
兜牢三保支出底線。加強(qiáng)財(cái)政資金統(tǒng)籌，加大支出結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，充分挖掘增收節(jié)支潛力，增加資金有效供給。切實(shí)加強(qiáng)預(yù)算管理、嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，嚴(yán)控預(yù)算追加事項(xiàng)，杜絕無預(yù)算安排支出情況發(fā)生。加強(qiáng)“三?！鳖A(yù)算，嚴(yán)格保障范圍和標(biāo)準(zhǔn)，確?！叭！敝С鲲L(fēng)險(xiǎn)事件零發(fā)生。
規(guī)范政府債務(wù)管理。加強(qiáng)政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理，將債券還本付息所需資金足額納入預(yù)算，按期還本付息。完善隱性債務(wù)常態(tài)化監(jiān)控機(jī)制，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，妥善處置 存量。實(shí)現(xiàn)“借債有限額、管理有規(guī)范、用款有約束、投資有回報(bào)、運(yùn)營(yíng)有收益、還款有保障”。
3.推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，強(qiáng)化財(cái)政資金監(jiān)督
全面加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理。深入貫徹中央和省委、省政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的決策部署，完善貫穿預(yù)算管理事前、事中、事后閉環(huán)的全過程預(yù)算績(jī)效管理鏈條。不斷完善全過程預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制，加強(qiáng)績(jī)效管理工作考核，加大績(jī)效結(jié)果和預(yù)算安排掛鉤力度，更加突出績(jī)效導(dǎo)向，將績(jī)效管理實(shí)質(zhì)性嵌入預(yù)算管理流程。強(qiáng)化績(jī)效意識(shí)，將具體工作與績(jī)效管理融合起來，完善項(xiàng)目全程評(píng)價(jià)和績(jī)效管理全覆蓋工作機(jī)制，切實(shí)解決預(yù)算與績(jī)效“兩張皮”的問題，大力推進(jìn)績(jī)效信息公開力度，推動(dòng)績(jī)效目標(biāo)、績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果向社會(huì)公開，提高財(cái)政資金績(jī)效管理質(zhì)效。
全面提高資金使用效益。按照“花錢必問效、無效必收回”的原則，落實(shí)清理閑置沉淀資金、清理低效無效預(yù)算資金、清理預(yù)算結(jié)余資金“三項(xiàng)清理”制度，切實(shí)加強(qiáng)預(yù)算全過程閉環(huán)管理。持續(xù)開展存量資金清理盤活工作，全面提高財(cái)政資源配置效率和使用效益。加強(qiáng)債券資金項(xiàng)目管理，積極發(fā)揮專項(xiàng)債券對(duì)經(jīng)濟(jì)的拉動(dòng)作用。注重發(fā)揮整體效應(yīng)，以“涉農(nóng)”資金整合為契機(jī)，探索財(cái)政資金綜合使用聯(lián)席會(huì)議機(jī)制，優(yōu)化財(cái)政資源配置，確保財(cái)政資金聚力增效。堅(jiān)持厲行節(jié)約、反對(duì)浪費(fèi)長(zhǎng)效機(jī)制，提升財(cái)政資金管理使用的科學(xué)性、準(zhǔn)確性、完整性和時(shí)效性。
全面實(shí)施預(yù)算管理一體化。按照財(cái)政部、省財(cái)政廳統(tǒng)一安排部署，繼續(xù)推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革，以項(xiàng)目庫(kù)為基礎(chǔ)，用系統(tǒng)化思維全流程整合預(yù)算管理各環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)規(guī)范，將制度規(guī)范與信息系統(tǒng)建設(shè)緊密結(jié)合，通過將規(guī)則嵌入系統(tǒng)強(qiáng)化制度執(zhí)行力，為深化預(yù)算制度改革提供基礎(chǔ)保障。規(guī)范和統(tǒng)一預(yù)算管理業(yè)務(wù)流程、管理要素和控制規(guī)則，實(shí)現(xiàn)政府預(yù)算、部門預(yù)算之間以及上下級(jí)預(yù)算之間的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)無縫銜接和有效控制，預(yù)算管理全流程合法合規(guī)，實(shí)現(xiàn)資金分配、管理、使用全程監(jiān)督。
全力支持人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督。全面貫徹《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》《四川省預(yù)算審查監(jiān)督條例》，落實(shí)人大對(duì)政府債務(wù)審查監(jiān)督的各項(xiàng)要求，改進(jìn)預(yù)決算草案、預(yù)算調(diào)整方案等編報(bào)工作。加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理，做好國(guó)有資產(chǎn)管理情況綜合報(bào)告工作。支持配合人大開展聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，按標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范提供人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)審查監(jiān)督數(shù)據(jù)信息，自覺接受人大監(jiān)督。
4.以政領(lǐng)財(cái)以財(cái)輔政，履行財(cái)政職責(zé)使命
旗幟鮮明講政治，增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”。堅(jiān)持“以政領(lǐng)財(cái)、以財(cái)輔政”，樹立科學(xué)管財(cái)理財(cái)理念，不斷提升政治能力、專業(yè)素養(yǎng)、落實(shí)水平，堅(jiān)持把紀(jì)律和規(guī)矩挺在前面，始終確保財(cái)政工作沿著正確的政治方向前進(jìn)。牢記全心全意為人民服務(wù)的宗旨，持續(xù)加強(qiáng)全縣財(cái)政干部作風(fēng)建設(shè)，筑牢拒腐防變思想防線和制度防線，增強(qiáng)干部干事創(chuàng)業(yè)的“精氣神”，確?？h委重大決策部署的落地落實(shí)。
各位代表，財(cái)政是國(guó)家治理的基礎(chǔ)和重要支柱，我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大依法監(jiān)督，縣政協(xié)民主監(jiān)督，履職盡責(zé)，勇于擔(dān)當(dāng)，奮力譜寫“釩鈦首縣、滋味鹽邊”建設(shè)新篇章，為早日把鹽邊建成雅礱江畔的璀璨明珠貢獻(xiàn)財(cái)政力量，以優(yōu)異的成績(jī)迎接黨的二十大勝利召開！
財(cái)政報(bào)告名詞概念注釋
一、一般公共預(yù)算收入
一般公共預(yù)算收入是指按現(xiàn)行財(cái)政體制納入預(yù)算管理的稅收收入和非稅收入，即以前所說的公共財(cái)政收入。
二、政府性基金收入
政府性基金收入是指各級(jí)人民政府及其所屬部門，為支持各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展，按照國(guó)家規(guī)定，向公民、法人和其他組織征收的具有專項(xiàng)用途的資金。
三、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入是指各級(jí)人民政府及其部門、機(jī)構(gòu)履行出資人職責(zé)的企業(yè)（即一級(jí)企業(yè)）上繳的國(guó)有資本收益。
四、“三公”經(jīng)費(fèi)
“三公”經(jīng)費(fèi)是指因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)、公務(wù)車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。
五、地方政府性債務(wù)
地方政府性債務(wù)是指地方政府及其職能部門（機(jī)構(gòu)）、有財(cái)政經(jīng)常性撥款的事業(yè)單位等以政府信用直接借入、拖欠或依據(jù)合同提供擔(dān)保形成的債務(wù)，以及地方政府及其職能部門（機(jī)構(gòu)）成立的公司為進(jìn)行基礎(chǔ)性、公益性建設(shè)以政府信用直接借入或依法提供擔(dān)保形成的債務(wù)。
六、“三保一優(yōu)一防”
“三保一優(yōu)一防”是指保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保重點(diǎn)、優(yōu)結(jié)構(gòu)、防風(fēng)險(xiǎn)。
七、“三保一促一防”
“三保一促一防”是指保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保重點(diǎn)、促發(fā)展、防風(fēng)險(xiǎn)。
八、“六穩(wěn)”“六?！?span style="display:none">（四川省）關(guān)于攀枝花市鹽邊縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
“六穩(wěn)”是指穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期，是中央為保持經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會(huì)大局穩(wěn)定制定的重大政策。
“六?！笔侵副＞用窬蜆I(yè)、?；久裆⒈Ｊ袌?chǎng)主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)。
九、“權(quán)責(zé)發(fā)生制”和“收付實(shí)現(xiàn)制”
“權(quán)責(zé)發(fā)生制”是以權(quán)利和責(zé)任的發(fā)生來決定收入和費(fèi)用歸屬期的一項(xiàng)原則。指凡是在本期內(nèi)已經(jīng)收到和已經(jīng)發(fā)生或應(yīng)當(dāng)負(fù)擔(dān)的一切費(fèi)用,不論其款項(xiàng)是否收到或付出,都作為本期的收入和費(fèi)用處理。
“收付實(shí)現(xiàn)制”是以款項(xiàng)是否已經(jīng)收到或付出作為計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)，來確定本期收益和費(fèi)用的一種方法。指凡在本期內(nèi)實(shí)際收到或付出的一切款項(xiàng)，無論其發(fā)生時(shí)間早晚或是否應(yīng)該由本期承擔(dān)，均作為本期的收益和費(fèi)用處理。
十、鄉(xiāng)村振興“四個(gè)優(yōu)先”要求
即在干部配備上優(yōu)先考慮，在要素配置上優(yōu)先滿足，在資金投入上優(yōu)先保障，在公共服務(wù)上優(yōu)先安排。
