（四川省）關(guān)于攀枝花市鹽邊縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
關(guān)于鹽邊縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
——2023年2月2日在鹽邊縣第十九屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
縣財(cái)政局局長(zhǎng) 王曉芳
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告鹽邊縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案，請(qǐng)予審查，并請(qǐng)各位縣政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，我們堅(jiān)定以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想和習(xí)近平總書記來川視察重要指示精神為指導(dǎo)，全面貫徹中央、省、市、縣關(guān)于穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤的決策部署，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算法和《四川省預(yù)算審查監(jiān)督條例》有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真貫徹縣十九屆人大二次會(huì)議預(yù)算決議和縣人大財(cái)經(jīng)委員會(huì)的審查意見，提升積極的財(cái)政政策效能，不斷加強(qiáng)預(yù)算管理，著力保障重點(diǎn)支出，切實(shí)防范化解風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。
（一）預(yù)算執(zhí)行情況。
一般公共預(yù)算。2022年，縣級(jí)一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)105,131萬元，首次突破10億元臺(tái)階，為調(diào)整預(yù)算的100.12%。需說明的是執(zhí)行中央實(shí)施新的組合式稅費(fèi)支持政策，我縣全年累計(jì)退稅7,645萬元（其中：從縣級(jí)金庫直接退稅2,629萬元、從縣級(jí)收入調(diào)庫到省級(jí)墊付退稅5,016萬元），剔除該因素影響我縣全年實(shí)際完成一般公共預(yù)算收入112,776萬元（其中：稅收收入89,119萬元、非稅收入23,657萬元），同口徑增長(zhǎng)18.35%。
縣級(jí)地方一般公共預(yù)算收入105,131萬元，加上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助131,809萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入20,377萬元、調(diào)入資金10,500萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)11,220萬元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4,000萬元，一般公共預(yù)算收入總計(jì)283,037萬元。
全縣一般公共預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)205,000萬元，為調(diào)整預(yù)算的97.62%，加一般債務(wù)還本支出16,980萬元、上解支出11,596萬元，年終結(jié)存49,461萬元（其中：安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金11,206萬元、因項(xiàng)目跨年實(shí)施需要結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用38,255萬元），一般公共預(yù)算支出總計(jì)283,037萬元，實(shí)現(xiàn)了收支滾動(dòng)平衡。
政府性基金預(yù)算?？h級(jí)政府性基金預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)55,172萬元，為調(diào)整預(yù)算的100％。
縣級(jí)政府性基金預(yù)算收入55,172萬元，加上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助4,690萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入20,400萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入22,084萬元，政府性基金預(yù)算收入總計(jì)102,346萬元。
政府性基金預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)83,246萬元，為調(diào)整預(yù)算的100％，增長(zhǎng)16.51％，加專項(xiàng)債務(wù)還本支出2,300萬元、調(diào)出資金10,000萬元后，年終結(jié)余6,800萬元，政府性基金預(yù)算支出總計(jì)102,346萬元，實(shí)現(xiàn)了收支滾動(dòng)平衡。
國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。縣級(jí)國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)500萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，增長(zhǎng)174.73%。
縣級(jí)國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入500萬元，加上級(jí)補(bǔ)助收入15萬元，國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入總計(jì)515萬元。
國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)500萬元（其中：調(diào)出到一般公共預(yù)算安排支出500萬元），年終結(jié)存15萬元，國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出總計(jì)515萬元，實(shí)現(xiàn)收支滾動(dòng)平衡。
轉(zhuǎn)移支付情況。2022年中央、省、市對(duì)縣轉(zhuǎn)移支付總額136,499萬元，其中：返還性收入-679萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入109,981萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入27,197萬元。
預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金情況。2022年年初縣本級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4,000萬元，預(yù)算執(zhí)行中保障因財(cái)力有限未能足額納入年初預(yù)算安排的重點(diǎn)工作需求、疫情防控、風(fēng)險(xiǎn)防控等方面支出，全年動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4,000萬元，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展，維護(hù)全縣社會(huì)穩(wěn)定。加2022年未安排使用的財(cái)力性指標(biāo)11,206萬元補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，年終結(jié)余11,206萬元。
總預(yù)備費(fèi)使用情況。2022年縣級(jí)財(cái)政動(dòng)用總預(yù)備費(fèi)2,000萬元，其中：用于疫情防控方面支出1,146萬元、非洲豬瘟防控支出380萬元、信訪維穩(wěn)支出130萬元、應(yīng)急救災(zāi)等支出333萬元，剩余11萬元年終決算時(shí)統(tǒng)籌用于平衡財(cái)力。
（二）地方政府債務(wù)情況。
2021年底，全縣地方政府債務(wù)余額219,378萬元。2022年發(fā)行債券40,777萬元（其中：新增一般債券3,397萬元，新增專項(xiàng)債券20,400萬元，再融資債券16,980萬元）；償還到期債券本金19,280萬元（其中：償還一般債券本金16,980萬元，專項(xiàng)債券本金2,300萬元），較2021年底增加地方債務(wù)21,497萬元，債務(wù)余額240,875萬元，控制在政府債務(wù)限額以內(nèi)，總體風(fēng)險(xiǎn)可控。分類型看：全縣一般債務(wù)余額134,235萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額106,640萬元。
以上預(yù)算執(zhí)行情況提請(qǐng)本次會(huì)議審查。需說明的是，全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況為2022年12月收支月報(bào)數(shù)，在完成決算審查匯總并與省財(cái)政辦理結(jié)算后將會(huì)有所變化，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
二、落實(shí)縣人大預(yù)算決議和主要財(cái)政工作情況
（一）提升財(cái)政保障水平，圍繞中心服務(wù)大局。
部門整體聯(lián)動(dòng)，有效提升財(cái)政收入。提前謀劃，全力組織收入，確保應(yīng)收盡收，積極應(yīng)對(duì)新增減稅降費(fèi)政策實(shí)施形成的減收。二灘電廠稅收劃歸縣級(jí)分享，預(yù)計(jì)每年新增收入3億元左右，從2023年起參與收入分享。建立建筑業(yè)稅收挖潛增收等機(jī)制。2022年我縣完成一般公共預(yù)算收入112,776萬元（其中：稅收收入89,119萬元、非稅收入23,657萬元）。從收入結(jié)構(gòu)看，稅收占比79.02%，收入質(zhì)量較高。把握重大政策窗口時(shí)期，加大對(duì)均衡性轉(zhuǎn)移支付、縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金、貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付、重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付、債券轉(zhuǎn)貸等財(cái)力性資金爭(zhēng)取力度。2022年全縣共爭(zhēng)取上級(jí)各項(xiàng)資金198,989萬元，同口徑增長(zhǎng)10.24%，實(shí)現(xiàn)七連增。
發(fā)揮財(cái)政保障，促進(jìn)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。緊扣“釩鈦首縣、滋味鹽邊”發(fā)展定位，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。緊緊圍繞“項(xiàng)目攻堅(jiān)突破年”，設(shè)立縣級(jí)規(guī)劃和重大項(xiàng)目前期專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)1,500萬元，支持編制規(guī)劃、包裝項(xiàng)目76個(gè)，有序推動(dòng)67個(gè)省、市、縣重點(diǎn)項(xiàng)目加快建設(shè)。投入4,160萬元，保障京東（鹽邊）鄉(xiāng)村振興示范園竣工投運(yùn)、羊肉米線產(chǎn)業(yè)化發(fā)展、縣城住宅加裝電梯、化工園區(qū)創(chuàng)建、消防救援大隊(duì)營(yíng)房遷建、“農(nóng)商文旅”融合等重點(diǎn)工作。投入8,306萬元用于撤并建制村暢通工程建設(shè)，投入2,436萬元推動(dòng)“四好”農(nóng)村路成功創(chuàng)建為省級(jí)示范農(nóng)村路。落實(shí)創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息政策，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)向符合條件的大學(xué)畢業(yè)生、退役軍人等新發(fā)放貸款8,020萬元，并對(duì)貸款申請(qǐng)人補(bǔ)貼利息496萬元，惠及1523人。
落實(shí)減稅降費(fèi)，助力企業(yè)紓困解難。建立退稅減稅降費(fèi)聯(lián)席機(jī)制，不折不扣執(zhí)行增值稅留抵退稅等組合式稅費(fèi)支持政策。全年累計(jì)辦理退緩減免稅費(fèi)69,982萬元，為企業(yè)減稅降費(fèi)1,064萬元，惠及企業(yè)和納稅人6528戶次，提振市場(chǎng)主體信心、服務(wù)穩(wěn)經(jīng)濟(jì)“大盤”取得積極效果。
（二）堅(jiān)持聚焦民生福祉，提高民生事業(yè)投入。
持續(xù)加大民生投入，做好基本民生保障。全年民生支出實(shí)現(xiàn)152,130萬元，占一般公共預(yù)算支出比重74.21%，實(shí)現(xiàn)五連增 。落實(shí)省級(jí)18件民生實(shí)事和市級(jí)19個(gè)民生工程投入資金57,080萬元。
支持辦好教育和文化事業(yè)。統(tǒng)籌安排資金 36,549萬元，推進(jìn)教育優(yōu)先攻堅(jiān)行動(dòng)。安排資金460萬元，持續(xù)實(shí)施義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升，用于第一初級(jí)中學(xué)校改擴(kuò)建項(xiàng)目；安排資金50萬元保障四川省民族地區(qū)教育發(fā)展十年行動(dòng)；安排資金578萬元用于縣幼兒園改擴(kuò)建工程；安排資金526萬元用于紅格中學(xué)運(yùn)動(dòng)場(chǎng)建設(shè)項(xiàng)目；安排資金691萬元，用于鹽邊縣漁門鎮(zhèn)中學(xué)校食堂操場(chǎng)改擴(kuò)建、健康光源等校舍維修改造項(xiàng)目建設(shè)，不斷改善教育環(huán)境；積極落實(shí)教育政策，安排減免非民族自治地區(qū)幼兒保教費(fèi)補(bǔ)助資金329萬元，安排為義務(wù)教育階段家庭經(jīng)濟(jì)困難寄宿生提供生活費(fèi)補(bǔ)助597萬元，安排為義務(wù)教育階段學(xué)生提供營(yíng)養(yǎng)膳食補(bǔ)助1,641萬元；投入110萬元支持引進(jìn)攀枝花市第七高級(jí)中學(xué)來鹽辦學(xué)，助力全縣教育高質(zhì)量發(fā)展。
投入資金1,500萬元，支持“天府旅游名縣”創(chuàng)建。投入資金257萬元，支持農(nóng)文旅融合發(fā)展。投入資金626萬元，支持公共文化服務(wù)體系建設(shè)，免費(fèi)開放圖書館、文化館。投入資金41萬元支持建立新時(shí)代文明實(shí)踐（所）12個(gè)。
支持提高全縣人民健康水平。統(tǒng)籌投入衛(wèi)生健康專項(xiàng)資金20,495 萬元，深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，支持中醫(yī)藥創(chuàng)新發(fā)展，常態(tài)化抓好疫情防控。安排全縣機(jī)關(guān)事業(yè)單位職工個(gè)人醫(yī)療賬戶補(bǔ)充資金2,943萬元，安排計(jì)劃生育專項(xiàng)資金998萬元，安排重大公共衛(wèi)生專項(xiàng)資金1,506萬元，安排基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助資金1,460萬元，安排實(shí)施基本藥物制度補(bǔ)助資金347萬元，支持縣級(jí)公立醫(yī)院改革及醫(yī)療服務(wù)能力提升補(bǔ)助資金227萬元, 城鄉(xiāng)醫(yī)療救助資金1,070萬元，安排公共衛(wèi)生特別服務(wù)崗經(jīng)費(fèi)137萬元。支持提升改造隔離點(diǎn)3個(gè)、建立方艙醫(yī)療改革點(diǎn)2個(gè)，落實(shí)疫苗及接種資金114萬元，免費(fèi)接種14.25萬劑次?；竟残l(wèi)生補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由79元/人提高到84元/人，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)政府補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由580元/人·年提高到610元/人·年。
支持完善社會(huì)保障體系。統(tǒng)籌投入資金13,622萬元，關(guān)注“一老一小”，做好城鄉(xiāng)困難群眾最低生活保障、臨時(shí)救助、流浪乞討人員救助、孤兒基本生活費(fèi)等資金保障。安排城鄉(xiāng)低保資金4,192萬元，特困人員供養(yǎng)資金1,124萬元，社會(huì)救濟(jì)救助補(bǔ)助資金440萬元，殘疾人事業(yè)發(fā)展補(bǔ)助資金249萬元，長(zhǎng)壽人員補(bǔ)貼405萬元，城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助資金762萬元，優(yōu)撫撫恤補(bǔ)助資金1,548萬元，優(yōu)撫安置補(bǔ)助資金120萬元，落實(shí)就業(yè)創(chuàng)業(yè)補(bǔ)助資金680萬元，做好大學(xué)生、貧困家庭人員、返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)人員等群體就業(yè)工作。
支持鄉(xiāng)村振興有效銜接。投入資金4,978萬元成功創(chuàng)建省級(jí)田園綜合體建設(shè)試點(diǎn)。投入資金1,225萬元支持10個(gè)省級(jí)扶持村和9個(gè)市級(jí)扶持村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，積極盤活村閑置資產(chǎn)。統(tǒng)籌投入資金3,000萬元用于新建高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田10000畝，投入資金5,526萬元實(shí)施10座小型水庫除險(xiǎn)加固、9座維修養(yǎng)護(hù)和1個(gè)中型灌區(qū)續(xù)建配套等項(xiàng)目，保障82560畝耕地灌溉用水。
支持生態(tài)及人居環(huán)境建設(shè)。統(tǒng)籌投入資金2,436萬元，嚴(yán)密防范森林草原火災(zāi)、扎實(shí)做好防汛抗旱工作。投入資金582萬元持續(xù)推進(jìn)農(nóng)村“廁所革命”，投入資金778萬元支持農(nóng)村生活污水治理“千村示范工程”建設(shè)，支持打好藍(lán)天碧水攻堅(jiān)戰(zhàn)、污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。
（三）統(tǒng)籌協(xié)調(diào)強(qiáng)化保障，有效防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。
兜牢“三?！敝С龅拙€。始終堅(jiān)持“三?！敝С鲈陬A(yù)算安排和資金撥付上的優(yōu)先順序，不斷加大“三?！敝С隽Χ?。特別注意保障教師、醫(yī)務(wù)人員等重點(diǎn)群體工資、養(yǎng)老金等按時(shí)發(fā)放，并將疫苗接種、核酸檢測(cè)、患者救治、防疫物資及必要生活物資保供等疫情防控必要支出，作為“三?！敝С龅闹匾獌?nèi)容。全年“三?！崩塾?jì)支出130,927萬元，其中?；久裆?6,560萬元、保工資86,046萬元、保運(yùn)轉(zhuǎn)8,321萬元。
加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控。全年償付到期地方政府債務(wù)本息27,506萬元，政府綜合債務(wù)率較2021年下降6個(gè)百分點(diǎn)，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為綠色；化解隱性債務(wù)28,900萬元，超額完成全縣隱性債務(wù)年度化解任務(wù)，隱性債務(wù)率較2021年末下降26個(gè)百分點(diǎn)，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為黃色。支持縣屬國有企業(yè)加快化解隱性債務(wù)，開展地方金融風(fēng)險(xiǎn)梳理排查，積極防范金融領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)向財(cái)政領(lǐng)域傳導(dǎo)。
守住財(cái)經(jīng)紀(jì)律“高壓線”。對(duì)省財(cái)政廳“6+4”復(fù)核檢查出的具體問題和巡查、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題實(shí)行清單制管理，嚴(yán)格按整改措施和整改時(shí)限，逐項(xiàng)整改銷號(hào)，全年共完成問題整改12個(gè)。強(qiáng)化財(cái)會(huì)監(jiān)督，開展維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序、“三公”經(jīng)費(fèi)等專項(xiàng)檢查，發(fā)現(xiàn)7類、47個(gè)問題，督促整改47個(gè)，同時(shí)全面完成巡查、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改工作。
（四）扎實(shí)推進(jìn)各項(xiàng)工作，持續(xù)深化財(cái)政管理。
持續(xù)推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理。按照省財(cái)政廳統(tǒng)一部署，確保預(yù)算管理一體化系統(tǒng)按時(shí)上線運(yùn)行，實(shí)現(xiàn)財(cái)政預(yù)算閉環(huán)管理。加強(qiáng)事前績(jī)效管控，切實(shí)壓減低效無效資金，提升預(yù)算編制的科學(xué)性和精準(zhǔn)性。全面開展績(jī)效監(jiān)控，通過部門自行監(jiān)控和財(cái)政重點(diǎn)監(jiān)控相結(jié)合，對(duì)部門整體預(yù)算、項(xiàng)目預(yù)算的執(zhí)行情況和績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況全面開展“雙監(jiān)控”，監(jiān)控資金額度達(dá)303,064萬元。深入實(shí)施績(jī)效評(píng)價(jià)，全縣部門整體支出自評(píng)金額315,086萬元，其中：自評(píng)項(xiàng)目480個(gè)、涉及金額87,864萬元。強(qiáng)化績(jī)效信息公開，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督，有力地提升了鹽邊縣公共財(cái)政運(yùn)轉(zhuǎn)的透明度和公信力。
提高財(cái)政投資評(píng)審效率。2022年完成評(píng)審項(xiàng)目175個(gè)，送審總額344,641萬元，審定金額310,792萬元，審減33,849萬元。其中：預(yù)算招標(biāo)控制價(jià)及增量過程評(píng)審165個(gè)，審減率為16.13%；概算評(píng)審9個(gè)，審減率為4.98%；結(jié)算評(píng)審1個(gè)，審減率為19.73%，切實(shí)提升財(cái)政投資評(píng)審效能，當(dāng)好政府投資“守門員”，助力我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。
依法強(qiáng)化政府采購監(jiān)管。堅(jiān)持未編制政府采購預(yù)算的一律不予政府采購，將政府采購納入預(yù)算管理一體化系統(tǒng)平臺(tái)管理。2022年共組織采購118場(chǎng)次，政府采購預(yù)算15,825萬元，實(shí)際采購14,927萬元，節(jié)約資金898萬元，節(jié)約率5.67%。加強(qiáng)對(duì)政府采購活動(dòng)的監(jiān)督工作，全年審核信息發(fā)布299條，處理投訴和檢查信息8條。
著力化解財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。全面落實(shí)“暫付款”清理消化工作，2022年共化解暫付款8,740萬元（其中:縣本級(jí)8,280萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)460萬元）。進(jìn)一步盤活存量資金，全年累計(jì)盤活42,303萬元，有效提高財(cái)政資金使用效益。
積極辦理代表委員提案。全縣財(cái)政在堅(jiān)決落實(shí)人大審查意見、依法履行財(cái)政職責(zé)基礎(chǔ)上，密切配合人大深化預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，支持人大預(yù)算審查監(jiān)督重點(diǎn)向支出預(yù)算和政策拓展，主動(dòng)接受人大代表和政協(xié)委員監(jiān)督，積極辦理縣政協(xié)委員提案6件，辦結(jié)率100%、滿意率100%，并認(rèn)真聽取吸納意見，不斷提升理財(cái)能力。
2022年財(cái)政工作任務(wù)圓滿完成，是縣委、縣政府統(tǒng)攬全局、堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是縣人大監(jiān)督指導(dǎo)、縣政協(xié)支持關(guān)心的結(jié)果，是各級(jí)各部門和全縣人民艱苦奮斗、共同努力的結(jié)果。同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政工作存在的問題和不足：財(cái)政收支規(guī)模偏小，收入持續(xù)增長(zhǎng)基礎(chǔ)尚不牢靠；財(cái)政運(yùn)行歷史包袱重，民生短板欠賬多，收支矛盾依然突出；財(cái)政資金使用效益有待進(jìn)一步提高，績(jī)效管理仍需加強(qiáng)；防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)需要持續(xù)用力等。針對(duì)這些問題，我們將認(rèn)真聽取各位代表、委員的意見建議，采取有效措施認(rèn)真加以解決。
三、2023年預(yù)算草案
2023年，是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神、全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國家的開局之年，是實(shí)施“十四五”規(guī)劃承前啟后的重要一年。總體來看，我縣依然面臨可用財(cái)力較小、自主調(diào)配空間不足、財(cái)政收入增長(zhǎng)難以彌補(bǔ)各類支出增長(zhǎng)需求、政府債務(wù)還本付息進(jìn)入高峰期等問題，財(cái)政收支矛盾依然突出。同時(shí)也面臨宏觀經(jīng)濟(jì)企穩(wěn)回升、國家省市縣各項(xiàng)政策效果逐步顯現(xiàn)，省委支持我市高質(zhì)量發(fā)展建設(shè)共同富裕試驗(yàn)區(qū)等重大機(jī)遇，我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展后勁足、潛力大的基本面沒有變，財(cái)政增收具有堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)?？h財(cái)政將堅(jiān)持“以政領(lǐng)財(cái)、以財(cái)輔政”，樹立科學(xué)管財(cái)理財(cái)理念，直面困難、搶抓機(jī)遇、堅(jiān)定信心、勇毅前行，堅(jiān)決履行好服務(wù)高質(zhì)量發(fā)展使命，勇于承擔(dān)全縣重點(diǎn)工作保障任務(wù)，推動(dòng)各級(jí)黨委政府決策部署落地見效。
2023年財(cái)政工作和預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是:堅(jiān)定以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨的二十大精神及習(xí)近平總書記來川視察重要指示精神，全面落實(shí)省委十二屆二次全會(huì)、市委十一屆五次全會(huì)、縣委十五屆三次全會(huì)精神，堅(jiān)持積極的財(cái)政政策要加力提效，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)、盡力而為、量力而行，加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，緊扣“釩鈦首縣 滋味鹽邊”發(fā)展定位，強(qiáng)化全面統(tǒng)籌、筑牢民生保障、落實(shí)重點(diǎn)需求，加強(qiáng)績(jī)效管理、著力風(fēng)險(xiǎn)防范，合理編制收支預(yù)算。
2023年預(yù)算編制原則是：一是收入安排積極穩(wěn)妥。確保財(cái)政收入增幅與經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)基本一致，實(shí)事求是、科學(xué)預(yù)測(cè)，穩(wěn)妥編制收入預(yù)算。二是支出保障積極有為。堅(jiān)持政府過緊日子的思想，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)重大項(xiàng)目財(cái)力保障。三是突出資金績(jī)效導(dǎo)向。堅(jiān)持“花錢必問效、無效必問責(zé)”，加強(qiáng)績(jī)效結(jié)果運(yùn)用，提高財(cái)政資金使用效益。四是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范化解。堅(jiān)持“三保”支出序列，兜牢“三?！钡拙€。穩(wěn)妥處置和化解存量債務(wù)，確保風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
（一）2023年預(yù)算草案。
一般公共預(yù)算?？h級(jí)一般公共預(yù)算收入為135,000萬元（包含二灘電廠稅費(fèi)屬于鹽邊縣分享部分，暫未考慮紅格南礦區(qū)礦權(quán)出讓收入），同口徑增長(zhǎng)28.41%。加上級(jí)補(bǔ)助收入60,638萬元（其中：返還性收入-679萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入57,829萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入3,488萬元），上年結(jié)轉(zhuǎn)38,255萬元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金11,206萬元后，一般公共預(yù)算收入總計(jì)為245,099萬元。
按照收支平衡原則，收入總量扣除上解支出13,000萬元后，全縣一般公共預(yù)算支出232,099萬元（不包括預(yù)算執(zhí)行中新增上級(jí)一般性轉(zhuǎn)移支付及專項(xiàng)補(bǔ)助資金，下同）。
政府性基金預(yù)算?？h本級(jí)政府性基金預(yù)算收入安排61,000萬元，增長(zhǎng)10.56%。加上年結(jié)轉(zhuǎn)6,800萬元，收入總計(jì)為67,800萬元。
按照收支平衡原則，政府性基金預(yù)算支出安排67,800萬元（其中：當(dāng)年支出45,700萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出22,100萬元）。
國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。縣級(jí)國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入800萬元，增長(zhǎng)60%。加上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助7萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)15萬元，收入總計(jì)為822萬元。
按照收支平衡原則，國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排822萬元。
以上預(yù)算具體安排情況詳見《鹽邊縣2023 年財(cái)政預(yù)算（草案）表》。
（二）預(yù)算支出重點(diǎn)安排情況。
根據(jù)縣委、縣政府扎實(shí)推進(jìn)共同富裕，高質(zhì)量譜寫中國式現(xiàn)代化鹽邊篇章等戰(zhàn)略部署，圍繞 “三保一促一防”（?；久裆⒈９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)、促發(fā)展、防風(fēng)險(xiǎn)）的財(cái)政保障重點(diǎn)，結(jié)合年度經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)，合理安排全縣支出預(yù)算，確保民生支出占比穩(wěn)定在65%以上。保基本民生支出31,635萬元，占預(yù)算支出14.98%；保工資支出103,676萬元，占預(yù)算支出49.08% ；保運(yùn)轉(zhuǎn)支出8,269萬元，占預(yù)算支出3.91%；促發(fā)展支出65,138萬元，占預(yù)算支出30.84%。
2023年重點(diǎn)支出安排情況是：
教育與體育支出39,137萬元。重點(diǎn)支持構(gòu)建“1＋4＋N”示范學(xué)校布局，辦好鹽邊高中、建強(qiáng)第一初級(jí)中學(xué)、培育好縣城第一小學(xué)集團(tuán)、實(shí)施體育健民工程。
社會(huì)保障和就業(yè)支出32,196萬元。重點(diǎn)支持加快實(shí)施全民參保計(jì)劃，擴(kuò)大五險(xiǎn)覆蓋面、提升社會(huì)保障水平、完善社會(huì)救助服務(wù)體系等工作。支持健全就業(yè)服務(wù)體系，促進(jìn)高校畢業(yè)生、退役軍人、殘疾人、就業(yè)困難人員等群體就業(yè)工作。
衛(wèi)生健康支出21,925萬元。重點(diǎn)支持新冠肺炎感染精準(zhǔn)防治、提升全縣公共衛(wèi)生服務(wù)水平、推動(dòng)落實(shí)三級(jí)乙等醫(yī)療機(jī)構(gòu)和中草藥產(chǎn)業(yè)發(fā)展基地建設(shè)、加快推進(jìn)第二人民醫(yī)院遷建和縣疾控中心提升改造等項(xiàng)目建設(shè)。
科技文旅傳媒支出4,776萬元。重點(diǎn)支持紅格鎮(zhèn)省級(jí)百強(qiáng)中心鎮(zhèn)申報(bào)、“天府旅游名縣”暨“全域旅游示范區(qū)”創(chuàng)建、二灘湖開發(fā)區(qū)水電旅游，鹽邊羊肉米線、鹽邊油底肉等“滋味鹽邊”系列預(yù)制菜開發(fā)等工作。
綠色低碳和生態(tài)建設(shè)支出1,420萬元。重點(diǎn)支持清潔能源資源，加快抽水蓄能、釩電池儲(chǔ)能、氫能源開發(fā)利用等。
農(nóng)林水支出40,964萬元。重點(diǎn)支持財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興、“農(nóng)商文旅康體”融合創(chuàng)新發(fā)展，推進(jìn)田園綜合體建設(shè)，廁所改造，建設(shè)宜居宜業(yè)和美鄉(xiāng)村建設(shè)，打造“天府第二糧倉”，加快高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)，防汛抗旱，森林草原防滅火，林業(yè)改革發(fā)展等。
交通運(yùn)輸支出19,373萬元。重點(diǎn)支持攀鹽高速公路開工建設(shè)，S218鹽邊縣城至安寧工業(yè)園段新建工程，鹽邊縣農(nóng)產(chǎn)品物流交易中心、二灘環(huán)湖公路改擴(kuò)建、桑園大橋拆除重建等重大交通項(xiàng)目建設(shè)。
城鄉(xiāng)社區(qū)和住房保障支出12,124萬元。重點(diǎn)支持既有住宅電梯加裝、城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)一體化、花園縣城提升改造、啟動(dòng)縣城保障性租賃住房項(xiàng)目建設(shè)、推進(jìn)桐源公園山體運(yùn)動(dòng)區(qū)、燃?xì)飧?、老舊小區(qū)改造。
防風(fēng)險(xiǎn)支出79,089萬元。安排政府法定債務(wù)還本付息支出32,136萬元，棚改債務(wù)還本付息10,183萬元，其他防風(fēng)險(xiǎn)支出15,817萬元。除以上預(yù)算安排外，還本付息還款來源還包括發(fā)行再融資債券償還到期一般債券本金20,953萬元。
四、2023年財(cái)政主要工作
圍繞以上預(yù)算安排，2023年縣財(cái)政將堅(jiān)決落實(shí)縣委、縣政府決策部署，認(rèn)真執(zhí)行縣人大審查意見和決議決定，重點(diǎn)做好以下工作。
（一）科學(xué)組織財(cái)政收入，拓寬財(cái)力統(tǒng)籌渠道。
落實(shí)好減稅降費(fèi)政策，實(shí)現(xiàn)“應(yīng)減盡減，應(yīng)退盡退”。大力培植財(cái)源稅源，積極配合做好紅格南礦區(qū)礦權(quán)出讓工作，強(qiáng)化稅收協(xié)同共治，加強(qiáng)財(cái)政收入征管，積極支持縣內(nèi)重點(diǎn)工業(yè)等新增稅源項(xiàng)目按期建成投產(chǎn)、達(dá)產(chǎn)達(dá)效、產(chǎn)銷兩旺，不斷增強(qiáng)縣域經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)內(nèi)生動(dòng)力，形成“水多魚多”的良好局面，確保地方一般公共預(yù)算收入增長(zhǎng)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)相適應(yīng)。堅(jiān)持“走上去、走出去”，做好項(xiàng)目包裝和儲(chǔ)備，積極向上爭(zhēng)取政策、項(xiàng)目和資金。
（二）嚴(yán)格控制支出管理，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。
牢固樹立“過緊日子”思想，把預(yù)算管理作為過緊日子的重要抓手，科學(xué)謀劃好每一項(xiàng)財(cái)政措施，精打細(xì)算使用好每一筆財(cái)政支出，繼續(xù)從嚴(yán)控制一般性支出、“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議節(jié)會(huì)經(jīng)費(fèi)、培訓(xùn)課題經(jīng)費(fèi)等，大力削減低效支出、取消無效支出。加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控，促進(jìn)經(jīng)費(fèi)規(guī)范合理使用，對(duì)于在執(zhí)行中確需追加的財(cái)政撥款進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，對(duì)一般性支出從嚴(yán)控制、從緊安排，優(yōu)先保障重點(diǎn)支出需要。
（三）牢固樹立底線思維，防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。
堅(jiān)決遏制新增隱性債務(wù)，完善常態(tài)化監(jiān)測(cè)機(jī)制，強(qiáng)化跨部門信息共享和協(xié)同監(jiān)管，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)源頭管控，多渠道籌集資金償還債務(wù)。堅(jiān)持把“三保”支出放在財(cái)政支出的優(yōu)先位置，全面落實(shí)“三?！敝С霰Ｕ县?zé)任。密切跟蹤監(jiān)測(cè)財(cái)政收支運(yùn)行、庫款保障等情況，加強(qiáng)庫款動(dòng)態(tài)管理和調(diào)度，確保財(cái)政穩(wěn)健運(yùn)行。
（四）落實(shí)積極財(cái)政政策，充分發(fā)揮財(cái)政職能。
更加注重財(cái)政支出對(duì)民生的紓困，加大對(duì)社會(huì)保障體系的財(cái)政支持力度，不斷提高社會(huì)保障整體質(zhì)量。積極爭(zhēng)取財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付及各類項(xiàng)目資金，足額落實(shí)銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興等各項(xiàng)政策縣級(jí)配套，加大債券項(xiàng)目爭(zhēng)取額度。發(fā)揮好資源配置、收入分配、經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定和發(fā)展等職能，用好稅收、社保、轉(zhuǎn)移支付等政策工具，為高質(zhì)量發(fā)展建設(shè)共同富裕試驗(yàn)區(qū)貢獻(xiàn)財(cái)政力量。
（五）持續(xù)深化財(cái)稅改革，提升財(cái)政管理水平。
按照《國務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)省以下財(cái)政體制改革工作的指導(dǎo)意見》（國辦發(fā)〔2022〕20號(hào)），密切關(guān)注我省具體實(shí)施方案的出臺(tái)，加快推動(dòng)落實(shí)實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的各項(xiàng)任務(wù)，持續(xù)深化預(yù)算績(jī)效管理改革。把強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督檢查工作作為推進(jìn)財(cái)政科學(xué)化、精細(xì)化管理的一項(xiàng)重要改革工作。牢記全心全意為人民服務(wù)的宗旨，持之以恒糾正“四風(fēng)”建設(shè)，持續(xù)加強(qiáng)全縣財(cái)政干部作風(fēng)建設(shè)。落實(shí)人大對(duì)審計(jì)查出問題整改情況開展監(jiān)督的各項(xiàng)要求，不斷提升依法理財(cái)水平。
各位代表，做好2023年財(cái)政工作任務(wù)艱巨、使命光榮。我們將在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大的監(jiān)督，認(rèn)真聽取縣政協(xié)的意見建議，緊扣“釩鈦首縣、滋味鹽邊”發(fā)展定位，始終保持踔厲奮發(fā)的攻堅(jiān)狀態(tài)，為早日把鹽邊建成雅礱江畔的璀璨明珠而努力奮斗。
財(cái)政報(bào)告名詞概念注釋
一、一般公共預(yù)算收入
一般公共預(yù)算收入是指按現(xiàn)行財(cái)政體制納入預(yù)算管理的稅收收入和非稅收入，即以前所說的公共財(cái)政收入。
二、政府性基金收入
政府性基金收入是指各級(jí)人民政府及其所屬部門，為支持各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展，按照國家規(guī)定，向公民、法人和其他組織征收的具有專項(xiàng)用途的資金。
三、國有資本經(jīng)營(yíng)收入
國有資本經(jīng)營(yíng)收入是指各級(jí)人民政府及其部門、機(jī)構(gòu)履行出資人職責(zé)的企業(yè)（即一級(jí)企業(yè)）上繳的國有資本收益。
四、“三公”經(jīng)費(fèi)
“三公”經(jīng)費(fèi)是指因公出國（境）經(jīng)費(fèi)、公務(wù)車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。
五、地方政府性債務(wù)
地方政府性債務(wù)是指地方政府及其職能部門（機(jī)構(gòu)）、有財(cái)政經(jīng)常性撥款的事業(yè)單位等以政府信用直接借入、拖欠或依據(jù)合同提供擔(dān)保形成的債務(wù)，以及地方政府及其職能部門（機(jī)構(gòu)）成立的公司為進(jìn)行基礎(chǔ)性、公益性建設(shè)以政府信用直接借入或依法提供擔(dān)保形成的債務(wù)。
六、“三保一促一防”
“三保一促一防”是指保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保重點(diǎn)、促發(fā)展、防風(fēng)險(xiǎn)。
