（四川?。╆P(guān)于自貢市榮縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報告
關(guān)于榮縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報告
受縣政府的委托，現(xiàn)將榮縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案提請縣第十九屆人民代表大會第一次會議審議，并請各位人大代表和列席人員提出意見。
近年來，面對嚴(yán)峻復(fù)雜的外部環(huán)境以及國內(nèi)經(jīng)濟恢復(fù)中的矛盾問題，財政部門堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，堅決貫徹落實黨中央、國務(wù)院和省委、省政府及市委、市政府決策部署，縣委、縣政府工作要求，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，充分發(fā)揮財政職能作用，推進財稅體制改革，促進經(jīng)濟發(fā)展。財政部門不畏艱難，為全縣經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展提供強有力的財力保障。全縣地方一般公共預(yù)算收入從2016年的5.8億元增加到2021年的8.1億元，增長40%，年平均增速為7%。財政部門將繼續(xù)堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，統(tǒng)籌發(fā)展和風(fēng)險防范，持續(xù)鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，立足當(dāng)前、著眼長遠(yuǎn)，不斷提升財政管理水平，為“十四五”添彩。
一、2021年預(yù)算預(yù)計執(zhí)行情況
2021年是中國共產(chǎn)黨建黨一百周年和 “十四五”開局之年，財政部門堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，堅決貫徹落實黨中央、國務(wù)院和省委、省政府及市委、市政府決策部署，縣委、縣政府工作要求。嚴(yán)格遵循《預(yù)算法》及《預(yù)算法實施條例》，統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，堅持把人民生活安全和身體健康放在第一位，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！雹湃蝿?wù)。嚴(yán)格防范政府債務(wù)風(fēng)險，牢固樹立過“緊日子”思想，切實兜牢“三?！雹频拙€，不斷推進財稅體制改革，推動預(yù)算管理一體化⑶建設(shè)，財政運行總體平穩(wěn)。
（一）全縣預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
財政收入實現(xiàn)新跨越。財稅部門積極組織財政收入，稅源培植成效顯著，稅收收入登上新臺階。全縣地方一般公共預(yù)算⑸收入完成80,828萬元，為預(yù)算的121.8%，同比增長23%，稅占比65%。其中：稅收收入完成52,538萬元，同比增長50.7%；非稅收入完成28,290萬元，同比下降8.3%。
支出規(guī)?？傮w平穩(wěn)。2021年，財政部門克服上級轉(zhuǎn)移支付總量減少，財政收支矛盾巨大等不利因素，多渠道多方式盤活存量資金，統(tǒng)籌兼顧優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高資金使用績效，確保重大決策部署落實到位。全縣一般公共預(yù)算支出實現(xiàn)285,692萬元（其中鎮(zhèn)支出35,847萬元），為調(diào)整預(yù)算的87.4%，同比下降24.3%。
2021年支出數(shù)下降的原因：一是自2021年起，財政支出列報不再實行權(quán)責(zé)發(fā)生制⑷，結(jié)余資金不能列支，故支出數(shù)有所下降（2020年權(quán)責(zé)發(fā)生制列支29,693萬元）。二是我縣財力2021年較2020年減少92,402萬元（其中：特殊轉(zhuǎn)移支付16,977萬元、一般債券資金29,175萬元、實現(xiàn)調(diào)入46,250萬元）。
考慮以上因素，經(jīng)測算我縣2021年支出執(zhí)行同口徑增長11.9%。
收支預(yù)算實現(xiàn)平衡。全縣地方一般公共預(yù)算收入加上級補助、上年結(jié)余、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、調(diào)入資金、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入等，可供安排的收入總量為406,274萬元。收入總量減去當(dāng)年支出、上解上級支出、償還地方政府一般債務(wù)等，全縣一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)為41,146萬元，結(jié)轉(zhuǎn)項目為中省市專項資金，無凈結(jié)余。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
全縣政府性基金預(yù)算⑹收入完成56,363萬元（其中：國有土地使用權(quán)出讓收入49,769萬元），為預(yù)算的65.9%，同比下降16.4%;加上級補助、上年結(jié)余、地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入等，可供安排的收入總量為108,817萬元。全縣政府性基金支出執(zhí)行103,211萬元，為調(diào)整預(yù)算的97.6%，同比增長9.6%；債務(wù)還本支出3,000萬元。以上支出項合計106,211萬元。收入合計減去支出合計后，全縣政府性基金預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)2,606萬元，結(jié)轉(zhuǎn)項目為中省市專項資金。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算⑺收入451萬元，為預(yù)算數(shù)105萬元的429.5%，收入項合計451萬元。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出74萬元，為預(yù)算數(shù)74萬元的100%，調(diào)出資金377萬元，支出項合計451萬元。收入合計等于支出合計，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算實現(xiàn)收支平衡。
4.社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
全縣社會保險基金預(yù)算⑻收入19,464萬元，為預(yù)算數(shù)21,413萬元的90.9%；加上上年滾存結(jié)余29,338萬元，收入項合計為48,802萬元。全縣社會保險基金預(yù)算支出實現(xiàn)13,376萬元，為預(yù)算數(shù)13,797萬元的97%。收入合計減去當(dāng)年支出后，全縣滾存結(jié)余35,426萬元（其中：當(dāng)年收支結(jié)余6,088萬元）。
（二）縣本級預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
縣本級地方一般公共預(yù)算收入完成80,828萬元，為預(yù)算的121.8%,同比增長23%，縣本級地方一般公共預(yù)算收入加上級補助、上年結(jié)余、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、調(diào)入資金、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入等，可供安排的收入總量為406,274萬元。收入總量減去上解上級支出⑼、補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金⑽、償還地方政府一般債務(wù)等，縣本級一般公共預(yù)算支出實現(xiàn)249,845萬元，同比下降25.6%?？h本級一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)為41,146萬元，結(jié)轉(zhuǎn)項目為中省市專項資金。縣本級財政實現(xiàn)收支平衡。
縣本級地方一般公共預(yù)算超收收入14,457萬元，全部按規(guī)定補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
縣本級政府性基金收入、支出、結(jié)轉(zhuǎn)和平衡情況與全縣政府性基金預(yù)算一致。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入、支出和平衡情況與全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算一致。
4.社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
縣本級社會保險基金預(yù)算收入、支出和滾存結(jié)余與全縣社會保險基金預(yù)算一致。
以上為2021年縣本級預(yù)算預(yù)計執(zhí)行情況，請予審查批準(zhǔn)。需說明的是，以上全縣和縣本級預(yù)算執(zhí)行情況，是根據(jù)快報統(tǒng)計的預(yù)計數(shù)據(jù)，在完成決算審查匯總并與財政廳辦理結(jié)算后將會有所調(diào)整，屆時再向縣人大常委會報告。
（三）落實縣人大及其常委會預(yù)算決議及重點支出情況
2021年，面對財政收支矛盾巨大的困局，財政部門勇于擔(dān)當(dāng)，堅決貫徹落實黨中央、國務(wù)院和省委、省政府及市委、市政府決策部署，縣委、縣政府工作要求，深入落實“三保一優(yōu)一防” ⑾重要要求，切實保障了疫情防控、生態(tài)環(huán)保、安全生產(chǎn)、鄉(xiāng)村振興等重點工作。同時積極貫徹《中華人民共和國預(yù)算法》《中華人民共和國預(yù)算法實施條例》《四川省預(yù)算審查監(jiān)督條例》，認(rèn)真落實縣十八屆人大第五次會議預(yù)算決議要求，充分聽取人大代表、財經(jīng)專家關(guān)于部門預(yù)決算審查和預(yù)算績效管理方面的意見建議，提升財政管理水平，增強縣委、縣政府重大任務(wù)財力保障，有力促進經(jīng)濟穩(wěn)定恢復(fù)和民生持續(xù)改善。
1. 凝心聚力做好疫情防控，助推經(jīng)濟發(fā)展。一是全力保障疫情防控。堅持人民至上、生命至上。累計安排疫情防控資金6,582萬元。積極發(fā)揮財政職能，堅決落實常態(tài)化疫情防控要求，開通撥款綠色通道，以最快速度撥付疫情防控應(yīng)急資金5,036萬元。二是加強公共衛(wèi)生體系建設(shè)。加大財政投入力度，著力補齊公共衛(wèi)生基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)短板。2021年公基衛(wèi)建設(shè)投入資金5,157萬元。三是千方百計助企紓困。培植優(yōu)質(zhì)稅源，嚴(yán)格落實減稅降費政策，主動服務(wù)，精準(zhǔn)輔導(dǎo)，拓寬產(chǎn)業(yè)渠道，突出產(chǎn)業(yè)招商，積極爭取“陶興貸”“園保貸”，為轄區(qū)企業(yè)喚來“及時雨”。大力助推農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展，提供農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)融資擔(dān)保1.1億元；持續(xù)推行金融獎補政策，助力中小微企業(yè)，目前已發(fā)放財政貼息90萬元，新增發(fā)放貸款485萬元；同時全力做好小額擔(dān)保貸款工作，為下崗失業(yè)人員自主創(chuàng)業(yè)營造更加寬松的就業(yè)環(huán)境，今年幫助25戶發(fā)放貸款785萬元。四是加大穩(wěn)崗就業(yè)力度。安排就業(yè)創(chuàng)業(yè)資金3,135萬元，惠及3,600人，88家企業(yè)。五是繼續(xù)扶持中小企業(yè)發(fā)展。2021年通過企業(yè)應(yīng)急周轉(zhuǎn)金為5戶企業(yè)累計辦理了8筆銀行轉(zhuǎn)貸支持，轉(zhuǎn)貸規(guī)模為5,876萬元，有效降低了企業(yè)融資成本，緩解企業(yè)過橋資金缺乏，解決企業(yè)融資難、融資貴等問題，促進了我縣企業(yè)可持續(xù)健康發(fā)展。六是積極爭取地方政府債券資金。全年共爭取資金48,300萬元（其中：一般債券4,500萬元,專項債券43,800萬元），主要安排用于現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)建設(shè)、老舊小區(qū)改造、污染防治、市政設(shè)施建設(shè)等領(lǐng)域。
2.群策群力鞏固脫貧成果，銜接鄉(xiāng)村振興。統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金，確保不發(fā)生返貧事件，鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。榮縣財政局成立推進鄉(xiāng)村振興工作領(lǐng)導(dǎo)小組，并組建工作專班，2021年各級財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金投入9,890萬元，其中：中省資金7,790萬元、市級資金200萬元，縣級資金1,900萬元。大力支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展，重點支持培育和壯大我縣茶葉、蔬菜、水果特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，著重對產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施，品牌建設(shè)，現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)建設(shè)進行完善和支持，為我縣全面落實四川省建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)“10+3”產(chǎn)業(yè)體系，深入實施“五個一”工程，加快推進“種養(yǎng)加”一體化、“儲運銷”一條龍全產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展，爭創(chuàng)全省鄉(xiāng)村振興先進縣。
3.多措并舉優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅持改善民生。嚴(yán)格支出序列，筑牢底線思維。優(yōu)先保障縣委、縣政府部署的重要改革和重點項目實施。堅持“三保”支出在財政支出中的優(yōu)先順序，建立節(jié)約型財政保障機制，嚴(yán)控一般性支出。各部門一律按照不低于10%的幅度壓減一般性支出，“三公”經(jīng)費預(yù)算只減不增。大力支持民生事業(yè)發(fā)展。確?；久裆度胫辉霾粶p，提高保障和改善民生水平。2021年全縣民生支出占一般公共預(yù)算支出70%以上。一是大力支持教育事業(yè)發(fā)展。關(guān)注學(xué)校能力提升。2所幼兒園（高山、黃大清學(xué)校）完成施工建設(shè)，待設(shè)備購置完成后即可投入使用，3所幼兒園（樂德、新橋、雙石）即將完成施工建設(shè)，另有5所幼兒園正在建設(shè)中，10所幼兒園建成后，預(yù)計可增加幼兒學(xué)位 2430 個，緩解了幼兒入園難的現(xiàn)狀，極大地改善了幼兒學(xué)習(xí)環(huán)境；安排公辦幼兒園生均公用經(jīng)費和民辦普惠性幼兒園補助資金483萬元，保障幼兒園運行，緩解幼兒入園貴的問題；安排應(yīng)急搶險資金100萬元，用于學(xué)校及時開展因災(zāi)、搶險項目維修；安排運動場建設(shè)資金400萬元用于旭東、旭光小學(xué)改善學(xué)校辦學(xué)條件；安排心理咨詢室和健康教室改造資金1,097萬元；推進職業(yè)教育質(zhì)量提升，安排1,068萬元用于職教中心新城實訓(xùn)基地建設(shè)和實訓(xùn)設(shè)施設(shè)備購置，促進教訓(xùn)一體化，提升職業(yè)教育質(zhì)量。二是切實保障社會救助體系。安排資金23,916萬元，提高困難群眾的生活水平和生活質(zhì)量，共享改革發(fā)展的成果。三是進一步加大生態(tài)環(huán)境保護投入力度。安排環(huán)保專項資金7,379萬元，重點支持農(nóng)村聚居區(qū)生活污水治理工程、入河排污口規(guī)范化建設(shè)等項目，促進生態(tài)環(huán)境質(zhì)量持續(xù)改善。四是持續(xù)推進保障性安居工程建設(shè)。積極爭取上級專項資金7,146萬元，政府專項債券資金3,000萬元，用于桂林街、東街、榮州路老舊小區(qū)改造項目；通過盤活存量和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，安排存量資金14,571萬元，用于城鎮(zhèn)棚戶區(qū)改造項目。
4.從嚴(yán)從實加強績效管理，提高資金效益。按照全面深化改革的要求，以預(yù)算管理一體化建設(shè)為契機，發(fā)揮財政職能作用，強化預(yù)算績效管理約束機制，構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系。對績效好的項目原則上優(yōu)先保障，對績效一般的項目督促改進，對交叉重復(fù)、碎片化的項目予以調(diào)整，對低效無效資金一律削減或取消，對長期沉淀的資金一律收回并按照有關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌用于亟需支持的領(lǐng)域。逐步轉(zhuǎn)變“重投入輕管理、重支出輕績效”的意識，將績效管理運用到財政資金使用全過程， 以全面實施預(yù)算管理為關(guān)鍵點和突破口，解決好績效管理中存在的突出問題，推動財政資金聚力增效，同時加強與人大、政協(xié)、審計的溝通協(xié)調(diào)，邀請專家學(xué)者參與績效評價工作，提高公共服務(wù)供給質(zhì)量，增強政府公信力和執(zhí)行力。
各位代表：
財政工作所處的環(huán)境、面臨的局面不容樂觀。面對嚴(yán)峻形勢，財政部門將認(rèn)真分析，主動出擊，狠抓落實，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，切實防范化解風(fēng)險，確保完成地方財政各項預(yù)期目標(biāo)。
二、2022年預(yù)算草案
2022年預(yù)算編制思路：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，緊緊圍繞國家戰(zhàn)略發(fā)展大政方針，按照省委、省政府及市委、市政府決策部署，緊扣全縣“十四五”發(fā)展規(guī)劃，著眼于建立全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度，進一步深化部門預(yù)算管理改革。按照省委“三保一優(yōu)一防”重要要求，牢固樹立過“緊日子”思想，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費等非剛性、非重點支出，堅持統(tǒng)籌兼顧、突出重點，加大支出結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，優(yōu)先保障“三?！焙蛡鶆?wù)還本付息支出，全力保障教育、農(nóng)業(yè)、環(huán)保等重點領(lǐng)域支出，合理保障維持部門正常運轉(zhuǎn)和履職的必需支出。嚴(yán)格按照預(yù)算管理一體化建設(shè)要求，以信息化推動現(xiàn)代化，推進預(yù)算管理提質(zhì)增效，切實提高預(yù)算管理制度化、標(biāo)準(zhǔn)化、科學(xué)化水平。
2022年預(yù)算編制主要遵循以下要求：一是收入預(yù)算科學(xué)合理。各項收入預(yù)期指標(biāo)與“十四五”規(guī)劃、中期財政規(guī)劃以及年度主要經(jīng)濟指標(biāo)相銜接，收入增幅高于GDP增幅。二是支出預(yù)算統(tǒng)籌兼顧。優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，兜牢“三?！钡拙€，保障重點支出，堅持“勤儉辦一切事業(yè)”原則，從嚴(yán)控制一般性支出和“三公”經(jīng)費預(yù)算。三是績效管理提質(zhì)增效。堅持預(yù)算安排與績效評價相結(jié)合。按照預(yù)算管理一體化建設(shè)要求，建立健全科學(xué)合理、細(xì)化量化、可比可測的績效評價體系，將績效事前自評估作為預(yù)算安排的前置條件。四是加強風(fēng)險防范。嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，強化政府債務(wù)預(yù)算管理，嚴(yán)格控制舉債規(guī)模，有序化解存量債務(wù)，堅決遏制隱性債務(wù)增量。五是強化預(yù)算公開。持續(xù)推進預(yù)算公開，擴大公開范圍，細(xì)化公開內(nèi)容，規(guī)范公開方式，強化社會監(jiān)督，促進依法理財。
（一）2022年全縣預(yù)算草案
1.一般公共預(yù)算草案
全縣地方一般公共預(yù)算收入預(yù)算為同口徑增長8%，稅占比65%。加上級補助、調(diào)入資金、上年結(jié)余等272,192萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金14,457萬元，全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)算總量為369,205萬元。按照收支平衡的原則，全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)算總量為369,205萬元，其中：全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)算為304,738萬元，同比增長3.9%；債務(wù)還本支出300萬元；上解上級支出23,021萬元；結(jié)轉(zhuǎn)下年41,146萬元。
——按照中、省規(guī)定的“三?！北Ｕ戏秶捅Ｕ蠘?biāo)準(zhǔn)，預(yù)計2022年“三?！敝С鰹?20,531萬元。
2.政府性基金預(yù)算草案
全縣政府性基金預(yù)算收入預(yù)算為73,562萬元，加上年結(jié)余2,606萬元，全縣政府性基金預(yù)算收入預(yù)算總量為76,168萬元。按照收支平衡原則，全縣政府性基金預(yù)算支出預(yù)算總量為76,168萬元，其中：政府性基金預(yù)算支出預(yù)算為46,647萬元，債務(wù)還本支出10,080萬元，調(diào)出資金16,835萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用2,606萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)算為327萬元。按照收支平衡原則，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出預(yù)算總量為327萬元，其中：國有資本經(jīng)營預(yù)算支出預(yù)算為82萬元，向一般公共預(yù)算調(diào)出資金245萬元。
4.社會保險基金預(yù)算草案
全縣社會保險基金預(yù)算收入預(yù)算為20,071萬元，加上年結(jié)余35,426萬元，全縣社會保險基金預(yù)算收入預(yù)算總量為55,497萬元。按照現(xiàn)行社會保險支出政策，全縣社會保險基金預(yù)算支出預(yù)算為14,006萬元，結(jié)余資金41,491萬元。
（二）2022年縣本級預(yù)算草案
1.一般公共預(yù)算草案
縣本級地方一般公共預(yù)算收入預(yù)算為同口徑增長8%，稅占比65%。加上級補助、調(diào)入資金、上年結(jié)余等272,192萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金14,457萬元，補助鎮(zhèn)支出28,656萬元后，縣本級一般公共預(yù)算收入預(yù)算總量為340,549萬元。按照收支平衡的原則，縣本級一般公共預(yù)算支出預(yù)算總量為340,549萬元，其中:縣本級一般公共預(yù)算支出預(yù)算為276,082萬元，同比增長4.4%；債務(wù)還本支出300萬元；上解上級支出23,021萬元；結(jié)轉(zhuǎn)下年41,146萬元。
2.政府性基金預(yù)算草案
縣本級政府性基金預(yù)算收入、支出、結(jié)轉(zhuǎn)和平衡情況與全縣政府性基金預(yù)算一致。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入、支出和平衡情況與全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算一致。
4.社會保險基金預(yù)算草案
縣本級社會保險基金預(yù)算收入、支出和滾存結(jié)余與全縣社會保險基金預(yù)算一致。
（三）縣本級統(tǒng)籌一般公共預(yù)算及政府性基金預(yù)算重點支出安排情況
1.一般公共服務(wù)支出安排預(yù)算20,265萬元。主要用于保障黨政機關(guān)正常運轉(zhuǎn)、必要業(yè)務(wù)等方面。
2.公共安全支出安排預(yù)算9,025萬元。主要用于社區(qū)矯正、網(wǎng)格化管理、禁毒等方面。
3.教育支出安排預(yù)算48,659萬元。主要用于支持學(xué)前教育、義務(wù)教育辦學(xué)條件鞏固與提升工程，加快校園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；支持推動城鄉(xiāng)教育一體化發(fā)展，推進義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升計劃；支持抓好職業(yè)教育等方面。
4.文化旅游體育與傳媒支出安排預(yù)算3,184萬元。主要用于全域旅游示范區(qū)創(chuàng)建、支持“三館”免費開放、基層綜合性文化服務(wù)中心建設(shè)、重點旅游景區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；支持專業(yè)藝術(shù)、群眾文化等展演展示活動，打造精品文化藝術(shù)創(chuàng)作；支持旅游宣傳營銷，全面提升文化旅游影響力。
5.社會保障和就業(yè)支出安排預(yù)算67,576萬元。主要用于支持落實相關(guān)群體養(yǎng)老保險待遇發(fā)放；支持殘疾人事業(yè)發(fā)展，深化殘疾人業(yè)務(wù)體系改革；全面落實優(yōu)撫對象撫恤補助、臨時救助、高齡補助、孤兒基本生活保障等政策；落實退役安置政策，做好部分退役士兵社保接續(xù)工作；促進高校畢業(yè)生、退役軍人等重點群體就業(yè)工作等方面。
6.衛(wèi)生健康支出安排預(yù)算35,472萬元。主要用于做好常態(tài)化疫情防控；支持醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)綜合改革，支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院建設(shè)，提升公共衛(wèi)生領(lǐng)域應(yīng)急能力建設(shè)；支持優(yōu)化完善醫(yī)療服務(wù)體系，提升基層醫(yī)療服務(wù)能力；支持中醫(yī)藥事業(yè)傳承創(chuàng)新發(fā)展；全面落實計劃生育扶助保障政策等方面。
7.城鄉(xiāng)社區(qū)支出安排預(yù)算4,285萬元。主要用于安排土地成本、城市綜合行政執(zhí)法、城市市容、環(huán)境衛(wèi)生、道路照明等方面。
8.農(nóng)林水支出安排預(yù)算40,245萬元。主要用于支持鞏固脫貧攻堅；支持鄉(xiāng)村振興發(fā)展，培育發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)“10+3”產(chǎn)業(yè)體系；支持高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、養(yǎng)豬家庭農(nóng)場等重大項目實施；支持糧食擴面發(fā)展，加快畜禽產(chǎn)業(yè)恢復(fù)發(fā)展；支持開展農(nóng)村人居環(huán)境整治，加快推進“廁所革命”；繼續(xù)實施農(nóng)業(yè)保險保費補貼政策，落實基層組織活動和公共服務(wù)運行經(jīng)費保障機制等方面。
9.交通運輸支出安排預(yù)算4,931萬元。主要用于農(nóng)村公路養(yǎng)護、雙超治理、取消政府還貸二級公路收費補助等方面。
10.自然資源海洋氣象等支出安排預(yù)算1,517萬元。主要用于自然資源管理、國土整治、耕地保護等方面。
11.住房保障支出安排預(yù)算17,335萬元。主要用于支持保障性住房建設(shè)，實施老舊小區(qū)改造，完善社區(qū)配套設(shè)施，支持實施農(nóng)村危房和土坯房改造等方面。
12.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出安排預(yù)算1,475萬元。主要用于自然災(zāi)害防治、安全生產(chǎn)監(jiān)管及應(yīng)急管理等方面。
13.債務(wù)付息支出安排預(yù)算11,343萬元。主要用于歸還到期財政廳轉(zhuǎn)貸我縣本級的地方政府債券資金到期利息，切實維護政府誠信。
以上縣本級2022年預(yù)算草案，請予審查批準(zhǔn)。需說明的是，2022年初預(yù)算編制在預(yù)算管理一體化系統(tǒng)中啟動，現(xiàn)階段系統(tǒng)仍在維護更新中，最終生成數(shù)據(jù)及年初預(yù)算編制細(xì)化程度均可能發(fā)生調(diào)整，屆時再向縣人大常委會報告。
三、2022年財政主要工作
2022年，我們將繼續(xù)堅決貫徹落實黨中央、國務(wù)院和省委、省政府及市委、市政府決策部署，縣委、縣政府工作要求，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，堅持深化財稅體制改革，大力保護和激發(fā)市場主體活力，推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展，維護社會穩(wěn)定大局，努力完成全面經(jīng)濟社會發(fā)展目標(biāo)任務(wù)。
（一）堅決加強黨的領(lǐng)導(dǎo)，提高政治站位
全面貫徹黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”。堅決加強黨的領(lǐng)導(dǎo)，把牢政治方向、站穩(wěn)政治立場、堅持政治原則、堅定政治道路。堅持以政領(lǐng)財、以財輔政，不斷深化對財政工作政治性的認(rèn)識，強化“財”自覺服從于“政”的意識。始終堅持黨建引領(lǐng)，全面推行“四雙”工作機制，通過“三單”“三化”“三制”抓實黨建工作，推動黨建與業(yè)務(wù)“相融共進”。聚焦貫徹黨章黨規(guī)黨紀(jì)、落實習(xí)近平總書記重要批示指示精神、落實“穩(wěn)農(nóng)業(yè)、強工業(yè)、促消費、擴內(nèi)需、抓項目、重創(chuàng)新、暢循環(huán)、提質(zhì)量”工作思路、鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果、主動融入成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟圈建設(shè)，確保中央、省、市黨委政府重大決策部署和縣委、縣政府工作要求在財政部門不折不扣全面貫徹落實到位。
（二）堅決落實財政政策，積極發(fā)揮效能
一是繼續(xù)落實落細(xì)各項支持小微企業(yè)和個體工商戶發(fā)展的減稅降費政策。依法依規(guī)積極組織收入，使市場主體切實享受到政策紅利。二是管好用好直達(dá)資金⑿。確保讓資金流向群眾希望、企業(yè)期盼的方向和領(lǐng)域，切實加強資金管理，暢通資金撥付渠道，加快直達(dá)資金支出進度，確保直達(dá)資金“一竿子插到底”，直接惠企利民，發(fā)揮實效。三是落實好教育、養(yǎng)老、醫(yī)療、住房保障等政策。釋放內(nèi)需潛力，解決好群眾最關(guān)心的問題。
（三）堅決兜牢三保底線，支持民生事業(yè)
一是牢固樹立底線思維。統(tǒng)籌轉(zhuǎn)移支付資金和自有財力，在優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)上下足功夫，明確“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，全面落實中央、省保障范圍和標(biāo)準(zhǔn)確定的“三?！必?zé)任。二是督促部門嚴(yán)格執(zhí)行各項經(jīng)費開支標(biāo)準(zhǔn)。加強財務(wù)報銷審核和日常管理監(jiān)督。從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費，大力壓減一般性支出，嚴(yán)禁各種形式的鋪張浪費，堅決防止歲末年初突擊花錢。三是堅持統(tǒng)籌兼顧、突出重點、精打細(xì)算、硬化預(yù)算約束，做到節(jié)用為民。堅持把每一筆錢都用在刀刃上、緊要處，積極支持民生事業(yè)發(fā)展，全力支持保就業(yè)民生和市場主體。
（四）堅決防范債務(wù)風(fēng)險，財政運行穩(wěn)健
一是做好新增債券資金的爭取工作。按照上級財政要求保質(zhì)保量按時報送申報資料，積極向省市財政匯報我縣債券項目推進情況、資金需求情況，積極對上爭取更多的新增債券資金。二是做好債券資金的管理使用工作。嚴(yán)格按照債券資金管理使用要求支付資金，督促項目單位加快項目進度形成實物工作量，及時撥付債券資金，充分發(fā)揮資金效益。三是做好政府性債務(wù)風(fēng)險防控工作。努力化解存量債務(wù)，切實做到到期政府性債務(wù)按時還本付息，按要求將債券還本付息資金足額納入年初預(yù)算。對沒有還款來源的到期隱性債務(wù)早做謀劃，全力籌集資金用于化解隱性債務(wù)。四是用好用活再融資債券。到期政府債券剩余部分盡量爭取發(fā)行再融資債券償還，緩解當(dāng)前政府債務(wù)償還壓力。
（五）堅決加強基礎(chǔ)管理，深化財稅改革
一是進一步深化預(yù)算管理制度改革。完善管理手段，加快預(yù)算管理一體化進程，助推現(xiàn)代財政制度建設(shè)。二是持續(xù)推進財政國庫收付制度改革。切實扎緊扎牢防范和化解財政運行風(fēng)險籠子，積極推進內(nèi)控信息化建設(shè)，建全監(jiān)督檢查機制，強化內(nèi)控制度執(zhí)行。三是積極貫徹落實《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的意見》。加快建立完善全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系。
（六）堅決接受人大監(jiān)督，符合政意民心
一是認(rèn)真貫徹預(yù)算法和《關(guān)于人大預(yù)算審查監(jiān)督重點向支出預(yù)算和政策拓展的指導(dǎo)意見》等文件精神和縣政府有關(guān)要求。自覺接受人大監(jiān)督，積極配合人大審查工作。二是深化落實縣人大及其常委會有關(guān)決議。對提出的審查意見深入研究、及時改進，全面報告落實情況和后續(xù)措施。三是按法定程序向縣人大常委會提交國有資產(chǎn)管理情況綜合報告，專項報告企業(yè)國有資產(chǎn)管理情況。
同時衷心感謝縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)，促使財政工作和財力供給更加符合當(dāng)前形勢和政策傾向，符合人民對美好生活的向往與追尋的需要。
2022年財政面臨的形勢是險峻的，但我們堅信，在各級黨委、政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)和支持幫助下，財政部門將繼續(xù)緊緊圍繞黨中央、國務(wù)院大政方針，按照省委、省政府及市委、市政府決策部署，緊扣全縣“十四五”規(guī)劃總體布局，統(tǒng)一思想，振奮精神，迎難而上，做到心中有擔(dān)當(dāng)、腳下有闖勁、腦中有想法、手上有措施。以鐵的紀(jì)律、嚴(yán)的要求、實的舉措為實現(xiàn)“特色產(chǎn)業(yè)塑品牌、鄉(xiāng)村振興創(chuàng)先進”發(fā)展目標(biāo)，爭創(chuàng)全省縣域經(jīng)濟發(fā)展先進縣貢獻財政新力量！
相關(guān)名詞注釋
1.六穩(wěn)六保：穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期；保居民就業(yè)、?；久裆?、保市場主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\轉(zhuǎn)。
2.三保：?；久裆⒈９べY、保運轉(zhuǎn)。
3.預(yù)算管理一體化：是指全國政府預(yù)算管理一體化、各部門預(yù)算管理一體化、預(yù)算全過程管理一體化、預(yù)算項目全生命周期管理一體化、全國預(yù)算數(shù)據(jù)管理一體化。
4.權(quán)責(zé)發(fā)生制：是以權(quán)利和責(zé)任的發(fā)生來決定收入和費用歸屬期的一項原則。指凡是在本期內(nèi)已經(jīng)收到和已經(jīng)發(fā)生或應(yīng)當(dāng)負(fù)擔(dān)的一切費用，不論其款項是否收到或付出，都作為本期的收入和費用處理；反之，凡不屬于本期的收入和費用，即使款項在本期收到或付出，也不應(yīng)作為本期的收入和費用處理。
5.一般公共預(yù)算：是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟發(fā)展、維護社會穩(wěn)定、維持國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
6.政府性基金預(yù)算：是對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
7.國有資本經(jīng)營預(yù)算：是對國有資本收益做出支出安排的收支預(yù)算。
8.社會保險基金預(yù)算：是對社會保險繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預(yù)算。
9.上解上級支出：是本級政府財政按照財政體制的規(guī)定，上交給上級政府財政的款項。
10.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：是指財政通過超收收入和支出預(yù)算結(jié)余安排的具有儲備性質(zhì)的基金，視預(yù)算平衡情況，在安排下年度預(yù)算時調(diào)入并安排使用，或用于彌補短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口。
11.三保一優(yōu)一防：保運轉(zhuǎn)、保民生、保重點，優(yōu)結(jié)構(gòu)，防風(fēng)險。
12.直達(dá)資金：是指中央建立特殊轉(zhuǎn)移支付機制，資金直達(dá)市縣基層、直接惠企利民。
