（四川?。╆P(guān)于自貢市沿灘區(qū)2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
自貢市沿灘區(qū)2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
在自貢市沿灘區(qū)第十八屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上
2021年3月3日
自貢市沿灘區(qū)財(cái)政局局長 徐華平
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告沿灘區(qū)2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案，請予審查，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大和區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，全區(qū)財(cái)稅部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，認(rèn)真落實(shí)中央重大決策部署和省市區(qū)各項(xiàng)工作要求，努力克服新冠肺炎疫情、經(jīng)濟(jì)下行等不利因素影響，按照區(qū)十八屆人大第五次會(huì)議批準(zhǔn)的預(yù)算，大力加強(qiáng)收入征管、全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策、持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、積極對上資金爭取，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，財(cái)政運(yùn)行總體良好，保持在合理區(qū)間。
（一）全區(qū)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
1.全區(qū)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入[1]完成42,513萬元，為預(yù)算的102.4%，同比增長4.5%。其中：稅收收入24,829萬元，下降6.6%，非稅收入17,684萬元，增長25.2%。加上級補(bǔ)助、上年結(jié)轉(zhuǎn)、調(diào)入資金、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金[2]、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入等，可供安排的收入總量為224,542萬元。全區(qū)一般公共預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)188,286萬元，為調(diào)整預(yù)算的99.5%。收入總量減去當(dāng)年支出、上解上級支出、償還地方政府一般債務(wù)等222,577萬元后，全區(qū)結(jié)存資金為1,965萬元。結(jié)存資金按規(guī)定清理后，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,005萬元、因項(xiàng)目跨年實(shí)施需要結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用960萬元。全區(qū)實(shí)現(xiàn)收支平衡。
2.全區(qū)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。全區(qū)政府性基金預(yù)算上級補(bǔ)助收入57,291萬元，加上年結(jié)轉(zhuǎn)、地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入、其他調(diào)入等，可供安排的收入總量為160,412萬元。全區(qū)政府性基金預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)80,073萬元，為調(diào)整預(yù)算的57.1%，主要用于征地和拆遷補(bǔ)償、城市基礎(chǔ)設(shè)施、社會(huì)福利等方面，加調(diào)出資金、償還地方政府專項(xiàng)債務(wù)等，支出總量為100,210萬元。收入總量減去支出總量后，全區(qū)結(jié)轉(zhuǎn)60,202萬元，按政策規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。
3.全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況。全區(qū)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成9,905萬元，為預(yù)算的121.6%。全區(qū)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)7,447萬元，為預(yù)算的100%。全區(qū)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金累計(jì)結(jié)余13,760萬元（其中：當(dāng)年收支結(jié)余2,458萬元）。
（二）區(qū)本級[3]財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
1.區(qū)本級一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。經(jīng)區(qū)第十八屆人大五次會(huì)議批準(zhǔn)，2020年區(qū)本級一般公共預(yù)算收入預(yù)算為41,508萬元,全年實(shí)際完成42,513萬元，為預(yù)算的102.4%，同比增長4.5%，其中稅收收入24,829萬元，為預(yù)算的99.7%；非稅收入17,684萬元，為預(yù)算的106.5%。區(qū)本級一般公共預(yù)算收入加上級補(bǔ)助、上年結(jié)轉(zhuǎn)、調(diào)入資金、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入等，可供安排的收入總量為224,467萬元。區(qū)本級一般公共預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)160,262萬元，為調(diào)整預(yù)算的99.4%。收入總量減去區(qū)本級當(dāng)年支出、補(bǔ)助下級支出、上解上級支出、償還地方政府一般債務(wù)還本支出等222,541萬元后，區(qū)本級結(jié)存資金為1,926萬元。結(jié)存資金按規(guī)定清理后，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,005萬元、因項(xiàng)目跨年實(shí)施需要結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用921萬元。區(qū)本級財(cái)政實(shí)現(xiàn)收支平衡。
區(qū)本級一般公共預(yù)算年初安排的預(yù)備費(fèi)[4]1,296萬元，全部用于防控新冠疫情、非洲豬瘟及排除地質(zhì)災(zāi)害安全隱患等突發(fā)事件處理。
區(qū)本級一般公共預(yù)算超收收入1,005萬元，全部按規(guī)定補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。2020年初區(qū)本級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金規(guī)模為1,467萬元，減去編制2020年年初預(yù)算時(shí)動(dòng)用的1,467萬元，加上按規(guī)定補(bǔ)充的1,005萬元，2020年末余額為1,005萬元。
區(qū)對鄉(xiāng)鎮(zhèn)的補(bǔ)助支出27,988萬元，包括一般性轉(zhuǎn)移支付支出14,497萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出13,491萬元。
區(qū)本級一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)資金921萬元，主要包括：教育支出110萬元，節(jié)能環(huán)保支出200萬元，農(nóng)林水支出300萬元，資源勘探工業(yè)信息等支出311萬元。
2.區(qū)本級政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。區(qū)本級政府性基金預(yù)算上級補(bǔ)助收入57,291萬元，加上年結(jié)轉(zhuǎn)、地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入、其他調(diào)入等，可供安排的收入總量為156,857萬元。區(qū)本級政府性基金預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)54,950萬元，為調(diào)整預(yù)算的58.1%，加補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出、調(diào)出資金、地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出等，支出總量為117,213萬元。收入總量減去支出總量后，區(qū)本級結(jié)轉(zhuǎn)為39,644萬元，其中：城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)結(jié)轉(zhuǎn)10,779萬元、其他支出結(jié)轉(zhuǎn)28,711萬元。
3.區(qū)本級社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況。區(qū)本級城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入完成9,905萬元，為預(yù)算的121.6%。區(qū)本級城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出實(shí)現(xiàn)7,447萬元，為預(yù)算的100%。區(qū)本級城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金累計(jì)結(jié)余13,760萬元（其中：當(dāng)年收支結(jié)余2,458萬元）。
以上2020年區(qū)本級預(yù)算執(zhí)行情況，請予審查批準(zhǔn)。
需要說明的是：一是沿灘區(qū)沒有國有資本經(jīng)營預(yù)算收入，未編制國有資本經(jīng)營預(yù)算的執(zhí)行情況。二是社會(huì)保險(xiǎn)基金范圍僅是城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)，其他社?；鹩缮霞壗y(tǒng)籌。三是以上區(qū)本級預(yù)算執(zhí)行情況是快報(bào)數(shù)，在完成決算審查匯總并與市財(cái)政局辦理結(jié)算后將會(huì)有變化，屆時(shí)再向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告。
（三）落實(shí)區(qū)人大及其常委會(huì)預(yù)算決議和重點(diǎn)工作情況
2020年，全區(qū)財(cái)稅部門積極貫徹落實(shí)《中華人民共和國預(yù)算法》《中華人民共和國預(yù)算法實(shí)施條例》《四川省預(yù)算審查監(jiān)督條例》，認(rèn)真貫徹落實(shí)區(qū)第十八屆人大第五次會(huì)議精神，充分聽取人大代表、財(cái)稅專家的意見和建議，切實(shí)履職盡責(zé)，確保人大各項(xiàng)決議落到實(shí)處。
1.積極開拓財(cái)源，提高財(cái)政保障能力
千方百計(jì)抓收入，做大財(cái)政收入蛋糕。一是一般公共預(yù)算收入平穩(wěn)增長。依法依規(guī)組織財(cái)政收入，深化財(cái)稅合作機(jī)制，建立財(cái)稅聯(lián)席會(huì)議制度，完善涉稅信息交換與共享機(jī)制，加強(qiáng)征管工作力度。2020年全區(qū)一般公共預(yù)算收入完成42,513萬元，同比增長4.5%。二是對上爭取成果豐碩。制定《沿灘區(qū)對上（外）爭取考核辦法》，有力激發(fā)全區(qū)對上爭取的熱情，全區(qū)對上爭取到位資金169,038萬元，同比增長70.4%，其中各類專項(xiàng)資金83,808萬元、地方債券資金75,330萬元、抗疫特別國債[5]9,900萬元。三是盤活存量資金見效益。繼續(xù)加強(qiáng)盤活資金的力度，將長期沉淀閑置的資金一律無條件收回財(cái)政，用于亟需支持的項(xiàng)目。全年共計(jì)收回部門預(yù)算結(jié)余17,665萬元，根據(jù)項(xiàng)目開展情況，重新安排民生等預(yù)算4,976萬元，最大限度地發(fā)揮資金效益。
2.主動(dòng)擔(dān)當(dāng)作為，全力支持疫情防控
新冠肺炎疫情暴發(fā)后，全區(qū)第一時(shí)間啟動(dòng)財(cái)政Ⅰ級應(yīng)急響應(yīng)，開辟疫情資金撥付綠色通道，及時(shí)研究部署疫情防控和經(jīng)濟(jì)恢復(fù)的一系列措施。一是做好防控資金保障。安排7,599萬元支持全區(qū)疫情防控，其中安排4,300萬元用于區(qū)醫(yī)院、婦幼保健院醫(yī)療服務(wù)能力提升；安排880萬元用于區(qū)醫(yī)院、疾控中心核酸實(shí)驗(yàn)室建設(shè)；安排1,262萬元用于疫情防控物資采購；安排223萬元用于人員經(jīng)費(fèi)保障；安排934萬元用于疫情防控其他支出。二是支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。全力支持企業(yè)抗擊疫情，落實(shí)“省13條”[6]“市10條”[7]等惠企紓困政策，兌現(xiàn)獎(jiǎng)補(bǔ)資金1,550萬元，發(fā)放援企穩(wěn)崗資金9,065萬元。三是落實(shí)減稅降費(fèi)政策。堅(jiān)持算政治賬、長遠(yuǎn)賬，通過做財(cái)政收入的“減法”，換取企業(yè)效益的“加法”和市場活力的“乘法”。2020年減免各項(xiàng)稅費(fèi)26,991萬元、社保費(fèi)用3,334萬元，其中疫情防控減稅降費(fèi)2,901萬元。
3.加強(qiáng)財(cái)政投入，助推縣域經(jīng)濟(jì)進(jìn)步
堅(jiān)持積極的財(cái)政政策更加積極有為，2020年全區(qū)財(cái)政總支出268,359萬元，同比增長20.6%，有力助推全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展。一是搶抓成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟(jì)圈建設(shè)戰(zhàn)略機(jī)遇。緊扣“高標(biāo)準(zhǔn)打造特色工業(yè)園區(qū)，建設(shè)承接?xùn)|部地區(qū)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移先行區(qū)”的任務(wù)，安排26,188萬元打造高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)園、食品工業(yè)園、燈飾照明產(chǎn)業(yè)園，其中安排一般債券3,260萬元、抗疫特別國債3,000萬元，用于川南新材料產(chǎn)業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。二是支持城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。安排19,712萬元支持沿灘新城基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，重點(diǎn)加強(qiáng)了龍湖中學(xué)、龍湖實(shí)驗(yàn)校、新城幼兒園等教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；安排1,409萬元用于沿灘鎮(zhèn)、鄧關(guān)街道老舊小區(qū)改造，提升城鎮(zhèn)品質(zhì)。三是全力推動(dòng)鄉(xiāng)村振興。安排2,322萬元支持新建提升20萬畝花椒柑橘產(chǎn)業(yè)基地；安排1,260萬元支持“中國彩燈之鄉(xiāng)”鄉(xiāng)村振興示范片推進(jìn)；安排4,133萬元支持農(nóng)村人居環(huán)境改善；安排7,180萬元支持保障糧食安全和生豬等重要農(nóng)產(chǎn)品供給。四是切實(shí)優(yōu)化營商環(huán)境。強(qiáng)化政府采購管理，規(guī)范實(shí)施政府采購備案制度，營造公平公正的政府采購環(huán)境，全年政府采購額30,274萬元。打好財(cái)金互動(dòng)組合拳，投入3,885萬元作為保證金，幫助企業(yè)辦理提升貸、小微快貸、鄉(xiāng)村振興貸、創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸、應(yīng)急轉(zhuǎn)貸等融資貸款16,735萬元。
4.統(tǒng)籌資金調(diào)度，改善提升民生福祉
大力加強(qiáng)資金統(tǒng)籌力度，財(cái)政資金有保有壓，全面提升民生資金保障力度。一是堅(jiān)持過“緊日子”。嚴(yán)格落實(shí)過“緊日子”十條措施，大力壓減政府行政經(jīng)費(fèi)，全年壓減一般性支出達(dá)18%。二是扎實(shí)做好民生實(shí)事。全力保障省下22件和市下20個(gè)民生實(shí)事項(xiàng)目實(shí)施。安排全口徑民生支出130,135萬元，同比增長10.3%，占全區(qū)一般公共預(yù)算支出的69.1%，較2019年提升3個(gè)百分點(diǎn)。推動(dòng)健康事業(yè)發(fā)展，安排醫(yī)療衛(wèi)生支出17,465萬元，同比增長17.5%。實(shí)施教育優(yōu)先政策，教育投入支出33,884萬元，同比增長14%。支持創(chuàng)建國家文明城市、衛(wèi)生城市，安排創(chuàng)文創(chuàng)衛(wèi)支出559萬元。加大就創(chuàng)業(yè)支持力度，安排1,928萬元，主要用于緩解因疫情引發(fā)的返鄉(xiāng)失業(yè)人員就業(yè)壓力。三是落實(shí)社會(huì)保障政策。安排7,580萬元補(bǔ)助城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金；安排10,323萬元發(fā)放城鄉(xiāng)低保、醫(yī)療救助等各項(xiàng)救濟(jì)資金；安排499萬元助力各項(xiàng)殘疾人事業(yè)的發(fā)展。
5.持續(xù)精準(zhǔn)發(fā)力，全力打贏“三大”攻堅(jiān)戰(zhàn)
堅(jiān)持推進(jìn)力度不放松，精準(zhǔn)發(fā)力，跑好全面建成小康社會(huì)“最后一公里”。一是全力打好脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。堅(jiān)決履行脫貧攻堅(jiān)政治責(zé)任，加強(qiáng)要素保障，切實(shí)做好脫貧攻堅(jiān)的收官之戰(zhàn)。做好財(cái)政專項(xiàng)扶貧，全年共計(jì)投入4,705萬元；做大四項(xiàng)基金[8]總規(guī)模達(dá)3,649萬元，其中教育扶貧基金830萬元、衛(wèi)生扶貧基金765萬元、產(chǎn)業(yè)扶持基金1,203萬元、小額信貸分險(xiǎn)基金851萬元。二是全力推進(jìn)生態(tài)環(huán)保建設(shè)。扎實(shí)打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，積極支持大氣、土壤、水污染防治，深入推進(jìn)生態(tài)保護(hù)修復(fù)。安排3,386萬元，推動(dòng)大氣污染、水污染治理問題；安排2,004萬元，保障重點(diǎn)水域禁捕退捕工作；安排1,744萬元，推進(jìn)碾子灘飲用水源地保護(hù)；安排3,175萬元，實(shí)施城鎮(zhèn)污水城鄉(xiāng)垃圾處理設(shè)施建設(shè)；安排171萬元，用于退耕還林、水土流失綜合治理。三是全力防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。樹立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，守住紅線和底線，全面防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。建立了“621”償債機(jī)制[9]，執(zhí)行“四個(gè)一批”[10]化債策略，全年置換存量債務(wù)28,391萬元、還本付息14,062萬元。截至2020年末，我區(qū)政府債務(wù)余額312,391萬元（其中：一般債務(wù)108,132萬元，專項(xiàng)債務(wù)204,259萬元），距市核定我區(qū)債務(wù)限額尚有一定空間，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
6.深化財(cái)稅改革，提高管財(cái)理財(cái)水平
聚焦聚力重大改革和重點(diǎn)任務(wù)，切實(shí)抓好改革舉措落地落實(shí)。一是落實(shí)直達(dá)資金[11]管理。認(rèn)真貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院決策部署，建立健全直達(dá)資金管理機(jī)制，設(shè)立直達(dá)資金專戶，統(tǒng)籌歸集、分賬核算，確保資金安全運(yùn)行、精準(zhǔn)使用，確保資金精準(zhǔn)落到困難群眾和市場主體上。二是落實(shí)預(yù)算績效管理。2020年在全覆蓋開展績效自評和監(jiān)控的基礎(chǔ)上，引入第三方會(huì)計(jì)師事務(wù)所對10個(gè)區(qū)級預(yù)算重點(diǎn)項(xiàng)目、財(cái)政政策，3個(gè)部門開展了績效評價(jià)，同時(shí)積極探索事前評估和事中監(jiān)控以及結(jié)果運(yùn)用機(jī)制，通過以評促管、以評促改，初步建立績效評價(jià)結(jié)果和預(yù)算安排掛鉤的制度。三是落實(shí)財(cái)政監(jiān)督檢查。全年完成財(cái)政專項(xiàng)扶貧、四項(xiàng)基金、新冠肺炎疫情防控資金、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查、正風(fēng)肅紀(jì)、村（社區(qū)）財(cái)務(wù)等專項(xiàng)檢查，發(fā)現(xiàn)問題2,307個(gè)，移交區(qū)紀(jì)委線索2個(gè)，整改問題2,305個(gè)。四是落實(shí)財(cái)政評審結(jié)算管理。強(qiáng)化財(cái)政評審和結(jié)算審核管理，規(guī)范評審行為，合理確定造價(jià)，提高評審效率。全年完成財(cái)政評審項(xiàng)目325個(gè)，審減金額5,789萬元，綜合審減率為6.6%。完成結(jié)算審核項(xiàng)目45個(gè)，審減金額1,522萬元，綜合審減率為8.1%。
需要說明的是：以上重點(diǎn)支出的財(cái)政投入統(tǒng)計(jì)，部分項(xiàng)目存在歸類口徑交叉。
二、“十三五”主要情況
各位代表，2020年是“十三五”規(guī)劃最后一年?！笆濉逼陂g，在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)下，全區(qū)各項(xiàng)財(cái)政管理改革和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展均取得了新的重大成就。一是財(cái)政綜合實(shí)力顯著增強(qiáng)。“十三五”期間一般公共預(yù)算總收入17.37億元，是“十二五”的2.73倍；一般公共預(yù)算支出87.25億元，是“十二五”的1.48倍。二是支持發(fā)展更加精準(zhǔn)有效。累計(jì)投入8.3億元支持高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)園、食品工業(yè)園、燈飾照明產(chǎn)業(yè)園、化工新材料產(chǎn)業(yè)園、循環(huán)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)園、沿灘新城區(qū)、沿灘城區(qū)建設(shè)和發(fā)展；堅(jiān)決落實(shí)減稅降費(fèi)政策，累計(jì)新增減稅降費(fèi)8.4億元；持續(xù)加大地方政府債券發(fā)行力度，累計(jì)發(fā)行地方政府債券20.19億元，財(cái)政逆周期調(diào)節(jié)和引導(dǎo)撬動(dòng)效益進(jìn)一步提升。三是民生保障更有溫度。累計(jì)投入59.6億元保障和改善民生，每年民生支出占比均超65%，分年度實(shí)施的民生工程和民生實(shí)事，精準(zhǔn)對接社會(huì)關(guān)切和群眾急需，推動(dòng)民生保障體系持續(xù)改善。四是財(cái)政脫貧攻堅(jiān)成效顯著。建立財(cái)政專項(xiàng)扶貧基金，逐年加大財(cái)政投入，累計(jì)投入8.4億元，實(shí)現(xiàn)21個(gè)貧困村全部退出、2.13萬貧困戶全部脫貧。五是債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有效防范化解。制定債務(wù)化解計(jì)劃，建立“621”政府債務(wù)化解機(jī)制，“4+4”政府債務(wù)化解措施[12]，累計(jì)化解政府債務(wù)5.3億元，有效防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。六是財(cái)稅體制改革縱深推進(jìn)。建立現(xiàn)代財(cái)稅體制，深入推進(jìn)“營改增”稅制改革和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制改革，財(cái)政預(yù)算管理更加科學(xué)規(guī)范，全面推進(jìn)預(yù)算績效管理。七是財(cái)政法治建設(shè)成效明顯。深入開展財(cái)政“七五”普法工作，財(cái)稅法規(guī)體系進(jìn)一步健全，財(cái)政行政執(zhí)法更加規(guī)范，違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為得到有力整治，預(yù)算法治意識(shí)深入人心。
各位代表，在看到成績的同時(shí)我們也清醒的認(rèn)識(shí)到當(dāng)前財(cái)政工作仍然面臨許多困難和挑戰(zhàn)：一是財(cái)政收支矛盾日益突出，財(cái)政收入總量不大，基本支出、民生投入保障、重大項(xiàng)目投入等逐年增長，收支矛盾突出；二是債務(wù)規(guī)模逐年增長，還本付息將進(jìn)入高峰期，償還債務(wù)的壓力加大；三是財(cái)政改革工作需進(jìn)一步推進(jìn)，績效管理需進(jìn)一步規(guī)范。對此，我們將認(rèn)真聽取各位代表、委員的建議意見，積極應(yīng)對、真抓實(shí)干，繼續(xù)為全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展做好財(cái)力保障。
三、2021年財(cái)政預(yù)算草案
2021年是“十四五”開局之年，編制好2021年財(cái)政預(yù)算，做好各項(xiàng)財(cái)政工作，對于貫徹落實(shí)上級決策部署，切實(shí)維護(hù)好全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展穩(wěn)定大局具有重要意義。
（一）財(cái)政收支形勢分析
從財(cái)政收入形勢上看：當(dāng)前國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢仍然嚴(yán)峻復(fù)雜，全球疫情仍在擴(kuò)散蔓延，不穩(wěn)定性不確定性因素較大，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)仍在消化疫情帶來的不利影響，區(qū)域經(jīng)濟(jì)持續(xù)回升的基礎(chǔ)尚不穩(wěn)固，財(cái)政收入穩(wěn)增長面臨較大壓力。但是，我們面臨新時(shí)代西部大開發(fā)、成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟(jì)圈建設(shè)等重大發(fā)展機(jī)遇，經(jīng)濟(jì)穩(wěn)中向好、長期向好的總體趨勢沒有變，財(cái)政長期平穩(wěn)運(yùn)行的基礎(chǔ)沒有變。從財(cái)政支出形勢看：財(cái)政支出剛性特征明顯，加快融入成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟(jì)圈建設(shè)，推進(jìn)高標(biāo)準(zhǔn)打造特色工業(yè)園區(qū)，建設(shè)承接?xùn)|部地區(qū)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移先行區(qū)資金需求較大，保障民生投入、鄉(xiāng)村振興發(fā)展等領(lǐng)域投入增加，預(yù)算平衡難度加大。綜合分析：2021年財(cái)政收支矛盾日益突出，需要增強(qiáng)憂患意識(shí)，堅(jiān)持底線思維和過“緊日子”思想，提高風(fēng)險(xiǎn)防控能力，強(qiáng)化政策和資金統(tǒng)籌，把資金用在刀刃上，增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性。
（二）2021年預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想
堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)以及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，深入落實(shí)省委十一屆八次全會(huì)、省委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)、市委十二屆十一次全會(huì)精神和區(qū)委十二屆十三次全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，融入新發(fā)展格局，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，緊扣區(qū)委“1327”[13]總體思路，集中有限財(cái)力保障和改善民生、服務(wù)重大決策落地，更加注重支出績效，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控，確保“十四五”開好局、起好步，保持經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會(huì)大局穩(wěn)定。
（三）預(yù)算編制原則
一是堅(jiān)持實(shí)事求是原則。2021年的收支預(yù)算，遵循經(jīng)濟(jì)發(fā)展的客觀規(guī)律和我區(qū)財(cái)稅收入的實(shí)際狀況，不搞政策急轉(zhuǎn)彎，也不盲目制定發(fā)展目標(biāo)，運(yùn)用科學(xué)合理測算，力求各項(xiàng)收支數(shù)據(jù)真實(shí)可靠。二是堅(jiān)持有保有壓原則。牢固樹立過“緊日子”思想，大力壓減一般性支出。按照“保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保重點(diǎn)”的原則編制支出預(yù)算，優(yōu)先保證基本支出，后安排項(xiàng)目支出。三是堅(jiān)持提質(zhì)增效原則。部門整體支出、項(xiàng)目專項(xiàng)必須要編制績效目標(biāo)，績效結(jié)果同預(yù)算掛鉤，支持高效的項(xiàng)目，減少、取消低效項(xiàng)目，切實(shí)發(fā)揮財(cái)政資金的效益。
（四）全區(qū)財(cái)政預(yù)算草案
1.全區(qū)一般公共預(yù)算草案。全區(qū)一般公共預(yù)算預(yù)計(jì)為43,363萬元，同口徑增長[14]8%，其中：稅收收入25,650萬元，非稅收入17,713萬元；加上年結(jié)轉(zhuǎn)、上級補(bǔ)助、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，全區(qū)一般公共預(yù)算收入總量為119,664萬元。按照收支平衡原則，全區(qū)一般公共預(yù)算支出總量擬安排為119,664萬元，其中：一般公共預(yù)算支出預(yù)算110,696萬元，上解上級支出8,968萬元。
2.全區(qū)政府性基金預(yù)算草案。全區(qū)土地出讓上級補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)為87,044萬元，加上年結(jié)轉(zhuǎn)60,202萬元，可供安排的收入總量為147,246萬元；按照收支平衡原則，政府性基金支出擬安排為147,246萬元，其中地方政府債務(wù)還本支出4,940萬元。
3.全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案。全區(qū)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入預(yù)計(jì)為9,474萬元。全區(qū)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出擬安排為7,685萬元。全區(qū)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金當(dāng)年收支結(jié)余1,789萬元。
（五）區(qū)本級財(cái)政預(yù)算草案
1.區(qū)本級一般公共預(yù)算草案。區(qū)本級一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)為43,363萬元，同口徑增長8%，其中稅收收入25,650萬元、非稅收入17,713萬元；加上年結(jié)轉(zhuǎn)921萬元、上級補(bǔ)助收入74,336萬元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,005萬元，區(qū)本級一般公共預(yù)算收入總量為119,625萬元。按照收支平衡原則，一般公共預(yù)算支出擬安排為119,625萬元，其中區(qū)本級一般公共預(yù)算支出95,339萬元，補(bǔ)助下級支出15,318萬元，上解支出8,968萬元。
2021年區(qū)本級一般公共預(yù)算支出擬安排的主要情況：
（1）一般公共服務(wù)方面安排9,754萬元，占區(qū)本級一般公共預(yù)算支出的10.2%，主要用于人員工資、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)等方面支出。
（2）教育方面安排22,220萬元，占區(qū)本級一般公共預(yù)算支出的23.3%，主要用于保障教育支出。
（3）社會(huì)保障方面安排12,441萬元，占區(qū)本級一般公共預(yù)算支出的13.1%，主要用于養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇、城鄉(xiāng)低保等社會(huì)保障支出。
（4）衛(wèi)生健康方面安排9,743萬元，占區(qū)本級一般公共預(yù)算支出的10.2%，主要用于提升基層醫(yī)療服務(wù)能力等衛(wèi)生健康支出。
（5）農(nóng)林水方面安排3,886萬元，占區(qū)本級一般公共預(yù)算支出的4.1%，主要用于鄉(xiāng)村振興、農(nóng)業(yè)農(nóng)村基層治理等方面。
（6）住房保障方面安排3,883萬元，占區(qū)本級一般公共預(yù)算支出的4.1%，主要用于城鄉(xiāng)住房保障支出。
（7）預(yù)備費(fèi)安排1,300萬元，占區(qū)本級一般公共預(yù)算支出額的1.4%，主要用于自然災(zāi)害救助救濟(jì)及其他難以預(yù)見的特殊支出。
（8）防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)方面安排4,075萬元，占區(qū)本級一般公共預(yù)算支出的4.3%，主要用于歸還轉(zhuǎn)貸我區(qū)的地方政府債券資金到期利息。
2.區(qū)本級政府性基金預(yù)算草案。區(qū)本級土地出讓上級補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)為87,044萬元，加上年結(jié)轉(zhuǎn)39,644萬元，可供安排的收入總量為126,688萬元；政府性基金支出擬安排為126,688萬元，其中地方政府債務(wù)還本支出4,940萬元。
3.區(qū)本級社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案。區(qū)本級城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入預(yù)計(jì)為9,474萬元。全區(qū)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出擬安排為7,685萬元。全區(qū)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金當(dāng)年收支結(jié)余1,789萬元。
以上為區(qū)本級2021年預(yù)算草案，請予審查批準(zhǔn)。除涉密單位外，區(qū)本級50個(gè)部門2021年部門預(yù)算草案和項(xiàng)目績效目標(biāo)已全部報(bào)送大會(huì)，請予審查。
（六）2021年財(cái)政主要工作
2021年，我們將堅(jiān)定以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，進(jìn)一步增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”，堅(jiān)定“四個(gè)自信”，堅(jiān)決做到“兩個(gè)維護(hù)”，堅(jiān)持黨建引領(lǐng)，深入貫徹落實(shí)區(qū)委、區(qū)政府對財(cái)政工作的安排部署，積極打造“五個(gè)財(cái)政”，切實(shí)做好財(cái)政各項(xiàng)工作。
1.打造服務(wù)財(cái)政。堅(jiān)持財(cái)服務(wù)于政、政令財(cái)行，服務(wù)于區(qū)委、區(qū)政府重大決策部署，全力支持“成渝地區(qū)南翼跨越開放合作示范區(qū)”建設(shè)。堅(jiān)持精準(zhǔn)有效、保障有力，服務(wù)于縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，強(qiáng)化對上資金爭取精準(zhǔn)度，力爭全年全口徑資金爭取20億元以上。堅(jiān)持量力而行、盡力而為，服務(wù)于民生改善，構(gòu)建穩(wěn)定的民生投入機(jī)制，確保全年民生支出占比保持在65%以上。
2.打造高效財(cái)政。持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，樹牢長期過“緊日子”思想，繼續(xù)壓減一般性支出，加大重點(diǎn)領(lǐng)域和剛性支出保障力度。加大存量資金盤活力度，切實(shí)發(fā)揮資金使用效益。更加突出績效導(dǎo)向，加快建立全方位全過程全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，切實(shí)做到“花錢問效、無效問責(zé)”。做好預(yù)算一體化試點(diǎn)工作，推動(dòng)財(cái)政工作信息化，提高財(cái)政綜合管理效能。
3.打造陽光財(cái)政。進(jìn)一步細(xì)化政府預(yù)決算和部門預(yù)決算公開內(nèi)容，讓人大代表、政協(xié)委員和社會(huì)公眾看得懂、能監(jiān)督。完善財(cái)政監(jiān)督機(jī)制，建立健全以政府部門財(cái)政監(jiān)督為主導(dǎo)的體系框架，加大財(cái)政監(jiān)督與其他監(jiān)督的貫通協(xié)調(diào)。細(xì)化政府采購制度，做好政府采購專項(xiàng)巡視整改“后半篇”文章，營造優(yōu)良的營商環(huán)境。充分征求鄉(xiāng)鎮(zhèn)意見，進(jìn)一步調(diào)整完善區(qū)與鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理體制。
4.打造法治財(cái)政。強(qiáng)化法治觀念，深入學(xué)習(xí)貫徹落實(shí)《中華人民共和國預(yù)算法》《中華人民共和國預(yù)算法實(shí)施條例》等法律法規(guī)，增加財(cái)政干部法治觀念，將法治理念融入財(cái)政的各項(xiàng)工作中。健全財(cái)政管理制度，推動(dòng)建立以預(yù)算編制為前提，以績效管理為核心，投資評審、政府采購、資產(chǎn)管理、國庫集中支付、監(jiān)督檢查、內(nèi)部控制、績效評價(jià)等各環(huán)節(jié)協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)的現(xiàn)代財(cái)政管理制度。提高依法理財(cái)管財(cái)水平，加強(qiáng)財(cái)政部門權(quán)力和責(zé)任清單建設(shè)，確保財(cái)政監(jiān)督、政府采購、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)等領(lǐng)域的執(zhí)法權(quán)力運(yùn)行規(guī)范有序。
5.打造安全財(cái)政。全面落實(shí)“三保”支出“全鏈條、全流程、封閉式”預(yù)算管理新機(jī)制，兜牢兜實(shí)三保底線，堅(jiān)決防范“三?！敝С鲲L(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)持底線思維，全面落實(shí)“621”償債機(jī)制，化解債務(wù)存量、嚴(yán)控債務(wù)增量、優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)，堅(jiān)決防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。全面落實(shí)《保障中小企業(yè)款項(xiàng)支付條例》，統(tǒng)籌資金調(diào)度，按時(shí)支付中小企業(yè)款項(xiàng)，堅(jiān)決防范政府失信風(fēng)險(xiǎn)。
各位代表，事非經(jīng)過不知難，2021年我們將在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大和區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，認(rèn)真貫徹落實(shí)本次大會(huì)決議精神，迎難而上、扎實(shí)工作，不斷開創(chuàng)財(cái)政改革發(fā)展新局面，確保“十四五”開好局、起好步，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年。
名 詞 解 釋
1.一般公共預(yù)算收入：即財(cái)政收入中扣除政府性基金收入后的收入，包括稅收收入和非稅收入。
2.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：即財(cái)政通過超收收入和支出預(yù)算結(jié)余安排的具有儲(chǔ)備性質(zhì)的基金，視預(yù)算平衡情況，在安排下年度預(yù)算時(shí)調(diào)入并安排使用，或用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口。
3.區(qū)本級：即區(qū)一級，不包含鄉(xiāng)、鎮(zhèn)、街道。
4.預(yù)備費(fèi)：即各級政府預(yù)算設(shè)置的后備基金，主要為解決預(yù)算執(zhí)行中發(fā)生的急需的以及難以預(yù)料的重大開支項(xiàng)目支出?！额A(yù)算法》第三十二條規(guī)定，各級政府預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照本級政府預(yù)算支出額的1%至3%設(shè)置預(yù)備費(fèi)，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害救災(zāi)開支及其他難以預(yù)見的特殊開支。
5.抗疫特別國債：國債的一種，由李克強(qiáng)總理在十三屆全國人大三次會(huì)議政府工作報(bào)告中提出“發(fā)行1萬億元抗疫特別國債”，2020年抗疫特別國債是為應(yīng)對新冠肺炎疫情影響，由中央財(cái)政統(tǒng)一發(fā)行的特殊國債，不計(jì)入財(cái)政赤字，納入國債余額限額，全部轉(zhuǎn)給地方用于公共衛(wèi)生等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和抗疫相關(guān)支出，帶有一定的財(cái)力補(bǔ)助性質(zhì)。
6.“省13條”：即省政府辦公廳印發(fā)的《關(guān)于應(yīng)對新型冠狀病毒肺炎疫情緩解中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營困難的政策措施》，從加大減負(fù)支持力度、加大金融支持力度、加大財(cái)稅支持力度和加大穩(wěn)崗支持力度四個(gè)方面提出十三條具體政策措施。
7.“市10條”：即市政府印發(fā)的《關(guān)于打贏新型冠狀病毒肺炎疫情防控阻擊戰(zhàn)支持中小微企業(yè)共渡難關(guān)十條措施的通知》，從費(fèi)用減免、金融支持、復(fù)工穩(wěn)產(chǎn)等方面出臺(tái)十條政策措施。
8.四項(xiàng)扶貧基金：2016年10月底組建，包括教育扶貧救助基金、衛(wèi)生扶貧救助基金、扶貧小額信貸分險(xiǎn)基金、貧困村產(chǎn)業(yè)扶持基金。
9.“621”償債機(jī)制：即由財(cái)政統(tǒng)一提取區(qū)級可用財(cái)力的6%、土地出讓收入的20%、非稅收入的10%安排償債準(zhǔn)備金，專項(xiàng)用于政府債務(wù)還本付息。
10.“四個(gè)一批”：一是置換一批，對符合條件的到期政府債券，爭取發(fā)行再融資債券償還。二是償還一批，通過預(yù)算安排、盤活存量資金、“621”償債機(jī)制等措施，償還到期債務(wù)。三是轉(zhuǎn)化一批，逐步將政府特許經(jīng)營權(quán)配置給國有公司，將部分公益性項(xiàng)目舉借債務(wù)合規(guī)轉(zhuǎn)化為企業(yè)債務(wù)。四是清理一批，按要求再次清理債務(wù)限額空間，清理核銷不實(shí)債務(wù)。
11.直達(dá)資金：即中央政府直接撥款到地方，避免了資金的層層審批，切實(shí)發(fā)揮資金效益。
12.“4+4”政府債務(wù)化解措施：第一個(gè)“4”是指四個(gè)化債辦法，即建立“621”償債機(jī)制、嚴(yán)控區(qū)級政府投資項(xiàng)目、嚴(yán)控一般性支出預(yù)算追加、嚴(yán)控項(xiàng)目預(yù)算管理；第二個(gè)“4”是指“四個(gè)一批”化債措施。
13.“1327”：即1個(gè)總目標(biāo)：建設(shè)成渝地區(qū)南翼跨越開放合作示范區(qū)。3大戰(zhàn)略定位：建設(shè)“再造產(chǎn)業(yè)自貢”重要承載區(qū)、建設(shè)川南渝西融合發(fā)展先行區(qū)、建設(shè)自貢對外開放示范區(qū)。兩大戰(zhàn)略：開放興區(qū)戰(zhàn)略和工業(yè)強(qiáng)區(qū)戰(zhàn)略。7大工程：實(shí)施服務(wù)業(yè)提質(zhì)工程、實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略沿灘工程、實(shí)施品質(zhì)城鎮(zhèn)建設(shè)工程、實(shí)施基礎(chǔ)設(shè)施提升工程、實(shí)施幸福共享工程、實(shí)施綠色發(fā)展工程、實(shí)施社會(huì)治理工程。
14.同口徑增長：即按照上下兩年一般公共預(yù)算收入一致的統(tǒng)計(jì)方法和統(tǒng)計(jì)范圍計(jì)算比較，即剔除體制調(diào)整、稅收制度改革、政策變動(dòng)、一次性收支等不可比因素影響后，在同一口徑基礎(chǔ)上計(jì)算的增長比例。
