（四川?。╆P(guān)于自貢市沿灘區(qū)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案的報告
自貢市沿灘區(qū)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案的報告
—— 2023年1月8日在自貢市沿灘區(qū)第十九屆人民代表大會第二次會議上
自貢市沿灘區(qū)財政局黨組書記 梁宇
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，向大會報告沿灘區(qū)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案，請予審查，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，在區(qū)委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，全區(qū)財稅部門堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大精神，認(rèn)真落實(shí)省委省政府、市委市政府以及區(qū)委的各項(xiàng)決策部署，按照積極的財政政策要提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)的要求，切實(shí)發(fā)揮公共財政職能作用。全區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行保持在合理區(qū)間。
（一）全區(qū)財政預(yù)算執(zhí)行情況
1.全區(qū)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入完成63221萬元，為調(diào)整預(yù)算的105.37%，同口徑增長20.86%。其中：稅收收入15301萬元、非稅收入47920萬元。加上級補(bǔ)助、上年結(jié)轉(zhuǎn)、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、調(diào)入資金、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入等，可供安排的收入總量為256387萬元。全區(qū)一般公共預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)198176萬元，為調(diào)整預(yù)算的89.72%，同比增長3.11%。收入總量減去當(dāng)年支出、上解上級支出、償還地方政府一般債務(wù)等230466萬元后，全區(qū)結(jié)存資金為25921萬元。結(jié)存資金按規(guī)定清理后，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3221萬元，因項(xiàng)目跨年實(shí)施需要結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用22700萬元，全區(qū)實(shí)現(xiàn)收支平衡。
2.全區(qū)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。全區(qū)政府性基金收入5579萬元，全部為富全增減掛鉤土地指標(biāo)出讓款。政府性基金預(yù)算上級補(bǔ)助收入29961萬元（其中：國土方面的收入28748萬元），加上年結(jié)轉(zhuǎn)、地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入等，可供安排的收入總量為214702萬元。全區(qū)政府性基金預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)126216萬元，為調(diào)整預(yù)算的66.03%，主要用于征地和拆遷補(bǔ)償、城市基礎(chǔ)設(shè)施等方面。收入總量減當(dāng)年支出、調(diào)出資金、債務(wù)還本支出等149632萬元后，全區(qū)結(jié)存為65070萬元，按政策規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。
3.全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入為0萬元，上級補(bǔ)助收入42萬元，收入總量為42萬元。全年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出6萬元。年終結(jié)余36萬元，按政策規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)安排使用。
4.全區(qū)社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況。全區(qū)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算收入完成17708萬元，為調(diào)整預(yù)算的173.94%。全區(qū)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)8528萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%。全區(qū)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金累計結(jié)余26797萬元（其中：當(dāng)年收支結(jié)余9180萬元）。
（二）區(qū)本級財政預(yù)算執(zhí)行情況
1.區(qū)本級一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。經(jīng)區(qū)第十九屆人大常委會8次會議批準(zhǔn)，2022年區(qū)本級一般公共預(yù)算收入預(yù)算為60000萬元,全年實(shí)際完成63221萬元，為調(diào)整預(yù)算的105.37%，同口徑增長20.86%。其中：稅收收入15301萬元，為調(diào)整預(yù)算的99.68%；非稅收入47920萬元，為調(diào)整預(yù)算的107.32%。區(qū)本級一般公共預(yù)算收入加上級補(bǔ)助、上年結(jié)轉(zhuǎn)、調(diào)入資金、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入等，可供安排的收入總量為256326萬元。區(qū)本級一般公共預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)164043萬元，為調(diào)整預(yù)算的82.48%。收入總量減去區(qū)本級當(dāng)年支出、補(bǔ)助下級支出、上解上級支出、償還地方政府一般債務(wù)等232863萬元后，區(qū)本級結(jié)存資金為23463萬元。結(jié)存資金按規(guī)定清理后，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3221萬元、因項(xiàng)目跨年實(shí)施需要結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用20242萬元。區(qū)本級財政實(shí)現(xiàn)收支平衡。
區(qū)本級轉(zhuǎn)移性收入153717萬元，增長3.89%。其中：返還性收入1910萬元；一般性轉(zhuǎn)移支付收入123318萬元；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入29792萬元。全年共安排鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助34133萬元，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付支出10473萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出23660萬元。
區(qū)本級一般公共預(yù)算年初安排的預(yù)備費(fèi)1300萬元，其中動支1300萬元，全部安排用于了疫情防控。
區(qū)本級一般公共預(yù)算超收收入3221萬元，全部按規(guī)定補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。2022年初區(qū)本級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金規(guī)模為11804萬元，減去2022年調(diào)整預(yù)算時動用的11804萬元，加上按規(guī)定補(bǔ)充的3221萬元，2022年末余額為3221萬元。
區(qū)本級一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)資金20242萬元，主要包括：一般公共服務(wù)支出119萬元、國防支出13萬元、公共安全支出6萬元、教育支出888萬元、文化旅游體育與傳媒支出435萬元、社會保障和就業(yè)支出 273萬元、衛(wèi)生健康支出241萬元、節(jié)能環(huán)保支出1578萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出452萬元、農(nóng)林水支出11788萬元、 交通運(yùn)輸支出2717萬元、資源勘探工業(yè)信息等支出550萬元、自然資源海洋氣象等支出46萬元、住房保障支出338萬元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出738萬元、其他支出60萬元。
2.區(qū)本級政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。區(qū)本級政府性基金收入5579萬元，上級補(bǔ)助收入29961萬元，加上年結(jié)轉(zhuǎn)、地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入等，可供安排的收入總量為209112萬元。區(qū)本級政府性基金預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)82126萬元，為調(diào)整預(yù)算的58.64%。收入總量減當(dāng)年支出、補(bǔ)助下級支出、調(diào)出資金、地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出等165323萬元后，區(qū)本級結(jié)存為43789萬元，按規(guī)定政策結(jié)轉(zhuǎn)到下年繼續(xù)使用。
3.區(qū)本級國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。區(qū)本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入為0萬元，上級補(bǔ)助收入42萬元，可供安排的收入總量為42萬元。區(qū)本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出6萬元。收入總量減去當(dāng)年支出6萬云、補(bǔ)助下級支出36萬元等合計42萬元后，區(qū)本級結(jié)存0萬元。
4.區(qū)本級社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況。區(qū)本級城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算收入完成17708萬元，為調(diào)整預(yù)算的173.94%。區(qū)本級城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)8528萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%。區(qū)本級城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金累計結(jié)余26797萬元（其中：當(dāng)年收支結(jié)余9180萬元）。
以上2022年區(qū)本級預(yù)算執(zhí)行情況，請予審查批準(zhǔn)。
需要說明的是：一是以上區(qū)本級預(yù)算執(zhí)行情況均為快報數(shù)，在完成決算審查匯總并與市財政局辦理結(jié)算后將會有變化，屆時再向區(qū)人大常委會報告；二是自2023年起城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險將由上級部門統(tǒng)籌管理，結(jié)余資金全部上劃。
（三）地方政府債務(wù)情況
1.2022年新增情況。2022年，上級轉(zhuǎn)貸我區(qū)地方政府債券119601萬元，其中新增一般債券1496萬元，專項(xiàng)債券94100萬元，再融資債券24005萬元。新增一般債券主要用于小型水庫安全運(yùn)行、地質(zhì)災(zāi)害防治。新增專項(xiàng)債券主要用于園區(qū)建設(shè)、保障性安居工程、防洪排澇、醫(yī)療衛(wèi)生、學(xué)前教育等項(xiàng)目。再融資債券全部用于償還到期政府債券本金。
2.債務(wù)余額情況。2022年，全區(qū)政府債務(wù)余額為460485萬元，其中：一般債務(wù)余額109767萬元、專項(xiàng)債務(wù)余額350718萬元。2022年全區(qū)政府債務(wù)余額未超過上級核定的482265萬元政府債務(wù)限額，債務(wù)風(fēng)險總體可控。
（四）落實(shí)區(qū)人大及其常委會預(yù)算決議和重點(diǎn)工作情況
2022年，全區(qū)財稅部門認(rèn)真學(xué)習(xí)領(lǐng)會黨的二十大精神，緊緊圍繞黨中央、國務(wù)院、省市區(qū)各項(xiàng)決策部署，嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》及其實(shí)施條例、《四川省預(yù)算審查監(jiān)督條例》有關(guān)規(guī)定，按照區(qū)第十九屆人大第一次會議決議，統(tǒng)籌推進(jìn)各項(xiàng)工作，有力地保障全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會事業(yè)的發(fā)展。
1.堅持抓實(shí)財源建設(shè)，財政綜合實(shí)力穩(wěn)步增長
面對減稅降費(fèi)、疫情反復(fù)、經(jīng)濟(jì)下行等不利因素，全區(qū)財稅部門始終抓好財政收入，不斷提升財政綜合實(shí)力。一是一般公共預(yù)算收入持續(xù)高速增長。全區(qū)財稅部門克服稅收下滑、非稅無來源的困難，強(qiáng)抓政策，深入貫徹《國務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步盤活存量資產(chǎn)擴(kuò)大有效投資的意見》，挖掘非稅收入潛力，大力盤活政府存量資產(chǎn)、資源，先后盤活了仙市古鎮(zhèn)4A級景區(qū)經(jīng)營權(quán)、沿灘城區(qū)停車場經(jīng)營權(quán)等政府資產(chǎn)，有力補(bǔ)充非稅收入，促進(jìn)收入快速增長，全年一般公共預(yù)算收入完成6.32億元，同口徑增長20.86%，連續(xù)兩年保持兩位數(shù)的高速增長。二是對上爭取創(chuàng)歷史新高。大力開展對上爭取工作，落實(shí)對上爭取激勵機(jī)制，加強(qiáng)基礎(chǔ)工作，夯實(shí)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，緊抓政策信息，全力以赴對上爭取，全年共計對上爭取上級轉(zhuǎn)移性支付15.50億元，其中一次性財力資金0.85億元，四區(qū)第一；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付2.98億元，創(chuàng)歷史新高。樹立項(xiàng)目為王的工作思路，緊抓項(xiàng)目牛鼻子，開展債券投向領(lǐng)域?qū)ｎ}學(xué)習(xí)，扎實(shí)推進(jìn)債券項(xiàng)目包裝、額度爭取工作，全年包裝入庫項(xiàng)目14個，爭取專項(xiàng)債券額度9.41億元，爭取額度創(chuàng)歷史新高。精準(zhǔn)把握政策，結(jié)合我區(qū)實(shí)際，開展政策性資金爭取，爭取入庫政策性開發(fā)性金融工具項(xiàng)目7個，爭取額度6.93億元，全市最高，全省領(lǐng)先。三是盤活存量資金取得突出成效。加強(qiáng)財政管理，嚴(yán)格落實(shí)財政資金“三項(xiàng)清理”制度，盤活財政存量資金，動態(tài)收回部門和單位在預(yù)算執(zhí)行中各類閑置沉淀資金、低效無效資金、預(yù)算結(jié)余資金，共計收回資金0.35億元，有效補(bǔ)充財力缺口。
2.貫徹積極財政政策，拼經(jīng)濟(jì)搞建設(shè)保障有力
全區(qū)財稅部門貫徹積極的財政政策要提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)的要求，全面落實(shí)國務(wù)院、省、市關(guān)于穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一系措施，為全區(qū)拼經(jīng)濟(jì)抓建設(shè)提供堅實(shí)的財政保障。一是貫徹落實(shí)減稅降費(fèi)政策。深入推動增值稅留抵退稅等減稅降費(fèi)政策的落地落實(shí)，充分利用政務(wù)信息平臺，電子辦稅平臺，微信公眾號等工具，將減稅降費(fèi)的“紅包”送到納稅人手中，用企業(yè)稅費(fèi)負(fù)擔(dān)的“減法”，換取了市場活力的“加法”，通過“放水養(yǎng)魚”為實(shí)體經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展積聚了新動能。全年共計減稅降費(fèi)3.28億元，其中增值稅留抵退稅0.47億元。二是加快推進(jìn)財政支出進(jìn)度。加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，全面梳理全區(qū)政府支出責(zé)任，盤活存量資金，收回統(tǒng)籌使用結(jié)余資金和連續(xù)兩年未用完的結(jié)轉(zhuǎn)資金用于經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展急需支持的領(lǐng)域。強(qiáng)化資金統(tǒng)籌，積極籌措資金，全力實(shí)施積極財政政策。全年一般公共預(yù)算支出19.80億元，同比增長3.11%。三是加快地方政府債券支付。建立債券支出定期協(xié)商機(jī)制，把握政策調(diào)整機(jī)遇，加快支付滯后的債券方案調(diào)整，順利完成了川南新材料產(chǎn)業(yè)園、燈飾照明產(chǎn)業(yè)園、第二批棚戶區(qū)改造等項(xiàng)目方案調(diào)整，確保債券資金發(fā)揮效益。強(qiáng)化支出調(diào)度，通過資金倒逼項(xiàng)目，加快施工進(jìn)度，及時實(shí)現(xiàn)債券支付。全年共計支付債券資金9.56億元，有力地保障了川南新材料產(chǎn)業(yè)基地拓區(qū)等重大項(xiàng)目建設(shè)。四是及時兌付財政獎補(bǔ)。強(qiáng)化對市場主體支持力度，實(shí)施“招商引資政策集中兌現(xiàn)月”，發(fā)放消費(fèi)券等活動，及時兌現(xiàn)各類財政獎補(bǔ)資金1.60億元，有效地為全區(qū)市場主體紓困解難。
3.持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，民生支出保障不斷提質(zhì)
堅持以人民為中心，堅持把人民對美好生活的向往作為奮斗目標(biāo)，聚焦解決群眾“急難愁盼”問題，不斷壓減“三公”經(jīng)費(fèi)，壓縮一般性支出，加大民生資金投入，補(bǔ)齊民生短板，全區(qū)民生支出占一般公共預(yù)算支出的比重達(dá)68%。一是支持公共衛(wèi)生體系建設(shè)。堅持做好公共衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)，財政投入2.04億元，提升基本公共衛(wèi)生服務(wù)支付，加快基本藥物制度建設(shè)。投入疫情防控資金0.16億元用于保障全員核酸檢測、疫情防控隔離點(diǎn)建設(shè)等工作，統(tǒng)籌抓好防控以及后期防控措施優(yōu)化轉(zhuǎn)段時期各項(xiàng)工作。二是扎實(shí)推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。財政投入3.61億元，全力支持農(nóng)田水利基礎(chǔ)設(shè)施和鄉(xiāng)村振興建設(shè)，支持花椒產(chǎn)業(yè)園、大豆產(chǎn)業(yè)園等產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)，推動現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、村級集體經(jīng)濟(jì)和農(nóng)業(yè)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。三是支持教育優(yōu)先。財政投入3.57億元，完善城鄉(xiāng)義務(wù)教育保障機(jī)制，完善家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助體系，落實(shí)義務(wù)教育階段教師待遇，推動各類教育事業(yè)全面發(fā)展。四是支持社會保障體系建設(shè)。財政投入社會保障和就業(yè)資金2.97億元，確保基本養(yǎng)老保險待遇足額發(fā)放，促進(jìn)高校畢業(yè)生、返鄉(xiāng)農(nóng)民工就業(yè)創(chuàng)業(yè)，改善殘疾人生活條件，保障社會救助和社會福利。五是全力推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)。財政投入環(huán)境保護(hù)資金0.32億元，推進(jìn)央督巡查整改，城鎮(zhèn)污水、城鄉(xiāng)垃圾處理設(shè)施建設(shè)，打好大氣、水、土壤污染防治三大戰(zhàn)役，保障了全區(qū)生態(tài)環(huán)境建設(shè)。六是做好城鄉(xiāng)住房保障。財政投入2.49億元，大力實(shí)施棚戶區(qū)改造和農(nóng)村危房改造，加快老舊小區(qū)改造。
4.縱深推進(jìn)財政改革，管財理財水平顯著提升
堅持改革促發(fā)展，緊緊圍繞加快建立現(xiàn)代財政管理制度工作目標(biāo),不斷完善體制機(jī)制,提高服務(wù)效能,扎實(shí)推進(jìn)財政各項(xiàng)改革。一是堅持優(yōu)化營商環(huán)境。扎實(shí)推進(jìn)營商環(huán)境政府采購領(lǐng)域改革，建立健全“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購”制度機(jī)制，將推進(jìn)政府采購管理和服務(wù)向數(shù)字化、智能化轉(zhuǎn)型。推進(jìn)政府采購向中小微企業(yè)傾斜，專門面向中小企業(yè)采購貨品或者服務(wù)。提高采購預(yù)付款比例，取消投標(biāo)保證金、免費(fèi)提供采購文件等方式，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。開展應(yīng)付未付款項(xiàng)清理整改行動，支付應(yīng)付未付款項(xiàng)187.91萬元。開展政府計劃備案工作，完成采購預(yù)算1.97億元，成交金額1.70億元，節(jié)約財政資金0.28億元。二是全方位推動財政績效管理。堅持“花錢必問效”，深化預(yù)算績效管理工作，前移績效管理關(guān)口，全方位構(gòu)建預(yù)算績效管理格局，建立健全全過程預(yù)算績效管理鏈條，設(shè)置項(xiàng)目績效目標(biāo)，強(qiáng)化過程監(jiān)控，加強(qiáng)事后監(jiān)督，提高財政資金使用效率。全年選取16個鄉(xiāng)鎮(zhèn)與部門開展整體支出績效評價，選取16個項(xiàng)目開展項(xiàng)目支出績效評價，確保財政資金發(fā)揮效益。三是不斷深化財政監(jiān)管內(nèi)容。深入開展財經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治工作，不斷提高預(yù)算單位嚴(yán)守財經(jīng)紀(jì)律責(zé)任意識和規(guī)范意識；堅持落實(shí)惠民惠農(nóng)資金“一卡通”監(jiān)管，進(jìn)一步鞏固“一卡通”工作成果；持續(xù)推進(jìn)村（社區(qū)）財務(wù)監(jiān)督檢查，全力推進(jìn)村（社區(qū)）財務(wù)管理規(guī)范化、制度化管理。強(qiáng)化節(jié)假日期間正風(fēng)肅紀(jì)和會計信息質(zhì)量檢查，選取13家單位開展了節(jié)假日期間正風(fēng)肅紀(jì)和會計信息質(zhì)量檢查，完成問題整改23個。全面開展2020年、2021年度地方預(yù)決算公開檢查回頭看，對在政府門戶網(wǎng)站公開的政府預(yù)算和部門預(yù)算進(jìn)行全面自查，補(bǔ)齊公開單位，完善公開內(nèi)容。
需要說明的是：以上重點(diǎn)支出的財政投入統(tǒng)計，部分項(xiàng)目存在歸類口徑交叉。
各位代表，2022年財稅收雖然取得了一些成績，但我們也清醒地認(rèn)識到當(dāng)前面臨的困難和挑戰(zhàn)。一是收入質(zhì)量不高，全區(qū)一般公共預(yù)算收入全部靠政府處置閑置資產(chǎn)支撐；二是資金使用績效不高，未充分用活用好財政資金；三是債務(wù)風(fēng)險持續(xù)加劇，政府法定債務(wù)持續(xù)增長。對此，我們將認(rèn)真聽取人大代表和政協(xié)委員的意見和建議，采取有力措施逐步加以解決。
二、2023年財政預(yù)算草案
2023年繼續(xù)堅持“開源節(jié)流、以收定支、項(xiàng)目零基”的總體基調(diào)，落實(shí)過“緊日子”的要求，嚴(yán)控一般性支出。全面貫徹“三保一優(yōu)一防”的思想，統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)，加強(qiáng)財政資源統(tǒng)籌，集中財力支持區(qū)委的重大決策。
（一）2023年預(yù)算編制指導(dǎo)思想
以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大精神，全面落實(shí)國家、省、市重大決策部署和進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革有關(guān)要求，聚焦區(qū)委、區(qū)政府的中心目標(biāo)任務(wù)，按照“三保一優(yōu)一防”的要求，兜牢“三保”底線，集中財力做好穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險、保穩(wěn)定工作；堅持發(fā)揚(yáng)艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的精神，牢固樹立“過緊日子”的思想，大力壓減一般性支出，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)；堅持全面實(shí)施預(yù)算績效管理，優(yōu)化政府采購預(yù)算編制；堅持強(qiáng)化預(yù)算信息公開，著力構(gòu)建全面規(guī)范、公開透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的現(xiàn)代預(yù)算管理制度；堅持科學(xué)合理地編制預(yù)算，提高財政運(yùn)籌保障能力，推動落實(shí)“積極的財政政策要加力提效”。
（二）全區(qū)財政預(yù)算草案
1.全區(qū)一般公共預(yù)算草案。全區(qū)一般公共預(yù)算收入預(yù)算安排為69000萬元，同口徑增長12%，其中：稅收收入18000萬元，非稅收入51000萬元；加上級補(bǔ)助、上年結(jié)轉(zhuǎn)、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，全區(qū)一般公共預(yù)算收入總量為144439萬元。按照收支平衡原則，全區(qū)一般公共預(yù)算支出預(yù)算總量相應(yīng)安排為144439萬元，其中：一般公共預(yù)算支出預(yù)算127511萬元，上解上級支出16928萬元。
2.全區(qū)政府性基金預(yù)算草案。全區(qū)土地出讓上級補(bǔ)助收入預(yù)計為73156萬元；按照收支平衡原則，政府性基金支出擬安排為73156萬元，其中地方政府債務(wù)還本支出14940萬元。
（三）區(qū)本級財政預(yù)算草案
1.區(qū)本級一般公共預(yù)算草案。區(qū)本級一般公共預(yù)算收入預(yù)算安排為69000萬元，同口徑增長12%，其中：稅收收入18000萬元，非稅收入51000萬元；加上級補(bǔ)助收入72218萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3221萬元，區(qū)本級一般公共預(yù)算收入總量為 144439萬元。按照收支平衡原則，一般公共預(yù)算支出預(yù)算相應(yīng)安排為144439萬元，其中:區(qū)本級一般公共預(yù)算支出預(yù)算108587萬元，補(bǔ)助下級支出18924萬元，上解支出16928萬元。
2023年區(qū)本級一般公共預(yù)算支出安排的主要情況為：
（1）一般公共服務(wù)12621萬元，主要用于保障全區(qū)各機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員工資福利待遇以及機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面。
（2）公共安全支出5632萬元，主要用于公安、交警等日常工作。
（3）教育支出29736萬元，主要用于支持全區(qū)教育系統(tǒng)高質(zhì)量發(fā)展以及貧困學(xué)生入學(xué)保障。如義務(wù)教育段免作業(yè)本費(fèi)、家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助、普通高中免除學(xué)雜費(fèi)。
（4）科學(xué)技術(shù)支出77萬元，主要用于推動全區(qū)科學(xué)技術(shù)創(chuàng)新。
（5）文化旅游體育與傳媒支出326萬元，主要用于文化建設(shè)，如“三館一站”免費(fèi)開放等。
（6）社會保障和就業(yè)支出16054萬元，主要用于低保、特困人員補(bǔ)助以及就創(chuàng)業(yè)等社會保障支出。
（7）衛(wèi)生健康支出14290萬元，主要用于提升基層醫(yī)療服務(wù)能力，全面落實(shí)計劃生育扶助保障政策。
（8）節(jié)能環(huán)保支出508萬元，主要用于大氣污染，水污染防治等環(huán)保支出。
（9）城鄉(xiāng)社區(qū)支出2259萬元，主要用于城鄉(xiāng)環(huán)境治理等支出。
（10）農(nóng)林水支出6551萬元，主要用于支持鄉(xiāng)村振興、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展等農(nóng)村支出。
（11）交通運(yùn)輸支出1285萬元，主要用于交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等支出。
（12）資源勘探工業(yè)信息等支出986萬元，主要工業(yè)園區(qū)建設(shè)等支出。
（13）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出209萬元，主要用商業(yè)服務(wù)等方面的額支出。
（14）自然資源海洋氣象等支出523萬元，主要用于自然資源等領(lǐng)域支出。
（15）住房保障支出5074萬元，主要用于保障性安居工程、城鄉(xiāng)住房建設(shè)等支出
（16）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出578萬元，主要用于全區(qū)應(yīng)急災(zāi)害處置方面的支出。
（17）債務(wù)付息支出3937萬元，主要用于全區(qū)一般債務(wù)付息支出。
（18）預(yù)備費(fèi)1500萬元，主要用于應(yīng)對預(yù)算執(zhí)行中的突發(fā)事件的特殊開支。
（19）其他支出6441萬元，主要用其他方面的支出。
2.區(qū)本級政府性基金預(yù)算草案。區(qū)本級土地出讓上級補(bǔ)助收入預(yù)計為73156萬元；按照收支平衡原則，政府性基金支出擬安排為73156萬元，其中地方政府債務(wù)還本支出14940萬元。
以上區(qū)本級2023年預(yù)算草案，請予審查批準(zhǔn)。需要特別說明，一是我區(qū)國有資本經(jīng)營規(guī)模小，近兩年全部是上級轉(zhuǎn)移支付，并且金額較小，按照預(yù)算法實(shí)施條例的規(guī)定，暫不單獨(dú)編制國有資本經(jīng)營預(yù)算；二是2023年城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險上劃上級統(tǒng)管，2023年不再編制社保基金預(yù)算。
三、2023年財政主要工作
2023年，全區(qū)財稅部門將緊緊圍繞“開放興區(qū)”“工業(yè)強(qiáng)區(qū)”的發(fā)展戰(zhàn)略，按照“兩區(qū)一城”的總體目標(biāo)，貫徹落實(shí)區(qū)委的決策部署，更好發(fā)揮財政職能作用，找準(zhǔn)政策發(fā)力點(diǎn)，努力實(shí)現(xiàn)財政收入持續(xù)穩(wěn)定增長、財政支出結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化、財政改革工作穩(wěn)步推進(jìn)，確保2023年各項(xiàng)工作順利完成。
（一）堅持助推經(jīng)濟(jì)，保持必要財政支出強(qiáng)度
加強(qiáng)資源統(tǒng)籌，集中財力辦大事。一是加強(qiáng)稅源培植。貫徹執(zhí)行抓項(xiàng)目促投資八項(xiàng)激勵措施，激發(fā)全區(qū)拼經(jīng)濟(jì)、推項(xiàng)目、引投資的熱情。全力提升園區(qū)的配套設(shè)施、發(fā)揮產(chǎn)業(yè)園區(qū)效益以及建筑業(yè)總部經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢，大力招引、培植優(yōu)質(zhì)財源。用活用好招商引資政策，著眼稅收貢獻(xiàn)，強(qiáng)化招大引優(yōu)，把抓項(xiàng)目、促投資放在財源建設(shè)的首位。二是堅持對上爭取。堅持以項(xiàng)目為中心，提前謀劃全區(qū)項(xiàng)目編制，結(jié)合“十四五”規(guī)劃以及區(qū)委決策部署，做好項(xiàng)目儲備。深入研究2023年專項(xiàng)債券投向領(lǐng)域的政策，結(jié)合我區(qū)發(fā)展規(guī)劃，切實(shí)做好2023年專項(xiàng)債券項(xiàng)目包裝申報。搶抓積極的財政政策加力提效的機(jī)遇，全力爭取上級專項(xiàng)和專項(xiàng)債券。三是全力保障川南新材料基地拓展區(qū)建設(shè)。按照高標(biāo)準(zhǔn)打造特色園區(qū)，用工業(yè)發(fā)展帶動全區(qū)高質(zhì)量發(fā)展的思路，不斷強(qiáng)化工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，筑巢引鳳。用活產(chǎn)業(yè)園區(qū)專項(xiàng)債券項(xiàng)目以及政策性開發(fā)性金融工具，保障川南新材料產(chǎn)業(yè)基地拓展區(qū)三期2330畝征地拆遷，新建4公里園區(qū)道路、截污管網(wǎng)、水電氣等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，拓展區(qū)滾動儲備1平方公里以上。
（二）全力助企紓困，激發(fā)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展活力
區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展離不開實(shí)體經(jīng)濟(jì)，需要財政要更大的作為助力實(shí)體經(jīng)濟(jì)。一是貫徹落實(shí)減稅降費(fèi)政策。中央經(jīng)濟(jì)工作會議指出，實(shí)施新的減稅降費(fèi)政策，強(qiáng)化對中小微企業(yè)、個體工商戶、制造業(yè)、風(fēng)險化解等的支持力度。我區(qū)將嚴(yán)格落實(shí)政策要求，應(yīng)減盡減，加強(qiáng)對中小微企業(yè)、個體工商戶以及特困行業(yè)的納稅輔導(dǎo)，確保中小微企業(yè)、個體工商戶以及特困行業(yè)應(yīng)享盡享，實(shí)體經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行。二是進(jìn)一步優(yōu)化營商環(huán)境。進(jìn)一步深化簡政放權(quán)，放管服等改革，優(yōu)化企業(yè)辦事流程，落實(shí)首問責(zé)任制、限時辦結(jié)等制度，充分利用電子信息平臺，降低企業(yè)辦事成本。組建專業(yè)納稅服務(wù)團(tuán)隊(duì)，采取上門服務(wù)，遠(yuǎn)程服務(wù)等措施，為轄區(qū)企業(yè)提供“保姆式”“管家式”服務(wù)。優(yōu)化政府采購服務(wù)，充分發(fā)揮政務(wù)電子信息平臺、預(yù)算管理一體化系統(tǒng)的作用，繼續(xù)落實(shí)政府采購領(lǐng)域向中小微企業(yè)傾斜的政策，適當(dāng)擴(kuò)大預(yù)留份額，用活財政政策支持中小企業(yè)紓困解難。三是落實(shí)財政獎補(bǔ)政策。深入推進(jìn)招商引資政策兌現(xiàn)工作，通過財政資金彌補(bǔ)企業(yè)資金短缺缺口。優(yōu)化財政獎補(bǔ)資金管理辦法，豐富財政獎補(bǔ)范圍，充分發(fā)揮財政資金杠桿作用，撬動社會資金，推動轄區(qū)企業(yè)擴(kuò)大生產(chǎn)、轉(zhuǎn)型升級等，提高我區(qū)企業(yè)市場競爭力。
（三）兜牢民生底線，推動民生社會事業(yè)發(fā)展
始終踐行以人民為中心的發(fā)展思想，堅持盡力而為，量力而行，持續(xù)加大民生保障力度，確保民生投入只增不減。一是繼續(xù)推動鄉(xiāng)村振興。進(jìn)一步鞏固脫貧攻堅成果，全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。推進(jìn)村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，充分發(fā)揮農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)在社會主義市場經(jīng)濟(jì)的扮演的重要角色，制定扶持村集體經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助資金管理辦法，加強(qiáng)對補(bǔ)助資金的撥付和監(jiān)管，促進(jìn)集體經(jīng)濟(jì)組織健康可持續(xù)發(fā)展。加大對大豆產(chǎn)業(yè)園等產(chǎn)業(yè)園區(qū)支持力度，進(jìn)一步提升產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施。加大對糧食安全領(lǐng)域支持力度，保障群眾“糧袋子”安全。二是兜牢社會保障體系支出底線。健全公共財政投入機(jī)制，兜牢基本生活底線政策，繼續(xù)完善殘疾人、特困供養(yǎng)對象、退役軍人等保障服務(wù)體系，全力保障低收入人群、困難群眾利益，推進(jìn)城鄉(xiāng)社會保障事業(yè)的均衡發(fā)展。繼續(xù)深化“一卡通”專項(xiàng)治理工作，進(jìn)一步優(yōu)化“一卡通”支付范圍，加強(qiáng)對資金監(jiān)管力度，確保資金運(yùn)行安全、高效。進(jìn)一步加強(qiáng)就創(chuàng)業(yè)資金管理，完善重點(diǎn)群體就業(yè)支持體系，持續(xù)投入靈活就業(yè)資金，全力維持就業(yè)穩(wěn)定工作。三是繼續(xù)加大教育投入。加快建設(shè)高質(zhì)量教育體系，優(yōu)化義務(wù)教育均衡發(fā)展，全力保障自貢市第十四中學(xué)校遷建。推動完善學(xué)生資助體系，解決困難學(xué)生后顧之憂。強(qiáng)化教師隊(duì)伍建設(shè)，全力保障義務(wù)教育階段教師利益，確保義務(wù)段教師平均工資不低于公務(wù)員平均工資水平。加大學(xué)前教育投入，確保仙市幼兒園建設(shè)順利竣工，解決當(dāng)?shù)貎和雽W(xué)難的問題。四是推動醫(yī)療衛(wèi)生體系發(fā)展。正確處理疫情防控和經(jīng)濟(jì)發(fā)展之間的問題，提升物資儲備能力，確保藥品市場穩(wěn)定有序。推動開啟新城醫(yī)院建設(shè)，彌補(bǔ)新城醫(yī)療衛(wèi)生空缺的版圖。進(jìn)一步完善基層醫(yī)療衛(wèi)生制度，落實(shí)基本公共衛(wèi)生、基本藥物制度資金保障，滿足群眾基本醫(yī)療衛(wèi)生需求。五是推進(jìn)生態(tài)環(huán)境攻堅戰(zhàn)。持續(xù)加強(qiáng)污染防治，打好藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，落實(shí)林業(yè)保護(hù)補(bǔ)貼，提升生態(tài)系統(tǒng)穩(wěn)定性、持續(xù)性。開展環(huán)保設(shè)施補(bǔ)短板工作，推進(jìn)金銀橋水庫綜合整治、羊叉河入釜溪河河口水污染綜合治理一期、城區(qū)污水處理廠二期、滲濾液處理廠配套設(shè)施工程等項(xiàng)目建設(shè)。六是推動“宜居”城市建設(shè)。推進(jìn)沿灘新城鹽幫菜“兩館一中心”、圖書館、文化館、獅子山體育中心、龍湖公園品質(zhì)提升項(xiàng)目建設(shè)，建成王家大院文旅綜合體。精準(zhǔn)把握政策，做好鄧太片區(qū)、沿灘鎮(zhèn)棚戶區(qū)改造掃尾工作。推動沿灘鎮(zhèn)老舊小區(qū)、鄧關(guān)鹽廠老舊小區(qū)改造工作，推進(jìn)燃?xì)夤艿览匣赂脑?，全力確保群眾住房安全。
（四）深化資金效益，加強(qiáng)財政預(yù)算績效管理
堅持做到花錢必問效，無效必問責(zé)。將績效理念和方法深入到預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、全過程監(jiān)督，構(gòu)建事前、事中、事后績效管理閉環(huán)系統(tǒng)，開展新重大政策、新項(xiàng)目事前績效評估工作，嚴(yán)格落實(shí)績效目標(biāo)管理，完善績效評價機(jī)制。創(chuàng)新績效評價手段，開展季度評價、中期評價等工作，將績效評價結(jié)果作為資金安排重要依據(jù)。加大績效信息公開力度，公開績效評價結(jié)果，接受社會大眾監(jiān)督。完善績效評價結(jié)果運(yùn)用，將績效評價得分作為部門公用經(jīng)費(fèi)安排的重要依據(jù)，促進(jìn)部門重視績效，精準(zhǔn)申報預(yù)算。
（五）增強(qiáng)持續(xù)能力，筑牢風(fēng)險防范化解機(jī)制
堅持標(biāo)本兼治，有效防范化解重大財政風(fēng)險，切實(shí)增強(qiáng)財政可持續(xù)性。一是抓實(shí)政府債務(wù)風(fēng)險防范工作。認(rèn)真防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險工作，堅決遏制隱性債務(wù)增量，堅決完成隱形債務(wù)化解任務(wù)。加強(qiáng)對政府債券，加強(qiáng)使用端監(jiān)管，督促相關(guān)工作落實(shí)到位，切實(shí)發(fā)揮債券資金效益，推動重大項(xiàng)目建設(shè)。二是強(qiáng)化資金安全監(jiān)管。履行財會監(jiān)督職責(zé)，健全監(jiān)督機(jī)制，強(qiáng)化財經(jīng)紀(jì)律約束，依托財政預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，上線資產(chǎn)、債務(wù)、政府財報等模塊，形成全方位的財政資金監(jiān)管體系。加強(qiáng)國庫資金運(yùn)行監(jiān)控和調(diào)度管理，繼續(xù)實(shí)施專項(xiàng)庫款保障，進(jìn)一步做好暫付款清理消化工作，切實(shí)防控國庫資金運(yùn)行風(fēng)險。三是防范化解財政運(yùn)行風(fēng)險。理清支付責(zé)任，按照財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分相適應(yīng)的原則，理清財政和區(qū)屬國企之間支付責(zé)任。加強(qiáng)重大項(xiàng)目監(jiān)管，落實(shí)財政審查制度，嚴(yán)禁超預(yù)算、超財力安排財政政策和重大項(xiàng)目，確保財政平穩(wěn)運(yùn)行，防范化解系統(tǒng)風(fēng)險。
各位代表，征程萬里風(fēng)正勁，重任千鈞再奮蹄，2023年，我們堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，貫徹落實(shí)黨的二十大精神，在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大和區(qū)政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)和支持幫助下，攻堅克難，砥礪奮進(jìn)，充分發(fā)揮財政職能，為“兩區(qū)一城”的總體目標(biāo)做出更大的貢獻(xiàn)！
名詞解釋
1.一般公共預(yù)算收入：財政收入中扣除政府性基金收入后的收入，包括稅收收入和非稅收入。
2.同口徑增長：是指按照上下兩年一般公共預(yù)算收入一致的統(tǒng)計方法和統(tǒng)計范圍計算比較，即剔除體制調(diào)整、稅收制度改革、政策變動、一次性收支等不可比因素影響后，在同一口徑基礎(chǔ)上計算的增長比例。
3.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：是指財政通過超收收入和支出預(yù)算結(jié)余安排的具有儲備性質(zhì)的基金，視預(yù)算平衡情況，在安排下年度預(yù)算時調(diào)入并安排使用，或用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口。
4.區(qū)本級：是指區(qū)一級，不包含鄉(xiāng)、鎮(zhèn)、街道。
5.預(yù)備費(fèi)：指各級政府預(yù)算設(shè)置的后備基金，主要為解決預(yù)算執(zhí)行中發(fā)生的急需的以及難以預(yù)料的重大開支項(xiàng)目支出?！额A(yù)算法》第三十二條規(guī)定，各級政府預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照本級政府預(yù)算支出額的1%至3%設(shè)置預(yù)備費(fèi)，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害救災(zāi)開支及其他難以預(yù)見的特殊開支。
6.返還性收入：指實(shí)施分稅制財政體制后，將原屬地方的收入上劃中央后由中央財政返還補(bǔ)助地方的收入。目前，地方財政返還性收入有增值稅和消費(fèi)稅稅收返還收入、所得稅基數(shù)返還收入、成品油價格和稅費(fèi)改革稅收返還收入、增值稅“五五分享”稅收返還收入等。
7.一般轉(zhuǎn)移支付收入：中央政府對有財力缺口的地方政府按照轉(zhuǎn)移支付政策給予的補(bǔ)助，地方政府將此補(bǔ)助轉(zhuǎn)列為收入。
8.三保一優(yōu)一防：即保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆⒈Ｖ攸c(diǎn)、優(yōu)結(jié)構(gòu)、防風(fēng)險。
