（重慶市）關(guān)于彭水苗族土家族自治縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于彭水苗族土家族自治縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
（一）全縣預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算
2020年全縣一般公共預(yù)算收支平衡表
單位：萬(wàn)元
收??入 | 執(zhí)行數(shù) | 支??出 | 執(zhí)行數(shù) |
總??計(jì) | 795243 | 總??計(jì) | 795243 |
一、本級(jí)收入 | 141461 | 一、本級(jí)支出 | 729850 |
稅收 | 94148 | 二、轉(zhuǎn)移性支出 | 65393 |
非稅 | 47313 | ??上解支出 | 16685 |
二、轉(zhuǎn)移性收入 | 653782 | ??地方政府債務(wù)還本支出 | 34809 |
??上級(jí)補(bǔ)助收入 | 476762 | ??安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金 | 461 |
??調(diào)入資金 | 55000 | ??結(jié)轉(zhuǎn)下年支出 | 13438 |
??動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金 | 237 | ||
??地方政府債務(wù)收入 | 113850 | ||
??上年結(jié)轉(zhuǎn) | 7933 |
——全縣一般公共預(yù)算收入14.15億元，增長(zhǎng)4.6%，完成調(diào)整預(yù)算（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“預(yù)算”）的100.3%。其中，稅收收入9.41億元，增長(zhǎng)9.7%；非稅收入4.73億元，下降4.2%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入47.68億元、地方政府債務(wù)收入11.39億元，以及動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.02億元、調(diào)入資金5.5億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)0.79億元后，收入總計(jì)79.52億元。
——全縣一般公共預(yù)算支出72.99億元，增長(zhǎng)0.2%，完成預(yù)算的99%。加上上解支出1.67億元、地方政府債務(wù)還本支出3.48億元，以及安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.05億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年1.34億元后，支出總計(jì)79.52億元。
2.政府性基金預(yù)算
2020年全縣政府性基金預(yù)算收支平衡表
單位：萬(wàn)元
收??入 | 執(zhí)行數(shù) | 支??出 | 執(zhí)行數(shù) |
總??計(jì) | 318082 | 總??計(jì) | 318082 |
一、本級(jí)收入 | 126723 | 一、本級(jí)支出 | 218716 |
二、轉(zhuǎn)移性收入 | 191359 | 二、轉(zhuǎn)移性支出 | 99366 |
上級(jí)補(bǔ)助收入 | 43752 | 上解支出 | 3222 |
地方政府債務(wù)收入 | 145400 | 調(diào)出資金 | 48244 |
上年結(jié)轉(zhuǎn)收入 | 2207 | 地方政府債務(wù)還本支出?? | 45400 |
結(jié)轉(zhuǎn)下年支出 | 2500 |
——全縣政府性基金收入12.67億元，下降4%，完成預(yù)算的100.6%，其中：土地出讓收入12.12億元，下降3.4%；城市建設(shè)配套費(fèi)收入0.55億元，下降15.4%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入4.38億元、地方政府債務(wù)收入14.54億元，以及上年結(jié)轉(zhuǎn)0.22億元后，收入總計(jì)31.81億元。
——全縣政府性基金支出21.87億元，增長(zhǎng)45.1%，完成預(yù)算的99.7%。加上上解支出0.32億元、地方政府債務(wù)還本支出4.54億元，以及調(diào)出資金4.82億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出0.25億元后，支出總計(jì)31.81億元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2020年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡表
單位：萬(wàn)元
收??入 | 執(zhí)行數(shù) | 支??出 | 執(zhí)行數(shù) |
總??計(jì) | 8602 | 總??計(jì) | 8602 |
一、本級(jí)收入 | 8602 | 一、本級(jí)支出 | 1846 |
二、轉(zhuǎn)移性收入 | 二、轉(zhuǎn)移性支出 | 6756 | |
上年結(jié)轉(zhuǎn)收入 | ??調(diào)出資金 | 6756 |
——全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入0.86億元，下降52%，完成預(yù)算的100%，全部為本級(jí)收入。
——全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出0.18億元，下降88.5%，完成預(yù)算的45%。加上調(diào)出資金0.68億元后，支出總計(jì)0.86億元。
（二）縣級(jí)（含街道）預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算
2020年縣級(jí)一般公共預(yù)算收支平衡表
單位：萬(wàn)元
收??入 | 執(zhí)行數(shù) | 支??出 | 執(zhí)行數(shù) |
總??計(jì) | 791900 | 總??計(jì) | 791900 |
一、本級(jí)收入 | 137873 | 一、本級(jí)支出 | 672100 |
稅收 | 90596 | 二、轉(zhuǎn)移性支出 | 119800 |
非稅 | 47277 | 上解支出 | 16685 |
二、轉(zhuǎn)移性收入 | 654027 | 補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出 | 56673 |
上級(jí)補(bǔ)助收入 | 476762 | 地方政府債務(wù)還本支出 | 34809 |
鄉(xiāng)鎮(zhèn)上解收入 | 1900 | 安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金 | 461 |
調(diào)入資金 | 55000 | 結(jié)轉(zhuǎn)下年支出 | 11172 |
動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金 | 237 | ||
地方政府債務(wù)收入 | 113850 | ||
上年結(jié)轉(zhuǎn) | 6278 |
（1）收入項(xiàng)目執(zhí)行情況
縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入13.79億元，增長(zhǎng)5.7%，完成預(yù)算的101.2%。其中，稅收收入9.06億元，增長(zhǎng)11.7%；非稅收入4.73億元，下降4.2%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入47.68億元、地方政府債務(wù)收入11.39億元，以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)上解0.19億元、調(diào)入資金5.5億元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.02億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)0.63億元后，收入總計(jì)79.19億元。
（2）支出項(xiàng)目執(zhí)行及主要政策落實(shí)情況
縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出67.21億元，增長(zhǎng)2.1%，完成預(yù)算的98.5%。加上上解支出1.67億元、補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出5.67億元、地方政府債務(wù)還本支出3.48億元，以及安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.05億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年1.12億元后，支出總計(jì)79.19億元。
——縣本級(jí)一般公共服務(wù)支出3.01億元，專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)0.04億元。主要用于：保障黨政機(jī)關(guān)、人大、政協(xié)和群團(tuán)組織運(yùn)轉(zhuǎn)及履職；支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)脫貧攻堅(jiān)、基層政權(quán)建設(shè)，兌現(xiàn)老黨員生活補(bǔ)助、離任村干部補(bǔ)貼等政策。
——縣本級(jí)公共安全支出2.33億元，專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)0.05億元。主要用于：保障公安、司法等單位依法履職，支持掃黑除惡等重點(diǎn)工作；保障政法部門(mén)執(zhí)法辦案、應(yīng)急處置、基礎(chǔ)裝備等經(jīng)費(fèi)需求；完善司法救助體系，兌現(xiàn)人民調(diào)解及法律援助案件補(bǔ)貼；助力鄉(xiāng)鎮(zhèn)平安建設(shè)，落實(shí)網(wǎng)格員補(bǔ)助及農(nóng)村交通安全勸導(dǎo)員補(bǔ)助政策。
????——縣本級(jí)教育支出14.86億元。主要用于：足額保障各級(jí)各類(lèi)學(xué)校的生均公用經(jīng)費(fèi)和學(xué)生資助，53所義務(wù)教育學(xué)校實(shí)施校舍維修改擴(kuò)建，6.98萬(wàn)名學(xué)生享受各教育階段困難學(xué)生資助，5.68萬(wàn)名學(xué)前教育、義務(wù)教育學(xué)生享受營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃，7726名高中畢業(yè)生享受生源地貸款貼息政策；保障教師隊(duì)伍待遇，落實(shí)鄉(xiāng)村教師崗位生活補(bǔ)助及培訓(xùn)政策；支持職業(yè)教育、學(xué)前教育、特殊教育等均衡發(fā)展。
——縣本級(jí)科學(xué)技術(shù)支出0.21億元。主要用于：支持科普宣傳、眾創(chuàng)空間建設(shè)、專(zhuān)利資助獎(jiǎng)勵(lì)、縣校合作、科技特派員等，激勵(lì)獎(jiǎng)補(bǔ)全社會(huì)研發(fā)創(chuàng)新投入。
????——縣本級(jí)文化旅游體育與傳媒支出0.59億元，專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)53萬(wàn)元。主要用于：推進(jìn)基本公共文化體育服務(wù)惠民工程，保障全縣41個(gè)“三館一站”免費(fèi)開(kāi)放，支持融媒體中心建設(shè)；提高基本公共文化服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化和均等化水平；實(shí)施民族文化旅游貸款貼息，支持全域旅游宣傳推廣、“一節(jié)一賽”和“渝東南生態(tài)民族旅游文化節(jié)”等活動(dòng)。
——縣本級(jí)社會(huì)保障和就業(yè)支出7.13億元，專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)0.18億元。主要用于：實(shí)施更加積極的就業(yè)政策，幫扶高校畢業(yè)生、退役軍人、返鄉(xiāng)農(nóng)民工等群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)；提高困難群體救助標(biāo)準(zhǔn)，將城市和農(nóng)村低保救助標(biāo)準(zhǔn)分別提高到每月620元、496元，將城鄉(xiāng)特困人員供養(yǎng)保障標(biāo)準(zhǔn)提高到每月806元，將孤兒及困境兒童基本生活保障標(biāo)準(zhǔn)提高到每月1256元；積極支持新時(shí)代退役軍人工作，落實(shí)優(yōu)撫安置保障政策，支持退役軍人服務(wù)保障體系建設(shè)；支持殘疾人、紅十字等福利、慈善事業(yè)發(fā)展。
——縣本級(jí)衛(wèi)生健康支出7.71億元。主要用于：支持公立醫(yī)院綜合改革、保障基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)，提升醫(yī)療服務(wù)與保障能力；全力保障新冠疫情防控資金需求，提升突發(fā)公共衛(wèi)生事件應(yīng)急處理能力；兌現(xiàn)村醫(yī)生報(bào)酬，實(shí)施基本藥物補(bǔ)助；推動(dòng)基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化，保障重大公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目實(shí)施；按520元/人·年補(bǔ)助城鄉(xiāng)居民醫(yī)保，惠及51.8萬(wàn)人；落實(shí)計(jì)劃生育家庭獎(jiǎng)勵(lì)扶助和特別扶助政策。
——縣本級(jí)節(jié)能環(huán)保支出2.89億元。主要用于：支持縣城及鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水管網(wǎng)運(yùn)行維護(hù)，開(kāi)展農(nóng)村人居環(huán)境整治，保障農(nóng)村生活垃圾中轉(zhuǎn)站運(yùn)行；實(shí)施生態(tài)環(huán)境“以獎(jiǎng)促治”，支持環(huán)境監(jiān)測(cè)、污染源普查和烏郁兩江清漂作業(yè)；實(shí)施新一輪退耕還林，支持林業(yè)生態(tài)保護(hù)恢復(fù)；支持公共機(jī)構(gòu)節(jié)能改造，落實(shí)新能源公交車(chē)運(yùn)營(yíng)補(bǔ)助政策。
——縣本級(jí)城鄉(xiāng)社區(qū)支出4.23億元，專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)31萬(wàn)元。主要用于：支持烏江四橋復(fù)線(xiàn)橋建設(shè)、兩江大橋維修加固改造、工業(yè)園區(qū)等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，支持特色小城鎮(zhèn)建設(shè)，實(shí)施傳統(tǒng)村落保護(hù)，持續(xù)改善農(nóng)村人居環(huán)境。
——縣本級(jí)農(nóng)林水支出16.21億元，專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)0.98億元。主要用于：決戰(zhàn)決勝脫貧攻堅(jiān)，累計(jì)安排財(cái)政扶貧項(xiàng)目969個(gè)，實(shí)施兩江新區(qū)、東西協(xié)作對(duì)口幫扶項(xiàng)目43個(gè)，重點(diǎn)支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展、農(nóng)村公路建設(shè)、農(nóng)村飲水全覆蓋；落實(shí)扶貧小額貸款貼息、健康扶貧等政策，兌現(xiàn)耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼；支持農(nóng)村土地確權(quán)頒證，實(shí)施高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)；支持林業(yè)改革發(fā)展和林業(yè)生態(tài)保護(hù)恢復(fù)，落實(shí)生態(tài)護(hù)林員補(bǔ)助政策；推動(dòng)中小河流治理；支持動(dòng)物防疫，穩(wěn)定生豬生產(chǎn)。
——縣本級(jí)交通運(yùn)輸支出4.07億元，專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)0.04億元。主要用于：支持普通干線(xiàn)公路、“四好”農(nóng)村公路建設(shè)，實(shí)施危橋危隧危險(xiǎn)路段改造、水毀公路恢復(fù)重建等公路養(yǎng)護(hù)建設(shè)；落實(shí)農(nóng)村客運(yùn)車(chē)輛、公交車(chē)保險(xiǎn)及成品油價(jià)格等各項(xiàng)補(bǔ)貼，實(shí)施公交車(chē)改革運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼。
——縣本級(jí)資源勘探電力信息等支出0.18億元。主要用于：落實(shí)中小企業(yè)扶持政策，推動(dòng)民營(yíng)企業(yè)發(fā)展。
——縣本級(jí)商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出0.07億元。主要用于：支持商貿(mào)流通恢復(fù)重建，落實(shí)民貿(mào)民品貸款貼息政策，促進(jìn)民貿(mào)民品企業(yè)發(fā)展。
——縣本級(jí)金融支出82萬(wàn)元。主要用于：支持金融風(fēng)險(xiǎn)防控，對(duì)疫情防控重點(diǎn)保障企業(yè)實(shí)施貸款貼息。
——縣本級(jí)自然資源海洋氣象等支出0.42億元。主要用于：支持農(nóng)村亂占耕地建房專(zhuān)項(xiàng)整治、重點(diǎn)生態(tài)保護(hù)修復(fù)治理，退還永久性關(guān)閉煤礦剩余已繳價(jià)款；支持開(kāi)展天氣預(yù)報(bào)、防雷等業(yè)務(wù)。??
——縣本級(jí)住房保障支出1.46億元。主要用于：落實(shí)保障性住房租賃補(bǔ)貼，實(shí)施老舊小區(qū)改造、棚戶(hù)區(qū)改造。
——縣本級(jí)糧油物資儲(chǔ)備支出0.04億元。主要用于：實(shí)施縣級(jí)儲(chǔ)備糧輪換，支持應(yīng)急物資保障體系建設(shè)。
——縣本級(jí)災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出0.48億元，專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出0.03億元。主要用于：支持地質(zhì)災(zāi)害防治，保障安全生產(chǎn)綜合執(zhí)法，開(kāi)展消防業(yè)務(wù)；支持防汛抗旱應(yīng)急救援，實(shí)施暴雨洪澇災(zāi)害救災(zāi)補(bǔ)助。
——縣本級(jí)債務(wù)付息等支出1.3億元。
——縣對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移支付5.67億元，其中：財(cái)力性補(bǔ)助4.35億元，上述專(zhuān)項(xiàng)性補(bǔ)助1.32億元。
（3）總預(yù)備費(fèi)使用情況
年初預(yù)算總預(yù)備費(fèi)0.6億元，主要統(tǒng)籌用于新冠疫情防控支出0.15億元，保障義務(wù)教育發(fā)展0.45億元。
2.政府性基金預(yù)算
2020年縣級(jí)政府性基金預(yù)算收支平衡表
單位：萬(wàn)元
收??入 | 執(zhí)行數(shù) | 支??出 | 執(zhí)行數(shù) |
總??計(jì) | 318082 | 總??計(jì) | 318082 |
一、本級(jí)收入 | 126624 | 一、本級(jí)支出 | 216367 |
二、轉(zhuǎn)移性收入 | 191458 | 二、轉(zhuǎn)移性支出 | 101715 |
上級(jí)補(bǔ)助收入 | 43752 | 上解支出 | 3222 |
鄉(xiāng)鎮(zhèn)上解收入 | 99 | 補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出 | 2349 |
地方政府債務(wù)收入 | 145400 | 調(diào)出資金 | 48244 |
上年結(jié)轉(zhuǎn)收入 | 2207 | 債務(wù)還本支出 | 45400 |
結(jié)轉(zhuǎn)下年支出 | 2500 |
（1）收入項(xiàng)目執(zhí)行情況
縣本級(jí)政府性基金收入12.66億元，下降4%，完成預(yù)算的100.7%，其中：土地出讓收入12.12億元，下降3.4%；城市建設(shè)配套費(fèi)收入0.54億元，下降15.8%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入4.38億元、地方政府債務(wù)收入14.54億元，以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)上解收入99萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)0.22億元后，收入總計(jì)31.81億元。
（2）支出項(xiàng)目執(zhí)行情況
縣本級(jí)政府性基金支出21.64億元，增長(zhǎng)45.5%，完成預(yù)算的99.7%。加上上解支出0.32億元、補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出0.23億元、地方政府債務(wù)還本支出4.54億元，以及調(diào)出資金4.82億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年0.25億元后，支出總計(jì)31.81億元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2020年縣級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡表
單位：萬(wàn)元
收??入 | 執(zhí)行數(shù) | 支??出 | 執(zhí)行數(shù) |
總??計(jì) | 8602 | 總??計(jì) | 8602 |
一、本級(jí)收入 | 8602 | 一、本級(jí)支出 | 1846 |
二、轉(zhuǎn)移性收入 | 二、轉(zhuǎn)移性支出 | 6756 | |
上年結(jié)轉(zhuǎn)收入 | 調(diào)出資金 | 6756 |
——縣級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入0.86億元，下降52%，完成預(yù)算的100%，全部為本級(jí)收入。
——縣級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出0.18億元，下降88.5%，完成預(yù)算的45%。加上調(diào)出資金0.68億元后，支出總計(jì)0.86億元。縣本級(jí)支出為注入國(guó)有企業(yè)資本金支出。
（三）匯總鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算。經(jīng)匯總，鄉(xiāng)鎮(zhèn)本級(jí)收入0.36億元，加上縣財(cái)政補(bǔ)助5.67億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入0.16億元后，收入總計(jì)6.19億元。根據(jù)收支平衡原則，相應(yīng)安排本級(jí)支出5.77億元，加上上解支出0.19億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出0.23億元后，支出總計(jì)6.19億元。
2.政府性基金預(yù)算。經(jīng)匯總，鄉(xiāng)鎮(zhèn)本級(jí)收入0.01億元，加上縣財(cái)政補(bǔ)助0.23億元后，收入總計(jì)0.24億元。根據(jù)收支平衡原則，相應(yīng)安排本級(jí)支出0.23億元，加上上解支出0.01億元后，支出總計(jì)0.24億元。
2020年預(yù)算執(zhí)行的具體科目情況詳見(jiàn)附件一《彭水自治縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案》。
上述預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)，預(yù)計(jì)在市財(cái)政局匯審批復(fù)后還有一定的變化，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
（四）落實(shí)人大預(yù)算決議情況
2020年，全縣財(cái)政系統(tǒng)堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，緊緊圍繞習(xí)近平總書(shū)記對(duì)重慶提出的系列重要指示要求，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，深入貫徹新發(fā)展理念，落實(shí)高質(zhì)量發(fā)展要求，深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，支持打好“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”和“八項(xiàng)行動(dòng)計(jì)劃”，認(rèn)真落實(shí)縣委、縣政府重大決策部署，按照縣十七屆人大五次會(huì)議批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算，以及縣十七屆人大常委會(huì)第二十八次會(huì)議、第二十九次會(huì)議批準(zhǔn)的調(diào)整預(yù)算，努力克服新冠肺炎疫情沖擊和減收增支不利影響，著力做好穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定各項(xiàng)工作，較好地服務(wù)了全縣疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局。
1.??助力企業(yè)紓困解難，減稅降費(fèi)成效明顯。深入貫徹黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于實(shí)施更大規(guī)模減稅降費(fèi)的重要決策部署，減輕企業(yè)稅費(fèi)負(fù)擔(dān)，激發(fā)市場(chǎng)主體活力。健全工作機(jī)制。建立健全減稅降費(fèi)和收支預(yù)算管理工作協(xié)調(diào)機(jī)制，加強(qiáng)與稅務(wù)等部門(mén)的溝通配合，強(qiáng)化財(cái)政收入預(yù)期管理，增強(qiáng)做好預(yù)算收支工作的主動(dòng)性、有效性，堅(jiān)持上下聯(lián)動(dòng)，注重信息共享，扎實(shí)提升財(cái)政收支預(yù)算管理能力。加強(qiáng)宣傳解讀。創(chuàng)新宣傳方式，加大宣傳力度，開(kāi)展多種形式的政策宣傳，及時(shí)回應(yīng)社會(huì)關(guān)切。配合稅務(wù)、人力社保等部門(mén)開(kāi)展減稅降費(fèi)業(yè)務(wù)培訓(xùn)、答疑解惑，幫助企業(yè)知曉政策、用足用好政策，為減稅降費(fèi)營(yíng)造良好輿論環(huán)境。強(qiáng)化執(zhí)行監(jiān)督。開(kāi)展應(yīng)對(duì)疫情影響財(cái)政收支預(yù)算評(píng)估，加強(qiáng)財(cái)政收入形勢(shì)分析預(yù)判，堅(jiān)決避免收取“過(guò)頭稅”、亂收費(fèi)等影響減稅降費(fèi)效果的行為，不斷鞏固和拓展減稅降費(fèi)成效。全年累計(jì)新增減免稅8231萬(wàn)元，其中當(dāng)年新出臺(tái)政策減免4120萬(wàn)元，累計(jì)減免各項(xiàng)社保繳費(fèi)9442萬(wàn)元。
2.??竭力做大財(cái)政總量，收支規(guī)模再創(chuàng)新高。積極應(yīng)對(duì)疫情防控和減稅降費(fèi)等多重因素疊加影響，堅(jiān)持向上爭(zhēng)取與向內(nèi)挖潛并行，為做好“六穩(wěn)”、“六?！?、穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)基本盤(pán)提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。積極向上爭(zhēng)取。完善爭(zhēng)資以獎(jiǎng)代補(bǔ)激勵(lì)機(jī)制，調(diào)動(dòng)部門(mén)向上爭(zhēng)資積極性，多渠道爭(zhēng)取項(xiàng)目資金支持，累計(jì)爭(zhēng)取到位上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金52.1億元，增長(zhǎng)1%，其中直達(dá)資金6.4億元；累計(jì)爭(zhēng)取到位政府債券資金25.6億元，其中新增債券17.6億元，較上年凈增7.6億元；累計(jì)爭(zhēng)取到位向國(guó)際組織借款0.3億元。努力挖潛增收。狠抓招商引資，依法治稅管費(fèi)，嚴(yán)防偷稅漏稅，加強(qiáng)重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)行業(yè)稅收監(jiān)管，加大對(duì)耕地占用稅等欠稅清繳力度，堵塞稅收漏洞，確保應(yīng)收盡收。完成一般公共預(yù)算收入14.1億元，同比增長(zhǎng)4.6%，其中稅收收入達(dá)到9.4億元，增長(zhǎng)9.7%，增速居全市第1位。加大財(cái)力統(tǒng)籌。強(qiáng)化各類(lèi)資金統(tǒng)籌，形成“一個(gè)池子儲(chǔ)水，一個(gè)龍頭出水”的預(yù)算管理模式，統(tǒng)籌政府性基金4.8億元、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算0.7億元、市級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金0.2億元，全額用于“三?！敝С龊鸵咔榉揽刂С?。從嚴(yán)收回部門(mén)結(jié)余資金、結(jié)轉(zhuǎn)滿(mǎn)一年的市級(jí)資金、結(jié)轉(zhuǎn)滿(mǎn)兩年的中央資金，年底累計(jì)收回9.4億元，確保了財(cái)政暫付性款項(xiàng)“只減不增”。
3.??充分利用直達(dá)資金，直達(dá)基層惠企利民。為發(fā)揮好中央直達(dá)資金直達(dá)基層、惠企利民的作用，我縣壓實(shí)工作責(zé)任，狠抓項(xiàng)目推進(jìn)，加快資金撥付，及時(shí)關(guān)聯(lián)支付信息，較好地完成了支出預(yù)期任務(wù)。建立定期調(diào)度機(jī)制。縣政府每月召開(kāi)直達(dá)資金推進(jìn)會(huì)議，縣財(cái)政局每周專(zhuān)題研究，集中解決直達(dá)資金撥付使用存在問(wèn)題，在資金撥付上堅(jiān)持直達(dá)資金優(yōu)先的調(diào)度順序。建立督查通報(bào)制度。將直達(dá)資金項(xiàng)目推進(jìn)情況、資金撥付情況納入縣政府督查推進(jìn)事項(xiàng)，每月定期通報(bào)到具體用款單位，壓實(shí)工作責(zé)任，強(qiáng)化部門(mén)擔(dān)當(dāng)。實(shí)施績(jī)效重點(diǎn)監(jiān)控。將社會(huì)關(guān)注度較高、資金額度較大、影響范圍較廣的直達(dá)資金，納入績(jī)效重點(diǎn)監(jiān)控范圍，對(duì)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度、資金撥付使用、績(jī)效完成情況實(shí)行監(jiān)控。截至目前，累計(jì)實(shí)現(xiàn)直達(dá)資金支出6.1億元，支付率達(dá)95.5%。
4.??堅(jiān)持真正過(guò)緊日子，兜住兜牢“三保”底線(xiàn)。充分發(fā)揮公共財(cái)政保障職能，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出，確保財(cái)力向社會(huì)民生、重點(diǎn)建設(shè)等領(lǐng)域傾斜。按照黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于厲行節(jié)約、堅(jiān)持勤儉辦一切事業(yè)的要求，牢固樹(shù)立過(guò)緊日子思想，竭力彌補(bǔ)“三保”支出缺口。扎牢制度籠子。按照“不低于市級(jí)政策要求”的原則，制定出臺(tái)過(guò)緊日子“十條舉措”，并將涉及任務(wù)分解落實(shí)到部門(mén)，明確目標(biāo)任務(wù)、完成時(shí)限、責(zé)任單位，全縣上下呈現(xiàn)過(guò)緊日子的良好氛圍。嚴(yán)格壓減要求。從嚴(yán)削減課題經(jīng)費(fèi)、規(guī)劃經(jīng)費(fèi)、培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)、公務(wù)租車(chē)等經(jīng)費(fèi)支出，從緊控制年度中增支，從速退出超范圍發(fā)放高齡津貼等過(guò)度民生保障政策。嚴(yán)控臨聘人員。規(guī)范臨聘人員薪資福利、聘用管理，嚴(yán)禁單位擅自提高臨聘人員待遇，嚴(yán)禁單位隨意聘用臨時(shí)人員，新聘臨時(shí)人員一律報(bào)政府常務(wù)會(huì)議研究。
5.??深入推進(jìn)財(cái)政改革，夯實(shí)財(cái)政管理基礎(chǔ)。以人大監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)督、巡視巡察發(fā)現(xiàn)問(wèn)題為導(dǎo)向，加強(qiáng)制度建設(shè)，強(qiáng)化預(yù)算管理，規(guī)范預(yù)算執(zhí)行，務(wù)實(shí)推進(jìn)財(cái)政改革監(jiān)管。深化預(yù)算管理改革。嚴(yán)格執(zhí)行零基預(yù)算和零結(jié)轉(zhuǎn)制度，強(qiáng)化預(yù)算公開(kāi)評(píng)審，全面啟動(dòng)項(xiàng)目支出事前評(píng)估，并將評(píng)估結(jié)果作為預(yù)算公開(kāi)評(píng)審的重要依據(jù)；積極推進(jìn)預(yù)決算公開(kāi)，制定《彭水縣財(cái)政預(yù)決算領(lǐng)域政務(wù)公開(kāi)標(biāo)準(zhǔn)指引》，編制財(cái)政中期規(guī)劃，擴(kuò)面編制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告，不斷提升預(yù)算管理水平。全面實(shí)施績(jī)效管理?？?jī)效自評(píng)實(shí)現(xiàn)全覆蓋，財(cái)政重點(diǎn)評(píng)價(jià)資金量較上年增長(zhǎng)10%，試點(diǎn)編制部門(mén)整體績(jī)效目標(biāo)，探索開(kāi)展績(jī)效跟蹤監(jiān)控，強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，探索建立績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果的反饋與整改、激勵(lì)與問(wèn)責(zé)機(jī)制，對(duì)2018年預(yù)算管理綜合評(píng)價(jià)結(jié)果，試行掛鉤2020年預(yù)算，相應(yīng)扣減相關(guān)單位公用經(jīng)費(fèi)122萬(wàn)元。強(qiáng)化政府債務(wù)管控。嚴(yán)格政府債務(wù)限額管理，編制政府債務(wù)及限額預(yù)算，完善債務(wù)項(xiàng)目信息，推進(jìn)債務(wù)分類(lèi)化解，強(qiáng)化債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，積極落實(shí)償債責(zé)任，實(shí)現(xiàn)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。年末政府債務(wù)余額72.94億元，債務(wù)率92.8%，負(fù)債率30.3%，繼續(xù)保持在可控范圍。強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督管理。實(shí)現(xiàn)政府采購(gòu)支出1.54億元，節(jié)約率18.2%。完成財(cái)政投資評(píng)審項(xiàng)目74個(gè)，審減金額1.5億元，綜合審減率11.1%。開(kāi)展以財(cái)政財(cái)務(wù)制度執(zhí)行、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、內(nèi)部控制建設(shè)、資金使用績(jī)效、代理記賬機(jī)構(gòu)等為重點(diǎn)的財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)檢查，加強(qiáng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)指導(dǎo)，財(cái)經(jīng)秩序日益規(guī)范。
2020年財(cái)政工作在艱難中前行，情況好于預(yù)期，成績(jī)來(lái)之不易，為“十三五”收官劃上了圓滿(mǎn)句號(hào)。回顧“十三五”，面對(duì)嚴(yán)峻復(fù)雜的財(cái)經(jīng)形勢(shì)、艱巨繁重的改革發(fā)展任務(wù)，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，全縣財(cái)政主動(dòng)作為、迎難而上，大力實(shí)施積極的財(cái)政政策，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展提供了有力支撐。
——五年來(lái)，財(cái)政收入平穩(wěn)增長(zhǎng)，實(shí)現(xiàn)歷史性新跨越。受宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、減稅降費(fèi)影響，財(cái)政收入增幅回落，但總量穩(wěn)中有升，實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)增長(zhǎng)，本級(jí)財(cái)政收入較2015年凈增2.4億元，年均增長(zhǎng)1.8%。其中：一般預(yù)算收入、稅收收入分別完成14.1億元、9.4億元，均創(chuàng)歷史新高，年均分別增長(zhǎng)2.6%、2.7%。
——五年來(lái)，向上爭(zhēng)資再獲突破，財(cái)力規(guī)模上新臺(tái)階。立足成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟(jì)圈建設(shè)和“一區(qū)兩群”協(xié)調(diào)發(fā)展，圍繞生態(tài)保護(hù)發(fā)展定位，積極向上爭(zhēng)取有利于我縣的政策和資金支持，上級(jí)補(bǔ)助收入達(dá)到52億元，較2015年凈增17.5億元，年均增長(zhǎng)8.5%。五年累計(jì)爭(zhēng)取債券轉(zhuǎn)貸資金75.2億元，其中新增債券41.7億元，有效緩解了債務(wù)償還壓力，保障了重大項(xiàng)目建設(shè)的資金需求。2020年財(cái)政收支規(guī)模突破110億元，創(chuàng)歷史新高，較2015年凈增40億元，年均增長(zhǎng)9.3%。
——五年來(lái)，支出結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，民計(jì)民生有力保障。牢固樹(shù)立過(guò)緊日子思想，加強(qiáng)支出執(zhí)行管理，強(qiáng)化預(yù)算約束，竭力整合資金，精準(zhǔn)合理調(diào)度，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保障工資、運(yùn)轉(zhuǎn)和基本民生支出，財(cái)政支出結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，支出總量平穩(wěn)較快增長(zhǎng)，民生支出占比始終保持在60%以上。2020年本級(jí)財(cái)政支出達(dá)到95億元，較2015年凈增36億元，年均增長(zhǎng)9.9%。
——五年來(lái)，財(cái)政改革持續(xù)推進(jìn)，監(jiān)管機(jī)制日趨完善。圍繞建立現(xiàn)代財(cái)政制度改革目標(biāo), 不斷深化財(cái)政改革，著力規(guī)范財(cái)政管理，零基預(yù)算、零結(jié)轉(zhuǎn)、預(yù)算公開(kāi)評(píng)審等制度持續(xù)深化，績(jī)效管理改革、政府會(huì)計(jì)制度改革全面實(shí)施，財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任劃分有序推進(jìn)，基本建立科學(xué)化、規(guī)范化、精細(xì)化的財(cái)政管理體系。
同時(shí)，我們也清醒看到，預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政工作還面臨著不少困難和挑戰(zhàn)：一是經(jīng)濟(jì)尚處于復(fù)蘇階段，財(cái)政收入增速放緩，可用的新增財(cái)力有限；二是財(cái)政剛性支出增長(zhǎng)明顯，收支平衡壓力空前，支出結(jié)構(gòu)需進(jìn)一步優(yōu)化；三是離真正過(guò)緊日子尚有差距，資金使用績(jī)效有待提高；四是財(cái)政改革監(jiān)管還需進(jìn)一步深化，預(yù)算約束力不強(qiáng)，違紀(jì)違規(guī)時(shí)有發(fā)生。與此同時(shí)，全縣財(cái)政系統(tǒng)改革創(chuàng)新精神應(yīng)予增強(qiáng)，能力素質(zhì)有待提高，底線(xiàn)思維和責(zé)任擔(dān)當(dāng)還需強(qiáng)化。對(duì)這些問(wèn)題和困難，我們一定高度重視，將采取改革的辦法、有力的措施切實(shí)加以解決。
二、2021年預(yù)算草案
（一）指導(dǎo)思想。以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中三中四中五中全會(huì)、五屆市委和十四屆縣委歷次全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線(xiàn)，深化落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記對(duì)重慶提出的營(yíng)造良好政治生態(tài)，堅(jiān)持“兩點(diǎn)”定位、“兩地”“兩高”目標(biāo)，發(fā)揮“三個(gè)作用”和推動(dòng)成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟(jì)圈建設(shè)等重要指示要求，按照縣委、縣政府決策部署，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，牢固樹(shù)立“過(guò)緊日子”思想，強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理，有效防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)，增強(qiáng)財(cái)政統(tǒng)籌能力和可持續(xù)性，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。
（二）基本原則和主要思路。一是收入積極穩(wěn)妥。根據(jù)全縣GDP增速，綜合考慮減稅降費(fèi)、招商引資等因素，擬安排一般公共預(yù)算收入增長(zhǎng)6%、稅收收入增長(zhǎng)7%左右。二是注重財(cái)力統(tǒng)籌。加大對(duì)政府性基金、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的統(tǒng)籌力度，努力盤(pán)活存量、用好增量，確保財(cái)政收支平衡，兜住兜牢“三?！钡拙€(xiàn)。三是真正過(guò)緊日子。加強(qiáng)臨聘人員管理，進(jìn)一步壓縮行政運(yùn)行支出，實(shí)施項(xiàng)目支出專(zhuān)項(xiàng)管理，“三公”經(jīng)費(fèi)總體壓減3%，確保一般性支出只降不增。四是強(qiáng)化績(jī)效管理。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，實(shí)施預(yù)算執(zhí)行和資金使用績(jī)效“雙監(jiān)控”，健全完善績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤機(jī)制，不斷提高財(cái)政資金使用效益。
（三）全縣預(yù)算草案
1.一般公共預(yù)算
2021年全縣一般公共預(yù)算收支平衡表
單位：萬(wàn)元
收??入 | 預(yù)算數(shù) | 支??出 | 預(yù)算數(shù) |
總??計(jì) | 522000 | 總??計(jì) | 522000 |
一、本級(jí)收入 | 150000 | 一、本級(jí)支出 | 499400 |
稅收 | 101000 | 二、轉(zhuǎn)移性支出 | 22600 |
非稅 | 49000 | ??上解支出 | 15000 |
二、轉(zhuǎn)移性收入 | 372000 | 債務(wù)還本支出 | 7600 |
上級(jí)補(bǔ)助收入 | 305501 | ??結(jié)轉(zhuǎn)下年支出 | |
調(diào)入資金 | 45000 | ||
動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金 | 461 | ||
地方政府債務(wù)收入 | 7600 | ||
上年結(jié)轉(zhuǎn)收入 | 13438 |
——全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)15億元，增長(zhǎng)6.0%，其中稅收收入10.1億元，增長(zhǎng)7.3%，非稅收入4.9億元，增長(zhǎng)3.6%。加上上級(jí)提前下達(dá)補(bǔ)助收入30.55億元、地方政府債務(wù)收入0.76億元，以及調(diào)入資金4.5億元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.05億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)1.34億元后，收入總計(jì)為52.2億元。
——全縣一般公共預(yù)算支出安排49.94億元，下降7.2%。加上上解支出1.5億元、地方政府債務(wù)還本支出0.76億元后，支出總計(jì)52.2億元。
2.政府性基金預(yù)算
2021年全縣政府性基金預(yù)算收支平衡表
單位：萬(wàn)元
收??入 | 預(yù)算數(shù) | 支??出 | 預(yù)算數(shù) |
總??計(jì) | 151000 | 總??計(jì) | 151000 |
一、本級(jí)收入 | 126000 | 一、本級(jí)支出 | 87000 |
二、轉(zhuǎn)移性收入 | 25000 | 二、轉(zhuǎn)移性支出 | 64000 |
上級(jí)補(bǔ)助收入 | 2500 | 上解支出 | 4000 |
地方政府債務(wù)收入 | 20000 | 調(diào)出資金 | 40000 |
上年結(jié)轉(zhuǎn)收入 | 2500 | 地方政府債務(wù)還本支出 | 20000 |
——全縣政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)12.6億元，下降0.6%，其中土地出讓收入12億元，城市建設(shè)配套費(fèi)收入0.6億元。加上上級(jí)提前下達(dá)補(bǔ)助收入0.25億元、地方政府債務(wù)收入2億元，以及上年結(jié)轉(zhuǎn)0.25億元后，收入總計(jì)為15.1億元。
——全縣政府性基金預(yù)算支出安排8.7億元，下降10.8%。加上上解支出0.4億元、地方政府債務(wù)還本支出2億元，以及調(diào)出資金4億元后，支出總計(jì)15.1億元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2021年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡表
單位：萬(wàn)元
收??入 | 預(yù)算數(shù) | 支??出 | 預(yù)算數(shù) |
總??計(jì) | 10000 | 總??計(jì) | 10000 |
一、本級(jí)收入 | 10000 | 一、本級(jí)支出 | 5000 |
二、轉(zhuǎn)移性收入 | 二、轉(zhuǎn)移性支出 | 5000 | |
上年結(jié)轉(zhuǎn)收入 | 調(diào)出資金 | 5000 |
——全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)計(jì)1億元，增長(zhǎng)16.3%，全部為本級(jí)收入。
——全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排0.5億元，增長(zhǎng)2.7倍，加上調(diào)出資金0.5億元后，支出總計(jì)1億元。
（四）縣級(jí)（含街道）預(yù)算草案
1.一般公共預(yù)算
2021年縣級(jí)一般公共預(yù)算收支平衡表
單位：萬(wàn)元
收??入 | 預(yù)算數(shù) | 支??出 | 預(yù)算數(shù) |
總??計(jì) | 517028 | 總??計(jì) | 517028 |
一、本級(jí)收入 | 145704 | 一、本級(jí)支出 | 452187 |
稅收 | 96896 | 二、轉(zhuǎn)移性支出 | 64841 |
非稅 | 48808 | 上解支出 | 15000 |
二、轉(zhuǎn)移性收入 | 371324 | 補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出 | 42241 |
上級(jí)補(bǔ)助收入 | 305501 | 地方政府債務(wù)還本支出 | 7600 |
鄉(xiāng)鎮(zhèn)上解收入 | 1590 | ||
調(diào)入資金 | 45000 | ||
動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金 | 461 | ||
地方政府債務(wù)收入 | 7600 | ||
??上年結(jié)轉(zhuǎn)收入 | 11172 |
（1）收入項(xiàng)目預(yù)算情況
縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)14.57億元，增長(zhǎng)5.7%，其中稅收收入9.69億元，增長(zhǎng)7%，非稅收入4.88億元，增長(zhǎng)3.2%。加上上級(jí)提前下達(dá)補(bǔ)助收入30.55億元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)上解0.16億元、地方政府債務(wù)收入0.76億元，以及調(diào)入資金4.5億元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.05億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)1.12億元后，收入總計(jì)51.7億元。
（2）支出項(xiàng)目預(yù)算情況
縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出安排45.22億元，加上補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出4.22億元、地方政府債務(wù)還本支出0.76億元，以及上解支出1.5億元后，支出總計(jì)51.7億元。
——縣本級(jí)一般公共服務(wù)支出安排2.86億元。
——縣本級(jí)國(guó)防支出安排78萬(wàn)元。
——縣本級(jí)公共安全支出安排1.8億元。
——縣本級(jí)教育支出安排12.93億元。
——縣本級(jí)科學(xué)技術(shù)支出安排0.13億元。
——縣本級(jí)文化旅游體育與傳媒支出安排0.4億元。
——縣本級(jí)社會(huì)保障和就業(yè)支出安排6.01億元，補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出0.25億元。
——縣本級(jí)衛(wèi)生健康支出安排2.91億元。
——縣本級(jí)節(jié)能環(huán)保支出安排1.38億元。
——縣本級(jí)城鄉(xiāng)社區(qū)支出安排0.6億元。
——縣本級(jí)農(nóng)林水支出安排8.73億元。
——縣本級(jí)交通運(yùn)輸支出安排1.02億元。
——縣本級(jí)資源勘探信息等支出安排0.21億元。
——縣本級(jí)商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出安排0.1億元。
——縣本級(jí)金融支出安排0.02億元。
——縣本級(jí)自然資源海洋氣象等支出安排0.26億元。
——縣本級(jí)住房保障支出安排1.77億元。
——縣本級(jí)糧油物資儲(chǔ)備支出安排61萬(wàn)元。
——縣本級(jí)災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出安排0.86億元。
——總預(yù)備費(fèi)安排0.6億元。主要用于重大自然災(zāi)害搶險(xiǎn)救災(zāi)、突發(fā)事件應(yīng)急和其他難以預(yù)見(jiàn)的必要開(kāi)支。
——縣本級(jí)債務(wù)付息支出安排1.45億元。
——縣本級(jí)其他支出安排1.16億元。主要是預(yù)留調(diào)資增資。
——縣對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助安排4.22億元，其中：一般性補(bǔ)助3.97億元，上述專(zhuān)項(xiàng)性補(bǔ)助0.25億元。
經(jīng)匯總鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算，鄉(xiāng)鎮(zhèn)本級(jí)收入0.43億元，加上縣財(cái)政補(bǔ)助4.22億元，以及上年結(jié)轉(zhuǎn)0.23億元后，收入總計(jì)4.88億元。根據(jù)收支平衡原則，相應(yīng)安排本級(jí)支出4.72億元，加上上解支出0.16億元后，支出總計(jì)4.88億元。
2.政府性基金預(yù)算
2021年縣級(jí)政府性基金預(yù)算收支平衡表
單位：萬(wàn)元
收??入 | 預(yù)算數(shù) | 支??出 | 預(yù)算數(shù) |
總??計(jì) | 151000 | 總??計(jì) | 151000 |
一、本級(jí)收入 | 125741 | 一、本級(jí)支出 | 87000 |
二、轉(zhuǎn)移性收入 | 25259 | 二、轉(zhuǎn)移性支出 | 64000 |
上級(jí)補(bǔ)助 | 2500 | 上解支出 | 4000 |
鄉(xiāng)鎮(zhèn)上解收入 | 259 | 調(diào)出資金?? | 40000 |
地方政府債務(wù)收入 | 20000 | 地方政府債務(wù)還本支出 | 20000 |
上年結(jié)轉(zhuǎn)收入 | 2500 |
縣本級(jí)政府性基金收入預(yù)期12.57億元、下降0.7%，加上上級(jí)提前下達(dá)補(bǔ)助收入0.25億元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)上解0.03億元、地方政府債務(wù)收入2億元，以及上年結(jié)轉(zhuǎn)0.25億元后，政府性基金預(yù)算收入總計(jì)15.1億元。
縣本級(jí)政府性基金支出安排8.7億元、下降11.8%，加上上解支出0.4億元、地方政府債務(wù)還本支出2億元，以及調(diào)出資金4億元后，政府性基金預(yù)算支出總計(jì)15.1億元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2021年縣級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡表
單位：萬(wàn)元
收??入 | 預(yù)算數(shù) | 支??出 | 預(yù)算數(shù) |
總??計(jì) | 10000 | 總??計(jì) | 10000 |
一、本級(jí)收入 | 10000 | 一、本級(jí)支出 | 5000 |
二、轉(zhuǎn)移性支出 | 5000 | ||
調(diào)出資金 | 5000 |
縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)期1億元、增長(zhǎng)16.3%。按照收支平衡原則，擬相應(yīng)安排國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出1億元，其中本級(jí)支出0.5億元、增長(zhǎng)2.7倍，調(diào)出資金0.5億元。
（五）縣級(jí)部門(mén)預(yù)算草案
按照全口徑預(yù)算管理要求，匯總編制2021年縣級(jí)部門(mén)預(yù)算（含街道）。
1.部門(mén)預(yù)算收入。擬安排部門(mén)預(yù)算總收入49.38億元，其中財(cái)政撥款（補(bǔ)助）收入41.76億元（含政府性基金撥款），事業(yè)收入7.59億元，其他收入0.03億元。
2.部門(mén)預(yù)算支出。按照收支平衡原則，擬安排部門(mén)預(yù)算總支出49.38億元，其中基本支出31.2億元，項(xiàng)目支出18.18億元。
3.“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算。匯總縣級(jí)部門(mén)2021年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算數(shù)0.39億元，其中因公出國(guó)（境）費(fèi)4萬(wàn)元，公務(wù)接待經(jīng)費(fèi)0.11億元，公務(wù)車(chē)輛購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0.28億元。
4.政府采購(gòu)預(yù)算。按照《政府采購(gòu)法》等規(guī)定，匯總縣級(jí)部門(mén)政府采購(gòu)預(yù)算支出2.6億元，其中財(cái)政資金0.92億元，其他資金1.68億元。
三、2021年重點(diǎn)工作
2021年，是中國(guó)共產(chǎn)黨成立100周年，是我國(guó)現(xiàn)代化建設(shè)進(jìn)程中具有特殊重要性的一年，是“十四五”規(guī)劃開(kāi)局之年，做好預(yù)算編制和財(cái)政工作意義重大。我們將堅(jiān)持依法規(guī)范理財(cái)，全面深化財(cái)稅改革，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政管理，全力做好以下工作：
（一）注重抓財(cái)源培稅源，增強(qiáng)財(cái)政發(fā)展后勁。以成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟(jì)圈建設(shè)、“一區(qū)兩群”協(xié)調(diào)發(fā)展為契機(jī)，狠抓招商引資工作，竭力培植新興財(cái)源和后續(xù)財(cái)源，提高經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的質(zhì)量和效益，增強(qiáng)企業(yè)創(chuàng)稅能力。繼續(xù)減稅降費(fèi)。按照國(guó)家統(tǒng)一部署，繼續(xù)推動(dòng)減稅降費(fèi)有關(guān)工作，幫扶企業(yè)，再“送一程”。堅(jiān)決避免收取“過(guò)頭稅”、亂收費(fèi)等影響減稅降費(fèi)效果的行為，不斷鞏固和拓展減稅降費(fèi)成效。突出扶持重點(diǎn)。用好專(zhuān)項(xiàng)債券資金，支持工業(yè)園區(qū)完善基礎(chǔ)設(shè)施，為項(xiàng)目落地提供載體。堅(jiān)持實(shí)體經(jīng)濟(jì)、總部經(jīng)濟(jì)并重，認(rèn)真落實(shí)中央、市、縣各項(xiàng)優(yōu)惠政策，引導(dǎo)內(nèi)外資企業(yè)進(jìn)入園區(qū)發(fā)展。強(qiáng)化銀企服務(wù)。鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)助力企業(yè)發(fā)展，幫助企業(yè)解決融資難、融資貴問(wèn)題。創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù)手段，簡(jiǎn)化融資程序，降低信貸門(mén)檻，縮短審批時(shí)間，緩解企業(yè)“燃眉之急”。
（二）注重抓收支保平衡，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。堅(jiān)持底線(xiàn)思維，切實(shí)做好財(cái)政“緊平衡”下的收支工作。更加突出以收定支。牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想，通過(guò)政府過(guò)“緊日子”換取百姓的“好日子”，以節(jié)支改善財(cái)政收支平衡情況。加強(qiáng)臨聘人員管理，進(jìn)一步壓縮行政運(yùn)行支出，部門(mén)“三公”經(jīng)費(fèi)總體壓減3%以上，確保一般性支出只降不增。從嚴(yán)控制資金撥付。堅(jiān)持精準(zhǔn)調(diào)度每一分資金，嚴(yán)格按項(xiàng)目進(jìn)度、合同約定和規(guī)定程序撥付資金，堅(jiān)持“三?！敝С鲈谫Y金調(diào)度中的優(yōu)先順序，保持適當(dāng)庫(kù)款規(guī)模，堅(jiān)決防止發(fā)生拖欠工資、民生補(bǔ)助的行為。加大財(cái)力統(tǒng)籌力度。盤(pán)活財(cái)政存量資金，清理處置閑置資產(chǎn)，狠抓市級(jí)轉(zhuǎn)移支付統(tǒng)籌，加大政府性基金、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入公共預(yù)算力度，切實(shí)增強(qiáng)財(cái)政統(tǒng)籌能力。保障重點(diǎn)支出需求。財(cái)政資金重點(diǎn)向教育、社會(huì)保障、公共衛(wèi)生、環(huán)境保護(hù)、公共安全、鄉(xiāng)村振興等民生領(lǐng)域傾斜，提高財(cái)政服務(wù)保障水平，兜住兜牢“三保”底線(xiàn)。充分發(fā)揮財(cái)政資金杠桿作用，加快重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。
（三）注重抓監(jiān)管求實(shí)效，不斷提高理財(cái)水平。以推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)為抓手，全面梳理財(cái)政業(yè)務(wù)流程，切實(shí)提升財(cái)政管理效能和資金績(jī)效。重構(gòu)財(cái)政管理規(guī)范。按照規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算管理要求，優(yōu)化財(cái)政業(yè)務(wù)流程，修訂完善預(yù)算管理有關(guān)規(guī)程和配套管理制度，加快建成預(yù)算編制、執(zhí)行、核算、決算等各環(huán)節(jié)相銜接的預(yù)算管理系統(tǒng)，建立健全財(cái)政資金分配使用全程留痕、責(zé)任可追溯的監(jiān)管機(jī)制。強(qiáng)化財(cái)政財(cái)務(wù)管理。嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律，發(fā)揮財(cái)政監(jiān)督作用，推進(jìn)預(yù)決算信息公開(kāi)，自覺(jué)接受人大和社會(huì)監(jiān)督，狠抓預(yù)算執(zhí)行審計(jì)問(wèn)題整改。持續(xù)開(kāi)展財(cái)政財(cái)務(wù)制度執(zhí)行、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、資金使用績(jī)效等為重點(diǎn)的財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)檢查，加強(qiáng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)指導(dǎo)。深化預(yù)算績(jī)效管理。開(kāi)展項(xiàng)目支出事前評(píng)估，并將評(píng)估結(jié)果作為預(yù)算公開(kāi)評(píng)審和預(yù)算安排的重要依據(jù)。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，探索建立預(yù)算執(zhí)行與績(jī)效監(jiān)管“雙監(jiān)控”機(jī)制，建立預(yù)算安排與績(jī)效目標(biāo)、資金使用效果掛鉤機(jī)制，切實(shí)做到“花錢(qián)必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”。
（四）注重抓創(chuàng)新增活力，繼續(xù)深化財(cái)政改革。深化預(yù)算管理改革。嚴(yán)格實(shí)行零基預(yù)算，徹底打破“基數(shù)加增長(zhǎng)”的預(yù)算分配固化格局，建立項(xiàng)目動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制；嚴(yán)格部門(mén)預(yù)算零結(jié)轉(zhuǎn)，從嚴(yán)收回部門(mén)結(jié)余資金、結(jié)轉(zhuǎn)滿(mǎn)一年的市級(jí)資金、結(jié)轉(zhuǎn)滿(mǎn)兩年的中央資金；嚴(yán)格預(yù)算公開(kāi)評(píng)審，將評(píng)議結(jié)果作為預(yù)算安排重要依據(jù)；健全完善預(yù)算項(xiàng)目庫(kù)，實(shí)行常態(tài)化儲(chǔ)備，動(dòng)態(tài)化管理，預(yù)算項(xiàng)目成熟一個(gè)編報(bào)一個(gè)。防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)決打好防范風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)，嚴(yán)格政府債務(wù)限額管理，積極消化存量債務(wù)，嚴(yán)防債務(wù)違約風(fēng)險(xiǎn)；加強(qiáng)財(cái)政承受能力評(píng)估，嚴(yán)禁無(wú)資金來(lái)源上新項(xiàng)目、鋪新攤子，嚴(yán)禁新增政府隱性債務(wù)；嚴(yán)格政府債券建設(shè)項(xiàng)目管理，加快項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，提升債券資金使用績(jī)效；嚴(yán)控財(cái)政暫付性款項(xiàng)規(guī)模，加大借款清收或消化力度，減少無(wú)預(yù)算撥款，確保庫(kù)款安全，守住不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線(xiàn)。切實(shí)轉(zhuǎn)變發(fā)展思路。通過(guò)財(cái)政貼息、以獎(jiǎng)代補(bǔ)、PPP項(xiàng)目等方式，引導(dǎo)社會(huì)資金參與彭水建設(shè)。充分發(fā)揮新城土地資源優(yōu)勢(shì)，積極探索項(xiàng)目配土地模式，提速推進(jìn)新城建設(shè)。全力統(tǒng)籌資產(chǎn)、資源、資金，推動(dòng)形成政府主導(dǎo)、市場(chǎng)運(yùn)作、社會(huì)參與、規(guī)范有序的投融資新格局，轉(zhuǎn)變過(guò)度依賴(lài)財(cái)政資金搞建設(shè)的發(fā)展思維。
名詞解釋
1.預(yù)算管理一體化：??為貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆五中全會(huì)精神，深入推進(jìn)預(yù)算制度改革，財(cái)政部確立了建設(shè)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)的工作目標(biāo)和任務(wù)，指出要制定統(tǒng)一的業(yè)務(wù)規(guī)范和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，全面規(guī)范預(yù)算管理數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)，推動(dòng)各級(jí)財(cái)政部門(mén)預(yù)算管理模式和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)一，進(jìn)而形成全國(guó)預(yù)算管理的一體化體系。
2.項(xiàng)目支出事前評(píng)估：即將預(yù)算績(jī)效管理關(guān)口前移，要求政策制定部門(mén)和項(xiàng)目申報(bào)部門(mén)開(kāi)展事前績(jī)效評(píng)估，將評(píng)估結(jié)果作為預(yù)算公開(kāi)評(píng)審和預(yù)算安排的重要依據(jù)。
