（重慶市）關(guān)于石柱土家族自治縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
石柱土家族自治縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
石柱土家族自治縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將石柱土家族自治縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告提請(qǐng)大會(huì)審查，并請(qǐng)各位政協(xié)委員提出意見(jiàn)。
一、2022年財(cái)政工作情況
2022年，全縣上下堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真學(xué)習(xí)宣傳黨的二十大精神，貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院決策部署和市委、市政府工作要求，在縣委、縣政府堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，聚焦“全域康養(yǎng)、綠色崛起”發(fā)展主題和建設(shè)“四新一地”目標(biāo)定位，全力打好“五大主動(dòng)仗”，務(wù)實(shí)高效推進(jìn)各項(xiàng)工作。全縣財(cái)政認(rèn)真貫徹縣委、縣政府的重大決策部署，圍繞“開(kāi)源、節(jié)流、保重、增效、風(fēng)控”要求，嚴(yán)格落實(shí)縣十九屆人大一次會(huì)議決議，堅(jiān)持依法理財(cái)、科學(xué)理財(cái)、為民理財(cái)，穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)政改革發(fā)展各項(xiàng)工作，為全縣經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展與社會(huì)和諧穩(wěn)定提供了財(cái)力保障。
（一）財(cái)政政策落實(shí)和重點(diǎn)工作情況
1. 落實(shí)積極財(cái)政政策，牢牢穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤(pán)。一是保持適當(dāng)支出強(qiáng)度，助力全縣經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。充分發(fā)揮財(cái)政資金對(duì)經(jīng)濟(jì)拉動(dòng)的引擎作用，2022年財(cái)政本級(jí)支出總計(jì)80.18億元，同比增長(zhǎng)36.97%，重點(diǎn)支持基本民生、鄉(xiāng)村振興、生態(tài)環(huán)保、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、重點(diǎn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。二是堅(jiān)決貫徹落實(shí)新一輪組合式稅費(fèi)支持政策，通過(guò)減稅降費(fèi)、緩繳稅費(fèi)、留抵退稅等措施切實(shí)減輕實(shí)體企業(yè)負(fù)擔(dān)近2億元，有效激發(fā)市場(chǎng)主體活力。三是加大科技研發(fā)投入，支持企業(yè)提質(zhì)增效，鼓勵(lì)企業(yè)自主創(chuàng)新，落實(shí)重大新產(chǎn)品研發(fā)成本補(bǔ)助等0.2億元。四是不斷優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，全力支持招商引資落地，安排工業(yè)、商貿(mào)、旅游、農(nóng)業(yè)等產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金1.1億元，加大市場(chǎng)主體培育、助力企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展，構(gòu)建新發(fā)展格局。
2. 加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，增強(qiáng)重大決策財(cái)力保障。一是強(qiáng)化征管，做大財(cái)政蛋糕。組建工作專班，著力加強(qiáng)建筑、房地產(chǎn)、非煤礦山等行業(yè)稅費(fèi)管理，清單式限時(shí)推進(jìn)土地出讓，提高土地出讓效率。二是做好“三資”統(tǒng)籌。加大資源、資產(chǎn)、資金統(tǒng)籌力度，盤(pán)活“三資”存量，完成了164宗農(nóng)村小學(xué)校舍產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移，推進(jìn)石灰石礦產(chǎn)資源、河道砂石資源特許經(jīng)營(yíng)權(quán)公開(kāi)轉(zhuǎn)讓。三是積極向上爭(zhēng)資。全年共爭(zhēng)取到位轉(zhuǎn)移支付資金和債券資金70.46億元，有力支撐了全縣重大項(xiàng)目落地、重點(diǎn)任務(wù)完成。
3.?持續(xù)增進(jìn)民生福祉，著力打造民生財(cái)政。一是統(tǒng)籌用好民生補(bǔ)助資金，投入38.68億元持續(xù)推進(jìn)教育、醫(yī)療、養(yǎng)老、體育、文化、社區(qū)服務(wù)等普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性社會(huì)保障和民生投入，堅(jiān)持在發(fā)展中保障和改善民生。二是適當(dāng)上調(diào)退休人員基本養(yǎng)老金，健全分層分類的社會(huì)救助制度，繼續(xù)提高優(yōu)撫對(duì)象撫恤和生活補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。三是在預(yù)算安排和庫(kù)款撥付方面優(yōu)先保障民生支出和人員經(jīng)費(fèi)，全年撥付“三保”資金36億元。四是全力保障疫情防控。籌集0.5億元疫情防控資金，用于防控物資及設(shè)備采購(gòu)、核酸檢測(cè)、人員轉(zhuǎn)運(yùn)、隔離點(diǎn)建設(shè)等，保障新冠肺炎疫情防控需求。
4. 鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，銜接全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。一是統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金6.12億元，落實(shí)“四個(gè)不摘”要求，持續(xù)鞏固“兩不愁三保障”成果，支持鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展，促進(jìn)脫貧人口穩(wěn)崗就業(yè)，強(qiáng)化易地扶貧搬遷后續(xù)扶持，不斷改善農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施條件。二是安排縣級(jí)資金0.69億元優(yōu)先支持特色優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，幫助脫貧群眾持續(xù)增收，加大后續(xù)扶持力度，改善脫貧群眾生產(chǎn)生活條件。三是完善石柱縣銜接資金管理實(shí)施細(xì)則，強(qiáng)化資金績(jī)效目標(biāo)，開(kāi)展全過(guò)程動(dòng)態(tài)監(jiān)控，提高預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。
5. 筑牢風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)能力。一是按照“心中有數(shù)、手中有策、肩上有責(zé)”的債務(wù)管理要求，嚴(yán)格政府債務(wù)限額管理，確保債務(wù)規(guī)模控制在上級(jí)下達(dá)的限額以內(nèi)。二是規(guī)范舉借政府債務(wù)，積極爭(zhēng)取債務(wù)資金26.96億元（外債0.19億元），有力支持我縣基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。三是分類制定債務(wù)年度化解方案，實(shí)行債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)定期排查，按期償還政府債務(wù)本息9.98億元，未發(fā)生債務(wù)違約失信風(fēng)險(xiǎn)事件。
6. 提升財(cái)政資金績(jī)效，進(jìn)一步完善預(yù)算管理制度。一是深化預(yù)算績(jī)效管理。實(shí)現(xiàn)部門(mén)預(yù)算整體績(jī)效目標(biāo)和項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)的編制、公開(kāi)全覆蓋。全年重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)項(xiàng)目10個(gè)、資金規(guī)模2.39億元，強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤的執(zhí)行力。二是依法開(kāi)展預(yù)算公開(kāi)評(píng)審。采用匯總評(píng)審和專項(xiàng)評(píng)審相結(jié)合的方式開(kāi)展2022年預(yù)算項(xiàng)目公開(kāi)評(píng)審，審減項(xiàng)目支出需求5.1億元，審減率19.2%。三是嚴(yán)格政府采購(gòu)管理。全年下達(dá)政府采購(gòu)計(jì)劃171批次，實(shí)際成交金額1.13億元，節(jié)約資金0.12億元，資金節(jié)約率達(dá)9.6%。四是規(guī)范運(yùn)行預(yù)算管理一體化系統(tǒng)。實(shí)現(xiàn)了中央、市級(jí)、縣級(jí)三級(jí)財(cái)政的數(shù)據(jù)對(duì)接，完成了全縣所有預(yù)算單位從預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行到會(huì)計(jì)核算在一體化系統(tǒng)中的規(guī)范運(yùn)行。
7. 嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，強(qiáng)化財(cái)經(jīng)制度剛性約束。一是健全內(nèi)部控制機(jī)制。強(qiáng)化內(nèi)控制度建設(shè)，開(kāi)展單位財(cái)務(wù)管理、資產(chǎn)管理、財(cái)政票據(jù)管理、部門(mén)預(yù)決算公開(kāi)等方面的財(cái)政專項(xiàng)檢查，重點(diǎn)抽查鄉(xiāng)村振興和民生實(shí)事的資金撥付情況，發(fā)現(xiàn)152個(gè)問(wèn)題，已全面完成整改和銷號(hào)。二是強(qiáng)化直達(dá)資金監(jiān)管。對(duì)中央直達(dá)資金10.73億元，全部在規(guī)定時(shí)間內(nèi)分配下達(dá)，及時(shí)撥付使用，點(diǎn)對(duì)點(diǎn)落實(shí)到人到戶到企業(yè)，確保直達(dá)資金真正惠企利民。三是認(rèn)真落實(shí)政府過(guò)“緊日子”要求。制定新一輪鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理體制和新的差旅費(fèi)管理辦法，全面樹(shù)立“過(guò)緊日子常態(tài)化”意識(shí)，確保一般性支出和“三公”經(jīng)費(fèi)“只減不增”，大力壓減臨聘人員經(jīng)費(fèi)和非急需項(xiàng)目支出。四是扎實(shí)開(kāi)展財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治。對(duì)部分單位財(cái)經(jīng)制度執(zhí)行不規(guī)范、資產(chǎn)管理不到位等問(wèn)題限時(shí)整改，開(kāi)展預(yù)算單位銀行賬戶專項(xiàng)清理，撤銷銀行賬戶35個(gè)，將2.98億元資金納入統(tǒng)一管理。
（二）落實(shí)縣人大決議和服務(wù)代表委員情況
1. 嚴(yán)格落實(shí)縣人大各項(xiàng)決議。按照縣十九屆人大一次會(huì)議決議和縣人大常委會(huì)有關(guān)預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算調(diào)整、決算草案的決議要求，認(rèn)真執(zhí)行財(cái)政收支預(yù)算，不折不扣落實(shí)過(guò)“緊日子”要求，全面深化預(yù)算績(jī)效管理，堅(jiān)決防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。
2. 完善服務(wù)代表委員機(jī)制。建立服務(wù)代表委員長(zhǎng)效機(jī)制，主動(dòng)服務(wù)代表委員履職，邀請(qǐng)代表委員參加預(yù)算評(píng)審工作。定期向代表委員報(bào)送財(cái)政落實(shí)重大決策部署、預(yù)算收支執(zhí)行、建議提案辦理等工作情況，便于代表委員常態(tài)化了解、監(jiān)督財(cái)政工作。
3. 積極辦理代表建議、政協(xié)提案。針對(duì)兩會(huì)期間代表委員提出的有關(guān)問(wèn)題，財(cái)政積極溝通，充分采納。閉會(huì)后，通過(guò)電話、信函、座談、調(diào)研等方式主動(dòng)與人大代表、政協(xié)委員交流，與代表委員“一對(duì)一”“面對(duì)面”座談，充分聽(tīng)取意見(jiàn)，推動(dòng)各項(xiàng)建議和提案的辦理。2022年縣財(cái)政辦理代表建議24件、委員提案15件，滿意度均為100%。
二、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1. 收入執(zhí)行情況。一般公共預(yù)算收入129279萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的101.26%，其中稅收收入80057萬(wàn)元，按自然口徑計(jì)算分別增長(zhǎng)19.4%、2.92%，扣除留抵退稅因素后分別增長(zhǎng)22.1%、6.9%；非稅收入49222萬(wàn)元，較上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)61.29%，占調(diào)整預(yù)算的103.26%。加中央和市級(jí)補(bǔ)助收入404625萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金303萬(wàn)元、政府性基金和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入調(diào)入一般公共預(yù)算45710萬(wàn)元、地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入115464萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入54436萬(wàn)，收入總計(jì)749817萬(wàn)元。
2. 支出執(zhí)行情況。一般公共預(yù)算支出561425萬(wàn)元，較上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)22.28%，占調(diào)整預(yù)算的97.25%。加上上解上級(jí)支出15892萬(wàn)元、債務(wù)還本支出70077萬(wàn)元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1614萬(wàn)元、結(jié)轉(zhuǎn)下年100809萬(wàn)元，支出總計(jì)749817萬(wàn)元。
——教育支出112452萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的80.63%。主要用于支持教師隊(duì)伍建設(shè)，保障在職教師、退休教師及特崗教師的工資待遇發(fā)放，落實(shí)思政課（班主任）教師績(jī)效工資單列機(jī)制，落實(shí)鄉(xiāng)村教師崗位生活補(bǔ)助、原民辦教師醫(yī)療補(bǔ)助等政策；完善城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，支持義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升，落實(shí)教育生均公用經(jīng)費(fèi)、校舍維修和家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助政策；落實(shí)貧困大學(xué)生資助政策；落實(shí)學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃，保障校園保安和食堂從業(yè)人員工資；保障義務(wù)教育均衡達(dá)標(biāo)復(fù)查驗(yàn)收；改善學(xué)前教育、高中教育和職業(yè)教育辦學(xué)條件，南賓中學(xué)避險(xiǎn)遷建工程；支持開(kāi)展課后服務(wù)，豐富學(xué)生課余生活。
——科學(xué)技術(shù)支出2343萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100.82%。主要用于支持企業(yè)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展、縣校合作、農(nóng)業(yè)科研、專利資助、科技獎(jiǎng)補(bǔ)、科普宣傳、重大新產(chǎn)品研發(fā)等。
——文化旅游體育與傳媒支出26491萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的258.75%。主要用于保障“三館一站”免費(fèi)開(kāi)放，支持戲曲進(jìn)鄉(xiāng)村等群眾文化活動(dòng)及文化遺產(chǎn)傳承保護(hù)，保障公共文化服務(wù)體系建設(shè)，支持群眾體育活動(dòng)和各種專業(yè)賽事，支持康養(yǎng)旅游和農(nóng)旅融合發(fā)展。
????——社會(huì)保障和就業(yè)支出70716萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的95.77%。主要用于落實(shí)就業(yè)創(chuàng)業(yè)政策，支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)；落實(shí)對(duì)機(jī)關(guān)事業(yè)單位、城鎮(zhèn)企業(yè)職工和城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金財(cái)政補(bǔ)助，確保養(yǎng)老待遇兌現(xiàn)；繼續(xù)提高城鄉(xiāng)低保、特困供養(yǎng)、孤兒及流浪乞討人員等困難群眾救助標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)救助資金統(tǒng)籌，兜牢民生保障底線；全面落實(shí)各項(xiàng)撫恤優(yōu)待政策，支持做好移交政府安置的軍隊(duì)離退休人員待遇保障、退役士兵安置和權(quán)益保障、優(yōu)撫事業(yè)單位管理等工作；支持殘疾人危房改造、養(yǎng)老服務(wù)設(shè)施建設(shè)等養(yǎng)老、殘疾人事業(yè)發(fā)展；繼續(xù)落實(shí)貧困殘疾人生活補(bǔ)貼和重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼制度；全力做好自然災(zāi)害生活救助工作。
——衛(wèi)生健康支出41140萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的93.42%。主要用于支持公立醫(yī)院改革，縣醫(yī)院遷建償債、基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)能力提升項(xiàng)目；支持縣域健康服務(wù)共同體“三通”改革試點(diǎn)；落實(shí)基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)基本藥物、重大公共衛(wèi)生服務(wù)、計(jì)劃生育獎(jiǎng)扶特扶等財(cái)政補(bǔ)助政策；落實(shí)基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度，加大對(duì)困難群眾的醫(yī)療救助力度；支持新冠肺炎疫情防控，保障急需的物資、設(shè)備、藥品和人力需求。
——節(jié)能環(huán)保支出34450萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100.19%。主要用于污染防治；支持推進(jìn)農(nóng)村環(huán)境連片整治和河流清漂工作，維護(hù)市政清掃保潔；支持長(zhǎng)江流域禁捕退補(bǔ)，落實(shí)“河長(zhǎng)制”、“林長(zhǎng)制”，推進(jìn)垃圾分類、退耕還林、水土流失治理等工作；支持垃圾滲濾液整治、污泥處理、下路垃圾填埋場(chǎng)、萬(wàn)朝垃圾發(fā)電廠、鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理廠、城市和鄉(xiāng)鎮(zhèn)場(chǎng)鎮(zhèn)污水管網(wǎng)等工程維護(hù)和建設(shè)。
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出16438萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的102.17%。主要用于推進(jìn)城市提升，支持城市大道提檔升級(jí)、地下人行道工程、街頭綠地提質(zhì)建設(shè)；支持路燈、人行護(hù)欄等公共設(shè)施維護(hù)，改造城市環(huán)境、市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等重點(diǎn)工程建設(shè)。
——農(nóng)林水支出89011萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的88.47%。主要用于推動(dòng)脫貧攻堅(jiān)和鄉(xiāng)村振興有效銜接，鞏固“兩不愁三保障”成果，支持鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展、脫貧人口穩(wěn)崗就業(yè)、改善農(nóng)村小型基礎(chǔ)設(shè)施條件；支持有機(jī)農(nóng)業(yè)示范基地、“全國(guó)名特優(yōu)新農(nóng)產(chǎn)品”和綠色食品認(rèn)證；支持中小河流治理；落實(shí)各種惠農(nóng)補(bǔ)貼；推動(dòng)林業(yè)生態(tài)發(fā)展與保護(hù)、農(nóng)村綜合改革、農(nóng)村人居環(huán)境改善等。
——一般公共服務(wù)支出57163萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的96.32%。主要用于保障縣鄉(xiāng)兩級(jí)黨政機(jī)關(guān)、民主黨派、社團(tuán)群體和工商聯(lián)等行政事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)，提高依法履職能力和公共服務(wù)水平。
——公共安全支出19500萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的98.69%。主要用于保障公共安全部門(mén)辦案和裝備建設(shè)；支持“全民反詐”行動(dòng)；支持派出所、三所一隊(duì)建設(shè)和維護(hù)；支持開(kāi)展掃黑除惡、社區(qū)矯正、人民調(diào)解、法律援助，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定等。
——交通運(yùn)輸支出30356萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的123.35%。實(shí)施“四好農(nóng)村路”建設(shè)，支持農(nóng)村公路安防工程、農(nóng)村公路損毀修復(fù)、國(guó)省道大修等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，支持農(nóng)村客運(yùn)發(fā)展，落實(shí)優(yōu)惠人群公交補(bǔ)貼。
——商業(yè)金融資源勘探等事務(wù)支出4389萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的102.88%。主要用于支持中小企業(yè)技改和傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，扶持小微企業(yè)、戰(zhàn)略性新型產(chǎn)業(yè)發(fā)展，發(fā)展電子商務(wù)，保障糧食儲(chǔ)備，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)加大信貸投放力度。
——自然資源海洋氣象等支出6500萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的153.19%。主要用于支持基礎(chǔ)測(cè)繪、國(guó)土空間規(guī)劃、土地利用監(jiān)測(cè)、耕地保護(hù)，強(qiáng)化礦產(chǎn)資源開(kāi)發(fā)管理。
——住房保障支出24835萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的132.85%。主要用于支持全縣廉租房、公租房、老舊小區(qū)改造和農(nóng)村危舊房改造等保障性安居工程。
——災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出7185萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的113.4%。主要用于防汛抗旱、應(yīng)急綜合救援隊(duì)伍勞務(wù)費(fèi)、地質(zhì)災(zāi)害防治、滑坡及危巖帶治理、自然災(zāi)害救災(zāi)。
——債務(wù)付息及發(fā)行費(fèi)等支出16293萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100%。主要用于一般債券、外債利息和發(fā)行費(fèi)用支出。
——其他支出1991萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的71.98%。主要用于支持引導(dǎo)社會(huì)資本參與石柱縣水環(huán)境綜合治理PPP項(xiàng)目。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1. 收入執(zhí)行情況。本級(jí)政府性基金預(yù)算收入70994萬(wàn)元，較上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)29.57%，占調(diào)整預(yù)算85.28%。加上中央和市級(jí)補(bǔ)助收入30395萬(wàn)元、地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入154100萬(wàn)元 、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入78895萬(wàn)元后，收入總計(jì)334384萬(wàn)元。
2. 支出執(zhí)行情況。本級(jí)政府性基金預(yù)算支出240335萬(wàn)元，較上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)90.38%，占調(diào)整預(yù)算99.29%。加上上解上級(jí)支出3515萬(wàn)元、調(diào)出資金39185萬(wàn)元、地方政府債務(wù)還本支出1700萬(wàn)元、結(jié)轉(zhuǎn)下年49669萬(wàn)元后，支出總計(jì)334384萬(wàn)元。
——社會(huì)保障和就業(yè)支出755萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算148.04%。主要用于大中型水庫(kù)后期移民補(bǔ)助，水庫(kù)移民安置區(qū)群眾的生產(chǎn)生活困難補(bǔ)助。
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出37676萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算95.33%。主要用于城市管理、市政維護(hù)、工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、縣城市政設(shè)施建設(shè)、黃水鎮(zhèn)城鎮(zhèn)品質(zhì)提升、農(nóng)村環(huán)境衛(wèi)生整治等。
——農(nóng)林水支出8798萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算100%。主要用于大中型水庫(kù)移民扶持、三峽后續(xù)項(xiàng)目建設(shè)及庫(kù)區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等。
——其他支出181345萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算99.93%。主要是專項(xiàng)債券，用于沙子鐵路客運(yùn)站及配套基礎(chǔ)設(shè)施、黃水旅游度假區(qū)配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、黃連產(chǎn)業(yè)園三河至栗子壩至金鈴配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目、回龍場(chǎng)水庫(kù)工程、甑子坪安置房二期工程、千野草場(chǎng)黃水至火石嶺配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目、三河鎮(zhèn)水廠工程、縣人民醫(yī)院西沱分院等。
——債務(wù)付息及發(fā)行費(fèi)等支出11761萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算100%。主要用于專項(xiàng)債券利息和發(fā)行費(fèi)用支出。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
1. 收入執(zhí)行情況。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入6545萬(wàn)元，較上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)118.17%，占調(diào)整預(yù)算的65.0%。
2. 支出執(zhí)行情況。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算6545萬(wàn)元全部調(diào)出用于補(bǔ)充一般公共預(yù)算。
????（四）地方政府債務(wù)限額及余額情況
2022年年初，政府債務(wù)余額759139萬(wàn)元。全年發(fā)行政府債券267700萬(wàn)元，其中新增債券資金197000萬(wàn)元、再融資債券70300萬(wàn)元，新增政府主權(quán)外債1864萬(wàn)元。償還政府債務(wù)70300萬(wàn)元、償還外債1477萬(wàn)元。全年支付政府債務(wù)利息28050萬(wàn)元，其中一般債務(wù)利息16289萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)利息11761萬(wàn)元。截至2022年底，政府債務(wù)余額958791萬(wàn)元，在市財(cái)政局下達(dá)的債務(wù)限額內(nèi)。
各位代表，2022年全縣財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，財(cái)政改革發(fā)展各項(xiàng)工作取得積極進(jìn)展，有力地推動(dòng)了全縣經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展與社會(huì)和諧穩(wěn)定。這是習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想科學(xué)指引的結(jié)果，是認(rèn)真貫徹各級(jí)黨委、政府重大決策部署的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)以及代表委員們監(jiān)督指導(dǎo)的結(jié)果。但是，在總結(jié)成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前財(cái)經(jīng)形勢(shì)依然嚴(yán)峻復(fù)雜，財(cái)政工作還面臨一些問(wèn)題和挑戰(zhàn)，如財(cái)政收入受客觀因素影響實(shí)現(xiàn)預(yù)期具有不確定性、增支事項(xiàng)不斷增多、統(tǒng)籌保障難度較大、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不容忽視、過(guò)“緊日子”措施落實(shí)不到位、違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為還時(shí)有發(fā)生等。針對(duì)這些不足，我們將認(rèn)真聽(tīng)取各位代表、委員的意見(jiàn)建議，進(jìn)一步深化改革，加強(qiáng)監(jiān)管，采取有力有效措施加以解決。
三、2023年財(cái)政重點(diǎn)工作安排
2023年預(yù)算編制和財(cái)政工作的總體要求是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神，認(rèn)真落實(shí)市委、市政府決策部署和縣委、縣政府工作要求，落實(shí)縣人大決議，科學(xué)研判財(cái)政形勢(shì)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，積極財(cái)政政策加力提效，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，兜牢基本民生底線，保障財(cái)政可持續(xù)和地方債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控，為打好“五大主動(dòng)仗”，建設(shè)“四新一地”目標(biāo)提供財(cái)力保障，確保縣委、縣政府決策部署落實(shí)落地，助推全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。
（一）著力全方位“增收”，充分發(fā)揮積極財(cái)政政策效應(yīng)。一是強(qiáng)化收入征管，結(jié)合年度目標(biāo)，督促收入征管單位加大工作力度，確保完成目標(biāo)任務(wù)；二是加大招商引資和立項(xiàng)爭(zhēng)資力度，著力涵養(yǎng)財(cái)源，做大增量、優(yōu)化存量，逐步實(shí)現(xiàn)稅收質(zhì)量穩(wěn)步提升，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展增強(qiáng)后勁；三用足用好債券資金，優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)，加大政府債券對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)的支持力度，提高債券資金使用效益，形成對(duì)經(jīng)濟(jì)的有效拉動(dòng)。
（二）著力各層級(jí)“節(jié)支”，確保財(cái)政持續(xù)平穩(wěn)運(yùn)行。一是按照“有保有壓”的原則，從嚴(yán)從緊控制財(cái)政支出，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)；二是堅(jiān)持系統(tǒng)思維，加強(qiáng)統(tǒng)籌，確保財(cái)政資金用在刀刃上；三是全面樹(shù)立“過(guò)緊日子常態(tài)化”意識(shí)，健全厲行節(jié)約長(zhǎng)效機(jī)制，嚴(yán)把預(yù)算支出關(guān)口，堅(jiān)持“先有預(yù)算后有支出”，確保一般性支出和“三公”經(jīng)費(fèi)“只減不增”。
（三）著力強(qiáng)監(jiān)管“提質(zhì)”，持續(xù)深化財(cái)政管理改革。一是通過(guò)“預(yù)算一體化”平臺(tái)，開(kāi)展全鏈條財(cái)政業(yè)務(wù)管理，對(duì)資金分配、撥付、使用、核算等實(shí)施全流程監(jiān)管，提升財(cái)政管理水平。二是強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理，構(gòu)建全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，發(fā)揮財(cái)政資金最大效益。
（四）著力多領(lǐng)域“增效”，促進(jìn)財(cái)政資源有效配置。一是按輕重緩急編制?！叭！泵骷?xì)清單，鎖定預(yù)算支出規(guī)模，硬化預(yù)算剛性約束，根據(jù)財(cái)力和庫(kù)款雙控的原則審核支出計(jì)劃，嚴(yán)格按收入進(jìn)度安排支出；二是堅(jiān)持全縣一盤(pán)棋，積極向上爭(zhēng)取資金支持，增強(qiáng)托底保障能力，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€；三是從嚴(yán)管理財(cái)政結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，將支出進(jìn)度滯后部分調(diào)整用于保障縣級(jí)重大項(xiàng)目支出，加快建立健全跨年度預(yù)算平衡機(jī)制。
（五）著力守底線“風(fēng)控”，防范化解財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。一是強(qiáng)化預(yù)算和限額管理，規(guī)范債務(wù)舉借，堅(jiān)決遏制新增隱性債務(wù)。二是積極籌措償債資金，穩(wěn)妥化解存量債務(wù)，確保不出現(xiàn)違約事件，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的底線。三是嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)庫(kù)資金管理要求，從嚴(yán)控制無(wú)預(yù)算借款，確保全縣財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。
四、2023年預(yù)算草案
（一）編制原則。一是堅(jiān)持黨對(duì)財(cái)政工作全面領(lǐng)導(dǎo)的原則。確保黨總攬全局、協(xié)調(diào)各方的領(lǐng)導(dǎo)核心作用在財(cái)政領(lǐng)域充分彰顯。二是堅(jiān)持預(yù)算法定原則。按照《預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》有關(guān)要求編制預(yù)算。三是堅(jiān)持以收定支原則。有多少收入安排多少支出，支出與收入相對(duì)平衡。四是堅(jiān)持保重點(diǎn)原則。突出“三?！痹谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，資金向縣委、縣政府重大決策、重大項(xiàng)目?jī)A斜。五是堅(jiān)持全面預(yù)算、穩(wěn)中求進(jìn)原則，保持一定的支出強(qiáng)度，兼顧需求和可能，確保全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)發(fā)展。
（二）全縣財(cái)政收支預(yù)算草案
1. 一般公共預(yù)算
全縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)144415萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)11.71%，其中：稅收收入90000萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)12.42%，非稅收入54415萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)10.55%，加上級(jí)補(bǔ)助收入305581萬(wàn)元、調(diào)入資金159910萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入100809萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入88000萬(wàn)元，收入總計(jì)798715萬(wàn)元。全縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出安排697497萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)24.24%，加上上解上級(jí)13218萬(wàn)元，債務(wù)還本支出88000萬(wàn)元，支出總量為798715萬(wàn)元。
——教育支出安排113452萬(wàn)元。保障教師待遇發(fā)放和學(xué)校正常運(yùn)行，落實(shí)各類資助政策，實(shí)施營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃，推進(jìn)學(xué)前教育“三年行動(dòng)計(jì)劃”，支持公辦幼兒園改造和小區(qū)配套幼兒園回購(gòu)，加快南賓中學(xué)應(yīng)急避險(xiǎn)遷建，支持教育質(zhì)量提升。
——科學(xué)技術(shù)支出2353萬(wàn)元。主要用于支持企業(yè)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展、縣校合作、農(nóng)業(yè)科研、專利資助、科技獎(jiǎng)補(bǔ)、科普宣傳、重大新產(chǎn)品研發(fā)等。
——文化旅游體育與傳媒支出16848萬(wàn)元。主要用于保障圖書(shū)館、文化館免費(fèi)開(kāi)放、體育場(chǎng)館免費(fèi)或低收費(fèi)開(kāi)放，改善文體設(shè)施，開(kāi)展全民健身活動(dòng)和體育競(jìng)賽。加快推動(dòng)初心學(xué)院建設(shè)，推進(jìn)冷水國(guó)際康養(yǎng)度假區(qū)建設(shè)，加強(qiáng)旅游宣傳營(yíng)銷，提升旅游知名度、美譽(yù)度。
——社會(huì)保障和就業(yè)支出安排95956萬(wàn)元。兌現(xiàn)城鄉(xiāng)低保、社會(huì)救助、社會(huì)福利、優(yōu)撫和殘疾人補(bǔ)助等民生政策，落實(shí)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)和城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助。實(shí)施積極創(chuàng)業(yè)就業(yè)扶持政策，進(jìn)一步促創(chuàng)業(yè)穩(wěn)就業(yè)。
——衛(wèi)生健康支出安排45176萬(wàn)元。落實(shí)城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)和基本公共衛(wèi)生服務(wù)財(cái)政補(bǔ)助，支持醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，加大基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)保障力度，落實(shí)醫(yī)療救助、基本藥物制度、計(jì)劃生育等惠民政策。
——節(jié)能環(huán)保支出安排34465萬(wàn)元。全力實(shí)施好自然保護(hù)區(qū)修復(fù)和管護(hù)，加大污水管網(wǎng)建設(shè)，持續(xù)完善縣城污水管網(wǎng)，保障污水處理廠正常運(yùn)行，完善垃圾處理場(chǎng)整治，支持垃圾焚燒發(fā)電，促進(jìn)企業(yè)節(jié)能減排，加強(qiáng)河長(zhǎng)制、林長(zhǎng)制工作保障，推進(jìn)農(nóng)村面源污染治理。
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出安排23581萬(wàn)元。全力保障城市綜合管理，加強(qiáng)市政保潔，推進(jìn)縣城供水管網(wǎng)改擴(kuò)建等項(xiàng)目支持甑子坪片區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，改造龍河、玉帶河、玉音樓等重點(diǎn)片區(qū)，提升城市品質(zhì)。
——農(nóng)林水支出安排124037萬(wàn)元。持續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，分層分類全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，因地制宜打造一批先行示范亮點(diǎn)。鞏固提升農(nóng)村環(huán)境綜合治理成果，支持農(nóng)村綜合改革發(fā)展。加快推進(jìn)回龍場(chǎng)水庫(kù)、崔家坪水庫(kù)、擦耳巖水庫(kù)建設(shè)。
——一般公共服務(wù)支出安排84619萬(wàn)元。保障黨政機(jī)關(guān)、民主黨派、社團(tuán)群體和工商聯(lián)等行政事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)，提高依法履職能力和公共服務(wù)水平。
——公共安全支出安排26125萬(wàn)元。加強(qiáng)政法機(jī)關(guān)履職保障，支持提升執(zhí)法辦案裝備，促進(jìn)開(kāi)展掃黑除惡等社會(huì)治安綜合治理。
——交通運(yùn)輸支出安排25457萬(wàn)元。支持縣城四環(huán)路、城東濱河大道建設(shè)，加快推進(jìn)石柱東至體育館公路改造、龍河都督大橋等等項(xiàng)目，保障國(guó)省道和農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)，兌現(xiàn)農(nóng)村客運(yùn)、城市公交營(yíng)運(yùn)補(bǔ)貼等。
——商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出安排3871萬(wàn)元。支持入園企業(yè)和中小企業(yè)發(fā)展，推動(dòng)甑子坪片區(qū)商業(yè)帶建設(shè)，進(jìn)一步拓展商貿(mào)業(yè)態(tài)，優(yōu)化商貿(mào)布局，支持商貿(mào)會(huì)展活動(dòng)，支持電商產(chǎn)業(yè)發(fā)展，積極培育現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)。
——自然資源海洋氣象等支出安排31376萬(wàn)元。支持基礎(chǔ)測(cè)繪、土地利用監(jiān)測(cè)、耕地保護(hù)，強(qiáng)化礦產(chǎn)資源開(kāi)發(fā)管理，提升地質(zhì)災(zāi)害應(yīng)急預(yù)警能力。
——住房保障支出安排23846萬(wàn)元。落實(shí)職工住房公積金制度，完善保障性住房配套設(shè)施，落實(shí)廉租租賃補(bǔ)貼政策，支持城區(qū)棚戶區(qū)、老舊小區(qū)和農(nóng)村危房改造。
——災(zāi)害防治及應(yīng)急管理等支出安排13653萬(wàn)元。提升應(yīng)急處突能力，支持自然災(zāi)害救助，統(tǒng)籌推進(jìn)消防、安全應(yīng)急管理，突出災(zāi)害防治和恢復(fù)重建，解決受災(zāi)群眾急需的吃、穿、住等基本需求。
——債務(wù)付息及發(fā)行費(fèi)等支出安排16623萬(wàn)元。主要用于政府債務(wù)付息及發(fā)行費(fèi)用等。
——其他支出3098萬(wàn)元，主要用于重大項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)、工程預(yù)決算審核、民兵訓(xùn)練經(jīng)費(fèi)等。
——預(yù)備費(fèi)安排7000萬(wàn)元。主要用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見(jiàn)的開(kāi)支。
2. 政府性基金預(yù)算
全縣政府性基金預(yù)算本級(jí)收入203934萬(wàn)元，加上級(jí)補(bǔ)助收入14793萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入49669萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入12000萬(wàn)元，收入總計(jì)280396萬(wàn)元。
全縣政府性基金預(yù)算本級(jí)支出安排118486萬(wàn)元，主要用于征地拆遷補(bǔ)償、農(nóng)村污水處理、水環(huán)境PPP項(xiàng)目、福利事業(yè)、專項(xiàng)債券項(xiàng)目及專項(xiàng)債券付息等支出。調(diào)出資金149910萬(wàn)元，債務(wù)還本支出12000萬(wàn)元，支出總計(jì)280396萬(wàn)元。
3. 國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入10000萬(wàn)元。全部調(diào)出用于補(bǔ)充一般公共預(yù)算支出。
做好2023年財(cái)政工作責(zé)任重大、任務(wù)十分艱巨。我們將在縣委、縣政府堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹落實(shí)縣委十五屆四次全會(huì)精神，更加自覺(jué)地接受縣人大的法律監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督，踔厲奮發(fā)、勇毅前行，高質(zhì)量完成各項(xiàng)財(cái)政工作目標(biāo)任務(wù)。
附件：1.?名詞解釋
2. 2022年石柱縣財(cái)政預(yù)算收入執(zhí)行表
3. 2022年石柱縣財(cái)政預(yù)算支出執(zhí)行表
4. 2022年石柱縣一般公共預(yù)算收支執(zhí)行表
5. 2022年石柱縣一般公共預(yù)算本級(jí)支出執(zhí)行表
??????6. 2022年石柱縣一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收支執(zhí)行表
??????7. 2022年石柱縣一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付支出執(zhí)行表（分地區(qū)）
??????8. 2022年石柱縣一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付支出執(zhí)行表（分項(xiàng)目）
??????9. 2022年石柱縣政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行表
?????10. 2022年石柱縣政府性基金預(yù)算本級(jí)支出執(zhí)行表
?????11. 2022年石柱縣政府性基金預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收支執(zhí)行表
?????12. 2022年石柱縣政府性基金預(yù)算轉(zhuǎn)移支付支出執(zhí)行表（分地區(qū)）
?????13. 2022年石柱縣政府性基金預(yù)算轉(zhuǎn)移支付支出執(zhí)行表（分項(xiàng)目）
?????14. 2022年石柱縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支執(zhí)行表
?????15. 2022年石柱縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支執(zhí)行表
?????16. 2023年石柱縣一般公共預(yù)算收支預(yù)算表
?????17. 2023年縣級(jí)一般公共預(yù)算本級(jí)支出預(yù)算表
?????18. 2023年石柱縣一般公共預(yù)算本級(jí)支出預(yù)算表（按功能分類科目的基本支出和項(xiàng)目支出）
?????19. 2023年石柱縣一般公共預(yù)算本級(jí)基本支出預(yù)算表（按經(jīng)濟(jì)分類科目）
?????20. 2023年石柱縣一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收支預(yù)算表
?????21. 2023年石柱縣一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付支出預(yù)算表（分地區(qū)）
?????22. 2023年石柱縣一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付支出預(yù)算表（分項(xiàng)目）
?????23. 2023年石柱縣政府性基金預(yù)算收支預(yù)算表
?????24. 2023年石柱縣政府性基金預(yù)算本級(jí)支出預(yù)算表
?????25. 2023年石柱縣政府性基金預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收支預(yù)算表
?????26. 2023年石柱縣政府性基金預(yù)算轉(zhuǎn)移支付支出預(yù)算表（分地區(qū)）
?????27.?2023年石柱縣政府性基金預(yù)算轉(zhuǎn)移支付支出預(yù)算表（分項(xiàng)目）
?????28.?2023年石柱縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支預(yù)算表
?????29.?2023年石柱縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算表
?????30.?2023年石柱縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算表
?????31.?2023年石柱縣社會(huì)保險(xiǎn)基金結(jié)余預(yù)算表
?????32.?石柱縣2022年地方政府債務(wù)限額及余額情況表
?????????33.?石柱縣2021年和2022年地方政府一般債務(wù)余額情況表
?????????34.?石柱縣2021年和2022年地方政府專項(xiàng)債務(wù)余額情況表
?????35.?石柱縣地方政府債券發(fā)行及還本付息情況表
?????36.?石柱縣2023年地方政府債務(wù)限額提前下達(dá)情況表
?????????37.?石柱縣2023年“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算匯總情況
?????????38.?石柱縣2022年舉債情況說(shuō)明
附件1
名??詞??解??釋
一般公共預(yù)算??是對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
政府性基金預(yù)算??是對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算??是國(guó)家以所有者身份依法取得國(guó)有資本收益，對(duì)所得收益進(jìn)行分配而發(fā)生的各項(xiàng)收支預(yù)算。
轉(zhuǎn)移支付??是政府間的一種補(bǔ)助。以各級(jí)政府之間所存在的財(cái)政能力差異為基礎(chǔ)，以實(shí)現(xiàn)各地公共服務(wù)水平的均等化為主旨，實(shí)行的一種財(cái)政資金轉(zhuǎn)移或財(cái)政平衡制度。中央、市對(duì)我縣的轉(zhuǎn)移支付主要可分為兩類：一是一般性轉(zhuǎn)移支付，不規(guī)定具體用途，可由我縣作為財(cái)力統(tǒng)籌安排使用；二是專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付，是保障中央和市的特定政策目標(biāo)，有規(guī)定用途的資金。
“三?！??指“保基本民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”。?；久裆赣糜诮逃?、衛(wèi)生健康、社會(huì)保障、環(huán)保、農(nóng)業(yè)、扶貧等民生領(lǐng)域的支出。保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)是指保障財(cái)政供養(yǎng)的行政事業(yè)單位在職和離退休人員工資福利待遇和維持其機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的支出。
預(yù)算績(jī)效管理??預(yù)算績(jī)效管理是政府績(jī)效管理的重要組成部分，是一種以支出結(jié)果為導(dǎo)向的預(yù)算管理模式。推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，有利于提升預(yù)算管理水平、增強(qiáng)單位支出責(zé)任、提高公共服務(wù)質(zhì)量、優(yōu)化公共資源配置、節(jié)約公共支出成本。
主權(quán)外債：又稱政府外債，是主權(quán)國(guó)家以政府的信用或國(guó)家主權(quán)作擔(dān)保，與外國(guó)政府、企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)、居民以及國(guó)際機(jī)構(gòu)所形成的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。在我國(guó)，政府外債是由國(guó)務(wù)院授權(quán)財(cái)政部作為對(duì)外窗口單位代表國(guó)家舉借的、以國(guó)家信用保證對(duì)外償還的外債。
債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入：指本級(jí)政府收到上級(jí)政府轉(zhuǎn)貸的債務(wù)收入。主要為省級(jí)政府發(fā)行一般債券后轉(zhuǎn)貸給下級(jí)，省級(jí)政府的一般公共預(yù)算平衡表中，債務(wù)收入反映的是一般債務(wù)收入，省以下地方政府沒(méi)有債務(wù)收入項(xiàng)，只有來(lái)自上級(jí)的債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入。
