（重慶市）關(guān)于石柱土家族自治縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告
石柱土家族自治縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告
石柱土家族自治縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將石柱土家族自治縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告提請大會審查，并請各位政協(xié)委員提出意見。
一、2022年財政工作情況
2022年，全縣上下堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真學(xué)習(xí)宣傳黨的二十大精神，貫徹落實黨中央、國務(wù)院決策部署和市委、市政府工作要求，在縣委、縣政府堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，聚焦“全域康養(yǎng)、綠色崛起”發(fā)展主題和建設(shè)“四新一地”目標(biāo)定位，全力打好“五大主動仗”，務(wù)實高效推進(jìn)各項工作。全縣財政認(rèn)真貫徹縣委、縣政府的重大決策部署，圍繞“開源、節(jié)流、保重、增效、風(fēng)控”要求，嚴(yán)格落實縣十九屆人大一次會議決議，堅持依法理財、科學(xué)理財、為民理財，穩(wěn)步推進(jìn)財政改革發(fā)展各項工作，為全縣經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展與社會和諧穩(wěn)定提供了財力保障。
（一）財政政策落實和重點工作情況
1. 落實積極財政政策，牢牢穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤。一是保持適當(dāng)支出強(qiáng)度，助力全縣經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。充分發(fā)揮財政資金對經(jīng)濟(jì)拉動的引擎作用，2022年財政本級支出總計80.18億元，同比增長36.97%，重點支持基本民生、鄉(xiāng)村振興、生態(tài)環(huán)保、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、重點基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。二是堅決貫徹落實新一輪組合式稅費支持政策，通過減稅降費、緩繳稅費、留抵退稅等措施切實減輕實體企業(yè)負(fù)擔(dān)近2億元，有效激發(fā)市場主體活力。三是加大科技研發(fā)投入，支持企業(yè)提質(zhì)增效，鼓勵企業(yè)自主創(chuàng)新，落實重大新產(chǎn)品研發(fā)成本補(bǔ)助等0.2億元。四是不斷優(yōu)化營商環(huán)境，全力支持招商引資落地，安排工業(yè)、商貿(mào)、旅游、農(nóng)業(yè)等產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金1.1億元，加大市場主體培育、助力企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展，構(gòu)建新發(fā)展格局。
2. 加強(qiáng)財政資源統(tǒng)籌，增強(qiáng)重大決策財力保障。一是強(qiáng)化征管，做大財政蛋糕。組建工作專班，著力加強(qiáng)建筑、房地產(chǎn)、非煤礦山等行業(yè)稅費管理，清單式限時推進(jìn)土地出讓，提高土地出讓效率。二是做好“三資”統(tǒng)籌。加大資源、資產(chǎn)、資金統(tǒng)籌力度，盤活“三資”存量，完成了164宗農(nóng)村小學(xué)校舍產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移，推進(jìn)石灰石礦產(chǎn)資源、河道砂石資源特許經(jīng)營權(quán)公開轉(zhuǎn)讓。三是積極向上爭資。全年共爭取到位轉(zhuǎn)移支付資金和債券資金70.46億元，有力支撐了全縣重大項目落地、重點任務(wù)完成。
3.?持續(xù)增進(jìn)民生福祉，著力打造民生財政。一是統(tǒng)籌用好民生補(bǔ)助資金，投入38.68億元持續(xù)推進(jìn)教育、醫(yī)療、養(yǎng)老、體育、文化、社區(qū)服務(wù)等普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性社會保障和民生投入，堅持在發(fā)展中保障和改善民生。二是適當(dāng)上調(diào)退休人員基本養(yǎng)老金，健全分層分類的社會救助制度，繼續(xù)提高優(yōu)撫對象撫恤和生活補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。三是在預(yù)算安排和庫款撥付方面優(yōu)先保障民生支出和人員經(jīng)費，全年撥付“三保”資金36億元。四是全力保障疫情防控?；I集0.5億元疫情防控資金，用于防控物資及設(shè)備采購、核酸檢測、人員轉(zhuǎn)運、隔離點建設(shè)等，保障新冠肺炎疫情防控需求。
4. 鞏固脫貧攻堅成果，銜接全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。一是統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金6.12億元，落實“四個不摘”要求，持續(xù)鞏固“兩不愁三保障”成果，支持鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展，促進(jìn)脫貧人口穩(wěn)崗就業(yè)，強(qiáng)化易地扶貧搬遷后續(xù)扶持，不斷改善農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施條件。二是安排縣級資金0.69億元優(yōu)先支持特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)發(fā)展，幫助脫貧群眾持續(xù)增收，加大后續(xù)扶持力度，改善脫貧群眾生產(chǎn)生活條件。三是完善石柱縣銜接資金管理實施細(xì)則，強(qiáng)化資金績效目標(biāo)，開展全過程動態(tài)監(jiān)控，提高預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。
5. 筑牢風(fēng)險防范機(jī)制，增強(qiáng)財政可持續(xù)能力。一是按照“心中有數(shù)、手中有策、肩上有責(zé)”的債務(wù)管理要求，嚴(yán)格政府債務(wù)限額管理，確保債務(wù)規(guī)模控制在上級下達(dá)的限額以內(nèi)。二是規(guī)范舉借政府債務(wù)，積極爭取債務(wù)資金26.96億元（外債0.19億元），有力支持我縣基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。三是分類制定債務(wù)年度化解方案，實行債務(wù)風(fēng)險定期排查，按期償還政府債務(wù)本息9.98億元，未發(fā)生債務(wù)違約失信風(fēng)險事件。
6. 提升財政資金績效，進(jìn)一步完善預(yù)算管理制度。一是深化預(yù)算績效管理。實現(xiàn)部門預(yù)算整體績效目標(biāo)和項目績效目標(biāo)的編制、公開全覆蓋。全年重點績效評價項目10個、資金規(guī)模2.39億元，強(qiáng)化預(yù)算績效評價結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤的執(zhí)行力。二是依法開展預(yù)算公開評審。采用匯總評審和專項評審相結(jié)合的方式開展2022年預(yù)算項目公開評審，審減項目支出需求5.1億元，審減率19.2%。三是嚴(yán)格政府采購管理。全年下達(dá)政府采購計劃171批次，實際成交金額1.13億元，節(jié)約資金0.12億元，資金節(jié)約率達(dá)9.6%。四是規(guī)范運行預(yù)算管理一體化系統(tǒng)。實現(xiàn)了中央、市級、縣級三級財政的數(shù)據(jù)對接，完成了全縣所有預(yù)算單位從預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行到會計核算在一體化系統(tǒng)中的規(guī)范運行。
7. 嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，強(qiáng)化財經(jīng)制度剛性約束。一是健全內(nèi)部控制機(jī)制。強(qiáng)化內(nèi)控制度建設(shè)，開展單位財務(wù)管理、資產(chǎn)管理、財政票據(jù)管理、部門預(yù)決算公開等方面的財政專項檢查，重點抽查鄉(xiāng)村振興和民生實事的資金撥付情況，發(fā)現(xiàn)152個問題，已全面完成整改和銷號。二是強(qiáng)化直達(dá)資金監(jiān)管。對中央直達(dá)資金10.73億元，全部在規(guī)定時間內(nèi)分配下達(dá)，及時撥付使用，點對點落實到人到戶到企業(yè)，確保直達(dá)資金真正惠企利民。三是認(rèn)真落實政府過“緊日子”要求。制定新一輪鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理體制和新的差旅費管理辦法，全面樹立“過緊日子常態(tài)化”意識，確保一般性支出和“三公”經(jīng)費“只減不增”，大力壓減臨聘人員經(jīng)費和非急需項目支出。四是扎實開展財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪?。對部分單位財?jīng)制度執(zhí)行不規(guī)范、資產(chǎn)管理不到位等問題限時整改，開展預(yù)算單位銀行賬戶專項清理，撤銷銀行賬戶35個，將2.98億元資金納入統(tǒng)一管理。
（二）落實縣人大決議和服務(wù)代表委員情況
1. 嚴(yán)格落實縣人大各項決議。按照縣十九屆人大一次會議決議和縣人大常委會有關(guān)預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算調(diào)整、決算草案的決議要求，認(rèn)真執(zhí)行財政收支預(yù)算，不折不扣落實過“緊日子”要求，全面深化預(yù)算績效管理，堅決防范財政運行風(fēng)險。
2. 完善服務(wù)代表委員機(jī)制。建立服務(wù)代表委員長效機(jī)制，主動服務(wù)代表委員履職，邀請代表委員參加預(yù)算評審工作。定期向代表委員報送財政落實重大決策部署、預(yù)算收支執(zhí)行、建議提案辦理等工作情況，便于代表委員常態(tài)化了解、監(jiān)督財政工作。
3. 積極辦理代表建議、政協(xié)提案。針對兩會期間代表委員提出的有關(guān)問題，財政積極溝通，充分采納。閉會后，通過電話、信函、座談、調(diào)研等方式主動與人大代表、政協(xié)委員交流，與代表委員“一對一”“面對面”座談，充分聽取意見，推動各項建議和提案的辦理。2022年縣財政辦理代表建議24件、委員提案15件，滿意度均為100%。
二、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1. 收入執(zhí)行情況。一般公共預(yù)算收入129279萬元，占調(diào)整預(yù)算的101.26%，其中稅收收入80057萬元，按自然口徑計算分別增長19.4%、2.92%，扣除留抵退稅因素后分別增長22.1%、6.9%；非稅收入49222萬元，較上年執(zhí)行數(shù)增長61.29%，占調(diào)整預(yù)算的103.26%。加中央和市級補(bǔ)助收入404625萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金303萬元、政府性基金和國有資本經(jīng)營收入調(diào)入一般公共預(yù)算45710萬元、地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入115464萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入54436萬，收入總計749817萬元。
2. 支出執(zhí)行情況。一般公共預(yù)算支出561425萬元，較上年執(zhí)行數(shù)增長22.28%，占調(diào)整預(yù)算的97.25%。加上上解上級支出15892萬元、債務(wù)還本支出70077萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1614萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年100809萬元，支出總計749817萬元。
——教育支出112452萬元，占調(diào)整預(yù)算的80.63%。主要用于支持教師隊伍建設(shè)，保障在職教師、退休教師及特崗教師的工資待遇發(fā)放，落實思政課（班主任）教師績效工資單列機(jī)制，落實鄉(xiāng)村教師崗位生活補(bǔ)助、原民辦教師醫(yī)療補(bǔ)助等政策；完善城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費保障機(jī)制，支持義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升，落實教育生均公用經(jīng)費、校舍維修和家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助政策；落實貧困大學(xué)生資助政策；落實學(xué)生營養(yǎng)改善計劃，保障校園保安和食堂從業(yè)人員工資；保障義務(wù)教育均衡達(dá)標(biāo)復(fù)查驗收；改善學(xué)前教育、高中教育和職業(yè)教育辦學(xué)條件，南賓中學(xué)避險遷建工程；支持開展課后服務(wù)，豐富學(xué)生課余生活。
——科學(xué)技術(shù)支出2343萬元，占調(diào)整預(yù)算的100.82%。主要用于支持企業(yè)創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展、縣校合作、農(nóng)業(yè)科研、專利資助、科技獎補(bǔ)、科普宣傳、重大新產(chǎn)品研發(fā)等。
——文化旅游體育與傳媒支出26491萬元，占調(diào)整預(yù)算的258.75%。主要用于保障“三館一站”免費開放，支持戲曲進(jìn)鄉(xiāng)村等群眾文化活動及文化遺產(chǎn)傳承保護(hù)，保障公共文化服務(wù)體系建設(shè)，支持群眾體育活動和各種專業(yè)賽事，支持康養(yǎng)旅游和農(nóng)旅融合發(fā)展。
????——社會保障和就業(yè)支出70716萬元，占調(diào)整預(yù)算的95.77%。主要用于落實就業(yè)創(chuàng)業(yè)政策，支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)；落實對機(jī)關(guān)事業(yè)單位、城鎮(zhèn)企業(yè)職工和城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金財政補(bǔ)助，確保養(yǎng)老待遇兌現(xiàn)；繼續(xù)提高城鄉(xiāng)低保、特困供養(yǎng)、孤兒及流浪乞討人員等困難群眾救助標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)救助資金統(tǒng)籌，兜牢民生保障底線；全面落實各項撫恤優(yōu)待政策，支持做好移交政府安置的軍隊離退休人員待遇保障、退役士兵安置和權(quán)益保障、優(yōu)撫事業(yè)單位管理等工作；支持殘疾人危房改造、養(yǎng)老服務(wù)設(shè)施建設(shè)等養(yǎng)老、殘疾人事業(yè)發(fā)展；繼續(xù)落實貧困殘疾人生活補(bǔ)貼和重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼制度；全力做好自然災(zāi)害生活救助工作。
——衛(wèi)生健康支出41140萬元，占調(diào)整預(yù)算的93.42%。主要用于支持公立醫(yī)院改革，縣醫(yī)院遷建償債、基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)能力提升項目；支持縣域健康服務(wù)共同體“三通”改革試點；落實基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)基本藥物、重大公共衛(wèi)生服務(wù)、計劃生育獎扶特扶等財政補(bǔ)助政策；落實基本醫(yī)療保險制度，加大對困難群眾的醫(yī)療救助力度；支持新冠肺炎疫情防控，保障急需的物資、設(shè)備、藥品和人力需求。
——節(jié)能環(huán)保支出34450萬元，占調(diào)整預(yù)算的100.19%。主要用于污染防治；支持推進(jìn)農(nóng)村環(huán)境連片整治和河流清漂工作，維護(hù)市政清掃保潔；支持長江流域禁捕退補(bǔ)，落實“河長制”、“林長制”，推進(jìn)垃圾分類、退耕還林、水土流失治理等工作；支持垃圾滲濾液整治、污泥處理、下路垃圾填埋場、萬朝垃圾發(fā)電廠、鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理廠、城市和鄉(xiāng)鎮(zhèn)場鎮(zhèn)污水管網(wǎng)等工程維護(hù)和建設(shè)。
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出16438萬元，占調(diào)整預(yù)算的102.17%。主要用于推進(jìn)城市提升，支持城市大道提檔升級、地下人行道工程、街頭綠地提質(zhì)建設(shè)；支持路燈、人行護(hù)欄等公共設(shè)施維護(hù)，改造城市環(huán)境、市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等重點工程建設(shè)。
——農(nóng)林水支出89011萬元，占調(diào)整預(yù)算的88.47%。主要用于推動脫貧攻堅和鄉(xiāng)村振興有效銜接，鞏固“兩不愁三保障”成果，支持鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展、脫貧人口穩(wěn)崗就業(yè)、改善農(nóng)村小型基礎(chǔ)設(shè)施條件；支持有機(jī)農(nóng)業(yè)示范基地、“全國名特優(yōu)新農(nóng)產(chǎn)品”和綠色食品認(rèn)證；支持中小河流治理；落實各種惠農(nóng)補(bǔ)貼；推動林業(yè)生態(tài)發(fā)展與保護(hù)、農(nóng)村綜合改革、農(nóng)村人居環(huán)境改善等。
——一般公共服務(wù)支出57163萬元，占調(diào)整預(yù)算的96.32%。主要用于保障縣鄉(xiāng)兩級黨政機(jī)關(guān)、民主黨派、社團(tuán)群體和工商聯(lián)等行政事業(yè)單位正常運轉(zhuǎn)，提高依法履職能力和公共服務(wù)水平。
——公共安全支出19500萬元，占調(diào)整預(yù)算的98.69%。主要用于保障公共安全部門辦案和裝備建設(shè)；支持“全民反詐”行動；支持派出所、三所一隊建設(shè)和維護(hù)；支持開展掃黑除惡、社區(qū)矯正、人民調(diào)解、法律援助，維護(hù)社會穩(wěn)定等。
——交通運輸支出30356萬元，占調(diào)整預(yù)算的123.35%。實施“四好農(nóng)村路”建設(shè)，支持農(nóng)村公路安防工程、農(nóng)村公路損毀修復(fù)、國省道大修等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，支持農(nóng)村客運發(fā)展，落實優(yōu)惠人群公交補(bǔ)貼。
——商業(yè)金融資源勘探等事務(wù)支出4389萬元，占調(diào)整預(yù)算的102.88%。主要用于支持中小企業(yè)技改和傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，扶持小微企業(yè)、戰(zhàn)略性新型產(chǎn)業(yè)發(fā)展，發(fā)展電子商務(wù)，保障糧食儲備，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)加大信貸投放力度。
——自然資源海洋氣象等支出6500萬元，占調(diào)整預(yù)算的153.19%。主要用于支持基礎(chǔ)測繪、國土空間規(guī)劃、土地利用監(jiān)測、耕地保護(hù)，強(qiáng)化礦產(chǎn)資源開發(fā)管理。
——住房保障支出24835萬元，占調(diào)整預(yù)算的132.85%。主要用于支持全縣廉租房、公租房、老舊小區(qū)改造和農(nóng)村危舊房改造等保障性安居工程。
——災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出7185萬元，占調(diào)整預(yù)算的113.4%。主要用于防汛抗旱、應(yīng)急綜合救援隊伍勞務(wù)費、地質(zhì)災(zāi)害防治、滑坡及危巖帶治理、自然災(zāi)害救災(zāi)。
——債務(wù)付息及發(fā)行費等支出16293萬元，占調(diào)整預(yù)算的100%。主要用于一般債券、外債利息和發(fā)行費用支出。
——其他支出1991萬元，占調(diào)整預(yù)算的71.98%。主要用于支持引導(dǎo)社會資本參與石柱縣水環(huán)境綜合治理PPP項目。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1. 收入執(zhí)行情況。本級政府性基金預(yù)算收入70994萬元，較上年執(zhí)行數(shù)增長29.57%，占調(diào)整預(yù)算85.28%。加上中央和市級補(bǔ)助收入30395萬元、地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入154100萬元 、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入78895萬元后，收入總計334384萬元。
2. 支出執(zhí)行情況。本級政府性基金預(yù)算支出240335萬元，較上年執(zhí)行數(shù)增長90.38%，占調(diào)整預(yù)算99.29%。加上上解上級支出3515萬元、調(diào)出資金39185萬元、地方政府債務(wù)還本支出1700萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年49669萬元后，支出總計334384萬元。
——社會保障和就業(yè)支出755萬元，占調(diào)整預(yù)算148.04%。主要用于大中型水庫后期移民補(bǔ)助，水庫移民安置區(qū)群眾的生產(chǎn)生活困難補(bǔ)助。
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出37676萬元，占調(diào)整預(yù)算95.33%。主要用于城市管理、市政維護(hù)、工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、縣城市政設(shè)施建設(shè)、黃水鎮(zhèn)城鎮(zhèn)品質(zhì)提升、農(nóng)村環(huán)境衛(wèi)生整治等。
——農(nóng)林水支出8798萬元，占調(diào)整預(yù)算100%。主要用于大中型水庫移民扶持、三峽后續(xù)項目建設(shè)及庫區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等。
——其他支出181345萬元，占調(diào)整預(yù)算99.93%。主要是專項債券，用于沙子鐵路客運站及配套基礎(chǔ)設(shè)施、黃水旅游度假區(qū)配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、黃連產(chǎn)業(yè)園三河至栗子壩至金鈴配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目、回龍場水庫工程、甑子坪安置房二期工程、千野草場黃水至火石嶺配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目、三河鎮(zhèn)水廠工程、縣人民醫(yī)院西沱分院等。
——債務(wù)付息及發(fā)行費等支出11761萬元，占調(diào)整預(yù)算100%。主要用于專項債券利息和發(fā)行費用支出。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
1. 收入執(zhí)行情況。國有資本經(jīng)營預(yù)算收入6545萬元，較上年執(zhí)行數(shù)增長118.17%，占調(diào)整預(yù)算的65.0%。
2. 支出執(zhí)行情況。國有資本經(jīng)營預(yù)算6545萬元全部調(diào)出用于補(bǔ)充一般公共預(yù)算。
????（四）地方政府債務(wù)限額及余額情況
2022年年初，政府債務(wù)余額759139萬元。全年發(fā)行政府債券267700萬元，其中新增債券資金197000萬元、再融資債券70300萬元，新增政府主權(quán)外債1864萬元。償還政府債務(wù)70300萬元、償還外債1477萬元。全年支付政府債務(wù)利息28050萬元，其中一般債務(wù)利息16289萬元，專項債務(wù)利息11761萬元。截至2022年底，政府債務(wù)余額958791萬元，在市財政局下達(dá)的債務(wù)限額內(nèi)。
各位代表，2022年全縣財政運行總體平穩(wěn)，財政改革發(fā)展各項工作取得積極進(jìn)展，有力地推動了全縣經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展與社會和諧穩(wěn)定。這是習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想科學(xué)指引的結(jié)果，是認(rèn)真貫徹各級黨委、政府重大決策部署的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)以及代表委員們監(jiān)督指導(dǎo)的結(jié)果。但是，在總結(jié)成績的同時，我們也清醒地認(rèn)識到，當(dāng)前財經(jīng)形勢依然嚴(yán)峻復(fù)雜，財政工作還面臨一些問題和挑戰(zhàn)，如財政收入受客觀因素影響實現(xiàn)預(yù)期具有不確定性、增支事項不斷增多、統(tǒng)籌保障難度較大、債務(wù)風(fēng)險不容忽視、過“緊日子”措施落實不到位、違反財經(jīng)紀(jì)律的行為還時有發(fā)生等。針對這些不足，我們將認(rèn)真聽取各位代表、委員的意見建議，進(jìn)一步深化改革，加強(qiáng)監(jiān)管，采取有力有效措施加以解決。
三、2023年財政重點工作安排
2023年預(yù)算編制和財政工作的總體要求是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神，認(rèn)真落實市委、市政府決策部署和縣委、縣政府工作要求，落實縣人大決議，科學(xué)研判財政形勢，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，積極財政政策加力提效，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，兜牢基本民生底線，保障財政可持續(xù)和地方債務(wù)風(fēng)險可控，為打好“五大主動仗”，建設(shè)“四新一地”目標(biāo)提供財力保障，確保縣委、縣政府決策部署落實落地，助推全縣經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展。
（一）著力全方位“增收”，充分發(fā)揮積極財政政策效應(yīng)。一是強(qiáng)化收入征管，結(jié)合年度目標(biāo)，督促收入征管單位加大工作力度，確保完成目標(biāo)任務(wù)；二是加大招商引資和立項爭資力度，著力涵養(yǎng)財源，做大增量、優(yōu)化存量，逐步實現(xiàn)稅收質(zhì)量穩(wěn)步提升，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展增強(qiáng)后勁；三用足用好債券資金，優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)，加大政府債券對重點領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)的支持力度，提高債券資金使用效益，形成對經(jīng)濟(jì)的有效拉動。
（二）著力各層級“節(jié)支”，確保財政持續(xù)平穩(wěn)運行。一是按照“有保有壓”的原則，從嚴(yán)從緊控制財政支出，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)；二是堅持系統(tǒng)思維，加強(qiáng)統(tǒng)籌，確保財政資金用在刀刃上；三是全面樹立“過緊日子常態(tài)化”意識，健全厲行節(jié)約長效機(jī)制，嚴(yán)把預(yù)算支出關(guān)口，堅持“先有預(yù)算后有支出”，確保一般性支出和“三公”經(jīng)費“只減不增”。
（三）著力強(qiáng)監(jiān)管“提質(zhì)”，持續(xù)深化財政管理改革。一是通過“預(yù)算一體化”平臺，開展全鏈條財政業(yè)務(wù)管理，對資金分配、撥付、使用、核算等實施全流程監(jiān)管，提升財政管理水平。二是強(qiáng)化預(yù)算績效管理，構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，發(fā)揮財政資金最大效益。
（四）著力多領(lǐng)域“增效”，促進(jìn)財政資源有效配置。一是按輕重緩急編制保“三?！泵骷?xì)清單，鎖定預(yù)算支出規(guī)模，硬化預(yù)算剛性約束，根據(jù)財力和庫款雙控的原則審核支出計劃，嚴(yán)格按收入進(jìn)度安排支出；二是堅持全縣一盤棋，積極向上爭取資金支持，增強(qiáng)托底保障能力，切實兜牢“三?！钡拙€；三是從嚴(yán)管理財政結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，將支出進(jìn)度滯后部分調(diào)整用于保障縣級重大項目支出，加快建立健全跨年度預(yù)算平衡機(jī)制。
（五）著力守底線“風(fēng)控”，防范化解財政運行風(fēng)險。一是強(qiáng)化預(yù)算和限額管理，規(guī)范債務(wù)舉借，堅決遏制新增隱性債務(wù)。二是積極籌措償債資金，穩(wěn)妥化解存量債務(wù)，確保不出現(xiàn)違約事件，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險的底線。三是嚴(yán)格執(zhí)行國庫資金管理要求，從嚴(yán)控制無預(yù)算借款，確保全縣財政平穩(wěn)運行。
四、2023年預(yù)算草案
（一）編制原則。一是堅持黨對財政工作全面領(lǐng)導(dǎo)的原則。確保黨總攬全局、協(xié)調(diào)各方的領(lǐng)導(dǎo)核心作用在財政領(lǐng)域充分彰顯。二是堅持預(yù)算法定原則。按照《預(yù)算法》《預(yù)算法實施條例》有關(guān)要求編制預(yù)算。三是堅持以收定支原則。有多少收入安排多少支出，支出與收入相對平衡。四是堅持保重點原則。突出“三?！痹谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，資金向縣委、縣政府重大決策、重大項目傾斜。五是堅持全面預(yù)算、穩(wěn)中求進(jìn)原則，保持一定的支出強(qiáng)度，兼顧需求和可能，確保全縣經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)發(fā)展。
（二）全縣財政收支預(yù)算草案
1. 一般公共預(yù)算
全縣本級一般公共預(yù)算收入預(yù)計144415萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長11.71%，其中：稅收收入90000萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長12.42%，非稅收入54415萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長10.55%，加上級補(bǔ)助收入305581萬元、調(diào)入資金159910萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入100809萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入88000萬元，收入總計798715萬元。全縣本級一般公共預(yù)算支出安排697497萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長24.24%，加上上解上級13218萬元，債務(wù)還本支出88000萬元，支出總量為798715萬元。
——教育支出安排113452萬元。保障教師待遇發(fā)放和學(xué)校正常運行，落實各類資助政策，實施營養(yǎng)改善計劃，推進(jìn)學(xué)前教育“三年行動計劃”，支持公辦幼兒園改造和小區(qū)配套幼兒園回購，加快南賓中學(xué)應(yīng)急避險遷建，支持教育質(zhì)量提升。
——科學(xué)技術(shù)支出2353萬元。主要用于支持企業(yè)創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展、縣校合作、農(nóng)業(yè)科研、專利資助、科技獎補(bǔ)、科普宣傳、重大新產(chǎn)品研發(fā)等。
——文化旅游體育與傳媒支出16848萬元。主要用于保障圖書館、文化館免費開放、體育場館免費或低收費開放，改善文體設(shè)施，開展全民健身活動和體育競賽。加快推動初心學(xué)院建設(shè)，推進(jìn)冷水國際康養(yǎng)度假區(qū)建設(shè)，加強(qiáng)旅游宣傳營銷，提升旅游知名度、美譽(yù)度。
——社會保障和就業(yè)支出安排95956萬元。兌現(xiàn)城鄉(xiāng)低保、社會救助、社會福利、優(yōu)撫和殘疾人補(bǔ)助等民生政策，落實機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險、企業(yè)職工養(yǎng)老保險和城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險財政補(bǔ)助。實施積極創(chuàng)業(yè)就業(yè)扶持政策，進(jìn)一步促創(chuàng)業(yè)穩(wěn)就業(yè)。
——衛(wèi)生健康支出安排45176萬元。落實城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險和基本公共衛(wèi)生服務(wù)財政補(bǔ)助，支持醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，加大基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)保障力度，落實醫(yī)療救助、基本藥物制度、計劃生育等惠民政策。
——節(jié)能環(huán)保支出安排34465萬元。全力實施好自然保護(hù)區(qū)修復(fù)和管護(hù)，加大污水管網(wǎng)建設(shè)，持續(xù)完善縣城污水管網(wǎng)，保障污水處理廠正常運行，完善垃圾處理場整治，支持垃圾焚燒發(fā)電，促進(jìn)企業(yè)節(jié)能減排，加強(qiáng)河長制、林長制工作保障，推進(jìn)農(nóng)村面源污染治理。
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出安排23581萬元。全力保障城市綜合管理，加強(qiáng)市政保潔，推進(jìn)縣城供水管網(wǎng)改擴(kuò)建等項目支持甑子坪片區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，改造龍河、玉帶河、玉音樓等重點片區(qū)，提升城市品質(zhì)。
——農(nóng)林水支出安排124037萬元。持續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅成果，分層分類全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，因地制宜打造一批先行示范亮點。鞏固提升農(nóng)村環(huán)境綜合治理成果，支持農(nóng)村綜合改革發(fā)展。加快推進(jìn)回龍場水庫、崔家坪水庫、擦耳巖水庫建設(shè)。
——一般公共服務(wù)支出安排84619萬元。保障黨政機(jī)關(guān)、民主黨派、社團(tuán)群體和工商聯(lián)等行政事業(yè)單位正常運轉(zhuǎn)，提高依法履職能力和公共服務(wù)水平。
——公共安全支出安排26125萬元。加強(qiáng)政法機(jī)關(guān)履職保障，支持提升執(zhí)法辦案裝備，促進(jìn)開展掃黑除惡等社會治安綜合治理。
——交通運輸支出安排25457萬元。支持縣城四環(huán)路、城東濱河大道建設(shè)，加快推進(jìn)石柱東至體育館公路改造、龍河都督大橋等等項目，保障國省道和農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)，兌現(xiàn)農(nóng)村客運、城市公交營運補(bǔ)貼等。
——商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出安排3871萬元。支持入園企業(yè)和中小企業(yè)發(fā)展，推動甑子坪片區(qū)商業(yè)帶建設(shè)，進(jìn)一步拓展商貿(mào)業(yè)態(tài)，優(yōu)化商貿(mào)布局，支持商貿(mào)會展活動，支持電商產(chǎn)業(yè)發(fā)展，積極培育現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)。
——自然資源海洋氣象等支出安排31376萬元。支持基礎(chǔ)測繪、土地利用監(jiān)測、耕地保護(hù)，強(qiáng)化礦產(chǎn)資源開發(fā)管理，提升地質(zhì)災(zāi)害應(yīng)急預(yù)警能力。
——住房保障支出安排23846萬元。落實職工住房公積金制度，完善保障性住房配套設(shè)施，落實廉租租賃補(bǔ)貼政策，支持城區(qū)棚戶區(qū)、老舊小區(qū)和農(nóng)村危房改造。
——災(zāi)害防治及應(yīng)急管理等支出安排13653萬元。提升應(yīng)急處突能力，支持自然災(zāi)害救助，統(tǒng)籌推進(jìn)消防、安全應(yīng)急管理，突出災(zāi)害防治和恢復(fù)重建，解決受災(zāi)群眾急需的吃、穿、住等基本需求。
——債務(wù)付息及發(fā)行費等支出安排16623萬元。主要用于政府債務(wù)付息及發(fā)行費用等。
——其他支出3098萬元，主要用于重大項目前期工作經(jīng)費、工程預(yù)決算審核、民兵訓(xùn)練經(jīng)費等。
——預(yù)備費安排7000萬元。主要用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
2. 政府性基金預(yù)算
全縣政府性基金預(yù)算本級收入203934萬元，加上級補(bǔ)助收入14793萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入49669萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入12000萬元，收入總計280396萬元。
全縣政府性基金預(yù)算本級支出安排118486萬元，主要用于征地拆遷補(bǔ)償、農(nóng)村污水處理、水環(huán)境PPP項目、福利事業(yè)、專項債券項目及專項債券付息等支出。調(diào)出資金149910萬元，債務(wù)還本支出12000萬元，支出總計280396萬元。
3. 國有資本經(jīng)營預(yù)算
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入10000萬元。全部調(diào)出用于補(bǔ)充一般公共預(yù)算支出。
做好2023年財政工作責(zé)任重大、任務(wù)十分艱巨。我們將在縣委、縣政府堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹落實縣委十五屆四次全會精神，更加自覺地接受縣人大的法律監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督，踔厲奮發(fā)、勇毅前行，高質(zhì)量完成各項財政工作目標(biāo)任務(wù)。
附件：1.?名詞解釋
2. 2022年石柱縣財政預(yù)算收入執(zhí)行表
3. 2022年石柱縣財政預(yù)算支出執(zhí)行表
4. 2022年石柱縣一般公共預(yù)算收支執(zhí)行表
5. 2022年石柱縣一般公共預(yù)算本級支出執(zhí)行表
??????6. 2022年石柱縣一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收支執(zhí)行表
??????7. 2022年石柱縣一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付支出執(zhí)行表（分地區(qū)）
??????8. 2022年石柱縣一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付支出執(zhí)行表（分項目）
??????9. 2022年石柱縣政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行表
?????10. 2022年石柱縣政府性基金預(yù)算本級支出執(zhí)行表
?????11. 2022年石柱縣政府性基金預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收支執(zhí)行表
?????12. 2022年石柱縣政府性基金預(yù)算轉(zhuǎn)移支付支出執(zhí)行表（分地區(qū)）
?????13. 2022年石柱縣政府性基金預(yù)算轉(zhuǎn)移支付支出執(zhí)行表（分項目）
?????14. 2022年石柱縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收支執(zhí)行表
?????15. 2022年石柱縣社會保險基金預(yù)算收支執(zhí)行表
?????16. 2023年石柱縣一般公共預(yù)算收支預(yù)算表
?????17. 2023年縣級一般公共預(yù)算本級支出預(yù)算表
?????18. 2023年石柱縣一般公共預(yù)算本級支出預(yù)算表（按功能分類科目的基本支出和項目支出）
?????19. 2023年石柱縣一般公共預(yù)算本級基本支出預(yù)算表（按經(jīng)濟(jì)分類科目）
?????20. 2023年石柱縣一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收支預(yù)算表
?????21. 2023年石柱縣一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付支出預(yù)算表（分地區(qū)）
?????22. 2023年石柱縣一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付支出預(yù)算表（分項目）
?????23. 2023年石柱縣政府性基金預(yù)算收支預(yù)算表
?????24. 2023年石柱縣政府性基金預(yù)算本級支出預(yù)算表
?????25. 2023年石柱縣政府性基金預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收支預(yù)算表
?????26. 2023年石柱縣政府性基金預(yù)算轉(zhuǎn)移支付支出預(yù)算表（分地區(qū)）
?????27.?2023年石柱縣政府性基金預(yù)算轉(zhuǎn)移支付支出預(yù)算表（分項目）
?????28.?2023年石柱縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收支預(yù)算表
?????29.?2023年石柱縣社會保險基金收入預(yù)算表
?????30.?2023年石柱縣社會保險基金支出預(yù)算表
?????31.?2023年石柱縣社會保險基金結(jié)余預(yù)算表
?????32.?石柱縣2022年地方政府債務(wù)限額及余額情況表
?????????33.?石柱縣2021年和2022年地方政府一般債務(wù)余額情況表
?????????34.?石柱縣2021年和2022年地方政府專項債務(wù)余額情況表
?????35.?石柱縣地方政府債券發(fā)行及還本付息情況表
?????36.?石柱縣2023年地方政府債務(wù)限額提前下達(dá)情況表
?????????37.?石柱縣2023年“三公經(jīng)費”預(yù)算匯總情況
?????????38.?石柱縣2022年舉債情況說明
附件1
名??詞??解??釋
一般公共預(yù)算??是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持國家機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
政府性基金預(yù)算??是對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
國有資本經(jīng)營預(yù)算??是國家以所有者身份依法取得國有資本收益，對所得收益進(jìn)行分配而發(fā)生的各項收支預(yù)算。
轉(zhuǎn)移支付??是政府間的一種補(bǔ)助。以各級政府之間所存在的財政能力差異為基礎(chǔ)，以實現(xiàn)各地公共服務(wù)水平的均等化為主旨，實行的一種財政資金轉(zhuǎn)移或財政平衡制度。中央、市對我縣的轉(zhuǎn)移支付主要可分為兩類：一是一般性轉(zhuǎn)移支付，不規(guī)定具體用途，可由我縣作為財力統(tǒng)籌安排使用；二是專項轉(zhuǎn)移支付，是保障中央和市的特定政策目標(biāo)，有規(guī)定用途的資金。
“三保”??指“?；久裆?、保工資、保運轉(zhuǎn)”。?；久裆赣糜诮逃?、衛(wèi)生健康、社會保障、環(huán)保、農(nóng)業(yè)、扶貧等民生領(lǐng)域的支出。保工資、保運轉(zhuǎn)是指保障財政供養(yǎng)的行政事業(yè)單位在職和離退休人員工資福利待遇和維持其機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)的支出。
預(yù)算績效管理??預(yù)算績效管理是政府績效管理的重要組成部分，是一種以支出結(jié)果為導(dǎo)向的預(yù)算管理模式。推進(jìn)預(yù)算績效管理，有利于提升預(yù)算管理水平、增強(qiáng)單位支出責(zé)任、提高公共服務(wù)質(zhì)量、優(yōu)化公共資源配置、節(jié)約公共支出成本。
主權(quán)外債：又稱政府外債，是主權(quán)國家以政府的信用或國家主權(quán)作擔(dān)保，與外國政府、企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)、居民以及國際機(jī)構(gòu)所形成的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。在我國，政府外債是由國務(wù)院授權(quán)財政部作為對外窗口單位代表國家舉借的、以國家信用保證對外償還的外債。
債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入：指本級政府收到上級政府轉(zhuǎn)貸的債務(wù)收入。主要為省級政府發(fā)行一般債券后轉(zhuǎn)貸給下級，省級政府的一般公共預(yù)算平衡表中，債務(wù)收入反映的是一般債務(wù)收入，省以下地方政府沒有債務(wù)收入項，只有來自上級的債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入。
