（重慶市）關(guān)于合川區(qū)2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告
關(guān)于重慶市合川區(qū)2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將重慶市合川區(qū)2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告提請大會審查，并請各位政協(xié)委員提出意見。
一、2020年財政工作
2020年，面對突如其來的新冠肺炎疫情沖擊以及宏觀經(jīng)濟形勢深刻復雜變化，財政部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，以市委五屆九次全會和區(qū)委十四屆十一次、十二次全會精神為指導，緊扣區(qū)十七屆人大第五次會議確定的目標任務，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，深入貫徹新發(fā)展理念，聚焦“主城都市區(qū)發(fā)展的重要支撐、成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟圈的重要節(jié)點”新定位和“加快融合發(fā)展、增強綜合實力、努力在推進主城都市區(qū)發(fā)展中展現(xiàn)新作為”新要求，千方百計克服減收增支困難，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”任務，財政收入穩(wěn)住預期、實體經(jīng)濟扶持加力、“三?！钡拙€扎實兜牢、風險防范落實周密、緊日子要求貫徹有力、服務全局支撐強勁。
（一）主要財稅政策落實和重點財政工作情況
第一，加強統(tǒng)籌研判，支持抗擊新冠疫情。面對來勢洶洶的疫情，全區(qū)財政系統(tǒng)聞令而動、聽令即行，把疫情防控作為最重要、最緊迫的工作來抓。按照特事特辦、急事急辦的原則，第一時間啟動資金調(diào)撥應急機制，開通醫(yī)療物資采購“綠色通道”，確保不因資金問題影響患者救治和疫情防控。全年疫情防控投入4.6億元，減輕患者救治費用負擔、提高疫情防治人員待遇等政策得到落實，防疫物資及醫(yī)療設(shè)備購置有力保障，公共衛(wèi)生體系和重大疫情防控救治體系建設(shè)大力推進，政府應急物資保障體系得到持續(xù)完善；編印支持企業(yè)復工復產(chǎn)及發(fā)展類政策惠企流程圖，幫助企業(yè)用好用足財政政策，企業(yè)復工達產(chǎn)得到支持。
第二，落實積極政策，增強經(jīng)濟發(fā)展動能。面對疫情減收影響、經(jīng)濟下行壓力、企業(yè)經(jīng)營困難，按照“積極的財政政策更加積極有為”要求，加大財政逆周期調(diào)節(jié)力度，不折不扣落實減稅降費32.5億元。持續(xù)推進“三計劃一行動”，統(tǒng)籌9134萬元，為企業(yè)提供貸款貼息、風險補償?shù)龋藙淤J款55億元，企業(yè)融資難、融資貴問題有效緩解；及時兌現(xiàn)各類民營經(jīng)濟優(yōu)惠政策15.6億元，其中：安排24765萬元，為工業(yè)企業(yè)發(fā)展、科技企業(yè)創(chuàng)新、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型及技術(shù)改造提供補助，通過階段性減免社保，返還稅收、土地及配套費，給予租金補助等方式落實資金12.93億元，紓解企業(yè)困難，有力保障民營經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展。積極倡導公職人員帶頭消費，發(fā)放消費券2133萬元，惠及市場主體1591戶，提振消費信心。
第三，聚焦重點領(lǐng)域，推動攻堅取得成效。圍繞中央脫貧攻堅專項巡視“回頭看”、國家脫貧攻堅成效考核反饋意見整改落實，安排3.3億元保障貧困群眾就業(yè)創(chuàng)業(yè)、基本生活以及扶貧產(chǎn)業(yè)發(fā)展；制定專項扶貧資金使用正負面清單、精準脫貧工作實施方案，完善扶貧資金監(jiān)督管理制度體系，強化扶貧資金動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)運用，全面實施扶貧資金績效管理，有力推動脫貧攻堅圓滿收官。堅持生態(tài)優(yōu)先、綠色發(fā)展，全年，節(jié)能環(huán)保支出4.8億元，水、土、大氣、農(nóng)業(yè)農(nóng)村等領(lǐng)域環(huán)保突出問題得到有效解決，生活垃圾分類等環(huán)?；A(chǔ)設(shè)施建設(shè)有力保障，城鄉(xiāng)人居環(huán)境得到改善；統(tǒng)籌5350萬元，支持南溪河流域水環(huán)境綜合治理，著力修復三江生態(tài)環(huán)境。堅持統(tǒng)籌安全和發(fā)展，建立2億元政府償債周轉(zhuǎn)金，出臺管理辦法，健全債務風險防控機制；穩(wěn)步推進存量債務化解，債務結(jié)構(gòu)進一步優(yōu)化；規(guī)范項目全生命周期績效管理；搶抓政策機遇，全年爭取債券20.4億元，外債0.56億元，有力保障重點民生及重大投資項目資金需求不斷檔、不斷鏈；嚴禁違規(guī)舉債，嚴控新增債務規(guī)模，政府債務率繼續(xù)保持綠色區(qū)域，綜合債務率控制在上級要求范圍之內(nèi)。
第四，不斷優(yōu)化結(jié)構(gòu)，持續(xù)改善民計民生。一是“三?！钡拙€扎實兜牢。堅持預算安排和庫款撥付“三?！毙枨髢?yōu)先原則，建立特殊時期財政資金撥付規(guī)程，全力以赴做好保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆ぷ?，全年，“三?！敝С?4.7億元，占一般公共預算支出的61%，其中：保工資34.7億元，保運轉(zhuǎn)3.2億元，保基本民生26.8億元。二是推進教育事業(yè)發(fā)展。投入19.4億元，繼續(xù)鞏固完善義務教育經(jīng)費保障機制，支持學校薄弱環(huán)節(jié)改善、教師隊伍建設(shè)、基礎(chǔ)教育品質(zhì)提升和義務教育學位保障，有序推進花果小學等13所學校項目建設(shè)。三是支持“三農(nóng)”發(fā)展。投入11億元，落實耕地地力保護補貼、種養(yǎng)殖戶農(nóng)業(yè)政策性保險補助等政策，提高防風險能力；支持高標準農(nóng)田建設(shè)，構(gòu)建畜禽良繁體系，保障糧食持續(xù)增收，生豬穩(wěn)產(chǎn)保供，農(nóng)產(chǎn)品有效供給。支持基層黨群服務中心建設(shè)。四是提高衛(wèi)生服務和保障水平。落實醫(yī)改補償投入機制和基本公共衛(wèi)生服務補助政策，完善醫(yī)療衛(wèi)生服務保障體系，撥付醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)補助、補償資金25015萬元；健全城鄉(xiāng)醫(yī)療救助制度，撥付8775萬元，對27.46萬人次實施醫(yī)療救助；投入1460萬元，支持建設(shè)農(nóng)村公廁30座，農(nóng)村廁所改造8762戶，完成農(nóng)村衛(wèi)生廁所普及率85%的目標。五是積極促進就業(yè)和社會保障。落實社會救助同物價上漲掛鉤機制，將符合條件的失業(yè)人員納入最低生活保障范圍，盡可能緩解疫情對困難人群生活影響。撥付中小企業(yè)援企穩(wěn)崗返還3550萬元，穩(wěn)定就業(yè)崗位2.3萬個；完善就業(yè)創(chuàng)業(yè)補助體系，撥付就業(yè)補助4539萬元，惠及37860人次；撥付3050萬元，專項用于職業(yè)技能提升培訓；籌集42700萬元，解決城鄉(xiāng)低保、特困供養(yǎng)人員、高齡失能老年人等困難群體生活及護理；落實優(yōu)撫安置政策，撥付5801萬元，保障涉軍困難人員生活、醫(yī)療護理待遇，落實退役士兵社保接續(xù)政策；支持養(yǎng)老服務事業(yè)發(fā)展，籌集1807萬元，改造升級特困人員供養(yǎng)中心，建成33個敬老院、88個養(yǎng)老服務站。
第五，注重服務效能，提升依法理財水平。一是加強精準調(diào)度。竭力克服經(jīng)濟下行、疫情、洪災等多重減收增支因素影響，強化經(jīng)濟運行與財政預算執(zhí)行情況分析，按照“三化”要求精準調(diào)度財政收支，落實征收責任，加大存量國有資產(chǎn)資源盤活力度，積極組織收入入庫，一般公共預算收入全年完成42.1億元，增長1.4%。爭取特殊轉(zhuǎn)移支付、抗疫特別國債等各種上級資金61億元，同比增加9.3億元，增長18%，保就業(yè)、?；久裆?、保市場主體以及抗疫等領(lǐng)域資金需求切實保障。二是抓好預決算管理。按時、規(guī)范公開預決算信息，繼續(xù)執(zhí)行零基預算和“零結(jié)轉(zhuǎn)”制度，增強預算約束力。落實過緊日子要求，出臺過緊日子二十條措施，壓減支出2.4億元，優(yōu)先用于平衡預算和“六穩(wěn)”“六?！薄叭蠊詰?zhàn)”等重點領(lǐng)域。制定轉(zhuǎn)移支付統(tǒng)籌辦法、2020年區(qū)級財政預算調(diào)整方案，力促財政平穩(wěn)運行。三是加強監(jiān)督管理。落實中央直達資金監(jiān)管要求，常態(tài)化監(jiān)督直達資金使用情況，確保資金直接惠企利民。完成財政統(tǒng)發(fā)工資代理銀行招標，進一步激發(fā)金融機構(gòu)支持全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展主動性。建立財政審計工作溝通會商機制，提升財政服務管理效能。督促落實審計檢查、專項檢查等反饋問題整改，嚴肅財經(jīng)紀律。開展規(guī)范財務管理、財政專項扶貧資金、績效目標考核獎發(fā)放情況專項檢查，全區(qū)財政財務管理行為進一步規(guī)范。
第六，強化責任約束，健全績效管理體系。按照“1+N”的績效管理理念，出臺《關(guān)于全面實施預算績效管理的實施意見》《區(qū)級預算安排與監(jiān)督檢查和績效評價結(jié)果掛鉤辦法》，強化財政資金支出責任和效率。對擬納入2021年度財政預算安排的251個新出臺重大政策、項目開展事前績效評估，繼續(xù)實行項目目標自評全覆蓋，涉及項目6098個、財政資金63.2億元，對社會關(guān)注度高的13個項目開展重點績效評價，“花錢必問效”的意識進一步樹牢。
第七，堅持穩(wěn)中提質(zhì)，縱深推進財政改革。一是推進事權(quán)和支出責任改革。落實市與區(qū)縣在教育、科技等領(lǐng)域的財政事權(quán)和支出責任劃分改革，推動區(qū)與鎮(zhèn)街（園區(qū)）財政體制調(diào)整。二是推動預算管理改革。加快支出項目標準化體系建設(shè)，規(guī)范支出預算標準的內(nèi)容、形式、類別、作用和發(fā)布主體。建立常態(tài)化開展預算公開評審機制，指導編細編實各項支出，切實兜牢“三?！钡拙€。三是深化政府采購管理改革。制定政府采購制度改革實施方案，促進政府采購管理系統(tǒng)化、規(guī)范化；強化政府采購監(jiān)管，2020年，受理采購項目205筆，節(jié)約財政資金1787萬元，節(jié)約率7%。提前退還本地企業(yè)入駐政府采購云平臺“地方精品館”繳納的履約保證金，并不再收取后續(xù)入駐保證金，減輕本地企業(yè)負擔，激發(fā)市場主體活力。四是深入推進電子化改革。有序推進醫(yī)療收費電子票據(jù)管理改革。在實現(xiàn)國庫集中支付電子化單位全覆蓋的基礎(chǔ)上，推進全業(yè)務流程電子化改革，切實提高財政資金撥付的安全性和有效性。
（二）落實區(qū)人大預算決議和服務代表、委員情況
2020年，全區(qū)財政部門依法接受區(qū)人大監(jiān)督，主動服務代表委員履職，及時辦理相關(guān)建議提案，不斷提升服務代表、委員工作的制度化規(guī)范化水平。
一是嚴格落實各項決議。嚴格落實《預算法》《預算法實施條例》《預算審查前聽取人大代表和社會各界意見建議的實施意見》《重慶市預算審查監(jiān)督條例》等要求，認真執(zhí)行區(qū)十七屆人民代表大會第五次會議和年內(nèi)歷次人大常委會、主任會審議通過的涉及財政預決算方案、預算調(diào)整、財政管理等方面的各項決議、決定，及時分解任務，并精準調(diào)度予以落實。
二是主動接受人大監(jiān)督。先后向區(qū)人大及其常委會、主任會等報告2019年財政決算、2020年1—6月財政預算執(zhí)行、2020年區(qū)級財政預算調(diào)整、2020年新增債券分配、政府債務管控等法定報告事項。定期向區(qū)人大常委會及相關(guān)專（工）委報告財政運行、財政重點改革、財政政策調(diào)整、下一年預算編審等重大事項。積極配合人大預算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，根據(jù)監(jiān)督反映的部分項目預算執(zhí)行緩慢、個別單位相關(guān)費用超上年預算數(shù)等問題，及時督促項目主管部門加快實施進度，敦促有關(guān)單位嚴格落實過緊日子要求，嚴控一般性支出，切實將監(jiān)督建議作為加強和改進財政工作的有力支撐。
三是不斷完善服務機制。制定《合川區(qū)財政局服務聯(lián)系人大代表政協(xié)委員暫行辦法》，邀請代表、委員參加預算公開評審，完善常態(tài)化服務代表、委員機制。定期通過《合川財政信息（代表委員?？?，向代表、委員報送財政落實重大決策部署、預算收支執(zhí)行等工作情況，內(nèi)容涉及疫情防控、復工復產(chǎn)、預算績效管理等方面，便于代表、委員常態(tài)化了解、監(jiān)督財政工作。
四是抓好建議提案辦理。兩會期間，繼續(xù)制作“預算報告一張圖”，便于代表、委員更加清楚了解財政運行情況。積極參與分組審議旁聽，第一時間對代表、委員的意見和建議進行反饋。不斷完善代表建議、委員提案辦理機制，提升辦理質(zhì)量，2020年，承辦建議、提案共37件，其中：代表建議23件（主辦8件、協(xié)辦15件），推動解決了一批代表、委員和群眾普遍關(guān)心的城鄉(xiāng)建設(shè)、資金管理等方面的問題。參加人大相關(guān)會議，征詢各專（工）委及部分人大代表對財政工作和財政報告的意見建議，修改完善年度預算草案報告。
二、2020年財政預算執(zhí)行情況
（一）全區(qū)預算執(zhí)行情況
2020年，全區(qū)財政收入完成1048938萬元，為預算的92.7%，下降11.4%；加上級補助收入609326萬元、債務轉(zhuǎn)貸收入432400萬元（債券轉(zhuǎn)貸收入426800萬元、外債轉(zhuǎn)貸收入5600萬元）、上年結(jié)余13707萬元、調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金21899萬元，財政收入總計2126270萬元。
全區(qū)財政支出完成1791966萬元，為預算的98.8%，下降0.1%；加上解支出76483萬元、地方債券（置換）支出222929萬元、安排穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金支出13330萬元、年終結(jié)余21562萬元，財政支出總計2126270萬元。
1．全區(qū)一般公共預算
全區(qū)一般公共預算收入完成421281萬元，為預算的100.1%，增長1.4%，其中：稅收收入完成259131萬元，為預算的92.2%，下降7.3%。
稅收分行業(yè)看：
——工業(yè)入庫全轄稅收186222萬元，增長22.99%，增收34804萬元；合川級稅收完成94513萬元，增長16.51%，增收13396萬元。?
——建筑業(yè)入庫全轄稅收49032萬元，增長12.53%，增收5458萬元；合川級稅收完成20122萬元，增長3.76%，增收728萬元。
——房地產(chǎn)業(yè)入庫全轄稅收116982萬元，下降19.22%，減收27828萬元；合川級稅收完成81210萬元，下降13.15%，減收12295萬元。
——商貿(mào)服務業(yè)入庫全轄稅收176705萬元，下降13.2%，減收26874萬元；合川級稅收完成81054萬元，下降22.59%，減收23652萬元。
稅收分稅種看：
——增值稅69305萬元，為預算的93.7%，增長0.5%。主要原因是工業(yè)、建筑業(yè)增長彌補了房地產(chǎn)業(yè)、批發(fā)零售業(yè)的下降，總體持平。
——企業(yè)所得稅43151萬元，為預算的96.7%，下降0.7%。主要原因：一是制造業(yè)增長13331萬元；二是房地產(chǎn)業(yè)、租賃服務業(yè)分別下降27.2%、35.7%。
——個人所得稅4360萬元，為預算的87.7%，下降9.1%。主要原因：一是綜合所得個人稅減收1968萬元，清繳退庫382萬元。二是財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓增收864萬元。
——資源稅8497萬元，為預算的87.9%，下降0.1%。主要原因：石灰石、石油天然氣、砂石稅收呈現(xiàn)增長態(tài)勢，彌補煤炭、井礦鹽的減收。
——城市維護建設(shè)稅16803萬元，為預算的94.6%，下降0.4%。主要原因是該稅種為附加稅，受主體稅種減收影響而下降。
??? ——房產(chǎn)稅11235萬元，為預算的77.1%，下降15.8%。主要原因是中小企業(yè)減免稅收優(yōu)惠政策的實施疊加2019年一次性清繳1656萬元。
——印花稅3729萬元，為預算的93.8%，下降4.6%。主要原因是受新冠疫情影響各類銷售訂單及土地出讓均呈下降態(tài)勢。
——城鎮(zhèn)土地使用稅28490萬元，為預算的90.9%，下降8.1%。主要原因是中小企業(yè)減免稅收優(yōu)惠政策的實施。
——土地增值稅27392萬元，為預算的130.4%，增長1.6%。主要原因：一是清算補稅與資產(chǎn)收購12500萬元；二是房地產(chǎn)市場的寒流該稅種下降17%。
——耕地占用稅8189萬元，為預算的76%，下降1.2%。主要原因是土地征用減少。
——契稅36967萬元，為預算的78.6%，下降29.1%。主要原因是房屋銷售及土地出讓均呈現(xiàn)下降態(tài)勢。
——環(huán)保稅650萬元，為預算的69.9%，下降35.8%。
非稅收入完成162150萬元，為預算的116%，增長19.4%。主要原因是市政道路臨時停車位經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓入庫41385萬元。
全區(qū)一般公共預算收入加上級補助收入540019萬元、債務轉(zhuǎn)貸收入116600萬元、調(diào)入資金151722萬元、上年結(jié)余1948萬元、調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金21899萬元，一般公共預算收入總計1253469萬元。
全區(qū)一般公共預算支出完成1067386萬元，為預算的99.3%，增長0.5%；加上解支出64250萬元、地方債券（置換）支出101129萬元、安排穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金支出13330萬元、年終結(jié)余7374萬元，一般公共預算支出總計1253469萬元。
2．全區(qū)政府性基金預算
全區(qū)政府性基金預算收入完成607657萬元，為預算的88%（短收83243萬元，主要是土地收入短收84520萬元），下降20.3%，其中，國有土地使用權(quán)出讓收入555446萬元，下降19%；加上級補助收入69240萬元、債務轉(zhuǎn)貸收入315800萬元、上年結(jié)余7913萬元，政府性基金預算收入總計1000610萬元。
??? 全區(qū)政府性基金預算支出完成717662萬元，為預算的98.1%，下降1.2%，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出447937萬元，下降21.3%；加上解支出12233萬元、地方債券（置換）支出121800萬元、調(diào)出資金134885萬元、年終結(jié)余14030萬元，政府性基金預算支出總計1000610萬元。
3．全區(qū)國有資本經(jīng)營預算
全區(qū)國有資本經(jīng)營預算收入完成20000萬元，為預算的100%，增長217.6%；加上級補助67萬元、上年結(jié)余3846萬元，國有資本經(jīng)營預算收入總計23913萬元。
全區(qū)國有資本經(jīng)營預算支出完成6918萬元，為預算的97.8%，增長21.3%；加調(diào)出資金16837萬元、年終結(jié)余158萬元，國有資本經(jīng)營預算支出總計23913萬元。
（二）區(qū)本級預算執(zhí)行情況
2020年，區(qū)本級財政收入完成1041924萬元，為預算的93.4%，下降10.4%；加上級補助收入609326萬元、債務轉(zhuǎn)貸收入432400萬元（債券轉(zhuǎn)貸收入426800萬元、外債轉(zhuǎn)貸收入5600萬元）、下級上解收入11544萬元、上年結(jié)余13707萬元、調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金21899萬元，區(qū)本級財政收入總計2130800萬元。
區(qū)本級財政支出完成1671923萬元，為預算的98.7%，下降0.7%；加補助下級支出124573萬元、上解支出76483萬元、地方債券（置換）支出222929萬元、安排穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金支出13330萬元、年終結(jié)余21562萬元，區(qū)本級財政支出總計2130800萬元。
1．區(qū)本級一般公共預算執(zhí)行情況
①收入執(zhí)行情況
區(qū)本級一般公共預算收入完成414267萬元，為預算的102.3%，增長5.3%，其中：稅收收入253420萬元，下降4.9%；非稅收入160847萬元，增長26.9%。
區(qū)本級一般公共預算收入加上級補助收入540019萬元、債務轉(zhuǎn)貸收入116600萬元（新增10000萬元，置換101000萬元，外債5600萬元）、下級上解收入11544萬元、調(diào)入資金151722萬元、上年結(jié)余1948萬元、調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金21899萬元，區(qū)本級一般公共預算收入總計1257999萬元。
②支出執(zhí)行情況
區(qū)本級一般公共預算支出完成972990萬元，為預算的99.2%，增長1.4%；加補助下級支出98926萬元、上解支出64250 萬元、地方債券（置換）支出101129萬元、安排穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金支出13330萬元、年終結(jié)余7374萬元，區(qū)本級一般公共預算支出總計1257999萬元。
主要支出政策落實情況：
——一般公共服務支出95667萬元。其中，區(qū)本級一般公共服務支出72101萬元，為預算的98%，增長6.8%。主要用于保障機關(guān)事業(yè)單位履職運轉(zhuǎn)以及創(chuàng)建全國文明城區(qū)1430萬元、智慧城市建設(shè)2613萬元等必要的項目支出。
——國防支出12萬元。均為區(qū)本級支出，為預算的100%。主要用于人民防空經(jīng)費補助。
——公共安全支出40303萬元。其中，區(qū)本級公共安全支出40178萬元，為預算的100%，下降2.9%。主要用于：公安、司法系統(tǒng)人員及公用經(jīng)費23901萬元；輔警等部門聘用人員工資保險等4070萬元；公安民警崗位補助1213萬元；執(zhí)法辦案2206萬元；拘押收教場所、交通勸導站、看守所、戰(zhàn)訓基地、車管所等運行維護1265萬元，智能信息化建設(shè)及運行維護3617萬元；禁毒及掃黑除惡等1215萬元；法潤?quán)l(xiāng)村、村居法律顧問、人民調(diào)解、法律援助、社區(qū)矯正等327萬元等。
——教育支出193560萬元。其中，區(qū)本級教育支出193553萬元，為預算的98.3%，增長0.1%。主要用于：保障教育行政事業(yè)單位人員基本工資、年度績效考核、鄉(xiāng)村教師崗位補貼等124025萬元；幼兒園治理及回購民辦幼兒園9479萬元；新建及續(xù)建教育項目5320萬元；發(fā)展職業(yè)教育10687萬元；支持學前教育發(fā)展5984萬元；資助家庭困難學生6864萬元；保障農(nóng)村薄弱學校改造及校舍維修5758萬元；基礎(chǔ)教育品質(zhì)提升1000萬元；特殊教育發(fā)展1158萬元；校園安保工資保險等3556萬元；生均公用經(jīng)費提標514萬元等。
——科學技術(shù)支出5541萬元。均為區(qū)本級支出，為預算的100%，增長33%，增長的主要原因是加大支持科技企業(yè)發(fā)展力度。主要用于：人員及運轉(zhuǎn)466萬元；科技企業(yè)研究與開發(fā)、重大新產(chǎn)品研發(fā)補助3963萬元；科技型企業(yè)貸款風險補償300萬元；科技創(chuàng)新項目獎勵200萬元；科學普及及科技成果轉(zhuǎn)化440萬元；國家高園區(qū)創(chuàng)建94萬元；科技專利資助78萬元等。
——文化旅游體育與傳媒支出17226萬元。其中，區(qū)本級支出14887萬元，為預算的100%，增長3.5%。主要用于：文化旅游體育與傳媒體人員及公用經(jīng)費5062萬元；廣播電視及新聞傳媒體支出838萬元；“三館一站”免費開放補助831萬元；釣魚城及淶灘二佛寺遺址等文物保護1463萬元；購買公共文化服務122萬元；宣傳、旅游發(fā)展及釣魚城旅游文化節(jié)3239萬元；社區(qū)足球場建設(shè)236萬元等。
——社會保障和就業(yè)支出155815萬元。其中，區(qū)本級支出124570萬元，為預算的99.4%，增長17.6%，增長的主要原因是繳納退休“中人”職業(yè)年金、機關(guān)事業(yè)單位目標績效獎及離退休人員健康休養(yǎng)費調(diào)標等。主要用于：保障社保、民政、殘聯(lián)等行政事業(yè)單位基本支出6266萬元；行政事業(yè)單位養(yǎng)老保險和職業(yè)年金34316萬元；離退休健康休養(yǎng)、福利費、一次性退休補貼22248萬元；支持公共就業(yè)和創(chuàng)新3975萬元；撫恤及安置7665萬元；養(yǎng)老及兒童等社會福利支出4550萬元；支持殘疾人事業(yè)和紅十字事業(yè)發(fā)展3793萬元；落實最低生活保障、困難人群臨時救助26572萬元等。
——衛(wèi)生健康支出167923萬元。其中，區(qū)本級支出163425萬元，為預算的99.5%，增長9.5%。主要用于：醫(yī)療保障及醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)運行19024萬元；行政事業(yè)單位醫(yī)療保險22376萬元；疫情防控及醫(yī)療機構(gòu)能力建設(shè)23966萬元；基本公共衛(wèi)生10317萬元；計生獎扶特扶11022萬元；城鄉(xiāng)居民合作醫(yī)療保險補助及困難群眾醫(yī)療救助73885萬元；農(nóng)村改廁1290萬元等。
——節(jié)能環(huán)保支出47932萬元。其中，區(qū)本級支出47242萬元，為預算的100%，下降0.5%。主要用于：林業(yè)草原生態(tài)恢復保護1834萬元；南溪河流域水環(huán)境綜合治理1840萬元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理服務費2954萬元；重點聚集區(qū)污水處理廠回購1819萬元；蒲家溝水體整治及生活垃圾填埋場滲濾液處理3539萬元等。
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出73733萬元。其中，區(qū)本級支出68902萬元，為預算的100%，下降44.5%，下降的主要原因是減少了火車站、園區(qū)市政道路等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和城區(qū)“九路”立面排危整治等一次性投入。主要用于：瑞山中學等工程建設(shè)11378萬元；園區(qū)市政建設(shè)10346萬元；市政設(shè)施維修維護750萬元；城區(qū)市政道路和橋梁建設(shè)維護3345萬元；東渡大橋加固維護1000萬元；花灘嘉陵江大橋建設(shè)前期費用819萬元；城區(qū)園林管護599萬元；小安溪片區(qū)路網(wǎng)工程1150萬元；城市綜合管理1383萬元等。
——農(nóng)林水支出117842萬元。其中，區(qū)本級支出97384萬元，為預算的100%，增長20.9%，增長的主要原因是爭取中小河流治理6600萬元，爭取南溪河流域治理專項1840萬元，新增長江禁漁退捕補助7027萬元等。主要用于：脫貧攻堅3000萬元；長江禁捕退捕補助12144萬元；高標準農(nóng)田建設(shè)12358萬元；耕地地力保護補助13431萬元；農(nóng)業(yè)政策性保險4040萬元；檸檬和榮昌豬產(chǎn)業(yè)集體群建設(shè)4000萬元；農(nóng)村綜合改革4000萬元；染病生豬撲殺補助3600萬元；移民后期扶持8500萬元；中小河流治理8600萬元；水生態(tài)環(huán)境治理1840萬元；國土綠化7000萬元等。
——交通運輸支出36563萬元。其中，區(qū)本級支出36300萬元，為預算的100%，下降32.6%，下降的主要原因是減少公路建設(shè)、取消政府還貸二級公路收費等方面的支出。主要用于：車輛購置稅收入補助地方14471萬元；水毀恢復重建892萬元；公路養(yǎng)護891萬元；“五類人群”乘車補貼1861萬元等。
——產(chǎn)業(yè)發(fā)展支出13162萬元（資源勘探信息、商業(yè)服務業(yè)、金融、糧油物資儲備四個科目之和）。均為區(qū)本級支出，為預算的100%，增長10.8%。主要用于：兌現(xiàn)工業(yè)企業(yè)各類補助4487萬元；商業(yè)、外貿(mào)、農(nóng)產(chǎn)品企業(yè)補助2486萬元；疫情防控重點保障企業(yè)貼息及中小微企業(yè)信用融資風險補償580萬元；糧食儲備和優(yōu)質(zhì)糧食工程1330萬元；政府應急物資保障體系能力建設(shè)2385萬元等。
??? ——自然資源海洋氣象等支出4404萬元。其中，區(qū)本級支出4265萬元，為預算的89.9%，下降45.4%，下降的主要原因是原區(qū)規(guī)劃局與原自然資源局合并成區(qū)規(guī)資局，其人員及部分經(jīng)費整體上劃至市規(guī)資局。主要用于：氣象工作保障435萬元；土地出入合同印花稅109萬元；土地評估180萬元；國有集體土地數(shù)據(jù)清理100萬元；退還關(guān)閉礦山采礦權(quán)價款2810萬元；規(guī)劃自然資源系統(tǒng)保障500萬元等。
——住房保障支出58705萬元。其中，區(qū)本級支出56517萬元，為預算的100%，增長85.4%，增長的主要原因是增加老舊小區(qū)改造和支持住房租賃等投入。主要用于：老舊小區(qū)改造20584萬元；住房租賃補助8449萬元；行政事業(yè)人員住房公積金16237萬元等。
——災害防治及應急管理支出15226萬元。其中，區(qū)本級支出11191萬元，為預算的95.8%，增長151.4%，增長的主要原因是爭取上級抗洪救災專項資金11090萬元。主要用于：保障應急系統(tǒng)人員及基本支出1048萬元；消防支隊運行及設(shè)備購置2854萬元；防汛救災及災后恢復重建4216萬元；群眾生產(chǎn)生活救助667萬元；應急物資儲備410萬元；相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)3589萬元等。
——政府債券付息及債務發(fā)行費用支出22662萬元。均為區(qū)本級支出，為預算的100%，增長4.4%。
——其他支出1110萬元。其中，區(qū)本級支出1098萬元，為預算的100%，下降11.7%。主要用于：合川港區(qū)渭沱作業(yè)區(qū)（一期）工程A標段基建1098萬元。
除上述區(qū)本級支出外，另安排區(qū)對各鎮(zhèn)補助資金98926萬元，其中：專項補助29772萬元，主要用于社會保障、優(yōu)撫安置、災后重建、疫情防控、農(nóng)村綜合改革等支出；財力補助69154萬元，主要用于各鎮(zhèn)運轉(zhuǎn)、人員工資、村社干部補助、民政優(yōu)撫救濟等剛性支出。
2．區(qū)本級政府性基金預算執(zhí)行情況
①收入執(zhí)行情況
區(qū)本級政府性基金預算收入完成607657萬元，為預算的88%，下降20.3%，加上級補助收入69240萬元、債務轉(zhuǎn)貸收入315800萬元（新增194000萬元、置換121800元）、上年結(jié)余7913萬元，區(qū)本級政府性基金預算收入總計1000610萬元。
——國有土地使用權(quán)出讓收入555446萬元，為預算的87.4%，下降19%。
②支出執(zhí)行情況
區(qū)本級政府性基金預算支出完成692015萬元，為預算的98%，下降3.7%，加補助下級支出25647萬元、上解支出12233萬元、地方債券（置換）支出121800萬元、調(diào)出資金134885萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出14030萬元，區(qū)本級政府性基金預算支出總計1000610萬元。
——區(qū)本級城鄉(xiāng)社區(qū)支出439105萬元，為預算的96.9%，下降32.3%，下降的主要原因是“四好農(nóng)村路”和干線公路等建設(shè)減少支出50701萬元，2020年度無土地儲備項目支出。主要用于：拆遷安置補償?shù)韧恋爻杀局С?42070萬元；兌現(xiàn)招商引資優(yōu)惠政策6684萬元；“四好農(nóng)村路”和干線公路等建設(shè)13569萬元。
——區(qū)本級債務付息及發(fā)行費用支出25215萬元，為預算的100%。
——區(qū)對各鎮(zhèn)財力補助23439萬元，專項補助2208萬元，主要用于：征地拆遷、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)以及優(yōu)惠政策兌現(xiàn)等支出。
3．區(qū)本級國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
按照現(xiàn)行財政體制，區(qū)本級國有資本經(jīng)營預算收支與全區(qū)收支數(shù)據(jù)相同，主要用于：市屬國企“三供一業(yè)”補助、信息安全產(chǎn)業(yè)發(fā)展有限公司和勝地釣魚城文化旅游公司注冊資本金等。
（三）全區(qū)財政收支運行特點
總的來看，全區(qū)財政收支平穩(wěn)有序，主要呈現(xiàn)以下特點：一是收入財力穩(wěn)住預期。嚴格落實“三化”要求，精準調(diào)度財政收支，收入執(zhí)行結(jié)果與調(diào)整預算雖有一定差距，但基本達到預期。收入穩(wěn)住預期的同時使得全年財力達到161億元，政府債務率約為96.4%，有效控制在綠色區(qū)域，綜合債務率也控制在上級要求范圍內(nèi)，并為2021年拓展出30億元左右的發(fā)債空間。二是實體經(jīng)濟大力支持。堅持“企業(yè)是財政之基”的理財理念，在不折不扣落實減稅降費32.5億元的基礎(chǔ)上，統(tǒng)籌9134萬元，為企業(yè)提供貸款貼息、風險補償?shù)?，撬動貸款55億元，及時兌現(xiàn)各類民營經(jīng)濟優(yōu)惠政策15.6億元（包括稅收返還1.9億元、土地及配套費返還11.2億元、扶持企業(yè)專項2.5億元），有力保障民營企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。三是“三?！钡拙€扎實兜牢。始終扛穩(wěn)兜牢“三?！钡拙€的政治責任，全年“三?！敝С鲞_到64.7億元，工資績效、基層運轉(zhuǎn)、民生需求有力保障，教育、衛(wèi)生、農(nóng)業(yè)農(nóng)村、環(huán)保、科技等支出全面正增長?？紤]鎮(zhèn)街收入財力下降的實際，在原體制基礎(chǔ)上，將區(qū)縣財力獎補資金8659萬元全部直接落實給鎮(zhèn)街，堅決兜牢基層“三保”底線。將國企購買鎮(zhèn)街土地收入1.7億元全部予以返還，切實支持鎮(zhèn)街徹底解決遺留問題。四是緊日子要求有效落實。出臺“過緊日子二十條措施”“區(qū)級預算安排與監(jiān)督檢查和績效評價結(jié)果掛鉤辦法”等管理制度10余個。對區(qū)級、上級安排的所有項目支出實施公開評審常態(tài)化和績效管理全程化。強化政府采購監(jiān)管。常態(tài)化開展財務專項核查和檢查。按過緊日子要求壓減一般性支出，將有限的財力用在刀刃上。五是風控發(fā)展統(tǒng)籌兼顧。建立2億元隱性債務應急周轉(zhuǎn)金，落實債務管理系列要求，債務管控機制更加健全，存量債務化解穩(wěn)妥推進，新增債務得到嚴控。全力協(xié)調(diào)上級機關(guān)，確保全區(qū)2019-2020年政府債券資金核查順利通過。爭取特殊轉(zhuǎn)移支付、抗疫特別國債等上級資金61億元，新增政府債券20.4億元、外債0.56億元，成效為歷年之最。統(tǒng)籌保障政府信用和國企信用，在精準測算的前提下，結(jié)合財政自身盤活使用的近6億元存量統(tǒng)籌資金，從土地收入、國資經(jīng)營預算中安排21億元撥付給國有公司，并累計借資12.5億元保國有公司運轉(zhuǎn)，切實踐行“信用好、國企優(yōu)、財政穩(wěn)、政府興”，有力維護了合川的政企信譽，為下一步風險化解和全面發(fā)展奠定了堅實基礎(chǔ)。撥付三個園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、征地拆遷、社會事務、優(yōu)惠政策等23.2億元，助力園區(qū)發(fā)展。在確保各項支出得到全面保障的同時，統(tǒng)籌平衡后消化歷年隱性赤字3218萬元，充分展現(xiàn)了黨委政府克服一切困難、化解財政風險的政治擔當和扎實成效。
（四）有關(guān)事項說明
1．中央直達資金使用情況
2020年，全區(qū)新爭取各類直達資金98940萬元，其中：特殊轉(zhuǎn)移支付31800萬元，主要用于支持全區(qū)兜牢“三?！钡拙€，做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿眨豢挂咛貏e國債37180萬元，主要用于抗疫支出、公共衛(wèi)生和物資儲備基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，解決基層特殊困難；其他轉(zhuǎn)移支付29960萬元，主要用于支持基層運轉(zhuǎn)、教育、社保等項目政策性增支需要。
2．年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況
2020年，全區(qū)年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余21562萬元，比上年增加7855萬元。
——按資金性質(zhì)劃分：一般公共預算7374萬元、政府性基金預算14030萬元、國有資本經(jīng)營預算158萬元。
——按級次劃分：區(qū)本級21562萬元。
3．上級補助收入安排使用情況
2020年，上級下達我區(qū)各類轉(zhuǎn)移支付補助收入609326萬元，比上年增加93343萬元，增長18.1%。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付421068萬元，比上年增加98838萬元；專項轉(zhuǎn)移支付188258萬元，比上年減少5495萬元。一般性轉(zhuǎn)移支付中的財力性轉(zhuǎn)移支付，按規(guī)定納入全區(qū)財力統(tǒng)籌，專項轉(zhuǎn)移支付按上級專項轉(zhuǎn)移支付資金管理辦法予以實施。
4．上解支出情況
2020年，我區(qū)上解支出76483萬元，比上年增加5670萬元。主要是：增加機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收支缺口上解較年初預算增長8321萬元；新增規(guī)資局上劃基數(shù)上解5520萬元；減少鐵路征地拆遷補差專項資金上解6675萬元。
5．補助下級支出情況
2020年，補助各鎮(zhèn)（不含街道辦事處）支出124573萬元，比上年增加18156萬元。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付92593萬元（比上年增加20442萬元），專項轉(zhuǎn)移支付31980萬元。
6．超收收入安排情況
2020年，全區(qū)一般公共預算超收560萬元。按照《預算法》“一般公共預算年度執(zhí)行中超收的，可補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金”的要求，將此部分收入全部調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，納入2021年統(tǒng)籌安排。
7．預備費安排使用情況
2020年，區(qū)本級預備費預算9000萬元，實際支出4555萬元。主要用于：設(shè)立集中醫(yī)學觀察治療點1245萬元、耕地保護拆除復墾類項目384萬元、創(chuàng)建全國文明城區(qū)600萬元、燃氣公司辦公樓辦理劃轉(zhuǎn)出手續(xù)380萬元、疫情防控349萬元、第七次全國人口普查168萬元、安全生產(chǎn)保證金兌現(xiàn)156萬元、區(qū)域地質(zhì)災害危險性評估150萬元、東津沱濱江公園西半段管護125萬元、信訪維穩(wěn)工作經(jīng)費100萬元、概算審核費100萬元。
8．2020年政府債務情況
重慶市核定我區(qū)2020年政府債務限額1554000萬元，其中：一般債務706000萬元，專項債務848000萬元。截止12月底，我區(qū)政府債務余額1553061萬元（政府債務率為96.4%），其中：一般債務705161萬元，專項債務847900萬元，未突破重慶市核定的政府債務限額。2020年，政府債務轉(zhuǎn)貸收入432400萬元（一般債務116600萬元、專項債務315800萬元），其中：222800萬元用于償還到期政府債券，204000萬元用于新增債券項目建設(shè)，5600萬元（亞投行貸款）用于新冠疫情防控緊急援助項目。
各位代表，2020年是“十三五”收官之年，全區(qū)財政運行總體平穩(wěn)，財政改革發(fā)展各項工作取得積極進展，有力推動了全區(qū)經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展，這是習近平新時代中國特色社會主義思想科學指引的結(jié)果，是認真貫徹區(qū)委、區(qū)政府重大決策部署的結(jié)果，是區(qū)人大、區(qū)政協(xié)以及代表委員們監(jiān)督指導的結(jié)果。回顧“十三五”，面對經(jīng)濟下行的巨大壓力，面對新冠疫情的巨大沖擊，面對減收增支的嚴峻挑戰(zhàn)，全區(qū)上下勇于擔當、迎難而上，推動財政各項工作邁向新臺階。
——五年來，財政綜合實力不斷增強。建立財源信息平臺，健全稅費管理長效機制，完善財政運行動態(tài)監(jiān)控體系，強化經(jīng)濟運行與財政預算執(zhí)行精準調(diào)度，財政收入質(zhì)量不斷改善，財政實力不斷增強。2016年至2020年，一般公共預算收入從35.6億元增長至42.1億元，增長18.3%；財政總收入從88億元增長至104.9億元，增長19.2%；綜合財力從133.7億元增長至161億元，增長20.4%，財政可持續(xù)運行的基礎(chǔ)更加牢固，為全區(qū)經(jīng)濟建設(shè)和社會事業(yè)發(fā)展提供了堅實的財政保障。
——五年來，積極財政政策落實有效。從全面推開“營改增”，到實行普惠性減免，再到階段性減免，減稅降費的規(guī)模前所未有，2016年以來累計減稅降費104.5億元，企業(yè)負擔明顯減輕。從有限財力中擠出資金，及時兌現(xiàn)稅收優(yōu)惠、貸款貼息、項目支持等各類資金95.7億元，撥付三個園區(qū)資金116.5億元，支持企業(yè)、市場主體、園區(qū)長遠發(fā)展，不斷增強經(jīng)濟活力，逐步釋放社會效益，有力推動了全區(qū)經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。
——五年來，重大決策部署有力保障。統(tǒng)籌“資金、資源、資產(chǎn)”管理，完善“資金池”與“項目池”對接機制，加大一般公共預算、政府性基金和政府債券的統(tǒng)籌力度，保障了道路交通、產(chǎn)業(yè)發(fā)展等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，支撐了脫貧攻堅、生態(tài)環(huán)保、鄉(xiāng)村振興等重大決策部署的落地落實。
——五年來，風險防控措施更加扎實。創(chuàng)新建立“1+6”債務風險防控制度、辦法，制度化、規(guī)范化管控債務走在全市前列；建立政府隱性債務周轉(zhuǎn)金，落實隱性債務10年化解方案；持續(xù)將政府債務率、綜合債務率保持在風險可控區(qū)間，共爭取債券資金142.1億元（其中新增36.4億元），徹底扭轉(zhuǎn)2018年以前無法合規(guī)發(fā)行新增債券支持全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展的被動局面。
——五年來，民生保障水平穩(wěn)步提高。堅持將改善民生作為財政保障的優(yōu)先選項，一般公共預算支出70%以上用于民生領(lǐng)域，“三?！?、教育、衛(wèi)生、農(nóng)業(yè)農(nóng)村、環(huán)保、就業(yè)、民政、社保、醫(yī)保、城鄉(xiāng)社區(qū)等事關(guān)人民群眾切身利益的民生事項得到及時足額保障，城鄉(xiāng)區(qū)域間基本公共服務水平更趨均衡。
——五年來，管理服務效能顯著提升。堅持依法理財、科學理財，推進構(gòu)建現(xiàn)代財政制度體系，先后出臺涉及預算管理、績效管理、政府采購管理、債務管控、資金監(jiān)管、財務規(guī)范等方面的制度辦法30余個，法治財政、數(shù)字財政、績效財政等建設(shè)邁上新臺階。
——五年來，財政系列改革深入推進。深入貫徹《預算法》《預算法實施條例》，零基預算、“零結(jié)轉(zhuǎn)”等制度持續(xù)深化，預算約束力進一步增強。公開評審機制持續(xù)完善，財政資金使用效益進一步提高。率先在全市完成政府采購“云平臺”建設(shè)，政府采購管理改革扎實推進。完成會計集中核算轉(zhuǎn)軌改革。實現(xiàn)國庫集中支付電子化改革全覆蓋。
但是，我們也清醒認識到，當前和今后一個時期財政工作仍面臨一些問題和挑戰(zhàn)：一是收入增長來源匱乏。受新冠疫情、經(jīng)濟下行等多重因素影響，一般公共預算收入增長乏力，全區(qū)財政收入面臨較大不確定性，預計“十四五”期間，財政收入增速將呈中低速增長態(tài)勢，新增可用財力有限。二是財政收支矛盾突出。推動成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟圈建設(shè)、“一區(qū)兩群”協(xié)調(diào)發(fā)展，支持重大項目建設(shè)、改善民計民生等，都需要加大財政投入，財政收支矛盾更突出、平衡壓力更大。三是風險防控壓力增大。政府債務還本付息負擔重，加之償債來源減少，債務管控面臨極大挑戰(zhàn)。四是績效管理有待加強。一些部門（鎮(zhèn)街）資金閑置、低效等現(xiàn)象仍有發(fā)生，過緊日子的氛圍還不夠濃，部分項目支出績效不高，績效理念尚未牢固樹立，與建立現(xiàn)代財政制度、推進財政治理能力現(xiàn)代化的要求還有一定差距。
三、2021年財政工作安排
“十四五”時期是我區(qū)推動經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展，開啟社會主義現(xiàn)代化建設(shè)新征程的關(guān)鍵時期，做好財政工作意義重大。財政部門將圍繞建設(shè)“雙百”區(qū)域中心城市，加快融合發(fā)展、增強綜合實力，打造多元化融合發(fā)展示范區(qū)、網(wǎng)絡(luò)安全產(chǎn)業(yè)和先進制造業(yè)基地、綜合性物流基地、區(qū)域公共服務中心、具有國際影響力的歷史文化名城和成渝“后花園”，發(fā)揮重慶中心城區(qū)輻射帶動周邊的戰(zhàn)略支點作用等目標，堅定信心、迎難而上，更好發(fā)揮財政是國家治理的基礎(chǔ)和重要支柱作用，積極推動全區(qū)經(jīng)濟社會持續(xù)健康高質(zhì)量發(fā)展。
（一）2021年預算編制的基本思路
2021年預算編制和財政工作，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，認真貫徹中央經(jīng)濟工作會議、全國財政工作會、市委五屆九次全會、全市經(jīng)濟工作會議以及區(qū)委十四屆十二次全會精神，立足新發(fā)展階段，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，堅決落實“積極的財政政策要大力提質(zhì)增效”的要求，開源節(jié)流、精打細算，全面支持做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎y(tǒng)籌服務好全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展大局，確保全年財政平穩(wěn)運行和收支平衡。
圍繞上述思路，2021年預算編制遵循以下原則：一是更加嚴格貫徹落實過緊日子要求。堅持量入為出、有保有壓，從嚴從緊編制部門預算。項目支出在2020年調(diào)整預算的基礎(chǔ)上保持“零增長”，進一步壓縮一般性支出和非剛性支出，結(jié)合到期政策清理騰退，加大支出結(jié)構(gòu)優(yōu)化，優(yōu)先用于保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆?，保障區(qū)委、區(qū)政府重大決策部署扎實推進。二是強化支出標準的建設(shè)與運用。牢固樹立“無標準、不預算”的理念，基于標準測算來核定預算額度，逐步實現(xiàn)從“控盤子”向“控標準”的轉(zhuǎn)變。三是改進編制方式提升編制質(zhì)量。進一步細化和規(guī)范部門預算編制，要切實細化到實施單位、具體項目，提高年初預算到位率。四是加大預算公開評審審核力度。實行年初預算公開評審全覆蓋。評審重點關(guān)注立項必要性、實施可行性、籌資合規(guī)性、投入經(jīng)濟性以及項目支出標準運用。五是推動預算績效管理向縱深推進。按照全方位、全過程、全覆蓋預算績效管理要求，進一步擴大績效目標編制范圍，繼續(xù)落實區(qū)級項目支出和上級轉(zhuǎn)移支付績效目標編制全覆蓋。
（二）2021年重點工作
第一，堅定抓統(tǒng)籌，強化收支管理。加大稅源培育力度，持續(xù)發(fā)揮好財源信息平臺作用，堅持依法依規(guī)組織收入。繼續(xù)落實定期財稅形勢分析會和收支調(diào)度會機制，緊盯主要收入來源，抓好薄弱環(huán)節(jié)管理，細化征收責任，切實做到應減盡減、應收盡收。精準精細調(diào)度財政收支，統(tǒng)籌做好“三資”盤活。圍繞“成渝雙城經(jīng)濟圈”建設(shè)和“一區(qū)兩群”協(xié)調(diào)發(fā)展，積極向上爭取財力性轉(zhuǎn)移支付、專項轉(zhuǎn)移支付。繼續(xù)牢固樹立過緊日子思想，堅持節(jié)用裕民、量入為出，強化和規(guī)范“三公”經(jīng)費管理，切實壓減非急需、非緊迫和績效偏低的項目，將有限的財力用于“六穩(wěn)”“六?！币约皡^(qū)委區(qū)政府確定的重點領(lǐng)域。
第二，深入優(yōu)結(jié)構(gòu)，助推高質(zhì)量發(fā)展。發(fā)揮財政資金撬動作用，運用財政政策、資金，推動汽摩制造、醫(yī)藥健康、網(wǎng)絡(luò)安全和新材料產(chǎn)業(yè)等戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)蓬勃發(fā)展，支持產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)再造工程，促進提升產(chǎn)業(yè)鏈供應鏈現(xiàn)代化水平，加快培育新發(fā)展動能，提高經(jīng)濟發(fā)展質(zhì)量和核心競爭力，著力構(gòu)建現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系。始終堅持“企業(yè)是財政之基”的理念，持續(xù)深入實施“三計劃一行動”，充分發(fā)揮工業(yè)和信息化、中小微企業(yè)發(fā)展、工業(yè)發(fā)展等專項資金引導作用，綜合運用貸款貼息、風險補償、擔保增信、以獎代補等一攬子財政工具，為實體經(jīng)濟發(fā)展營造良好環(huán)境。緊緊圍繞“兩新一重”重點領(lǐng)域和全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展實際，進一步加大政府債券項目儲備力度，做好“資金池”與“項目池”對接平衡，支持強基礎(chǔ)、增功能、利長遠的引領(lǐng)性支撐性工程建設(shè)。
第三，著力保重點，兜牢民生底線。堅持集中財力辦大事的原則，始終把“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆睌[在財政支出和庫款調(diào)撥優(yōu)先突出位置，加大對財力困難鎮(zhèn)街的支持力度，全力保障“三保”平穩(wěn)運行。落實“四個不摘”要求，實現(xiàn)脫貧攻堅成果鞏固與鄉(xiāng)村振興有效銜接，支持發(fā)展現(xiàn)代高效特色農(nóng)業(yè)。支持生態(tài)優(yōu)先綠色發(fā)展，筑牢三江重要生態(tài)屏障，打好污染防治攻堅戰(zhàn)，推動實現(xiàn)階段性目標。堅持盡力而為、量力而行，支持高質(zhì)量教育體系建設(shè)、多層次社會保障體系建設(shè)、健康衛(wèi)生事業(yè)建設(shè)等民生重點事項，提高基本公共服務均等化水平。
第四，有力抓落實，防范化解風險。繼續(xù)落實債務管控“1+6”工作方案、辦法，加強債務風險動態(tài)監(jiān)測，健全政府債務管理機制。合規(guī)轉(zhuǎn)化存量債務項目，分類分級妥善化解存量，持續(xù)優(yōu)化政府債務期限結(jié)構(gòu)。著力風險源頭管控，決不允許新增隱性債務上新項目、鋪新攤子。推行負面清單和限制性名單制管理，按最新政府債務風險評估和預警辦法要求，開展鎮(zhèn)街政府債務風險評估，落實屬地監(jiān)管責任。繼續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，調(diào)整低效、無效支出，騰退資金重點保障人員待遇、教育、衛(wèi)生、社保等民生領(lǐng)域，逐步消化歷年隱性赤字，防范財政運行風險。
第五，穩(wěn)步提質(zhì)效，深化績效管理。持續(xù)牢固樹立“花錢必問效”的績效理念，在2020年決算項目績效目標自評全覆蓋的基礎(chǔ)上，對脫貧攻堅、民生改善、社會關(guān)注度高等方面的項目開展再評價和重點績效評價，逗硬執(zhí)行績效評價結(jié)果與預算安排掛鉤機制。強化運行監(jiān)控，對2021年預算安排項目開展資金支付進度和預算績效目標完成情況雙監(jiān)控，解決“重投入輕管理，重支出輕績效”問題。加強績效源頭管理，對2022年新增重大政策和項目開展事前績效評估，進一步提高財政資源配置效率。制定《分行業(yè)分領(lǐng)域績效指標庫（試行）》等辦法，持續(xù)完善績效管理制度，加快構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，推動績效管理提質(zhì)增效。
第六，注重可持續(xù)，推進財政改革。落實市與區(qū)縣教育、醫(yī)療衛(wèi)生、基本公共服務等領(lǐng)域財政事權(quán)和支出責任改革，有序承接市與區(qū)縣生態(tài)環(huán)境、公共文化、自然資源、應急救援等領(lǐng)域財政事權(quán)和支出責任改革。完成鎮(zhèn)街（園區(qū)）財政管理體制改革，保障基層政權(quán)運轉(zhuǎn)，實施鎮(zhèn)街“三?！眲討B(tài)監(jiān)測。深化預算制度改革，牢固樹立零基預算、綜合預算、績效預算、項目滾動預算理念，推進財政支出標準化建設(shè)。推進落實預算管理一體化改革，實現(xiàn)政府預算、部門預算、單位預算間以及上下級預算間的無縫銜接和有效控制。落實上級直達資金擴面要求，管好用好中央直達資金。推進財會監(jiān)督。建立項目前期工作經(jīng)費管理制度。深化政府采購制度改革，探索建立政府采購評審機制，強化全區(qū)政府采購和購買服務活動的監(jiān)督管理。促進投融資體制改革，強化財政資金、國有資產(chǎn)、金融資源協(xié)同，發(fā)揮國有資本引領(lǐng)撬動作用，帶動社會資本進入主導產(chǎn)業(yè)、交通、能源、水利、公共服務等行業(yè)。
四、2021年收支預算具體安排
（一）全區(qū)收支預算草案
2021年，全區(qū)財政收入擬安排1072558萬元，增長2.3%（收入與2020年完成數(shù)比，下同）；加上級補助收入295344萬元、上年結(jié)余21562萬元、調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金13330萬元，財政收入總計1402794萬元。
全區(qū)財政支出擬安排1306812萬元，下降（支出與2020年年初預算數(shù)比，下同）16.5%；加上解支出95982萬元，財政支出總計1402794萬元。
1．全區(qū)一般公共預算
全區(qū)一般公共預算收入擬安排446558萬元，增長6%，其中，稅收收入282453萬元，增長9%；加上級補助收入286465萬元、調(diào)入資金196000萬元、調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金13330萬元、上年結(jié)余7374萬元，一般公共預算收入總計949727萬元。
全區(qū)一般公共預算支出擬安排871745萬元，下降8.8%；加上解支出77982萬元，一般公共預算支出總計949727萬元。
2．全區(qū)政府性基金預算
全區(qū)政府性基金預算收入擬安排611000萬元，增長0.6%，其中，國有土地使用權(quán)出讓收入557800萬元，增長0.4%；加上級補助收入8847萬元、上年結(jié)余14030萬元，政府性基金預算收入總計633877萬元。
全區(qū)政府性基金預算支出擬安排427877萬元，下降29%，其中，國有土地使用權(quán)出讓收入安排支出367006萬元，下降19.7%；加上解支出18000萬元、調(diào)出資金188000萬元，政府性基金預算支出總計633877萬元。
3．全區(qū)國有資本經(jīng)營預算
全區(qū)國有資本經(jīng)營預算收入擬安排15000萬元，下降25%；加上級補助收入32萬元、上年結(jié)余158萬元，國有資本經(jīng)營預算收入總計15190萬元。
全區(qū)國有資本經(jīng)營預算支出擬安排7190萬元，增長5%；加調(diào)出資金8000萬元，國有資本經(jīng)營預算支出總計15190萬元。
（二）區(qū)本級收支預算草案
2021年，區(qū)本級財政收入擬安排1066274萬元，增長2.3%；加上級補助收入295344萬元、下級上解收入6746萬元、調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金13330萬元、上年結(jié)余21562萬元，區(qū)本級財政收入總計1403256萬元。
區(qū)本級財政支出擬安排1217361萬元，下降17.5%；加補助下級支出89913萬元、上解支出95982萬元，區(qū)本級財政支出總計1403256萬元。
1．區(qū)本級一般公共預算執(zhí)行情況
①收入預算情況
區(qū)本級一般公共預算收入擬安排440274萬元，增長6.3%，其中：稅收收入276769萬元，增長9.2%；非稅收入163505萬元，增長1.7%。
區(qū)本級一般公共預算收入加上級補助收入286465萬元、下級上解收入6746萬元、調(diào)入資金196000萬元、調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金13330萬元、上年結(jié)余7374萬元，區(qū)本級一般公共預算收入總計950189萬元。
②支出預算情況
區(qū)本級一般公共預算支出擬安排782329萬元，下降9.8%，加補助下級支出89878萬元、上解支出77982萬元，區(qū)本級一般公共預算支出總計950189萬元。
——區(qū)本級一般公共服務支出安排95024萬元。主要用于：保障機關(guān)事業(yè)單位履行職能、正常運轉(zhuǎn)及項目支出需要。其中：機關(guān)事業(yè)人員調(diào)資調(diào)待14000萬元；人員翹尾支出7000萬元。
——區(qū)本級國防支出安排12萬元。主要用于：人民防空12萬元。
——區(qū)本級公共安全支出安排43714萬元。主要用于：公安、司法系統(tǒng)人員及公用經(jīng)費等基本支出23690萬元；部門聘用等人員工資保險及公用經(jīng)費4576萬元、公安民警崗位伙食補助1219萬元、拘押收教場所及看守所等運行經(jīng)費1200萬元，智能信息化建設(shè)及維護經(jīng)費2889萬元、執(zhí)法辦案4150萬元、派出所遷建及續(xù)建1000萬元、人民調(diào)解、法律援助、矯正及公證、特殊人群管理等271萬元，執(zhí)法辦案和裝備購置3228萬元。
——區(qū)本級教育支出安排184642萬元。主要用于：教育行政事業(yè)單位人員及公用經(jīng)費等基本支出145795萬元；困難學生資助等6560萬元，校園保安人員經(jīng)費3868萬元，征收成本-學校運轉(zhuǎn)經(jīng)費3000萬元，基礎(chǔ)教育品質(zhì)提升工程1000萬元，教育維修及建設(shè)等支出8704萬元，生均公用經(jīng)費提標507萬元等。
——區(qū)本級科學技術(shù)支出安排6574萬元。主要用于：人員及運轉(zhuǎn)434萬元，智慧城市建設(shè)4493萬元，科學普及360萬元，知識產(chǎn)權(quán)保護及專利技術(shù)獎勵525萬元，科技創(chuàng)新獎勵及高新區(qū)創(chuàng)建582萬元，科技項目扶持180萬元。
——區(qū)本級文化旅游體育與傳媒支出安排12590萬元。主要用于：文化旅游體育與傳媒的人員及公用經(jīng)費等基本支出5088萬元；旅游發(fā)展資金及龍舟訓練比賽經(jīng)費1800萬元、“三館一站”等免費開放經(jīng)費772萬元、新聞傳媒及廣播電視927萬元、釣魚城旅游文化節(jié)100萬元、承辦及參加群眾體育比賽及訓練等115萬元、購買公共文化服務144萬元、文物保護及維修2061萬元、公共文化服務體系建設(shè)340萬元等。
——區(qū)本級社會保障和就業(yè)支出安排126232萬元。主要用于：保障社保、民政、殘聯(lián)、紅十字等行政事業(yè)單位基本支出5731萬元；行政事業(yè)單位養(yǎng)老保險、職業(yè)年金、離退休人員健康休養(yǎng)費等54790萬元；困難群眾基本生活救助32898萬元；養(yǎng)老服務及老年福利4246萬元；就業(yè)創(chuàng)業(yè)補助4222萬元；村干部養(yǎng)老保險等特殊人群補貼1353萬元；優(yōu)撫安置15175萬元；退役士兵社保接續(xù)617萬元；殘疾人和紅十字事業(yè)發(fā)展3301萬元。
——區(qū)本級衛(wèi)生健康支出安排82487萬元。主要用于：保障衛(wèi)生行政事業(yè)單位基本支出以及醫(yī)療保險繳費等24723萬元；城鄉(xiāng)居民合作醫(yī)療保險6670萬元；基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)財政補助19509萬元；公立醫(yī)院改革4250萬元；公共衛(wèi)生服務補助12099萬元；醫(yī)療救助7046萬元；計生獎勵、特別扶助等6512萬元；農(nóng)村貧困人口健康扶貧280萬元、健康扶貧兜底資金500萬元。
——區(qū)本級節(jié)能環(huán)保支出安排14688萬元。主要用于：保障生態(tài)環(huán)保系統(tǒng)基本運行經(jīng)費1627萬元、城市管網(wǎng)應急機制建設(shè)100萬元、污泥處置200萬元，餐廚垃圾收運、處理服務費350萬元，蒲家溝生活垃圾填埋場滲濾液處理費1500萬元，生態(tài)環(huán)境區(qū)塊鏈及智慧環(huán)保建設(shè)運營服務一期項目2000萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理服務費2000萬元，中央林業(yè)草原生態(tài)恢復保護資金3278萬元、三峽庫區(qū)次級河流清漂作業(yè)經(jīng)費138萬元、廢棄農(nóng)膜回收利用資金139.5萬元、節(jié)能與新能源公交車運營補貼資金481萬元、中央大氣污染防治資金580萬元、中央水污染防治資金1250萬元、重點行業(yè)廢氣深度治理及升級改造項目100萬元。
——區(qū)本級城鄉(xiāng)社區(qū)支出安排52599萬元。主要用于：保障城鄉(xiāng)建設(shè)系統(tǒng)基本運行經(jīng)費7438萬元，應急指揮平臺標改高改造項目100萬元，民兵綜合訓練場建設(shè)490萬元，城區(qū)主干道及節(jié)點綠化景觀提質(zhì)100萬元，合川區(qū)LED路燈節(jié)能改造120萬元，農(nóng)村生活垃圾后端收運服務800萬元，橋梁隧道管護200萬元，蒲家溝垃圾填埋場垃圾處置費等673萬元，城區(qū)路燈電費及設(shè)施維護等746萬元，文峰塔公園、趙家渡等公園管護費772萬元，拆遷還房物業(yè)補貼、市政設(shè)施管護費等17169萬元，兌現(xiàn)稅收優(yōu)惠政策15160萬元。
——區(qū)本級農(nóng)林水支出安排64493萬元。主要用于：人員及運轉(zhuǎn)經(jīng)費14828萬元；鞏固脫貧成果與鄉(xiāng)村振興銜接建設(shè)資金2660萬元；農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展875萬元；農(nóng)業(yè)政策性保險保費871萬元；重大動物疫病防控、撲殺等病蟲害控制450萬元；森林病蟲害防治、森林防火等200萬元；氣象事業(yè)384萬元；河長制相關(guān)經(jīng)費145萬元；防汛監(jiān)測經(jīng)費280萬元。
——區(qū)本級交通運輸支出安排18459萬元。主要用于：保障交通運輸系統(tǒng)基本運行經(jīng)費9605萬元、國省縣鄉(xiāng)道路改造設(shè)計監(jiān)理150萬元、水上巴士臨時運行常規(guī)階段營運補貼150萬元、合安高速公路線外水系補貼978萬元、重慶三環(huán)高速公路銅梁至合川段沙溪臨時收費站委托管理費362萬元、公路養(yǎng)護專項資金1121萬元、停車區(qū)建設(shè)和道班房排危改造100萬元、地災水毀整治工程100萬元、農(nóng)村客運車輛營運補貼622萬元、“五類人群”乘車補貼2000萬元、2021年部分交通補助資金3021萬元、農(nóng)村客運車輛保險補助經(jīng)費180萬元。
——區(qū)本級產(chǎn)業(yè)發(fā)展方面支出安排17446萬元。主要用于：人員及運轉(zhuǎn)經(jīng)費326萬元，區(qū)級糧食儲備經(jīng)費1257萬元，工業(yè)和信息化發(fā)展專項2400萬元，限上商貿(mào)企業(yè)補助200萬元，兌現(xiàn)企業(yè)稅費優(yōu)惠政策2650萬元，對企業(yè)租用廠房補助2360萬元，污水處理服務費1831萬元，對企業(yè)公交車補助362萬元。
——區(qū)本級自然資源海洋氣象等支出安排3916萬元。主要用于：氣象防災減災383萬元，農(nóng)村亂占耕地、切坡建房問題摸排及地理國情普查更新800萬元，集體土地數(shù)據(jù)清理600萬元，土地污染調(diào)查100萬元，自然資源保護利用1350萬元。
——區(qū)本級住房保障支出安排21408萬元。主要用于：行政事業(yè)人員公積金支出16578萬元。
——區(qū)本級災害防治及應急管理支出安排5263萬元。主要用于：應急系統(tǒng)運行保障1031萬元，自然災害防治救助621萬元，消防應急救援2349萬元，地質(zhì)災害防治316萬元。
——區(qū)本級政府債券及外債還本付息支出安排22682萬元。
——區(qū)本級預備費支出安排10000萬元。
——區(qū)對各鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移支付預算89878萬元。在預算執(zhí)行中，按照轉(zhuǎn)移支付實現(xiàn)及下達情況據(jù)實進行調(diào)整。
2．區(qū)本級政府性基金預算執(zhí)行情況
①收入預算情況
區(qū)本級政府性基金預算收入擬安排611000萬元，增長0.6%，加上級補助收入8847萬元、上年結(jié)余14030萬元，區(qū)本級政府性基金預算收入總計633877萬元。
②支出預算情況
區(qū)本級政府性基金預算支出擬安排427842萬元，下降29%，加上解支出18000萬元、調(diào)出資金188000萬元、補助下級支出35萬元，區(qū)本級政府性基金預算支出總計633877萬元。
——區(qū)本級城鄉(xiāng)社區(qū)支出安排389269萬元。主要用于：土地劃撥列收列支、優(yōu)惠政策、土地成本、建設(shè)費用、債務化解、資本金等153396萬元；征地管理及遺留問題費用10000萬元；兌現(xiàn)企業(yè)配套費優(yōu)惠政策資金15500萬元；街道、園區(qū)土地收入安排的支出168954萬元。
——區(qū)本級債務付息及債務發(fā)行費用支出安排29761萬元。
3．區(qū)本級國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
按照現(xiàn)行財政體制，區(qū)本級國有資本經(jīng)營預算收支與全區(qū)數(shù)據(jù)相同。
各位代表！做好2021年的財政工作，責任重大，任務艱巨，使命光榮！全區(qū)財政系統(tǒng)將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，在區(qū)委、區(qū)政府的堅強領(lǐng)導下，主動接受區(qū)人大的監(jiān)督，認真聽取區(qū)政協(xié)的意見建議，迎難而上、真抓實干，扎扎實實做好財政各項工作，以更加務實的作風、更加有為的擔當、更加優(yōu)異的成績迎接建黨100周年。
