（重慶市）關(guān)于渝北區(qū)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案的報告
關(guān)于重慶市渝北區(qū)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案的報告
——2023年2月7日在重慶市渝北區(qū)第十九屆人民代表大會第三次會議上
重慶市渝北區(qū)財政局
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，向大會書面報告2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案，請予審議，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
全區(qū)收入總計245億元，其中：一般公共預(yù)算收入59億元、政府性基金預(yù)算收入925萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入2167萬元、上級補助收入115.2億元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入41.9億元、動用上年預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金15.4億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)13.2億元。
全區(qū)支出總計245億元，其中：一般公共預(yù)算支出114.2億元、政府性基金預(yù)算支出66.3億元、上解支出8.7億元、債務(wù)還本支出21.5億元、安排下年預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10.3億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年23.9億元。
區(qū)本級收入總計239.2億元，其中：一般公共預(yù)算收入55.3億元、政府性基金預(yù)算收入925萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入2167萬元、上級補助收入115.2億元、下級上解收入2.9億元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入41.9億元、動用上年預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金12.2億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)11.4億元。
區(qū)本級支出總計239.2億元，其中：一般公共預(yù)算支出100.9億元、政府性基金預(yù)算支出64.9億元、上解上級支出8.7億元、補助下級13.7億元、債務(wù)還本支出21.5億元、安排下年預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8.2億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年21.3億元。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1．全區(qū)一般公共預(yù)算
——全區(qū)一般公共預(yù)算收入59億元，下降20.2%。其中稅收收入46.8億元，下降30.6%；非稅收入12.2億元，增長87.2%。加上上級補助收入41.8億元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入23.9億元、調(diào)入資金13.8億元、動用上年預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金15.4億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)9億元，收入總計162.9億元。
——全區(qū)一般公共預(yù)算支出114.2億元，下降1.9%。加上上解上級支出8.7億元、債務(wù)還本支出21.4億元、安排下年預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10.3億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年8.3億元，支出總計162.9億元。
2．區(qū)本級一般公共預(yù)算
——區(qū)本級一般公共預(yù)算收入55.3億元，下降22.5%。其中稅收收入43.1億元，下降33.6%；非稅收入12.2億元，增長89.7%。加上上級補助收入41.8億元、下級上解收入2.9億元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入23.9億元、調(diào)入資金13.7億元、動用上年預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金12.2億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)7.9億元，收入總計157.7億元。
——區(qū)本級一般公共預(yù)算支出100.9億元，下降2.4%。加上上解支出8.7億元、補助下級支出12.1億元、債務(wù)還本支出21.4億元、安排下年預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8.2億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年6.4億元，支出總計157.7億元。
主要支出情況如下：
——一般公共服務(wù)方面支出7.2億元，下降0.2%。主要用于：部門運行4.5億元、行政服務(wù)中心運行經(jīng)費4088萬元、公共投資建設(shè)項目評審及審計費2003萬元、文明城區(qū)建設(shè)和群眾性精神文明建設(shè)1416萬元、食品藥品安全監(jiān)督管理經(jīng)費1195萬元等。
——教育方面支出27.6億元，增長8.3%。主要用于：教育系統(tǒng)人員及公用經(jīng)費17.7億元、“民轉(zhuǎn)公”學(xué)校過渡期經(jīng)費2.2億元、學(xué)校建設(shè)及修繕1.6億元、義務(wù)教育課后服務(wù)補助8730萬元等、教育資助6482萬元、校園安保人員補助5056萬元、購買專職幼教人員勞務(wù)支出3901萬元、學(xué)前教育普惠性民辦幼兒園補助公用經(jīng)費2156萬等。
——科學(xué)技術(shù)方面支出2.9億元，增長0.4%。主要用于：支持園區(qū)入駐企業(yè)研發(fā)投入8000萬元、科技創(chuàng)新政策補貼4034萬元、企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新3788萬元、企業(yè)研發(fā)準備金補助1172萬元等。
——文化旅游體育與傳媒方面支出1.4億元，下降21.8%。主要用于：文體傳媒系統(tǒng)人員及公用經(jīng)費3594萬元、文化旅游發(fā)展專項資金1400萬元、渝北時報及新媒體運行1137萬元、一級電視臺運行維護經(jīng)費814萬元、文體場館免費及低收費開放補助491萬元等。
——社會保障和就業(yè)方面支出11.9億元，下降19.3%。主要用于：社保和就業(yè)系統(tǒng)人員及公用經(jīng)費5546萬元、行政事業(yè)單位養(yǎng)老保險職業(yè)年金及離退休人員相關(guān)支出5.7億元、基層政權(quán)建設(shè)和社區(qū)治理1.9億、優(yōu)撫對象撫恤及退役安置1.2億元、穩(wěn)就業(yè)支出1.2億元、老年及兒童福利支出2330萬元、殘疾人保障2039萬元、人才引進1996萬元等。
——衛(wèi)生健康方面支出13.4億元，增長42.6%。主要用于：衛(wèi)生醫(yī)保系統(tǒng)人員及公用經(jīng)費2.7億元、公共衛(wèi)生服務(wù)及疫情防控5.4億元、三甲醫(yī)院建設(shè)及設(shè)備采購2億元、機關(guān)事業(yè)單位人員醫(yī)療保險費及財政對城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金補助1.9億元、醫(yī)療救助及優(yōu)撫對象醫(yī)療支出4975萬元、計生惠民支出3493萬元、基本藥物補助支出3135萬元等。
——節(jié)能環(huán)保方面支出3億元，增長2.5%。主要用于：生態(tài)系統(tǒng)人員及公用經(jīng)費 1800萬元、固體廢棄物污染防治5550萬元、生活垃圾分類5141萬元、垃圾收運服務(wù)4821萬元、農(nóng)村環(huán)境保護3400萬元、污水處理服務(wù)1465萬元、村社保潔員經(jīng)費1214萬元等。
——城鄉(xiāng)社區(qū)方面支出7.6億元，下降23.4%。主要用于：城市管理系統(tǒng)人員及公用經(jīng)費1.7億元、環(huán)衛(wèi)工人工資2.6億元、物業(yè)管理5481萬元、“十四五”空間拓展指揮部經(jīng)費1000萬元、園林綠化及公園管護889萬元、城區(qū)橋隧維護877萬元等。
——農(nóng)林水方面支出5.7億元，增長9.2%。主要用于：農(nóng)林水系統(tǒng)人員及公用經(jīng)費1.1億元、農(nóng)田建設(shè)8408萬元、水利工程建設(shè)7000萬元、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展與農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全3683萬元、水庫維修及農(nóng)村集中用水維護補助2066萬元、國土綠化1562萬元、農(nóng)林水防災(zāi)減災(zāi)1361萬元等。
——交通運輸方面支出1.5億元，增長20%。主要用于：交通系統(tǒng)人員及公用經(jīng)費3728萬元、農(nóng)村公路建設(shè)及養(yǎng)護3451萬元、農(nóng)村客運補貼2596萬元、繞城高速外公交補貼1848萬元等。
——資源勘探工業(yè)信息、商業(yè)服務(wù)業(yè)、金融、糧油物資儲備支出2.6億元，下降22.8%。主要用于：工業(yè)和信息發(fā)展專項資金8211萬元、商貿(mào)流通及外貿(mào)5283萬元、金融機構(gòu)扶持和改制上市扶持2051萬元、區(qū)級儲備糧費用1725萬元等。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1．全區(qū)政府性基金預(yù)算
——全區(qū)政府性基金預(yù)算收入95.6億元，其中：本級收入925萬元、上級補助收入73.4億元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入18.1億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)4億元。
——全區(qū)政府性基金預(yù)算支出95.6億元，其中：本級支出66.3億元、債務(wù)還本支出800萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年15.7億元、調(diào)出資金13.6億元、上解支出191萬元。
2．區(qū)本級政府性基金預(yù)算
——區(qū)本級政府性基金預(yù)算收入95億元，其中：本級收入925萬元、上級補助收入73.4億元、下級上解收入42萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入18.1億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)3.4億元。
——區(qū)本級政府性基金預(yù)算支出95億元，其中：本級支出64.9億元、債務(wù)還本支出800萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年14.9億元、調(diào)出資金13.5億元、上解支出191萬元、補助下級支出1.6億元。
從項目看，區(qū)本級政府性基金主要用于：
——土地相關(guān)支出30.6億元，用于返還給園區(qū)、公司土地補償費、安置補助、城市棚戶區(qū)改造、拆遷補償和整治投入。
——政府專項債券相關(guān)支出18億元，用于中醫(yī)院三甲醫(yī)院建設(shè)、空港工業(yè)園區(qū)航空小鎮(zhèn)基礎(chǔ)配套設(shè)施建設(shè)、前沿科技城產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施及配套建設(shè)、臨空智能制造產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施及配套建設(shè)、空港新城片區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施及配套建設(shè)等。
——城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目支出6.5億元，用于老舊小區(qū)改造提升、中小學(xué)校新建改造、人行便道建設(shè)、市政道路建設(shè)維護等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
——農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出1.6億元，用于農(nóng)村舊房整治、農(nóng)村場鎮(zhèn)提升、農(nóng)村公路建設(shè)、農(nóng)村環(huán)境生態(tài)修復(fù)、傳統(tǒng)村落保護發(fā)展、災(zāi)害防治等農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
——債券付息付費支出4.5億元，用于土地儲備專項債券、國有土地使用權(quán)出讓金債務(wù)、其他地方自行試點項目收益專項債券發(fā)行費用及付息。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
1．全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算
——全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入2793萬元，其中：本級收入2167萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)626萬元。
——全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出2793萬元，其中：調(diào)出到一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用資金2793萬元。
2．區(qū)本級國有資本經(jīng)營預(yù)算
——區(qū)本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入2793萬元，其中：本級收入2167萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)626萬元。
——區(qū)本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出2793萬元，其中：調(diào)出到一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用資金2793萬元。
（四）其他事項
1．轉(zhuǎn)移性收支情況。市對區(qū)補助收入115.2億元，其中：返還性收入7.9億元，占6.8%；一般性轉(zhuǎn)移支付收入28.3億元，占24.6%；專項轉(zhuǎn)移支付收入79億元，占68.6%。區(qū)對鎮(zhèn)級補助支出12.1億元，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付支出7.1億元，占51.4%；專項轉(zhuǎn)移支付支出5億元，占48.6%。
2．政府債務(wù)情況。全區(qū)政府債務(wù)余額208.3億元，控制在市里下達的限額內(nèi)。全區(qū)計算債務(wù)率的綜合財力為194.3億元，政府債務(wù)率為107.2%，債務(wù)風(fēng)險繼續(xù)處于綠色安全區(qū)域。
3．“三公”經(jīng)費情況。全區(qū)“三公”經(jīng)費支出6129萬元，比上年減少1114.8萬元。一是無因公出國（境）費用，主要原因是2022年未安排人員因公出國。二是公務(wù)接待費389.4萬元，比上年減少151.6萬元、下降28%，主要原因是各部門厲行節(jié)約，從嚴控制公務(wù)接待費，公務(wù)接待批數(shù)與人次減少。三是公務(wù)用車購置及運行維護費5739.5萬元，比上年減少963.2萬元、下降14.4%，主要原因是2022年單位購車需求平穩(wěn)，相對上年度公務(wù)車購置支出大幅減少。
4．預(yù)備費使用情況。預(yù)備費區(qū)級年初安排2.9億元，使用完畢，全部用于疫情防控、災(zāi)害補助等。
5．重大項目的安排和實施情況。區(qū)財政預(yù)算保障重大政策及項目（主要是預(yù)算安排資金1000萬元及以上的項目，下同）共33個，安排資金12.6億元，實際執(zhí)行10.3億元，為預(yù)算的82.1%。項目總體實施進度良好，個別項目存在進度偏慢的情況。整體來看，我區(qū)重大政策及項目的社會效益和資金效益并重，在我區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展中發(fā)揮了積極作用。
二、2022年財政工作情況
2022年是渝北發(fā)展歷程中極不尋常、極不容易、極為難忘的一年，嚴峻的疫情、極端高溫干旱天氣和嚴重電力資源緊張等超預(yù)期因素，給經(jīng)濟社會發(fā)展帶來了多重挑戰(zhàn)。在此重壓下，全區(qū)財政工作堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，以迎接黨的二十大和貫徹黨的二十大精神為動力，緊緊圍繞習(xí)近平總書記對重慶提出的“兩點”定位、“兩地”“兩高”奮斗目標，發(fā)揮“三個作用”和推動成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟圈建設(shè)等重要指示要求，在區(qū)委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，實施積極財政政策加力提效，加強民生和重點領(lǐng)域經(jīng)費保障，加強各類政策協(xié)調(diào)配合，狠抓財政管理和政策落實，有力應(yīng)對超預(yù)期因素沖擊，全力推動渝北經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展，為全區(qū)社會和諧穩(wěn)定提供了堅實保障。
（一）主要財稅政策落實和重點財政工作情況
一是聚焦增收節(jié)支積極舉措，全力實現(xiàn)收支平衡。面對大規(guī)模留抵退稅和疫情防控的多重壓力和嚴峻形勢，堅持“開源節(jié)流”兩手抓兩手硬，奮力克服收入減少帶來的收支平衡困難。聚焦多渠道增收，全面統(tǒng)籌區(qū)級預(yù)算資金、存量資金、上級資金、債券資金等各類資金，努力清理盤活全區(qū)“資金、資產(chǎn)、資源”。全年完成一般公共預(yù)算收入59億元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金15.4億元，新發(fā)行政府債券20.7億元，統(tǒng)籌結(jié)轉(zhuǎn)及存量資金14.5億元，爭取地方轉(zhuǎn)移支付等上級資金115.2億元，全力做大收入“蛋糕”。聚焦多渠道節(jié)支，以政府過“緊日子”為主線，制定支出壓減十條舉措，形成定期優(yōu)化調(diào)整支出結(jié)構(gòu)機制，全年通過壓減一般性支出15%、嚴控年度中增支、清理盤活單位資金、嚴格管理政府投資項目等措施壓減不必要開支5.8億元。
二是聚焦積極財政政策引領(lǐng)，全力穩(wěn)住經(jīng)濟大盤。高效統(tǒng)籌疫情防控與經(jīng)濟社會發(fā)展，堅決落實“疫情要防住，經(jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”總要求，全年統(tǒng)籌安排疫情防控資金6.33億元，最大限度減少疫情對經(jīng)濟社會發(fā)展影響。落細落實減稅降費70億元，進一步培植壯大稅源基礎(chǔ)，增強發(fā)展勢能。加力加碼財政杠桿，釋放產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金活力，全年安排各類產(chǎn)業(yè)扶持資金6.2億元，助力全區(qū)經(jīng)濟復(fù)蘇進入良好態(tài)勢。
三是聚焦兜底保重財政使命，全力保障改善民生。堅持以人民為中心的發(fā)展思想，著力保障重點民生支出，人民群眾獲得感、幸福感、安全感和認同感不斷增強。2022年全區(qū)民生投入95.5億元，占一般公共預(yù)算支出的83.6%，竭力保障教育、衛(wèi)生健康、交通運輸、農(nóng)林水等重點民生支出正增長。多方統(tǒng)籌資金8億元，有力推動城區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、城市棚戶區(qū)改造、“三甲”醫(yī)院創(chuàng)建、春瑞醫(yī)藥環(huán)保搬遷、緩堵促暢示范片區(qū)打造等重大基礎(chǔ)設(shè)施項目建設(shè)，全力以赴保障了東環(huán)線鐵路樞紐項目等市區(qū)重點任務(wù)落實。
四是聚焦政府債務(wù)風(fēng)險管控，全力促發(fā)展防風(fēng)險。建立健全政府債務(wù)“借、用、管、還”長效機制、“開前門、堵后門”規(guī)范融資機制、“631”償債機制等，印發(fā)《關(guān)于建立健全投融資管理工作機制的通知》，切實防范化解債務(wù)風(fēng)險。落實政府債務(wù)年度限額管理、預(yù)算管理、風(fēng)險預(yù)警管理相關(guān)要求，加強政府債務(wù)日常管控，將全區(qū)政府債務(wù)規(guī)?？刂圃谑胸斦趾硕ǖ南揞~內(nèi)，債務(wù)風(fēng)險總體可控。全年新增政府債券20.7億元，用于學(xué)校、醫(yī)院、農(nóng)村公路、園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等，爭取政府再融資債券21.23億元，用于償還本年到期政府債券。
五是聚焦財政改革加力提效，全力發(fā)揮財政職能。著力優(yōu)化鎮(zhèn)街財政管理體制改革，推進預(yù)算管理一體化改革，深化國庫改革，切實提高財政精細化管理水平。強化財政監(jiān)督管理，全年通過政府采購節(jié)約資金0.74億元，節(jié)約率達11.38%。通過人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督、預(yù)算公開評審、項目績效目標和部門績效目標全覆蓋審查等措施規(guī)范預(yù)算支出，全年審減部門預(yù)算資金2.1億元。優(yōu)化建設(shè)項目預(yù)算審核，推動預(yù)算審核重心從事后審核資金向事前審核項目轉(zhuǎn)移，全年完成建設(shè)項目預(yù)算審核99個，審減金額1.98億元，綜合審減率3.74%。完善結(jié)算審核機制，出具建設(shè)項目結(jié)算審核報告72份，審減金額0.46億元，綜合審減率5.55%。
（二）落實區(qū)人大決議和服務(wù)代表委員情況
2022年，全區(qū)財政嚴格執(zhí)行《預(yù)算法》《預(yù)算法實施條例》《重慶市預(yù)算審查監(jiān)督條例》等各項規(guī)定，依法接受區(qū)人大監(jiān)督，主動服務(wù)代表委員履職，及時辦理相關(guān)建議提案，不斷提升服務(wù)代表委員工作的制度化規(guī)范化水平。
一是嚴格落實區(qū)人大決議。按照區(qū)十九屆人大一次會議決議的要求，認真執(zhí)行各項財政收支預(yù)算，落實財政改革各項任務(wù)。推動績效管理擴面提質(zhì)，對12個項目實施重點績效評價，資金規(guī)模16.27億元。運用線上線下監(jiān)督平臺，加強事前、事中、事后全過程監(jiān)督，做好重大財政政策落實、財政業(yè)務(wù)管理、政府采購專項治理、涉企財政補貼補助專項治理等工作，進一步嚴肅財經(jīng)紀律，提高財會監(jiān)督質(zhì)量。
二是完善服務(wù)代表委員機制。邀請代表委員參加預(yù)算評審、績效評價，向代表委員定期報送財政落實重大決策部署、預(yù)算收支執(zhí)行、建議提案辦理等工作情況，主動征求代表委員對財政工作及預(yù)算報告的意見建議，讓代表委員常態(tài)化了解、監(jiān)督財政工作。
三是抓好代表建議和政協(xié)提案辦理。高度重視代表委員們提出的寶貴建議和提案，始終把解決好廣大群眾和代表委員們關(guān)心的實際問題作為財政工作的出發(fā)點和落腳點，通過電話、走訪、座談等方式，與代表委員“一對一”談問題，推動各項建議和提案的辦理。
三、2023年財政工作安排
2023年是全黨全國各族人民邁上全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程、向第二個百年奮斗目標進軍的關(guān)鍵之年，是實施“十四五”規(guī)劃的重要一年，做好財政工作意義重大。全區(qū)財政將全面貫徹習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神和市委六屆二次全會精神，深化落實區(qū)委十五屆四次全會精神，堅持以人民為中心的發(fā)展思想，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持積極財政政策加力提效，堅持兜牢民生底線，更好地統(tǒng)籌當前和長遠發(fā)展，為在新時代新征程全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化新重慶中開辟渝北發(fā)展新境界貢獻積極財政力量。
（一）堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，全力抓收入夯實渝北發(fā)展新境界財政基礎(chǔ)。加強收入研判，做到精準施策，找準稅種、行業(yè)、領(lǐng)域收入增長點，高頻高效精準調(diào)度財稅運行，積極爭取上級資金，做好招商引稅工作。推動“資金、資產(chǎn)、資源”清理盤活，全面清理全區(qū)行政事業(yè)單位委托經(jīng)營資產(chǎn)、轉(zhuǎn)讓調(diào)撥資產(chǎn)、資產(chǎn)出租出借及處置轉(zhuǎn)讓情況，做大非稅收入。嚴格執(zhí)行“加強財政收入征收管理、做好國有資產(chǎn)挖潛增收、爭取上級政策資金項目、統(tǒng)籌建設(shè)項目安排時序、規(guī)范預(yù)算項目資金支出、優(yōu)化調(diào)整國有公司支出、盤活利用國有土地資源、優(yōu)化招商引資優(yōu)惠政策、分類處理各類對外投資、處置國有公司債權(quán)債務(wù)、控制國有公司融資成本、理順市級平臺支出責(zé)任”等12條措施，做大財政收入蛋糕，壯大本級財力基礎(chǔ)，減輕我區(qū)財政平衡壓力。
（二）堅持持續(xù)增進民生福祉，聚力抓支出筑牢民生實事財政保障。推動支出標準化建設(shè)，堅持“開源、節(jié)流、增效、風(fēng)控”原則，合理優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴格“三公”經(jīng)費管理，持續(xù)提升財政管理精細化水平。落實政府過“緊日子”要求，從緊編制2023年預(yù)算，通過合理配置辦公場所及設(shè)備、分類控制項目規(guī)模等措施，騰退更多財力用于市場經(jīng)濟恢復(fù)和民生實事。堅持以人民為中心的發(fā)展思想，持續(xù)增進民生福祉，堅持“三?！眱?yōu)先，堅持重點領(lǐng)域保障，完善收入分配機制，促進高質(zhì)量充分就業(yè)，織密織牢社會保障網(wǎng)，扎實辦好民生實事。進一步規(guī)范招商引資扶持政策兌現(xiàn)工作，嚴格落實政策兌現(xiàn)會審制度，降低兌現(xiàn)風(fēng)險。
（三）堅持防范化解重大經(jīng)濟金融風(fēng)險，竭力抓管控嚴守財政運行風(fēng)險底線。健全體制機制，嚴防債務(wù)風(fēng)險，推進投融資“借、用、管、還”一體化機制落地落實，嚴格落實“631”償債機制，嚴格執(zhí)行“控增量、減存量、降成本、活資產(chǎn)、防風(fēng)險”的管控要求，統(tǒng)籌實現(xiàn)促發(fā)展與防風(fēng)險。多渠道化解存量債務(wù)，嚴控新增債務(wù)規(guī)模，科學(xué)制定償債時間表，合理規(guī)劃債務(wù)償還計劃。積極挖潛增收，加快土地出讓，壯大綜合財力。進一步推進投融資體制改革，通過政府投資和政策激勵，吸引更多民間資本參與重大工程和補短板項目建設(shè)。嚴格按照“誰舉債、誰負責(zé)、誰償還”的原則，全方位強化規(guī)范國有企業(yè)投融資管控，清理處置低效、無效資產(chǎn)，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，降低融資成本，發(fā)揮資產(chǎn)效益，增強經(jīng)營性融資能力和抗風(fēng)險水平，牢牢守住資金不斷鏈、債務(wù)不爆雷的底線。
（四）堅持系統(tǒng)觀念、守正創(chuàng)新，大力抓管理實現(xiàn)以政領(lǐng)財、以財輔政。持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，加速恢復(fù)市場活力，堅持服務(wù)企業(yè)發(fā)展、深化惠企紓困政策落地落實、加大減稅降費力度、細化積極財政政策著力點，促進各類市場主體活力充分迸發(fā)、實力持續(xù)壯大。持續(xù)強化監(jiān)督管理，提升財政資金使用效益，開展會計信息質(zhì)量檢查，堵塞管理漏洞，防范財務(wù)風(fēng)險，持續(xù)加強涉企財政補貼補助資金監(jiān)督管理，夯實財政資金末端效益，強化績效管理和結(jié)果運用，提高財政資源配置效率和使用效益，形成共促高質(zhì)量發(fā)展合力。持續(xù)夯實建設(shè)項目管理，優(yōu)化預(yù)算結(jié)算審核，完善建設(shè)項目程序管理制度，加大預(yù)算審核重心從事后審核資金向事前審核項目前移的力度，實現(xiàn)預(yù)算審核對項目建設(shè)規(guī)模及投資事前控制、事中指導(dǎo)的作用，規(guī)范結(jié)算審核過程管理，嚴格審核項目金額，實現(xiàn)財政資金效益最大化。
四、2023年預(yù)算草案
2023年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神和市委六屆二次全會精神，堅決落實中央和市委、市政府決策部署，緊扣區(qū)第十五次黨代會和區(qū)委十五屆四次全會工作要求，確保在新時代新征程全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化新重慶中開辟渝北發(fā)展新境界開好局、起好步。堅持政府過“緊日子”，勤儉辦一切事情，打緊財政等國家資金鐵算盤，從嚴控制非剛性支出，更好節(jié)用裕民。進一步深化財政預(yù)算管理改革，進一步深化預(yù)算一體化管理，以信息化推進預(yù)算管理現(xiàn)代化，加強預(yù)算管理各項制度的系統(tǒng)集成、協(xié)同高效，提高預(yù)算管理規(guī)范化、科學(xué)化、標準化水平和預(yù)算透明度。
全區(qū)收入預(yù)計190.7億元，其中：一般公共預(yù)算收入61.9億元、政府性基金預(yù)算收入500萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入2000萬元、上級補助收入70.3億元、動用上年預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10.3億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)23.9億元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入24億元。
全區(qū)支出預(yù)計190.7億元，其中：一般公共預(yù)算支出112.2億元、政府性基金預(yù)算支出44.9億元、上解上級支出9.1億元、債務(wù)還本支出24.5億元。
區(qū)本級收入預(yù)計184.9億元，其中：一般公共預(yù)算收入58.4億元、政府性基金預(yù)算收入500萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入2000萬元、上級補助收入70.3億元、下級上解收入2.5億元、動用上年預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8.2億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)21.3億元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入24億元。
區(qū)本級支出預(yù)計184.9億元，其中：一般公共預(yù)算支出99.1億元、政府性基金預(yù)算支出44.1億元、上解上級支出9.1億元、補助下級支出8.1億元、債務(wù)還本支出24.5億元。
（一）一般公共預(yù)算草案
1．全區(qū)一般公共預(yù)算
——全區(qū)一般公共預(yù)算收入預(yù)計61.9億元，增長5%。其中稅收收入53.8億元，增長15%；非稅收入8.1億元，下降33.5%。加上上級補助收入28.2億元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入9.3億元、調(diào)入資金12.8億元、動用上年預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10.3億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)8.3億元，收入總計130.8億元。
——全區(qū)一般公共預(yù)算支出安排112.2億元，下降10.3%。加上上解上級支出9.1億元、債務(wù)還本支出9.5億元，支出總計130.8億元。
2．區(qū)本級一般公共預(yù)算
——區(qū)本級一般公共預(yù)算收入預(yù)計58.4億元，增長5.7%。其中稅收收入50.3億元，增長16.8%；非稅收入8.1億元，下降33.5%。加上上級補助收入28.2億元、下級上解收入2.5億元、動用上年預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8.2億元、調(diào)入資金12.8億元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入9.3億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)6.4億元，收入總計125.8億元。
——區(qū)本級一般公共預(yù)算支出安排99億元，下降11.2%。加上上解上級支出9.1億元、補助下級支出8.2億元、債務(wù)還本支出9.5億元，支出總計125.8億元。
主要支出項目預(yù)算安排如下：
——一般公共服務(wù)支出安排7.3億元，下降12.3%。主要用于：部門運行4.8億元、行政服務(wù)中心運行經(jīng)費1861萬元、公共投資建設(shè)項目評審及審計費1600萬元、文明城區(qū)建設(shè)和群眾性精神文明建設(shè)1416萬元、電子政務(wù)外網(wǎng)運行維護1148萬元、食品藥品安全監(jiān)督管理經(jīng)費1035萬元等。
——教育支出安排26.4億元，下降0.3%。主要用于：教育系統(tǒng)人員及公用經(jīng)費18.4億元、“民轉(zhuǎn)公”學(xué)校過渡期經(jīng)費2.6億元、校園安保人員補助5885萬元、教育資助5167萬元、購買專職幼教人員勞務(wù)支出4180萬元、學(xué)前教育普惠性民辦幼兒園補助公用經(jīng)費2421萬元、全區(qū)學(xué)校設(shè)備購置經(jīng)費1336萬元、學(xué)校建設(shè)及修繕1055萬元等。
——科學(xué)技術(shù)支出安排0.7億元，增長0.2%。主要用于：科技科普系統(tǒng)人員及公用經(jīng)費1075萬元、工業(yè)和信息化發(fā)展專項資金3200萬元、科技創(chuàng)新政策補貼資金2280萬元等。
——文化旅游體育與傳媒支出安排1億元，下降35.8%。主要用于：文體傳媒系統(tǒng)人員及公用經(jīng)費3444萬元、渝北時報及新媒體運行1114萬元、一級電視臺運行維護經(jīng)費814萬元等。
——社會保障和就業(yè)方面支出安排12.5億元，增長4.6%。主要用于：社保和就業(yè)系統(tǒng)人員及公用經(jīng)費5493萬元、行政事業(yè)單位養(yǎng)老保險職業(yè)年金及離退休人員相關(guān)支出6.37億元、優(yōu)撫對象撫恤及退役安置1.2億元、穩(wěn)就業(yè)補助8530萬元、殘疾人保障2654萬元等。
——衛(wèi)生健康方面支出安排8.7億元，增長3.3%。主要用于：衛(wèi)生醫(yī)保系統(tǒng)人員及公用經(jīng)費2.6億元、機關(guān)事業(yè)單位人員醫(yī)療保險費及財政對城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金的補助1.9億元、疾病預(yù)防及公共衛(wèi)生服務(wù)支出2.1億元、醫(yī)療救助及優(yōu)撫對象醫(yī)療5710萬元、計生惠民支出3897萬元等。
——節(jié)能環(huán)保方面支出安排1.3億元，下降31.3%。主要用于：環(huán)保系統(tǒng)人員及公用經(jīng)費1800萬元、污染防治資金1517萬元、污水處理相關(guān)經(jīng)費1486萬元、農(nóng)村環(huán)境保潔經(jīng)費1362萬元、農(nóng)村垃圾清運及清掃經(jīng)費382萬元等。
——城鄉(xiāng)社區(qū)方面支出安排7.3億元，下降26.2%。主要用于：城鄉(xiāng)社區(qū)系統(tǒng)人員及公用經(jīng)費1.86億元、環(huán)衛(wèi)工人工資2.7億元、老舊小區(qū)改造資金6889萬元、城鎮(zhèn)保障性安居工程3220萬元等。
——農(nóng)林水方面支出安排4.5億元，下降20%。主要用于：農(nóng)林水系統(tǒng)人員及公用經(jīng)費1.06億元、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展6077萬元、農(nóng)田建設(shè)5308萬元、森林資源培育4415萬元、村級公益事業(yè)建設(shè)補助3141萬元、農(nóng)村水利工程運行與水庫維修維護2740萬元、鞏固脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接資金2730萬元、水土保持1621萬元等。
——交通運輸方面支出安排3.3億元，增長18.3%。主要用于：交通運輸系統(tǒng)人員及公用經(jīng)費3797萬元、公路建設(shè)及養(yǎng)護資金7421萬元、農(nóng)村客運及公交補貼4191萬元、車輛購置稅2210萬元等。
——資源勘探工業(yè)信息、商業(yè)服務(wù)業(yè)、金融、糧油物資儲備支出安排2億元，下降58.7%。主要用于：工業(yè)和信息發(fā)展專項資金6120萬元、商務(wù)發(fā)展產(chǎn)業(yè)資金2567萬元、區(qū)級儲備糧費用補貼2283萬元、中小微企業(yè)發(fā)展專項資金1600萬元等。
（二）政府性基金預(yù)算草案
1．全區(qū)政府性基金預(yù)算
——全區(qū)政府性基金預(yù)算收入預(yù)計72.5億元，其中：本級收入500萬元、上級補助收入42.1億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)15.7億元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入14.7億元。
——全區(qū)政府性基金預(yù)算支出安排72.5億元。其中：本級支出44.9億元、調(diào)出資金12.6億元、債務(wù)還本支出15億元。
2．區(qū)本級政府性基金預(yù)算
——區(qū)本級政府性基金預(yù)算收入預(yù)計71.7億元，其中：本級收入500萬元、上級補助收入42.1億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)14.9億元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入14.7億元。
——區(qū)本級政府性基金預(yù)算支出安排71.7億元，其中：本級支出44.1億元，調(diào)出資金12.6億元、債務(wù)還本15億元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
1．全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算
——全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計2000萬元，其中：本級收入2000萬元。
——全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排2000萬元，其中：調(diào)出資金2000萬元到一般公共預(yù)算。
2．區(qū)本級國有資本經(jīng)營預(yù)算
——區(qū)本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計2000萬元，其中：本級收入2000萬元。
——區(qū)本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排2000萬元，其中：調(diào)出資金2000萬元到一般公共預(yù)算。
（四）其他事項
1．轉(zhuǎn)移性收支情況。市對區(qū)補助收入70.3億元，其中返還性收入7.9億元，占11.2%；一般性轉(zhuǎn)移支付收入18.7億元，占26.6%；專項轉(zhuǎn)移支付收入43.8億元，占62.3%。區(qū)對鎮(zhèn)補助支出8.2億元，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付收入6.5億元，占79.3%；專項轉(zhuǎn)移支付收入1.7億元，占20.7%。
2．“三公”經(jīng)費情況。全區(qū)“三公”經(jīng)費預(yù)算7599.5萬元，比上年預(yù)算減少7.3萬元，實現(xiàn)“零增長”。一是因公出國（境）經(jīng)費預(yù)算200萬元，與上年預(yù)算一致，各單位按出國（境）程序?qū)徟笥枰郧逅阒С?。二是公?wù)接待費預(yù)算521.5萬元，比上年預(yù)算減少187.2萬元，各部門主動厲行節(jié)約，從嚴控制公務(wù)接待費。三是公務(wù)用車購置及運行維護費預(yù)算6878萬元，比上年預(yù)算增加180萬元。其中：公務(wù)用車購置費預(yù)算600萬元，比上年預(yù)算減少364萬元；公務(wù)用車運行維護費預(yù)算6278萬元，比上年預(yù)算增加544萬元。
各位代表！唯有矢志不渝、篤行不怠，方能不負時代、不負人民，在向第二個百年奮斗目標進軍伊始的關(guān)鍵時期，做好2023年的財政工作是非常艱巨而光榮的。渝北財政工作將堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，在區(qū)委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，主動接受區(qū)人大的監(jiān)督指導(dǎo)，充分吸取區(qū)政協(xié)的意見建議，以更加奮發(fā)向上的姿態(tài)，干在實處、走在前列、勇立潮頭，扎扎實實做好財政各項工作，為譜寫渝北高質(zhì)量發(fā)展新篇章不懈奮斗！
名詞解釋
一般公共預(yù)算：以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
政府性基金預(yù)算：政府通過向社會征收以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，并專項用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會事業(yè)發(fā)展的財政收支預(yù)算。
國有資本經(jīng)營預(yù)算：政府以所有者身份對國有資本實行存量調(diào)整和增量分配而發(fā)生的各項收支預(yù)算。
非稅收入：除稅收以外，由各級國家機關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會團體及其他組織依法利用國家權(quán)力、國有資源（資產(chǎn)）所有者權(quán)益等取得的各項收入。主要包括行政事業(yè)性收費收入、罰沒收入、以政府名義接受的捐贈收入等。
上級補助收入：上級財政按照有關(guān)法律法規(guī)、財政體制和政策規(guī)定，給予下級財政的補助資金，主要包括返還性收入、一般性轉(zhuǎn)移支付收入、專項轉(zhuǎn)移支付收入。
上解支出：下級財政按照有關(guān)法律法規(guī)、財政體制和政策規(guī)定，上解上級財政的支出，主要包括體制上解支出和專項上解支出。
預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：各級財政部門通過當年超收和結(jié)余資金安排，用于彌補短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，及視預(yù)算平衡情況，在年初預(yù)算時調(diào)入并安排使用的專用基金。
政府債務(wù)率：地方政府債務(wù)余額/當年地方政府綜合財力×100%。
計算政府債務(wù)率的當年地方政府綜合財力：地方政府綜合財力=一般公共預(yù)算財力+政府性基金預(yù)算財力；一般公共預(yù)算財力=一般公共預(yù)算本級收入+上級補助收入+調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金+調(diào)入資金+上年結(jié)轉(zhuǎn)-上解上級支出-調(diào)出資金；政府性基金預(yù)算財力=政府性基金預(yù)算本級收入+上級補助收入+調(diào)入資金+上年結(jié)轉(zhuǎn)-上解上級支出-調(diào)出資金；
債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入：本級政府財政收到上級政府財政轉(zhuǎn)貸的債務(wù)收入。
債務(wù)還本支出：歸還債務(wù)本金所發(fā)生的支出。
預(yù)算公開評審：在部門預(yù)算編制過程中，財政部門邀請人大代表、政協(xié)委員和相關(guān)領(lǐng)域?qū)＜?，對部門申報的支出項目進行評審論證、提出意見和建議的預(yù)算管理活動。
預(yù)算績效評價：財政或預(yù)算單位根據(jù)設(shè)定的績效目標，運用科學(xué)合理的評價指標與方法，對支出的經(jīng)濟效益、社會效益進行客觀、公正的評價，以此來提高財政資源配置效率和使用效益。
