（重慶市）關(guān)于沙坪壩區(qū)2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）報告
重慶市沙坪壩區(qū)2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）報告
——2021年1月14日在重慶市沙坪壩區(qū)第十八屆人民代表大會第七次會議上
重慶市沙坪壩區(qū)財政局
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將重慶市沙坪壩區(qū)2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算草案提請大會審查，并請區(qū)政協(xié)各位委員提出意見。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年是全面建成小康社會和“十三五”規(guī)劃收官之年，我們在區(qū)委堅強領(lǐng)導(dǎo)下，按照高質(zhì)量發(fā)展要求，落實積極財政政策，不斷深化財稅體制改革，調(diào)整優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，全力穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險，緊緊圍繞大力實施“三大攻堅戰(zhàn)”“八項行動計劃”的部署，扎實推進各項工作。按照區(qū)第十八屆人大六次會議批準的《重慶市沙坪壩區(qū)2019年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2020年財政預(yù)算的報告》，以及區(qū)第十八屆人大常委會第三十八次會議批準的《沙坪壩區(qū)2020年財政收支預(yù)算調(diào)整方案報告》，現(xiàn)將2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況報告如下：
（一）預(yù)算執(zhí)行情況
1. 一般公共預(yù)算
2020年一般公共預(yù)算收支平衡情況
單位：萬元
收?????? 入 | 執(zhí)行數(shù) | 支?????? 出 | 執(zhí)行數(shù) |
總 計 | 1219435 | 總 計 | 1219435 |
一、區(qū)級一般公共預(yù)算收入 | 417653 | 一、區(qū)級一般公共預(yù)算支出 | 938582 |
（一）稅收收入 | 330550 | 二、上解上級支出 | 92700 |
（二）非稅收入 | 87103 | 三、債務(wù)還本支出 | 110000 |
二、上級補助收入 | 416443 | 四、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金 | 10292 |
三、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入 | 110000 | 五、結(jié)轉(zhuǎn)下年 | 67861 |
四、上年結(jié)余 | 104918 | ||
五、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金 | 10332 | ||
六、調(diào)入資金 | 160089 |
（1）收入執(zhí)行情況
區(qū)級一般公共預(yù)算收入41.8億元，增長0.6%。其中，稅收收入33億元，增長0.3%；非稅收入8.7億元，增長1.5 %。
一般公共預(yù)算收入加上上級補助收入41.6億元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入11億元、上年結(jié)余10.5億元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1億元和調(diào)入資金16億元，收入總計121.9億元。
（2）支出執(zhí)行情況
區(qū)級一般公共預(yù)算支出93.9億元，下降5.8%，加上上解上級支出9.3億元、債務(wù)還本支出11億元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年6.8億元，支出總計121.9億元。其中：
——一般公共服務(wù)支出6.4億元。主要用于：黨政機關(guān)、人大、政協(xié)、民主黨派、人民團體在職人員工資、津補貼、公用經(jīng)費等運轉(zhuǎn)支出；社區(qū)工作者、巡防、協(xié)勤等人員支出；社區(qū)為民服務(wù)、精神文明建設(shè)、應(yīng)急工作等常年性項目支出。
——國防支出0.5億元。主要用于：兵役征集、人民防空建設(shè)、民兵訓(xùn)練以及國防動員支出。
——公共安全支出8億元。主要用于：公安、司法等部門正常運轉(zhuǎn)、辦案以及裝備購置、社會面安全防控、社區(qū)群防群治等。
——教育支出20.1億元。主要用于：全區(qū)在職教師工資福利、重點項目建設(shè)、校舍維修改造、校園文化建設(shè)、教學(xué)設(shè)施設(shè)備購置、校園安保及愛心午餐、學(xué)生資助、教育綜合改革等。
——科學(xué)技術(shù)支出1.1億元。主要用于：積極培育創(chuàng)新主體、加快環(huán)大學(xué)創(chuàng)新生態(tài)圈建設(shè)、開展科普宣傳及創(chuàng)新品牌活動等。
——文化體育與傳媒支出1.5億元。主要用于：公益文化設(shè)施場館免費開放、地區(qū)文化中心等公益文化場所運行、文化惠民；非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護、扶持文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展；運動項目管理及競訓(xùn)經(jīng)費、群眾體育、社區(qū)健身器材購置及維護等。
——社會保障和就業(yè)支出15.1億元。主要用于：全區(qū)離退休人員經(jīng)費、支持社會保障體系建設(shè)；落實就業(yè)政策、加快推動大眾創(chuàng)業(yè)萬眾創(chuàng)新；落實臨時生活困難救助等專項救助制度及擁軍優(yōu)屬、撫恤等。
——衛(wèi)生健康支出9.8億元。主要用于：各區(qū)屬醫(yī)院和公共衛(wèi)生機構(gòu)提供衛(wèi)生服務(wù)、行政事業(yè)單位醫(yī)療保險和補助、城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險補助、醫(yī)療救助、食藥監(jiān)管理及計劃生育事務(wù)和公立醫(yī)院改革等。
——節(jié)能環(huán)保支出1.7億元。主要用于：節(jié)能減排及大氣污染防治、揚塵治理、固廢、放輻射、醫(yī)廢監(jiān)管、環(huán)保宣傳教育、環(huán)保應(yīng)急安全、黃標車補助等。
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出13.4億元。主要用于：配套設(shè)施改造及環(huán)境打造等建設(shè)項目、城市維護與管理、清掃保潔、城管執(zhí)法；西部物流園和沙坪壩工業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；城市燈飾建設(shè)及維護房管系統(tǒng)改革及棚戶區(qū)改造等。
——農(nóng)林水支出2.7億元。主要用于：保障農(nóng)業(yè)、林業(yè)、水利、農(nóng)村扶貧和農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)等支出；深入推進鄉(xiāng)村振興，扎實推進農(nóng)村人居環(huán)境整治；進一步深化河長制工作；全面深化農(nóng)村改革，推進現(xiàn)代都市農(nóng)業(yè)發(fā)展，推進高標準農(nóng)田建設(shè)，提高農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量；兌現(xiàn)涉農(nóng)補貼，促進耕地地力保護；加強森林和公益林管護；保障農(nóng)村生產(chǎn)生活用水安全，維護水生態(tài)環(huán)境安全。
——交通運輸支出2.1億元。主要用于：保障公路、鐵路等交通運輸事務(wù)支出；加強公路養(yǎng)護和港口設(shè)施維護，實施農(nóng)村公交運營補貼。
——工業(yè)商業(yè)金融等支出3.4億元。主要用于：保障工業(yè)、 商業(yè)、金融、旅游、安全監(jiān)管等支出。推動汽車、電子等傳統(tǒng)優(yōu)勢企業(yè)技術(shù)改造和穩(wěn)產(chǎn)增效，支持互聯(lián)網(wǎng)+、智能制造等戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展；兌現(xiàn)財政扶持政策，支持中小微企業(yè)發(fā)展；促進企業(yè)在資本市場掛牌上市；保障金融監(jiān)管投入，防控非法集資、金融詐騙等風(fēng)險。
——自然資源海洋氣象等支出0.9億元。主要用于：保障國土、氣象等支出；支持開展地質(zhì)災(zāi)害監(jiān)測和治理。
——住房保障支出3.7億元。主要用于：支持城市棚戶區(qū)、國有企業(yè)棚戶區(qū)改造，加快配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和修繕加固；推進農(nóng)村危舊房改造，改善農(nóng)村人居環(huán)境；保障公租房平穩(wěn)有序運行。
——災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1.6億元。主要用于：支持消防站建設(shè)、消防應(yīng)急裝備購置；推進市政消火栓和老舊小區(qū)建筑消防安全隱患整治；保障安全生產(chǎn)和自然災(zāi)害防治等支出。
2.政府性基金預(yù)算
2020年政府性基金預(yù)算收支平衡情況
單位：萬元
收?????? 入 | 執(zhí)行數(shù) | 支?????? 出 | 執(zhí)行數(shù) |
總????計 | 1090585 | 總????計 | 1090585 |
一、政府性基金預(yù)算收入 | 0 | 一、政府性基金預(yù)算支出 | 789789 |
二、上級補助收入 | 561219 | 二、上解上級支出 | 400 |
三、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入 | 405300 | 三、債券還本支出 | 5300 |
四、上年結(jié)余 | 124066 | 四、調(diào)出資金 | 154808 |
五、結(jié)轉(zhuǎn)下年 | 140288 |
（1）收入執(zhí)行情況
政府性基金預(yù)算收入0億元，加上上級補助收入56.1億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入40.5億元和上年結(jié)余12.4億元后，收入總計109億元。
（2）支出執(zhí)行情況
政府性基金預(yù)算支出79億元，增長10.2%，加上上解上級支出400萬元、債券還本支出0.5億元、調(diào)出資金15.5億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年14億元，支出總計109億元。其中：
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出51億元。主要用于：新增債券支持重點項目建設(shè)，撥付上級安排的土地成本和土地出讓金補助。
——其他支出22.3億元。主要用于：重慶市沙坪壩區(qū)人民醫(yī)院井雙院區(qū)建設(shè)工程、重慶鐵路口岸創(chuàng)新中心（一期）、重慶鐵路口岸創(chuàng)新中心（二期）、沙坪壩融創(chuàng)文旅城配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等項目。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
2020年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況
單位：萬元
收?????? 入 | 執(zhí)行數(shù) | 支?????? 出 | 執(zhí)行數(shù) |
總計 | 7389 | 總計 | 7389 |
一、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入 | 2622 | 一、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出 | 614 |
二、上級補助收入 | 793 | 二、調(diào)出資金 | 5281 |
三、上年結(jié)余 | 3974 | 三、結(jié)轉(zhuǎn)下年 | 1494 |
（1）收入執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入0.26億元，加上上級補助收入793萬元，加上上年結(jié)余0.4億元后，收入總計0.74億元。
（2）支出執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0.06億元，加上調(diào)出資金0.53億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年0.15億元，支出總計0.74億元。
由于決算正在辦理之中，上述數(shù)據(jù)可能會有變化，待市財政批復(fù)后，我們將向區(qū)人大常委會專題報告變化情況。
（二）落實區(qū)人大預(yù)算決議情況
2020年，我區(qū)財政按照區(qū)第十八屆人大六次會議決議審查意見，全面依法理財，持續(xù)深化改革，扎實做好各項工作，財政收支總體平穩(wěn)，較好地服務(wù)了全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展大局。
1.以提質(zhì)增效為要，千方百計狠抓收入
面對落實減稅降費34億元和疫情期間減免國有資產(chǎn)租金3800萬元、一般公共預(yù)算收入持續(xù)負增長最高達到25%等多種影響，一方面抓好稅收收入，積極配合稅務(wù)部門加強每季每月每旬收入分析，落實消費補貼、房交會優(yōu)惠政策等近6000萬元，實現(xiàn)房屋相關(guān)區(qū)級稅收2.8億元，拉動一般公共預(yù)算收入實現(xiàn)恢復(fù)性增長，配合全區(qū)征地拆遷，及時跟進45億元土地交易相關(guān)稅收，確保應(yīng)收盡收，實現(xiàn)了疫情沖擊下主城稅收收入增長排名第一；另一方面，抓好非稅收入，全面清理行政事業(yè)單位資產(chǎn)歷年出租收益和實體賬戶利息收益，收歸金庫1.5億元，開展住改中心、工資代發(fā)等賬戶公開招租，增加收入3億元。
2.以民生改善為基，全力保障民生福祉
堅決打好污染防治攻堅戰(zhàn)。堅持生態(tài)保護、建設(shè)與治理“三管齊下”，精心呵護碧水藍天凈土。撥付大氣污染防治資金1483萬元。撥付水污染防治資金14921萬元，落實生態(tài)林補償機制，推進平原造林、園林綠化養(yǎng)護、小微綠地建設(shè)等，打造百姓身邊的綠色生態(tài)空間。
支持發(fā)展公平優(yōu)質(zhì)教育。實施教育強區(qū)行動計劃，推進教育資源均衡優(yōu)質(zhì)發(fā)展，撥付資金3981萬元用于設(shè)施設(shè)備購置。撥付資金901萬元，專項用于支持民辦幼兒園發(fā)展，積極扶持普惠性民辦幼兒園，緩解“入園難”“入園貴”問題。撥付資金702萬元，專項用于教師培訓(xùn)，支持義務(wù)教育擴大優(yōu)質(zhì)資源供給和深
化教育體制改革，提升教師隊伍能力素養(yǎng)和教學(xué)水平。撥付資金30569萬元，保障新改擴建工程等基礎(chǔ)設(shè)施項目，進一步改善教學(xué)條件。撥付資金454萬元，用于全區(qū)德體衛(wèi)藝活動開展，大力支持項目培訓(xùn)和體育賽事，促進中小學(xué)體育素質(zhì)教育發(fā)展。
加快推進文旅深度融合。堅持文化惠民，撥付資金3451萬元，開展“三館一站”免費開放、公益電影放映、新春文化季、全民閱讀等活動。加強文物及非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護、傳承、發(fā)展，撥付資金631萬元，重點開展文物修繕以及博物館運行保障等活動。撥付資金720萬元，完善全民健身服務(wù)體系。
筑牢織密社會保障網(wǎng)。實施新一輪更加積極的就業(yè)促進政策，撥付資金1415萬元，繼續(xù)支持開展居家和社區(qū)養(yǎng)老服務(wù)改革試點。切實保障困難群眾基本生活，撥付資金7088萬元，落實優(yōu)撫對象、殘疾人、特困人員等福利政策。撥付資金42567萬元，保障軍隊移交政府的離退休人員經(jīng)費、退役士兵安置、軍隊轉(zhuǎn)業(yè)干部安置經(jīng)費等工作。
深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革。撥付資金11628萬元，用于疫情防控。撥付資金50800萬元用于區(qū)人民醫(yī)院新院區(qū)建設(shè)。撥付資金126萬元，完成天星橋社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心改建。撥付資金7000萬元，用于償還3家公立醫(yī)院基建債務(wù)。撥付資金11669萬元，進一步保障兒童免費體檢、第一類疫苗注射、兩癌篩查、老年人健康體檢、疾病防控、院前急救等基本和重大公共衛(wèi)生服務(wù)。撥付資金4670萬元，繼續(xù)落實基本醫(yī)療保險、醫(yī)療救助、計劃生育困難家庭補助。
著力保障百姓安居需求。撥付資金9280萬元，啟動大學(xué)城復(fù)線隧道一期工程征收、完成凌云路項目征收。撥付資金2220萬元，推進城市棚戶區(qū)改造。撥付資金??3199?萬元，開展老舊小區(qū)改造。撥付資金3668?萬元，打造清水溪、鳳凰溪“清水綠岸”示范段項目。撥付資金3757萬元，新改建排水管網(wǎng)35公里。撥付資金8125萬元，新建“四好農(nóng)村路”72公里、村社便道10公里，實現(xiàn)通組公路全覆蓋。
3. 以依法高效為標，全力助推財政改革
貫徹落實中央、市委決策部署，落實“一守六控三管”十條措施，制度化明確過緊日子要求。在“守”上，實行資金分割管理，優(yōu)先安排“三?！钡葎傂灾С?；在“控”上，大力壓減一般性支出，壓減公用經(jīng)費、課題經(jīng)費和培訓(xùn)經(jīng)費等1億元，綜合采用嚴控年度增支、調(diào)控支出進度、清理無效低效專項經(jīng)費用于保障重點項目支出等措施，減小支出壓力；在“管”上，管賬戶、管進度、管統(tǒng)籌，收回執(zhí)行進度較慢項目資金3.5億元。通過真真切切將緊日子緊到位，保障了年終順利關(guān)門。
堅持以收定支、收支平衡，突出重點、量力而行，更加注重結(jié)果導(dǎo)向、強調(diào)成本效益。全面實施預(yù)算績效管理，對重大政策和項目資金全覆蓋開展績效評價。強化預(yù)算約束，按照“事權(quán)和支出責(zé)任相適應(yīng)”、“費隨事轉(zhuǎn)”原則規(guī)范預(yù)算編制和指標劃轉(zhuǎn)，有效防止資金沉淀。年終繼續(xù)實行區(qū)級資金零結(jié)轉(zhuǎn)，把有限的寶貴資金用在刀刃上。
面對疫情造成的龐大缺口，盡最大努力積極爭取抗疫、防汛、社保、債券等各項政策傾斜，累計爭取特殊轉(zhuǎn)移支付、抗疫特別國債等直達資金11.75億元，支持“三保”、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和疫情防控；爭取洪災(zāi)恢復(fù)重建財力補助等資金約2億元，助力防汛救災(zāi)、災(zāi)后恢復(fù)重建及群眾生產(chǎn)生活恢復(fù)；爭取市財政局對我區(qū)社保缺口專項補助7330萬元，減小本級財政補助壓力；按政府債務(wù)空間上限爭取專項債券40億元，推動人民醫(yī)院、創(chuàng)新中心等重點項目加快推進。爭取的資金量居全市前列，為歷年之最，減小了疫情對運行和發(fā)展的影響。
4. 以防控風(fēng)險為重，全力防范債務(wù)風(fēng)險
建立健全規(guī)范化政府舉債融資、規(guī)模控制、風(fēng)險評估預(yù)警及應(yīng)急處置機制。逐步建立“平臺自籌、財政調(diào)度、全區(qū)統(tǒng)籌”三道防線，提高資金周轉(zhuǎn)效率。設(shè)置并每月更新債務(wù)和還本付息數(shù)據(jù)臺賬，動態(tài)監(jiān)測債務(wù)數(shù)據(jù)變化情況，對異常點實時預(yù)警。不斷加強現(xiàn)金流管控和風(fēng)險監(jiān)測，堅持項目支出和資金使用審批備案管理，合理調(diào)控融資平臺公司資金支出時序，嚴密監(jiān)視融資資金流向，緊密跟進償債資金落實情況，對潛在風(fēng)險隱患做好應(yīng)急預(yù)案。嚴格落實黨中央、國務(wù)院關(guān)于地方政府債務(wù)管控的要求，堅決遏制增量，嚴禁各種違法違規(guī)擔(dān)保和變相舉債；妥善化解存量，堅定執(zhí)行成本控制，全力做好增收節(jié)支。2020年政府債務(wù)劃轉(zhuǎn)高新區(qū)32億元，實際余額128億元。
各位代表，2020年全區(qū)預(yù)算執(zhí)行總體平穩(wěn)，財政改革加快發(fā)展，現(xiàn)代財政制度不斷完善。同時，我們也清醒地認識到，財政運行和改革仍面臨諸多問題和挑戰(zhàn)：
一是財政收入增長面臨較大壓力。近年來，減稅降費成為我國實施積極財政政策的頭等大事。沙坪壩區(qū)“雙創(chuàng)”氛圍濃厚，高新技術(shù)企業(yè)及小微企業(yè)聚集，他們既是支撐區(qū)域財政收入增長的中堅力量，也是多項減稅政策的主要受眾，減稅效應(yīng)在我區(qū)尤為凸顯。落實各項政策，切實減輕了企業(yè)負擔(dān)，有力增強了市場信心和經(jīng)濟增長后勁，但短期內(nèi)直接減少了政府的財政收入。與此同時，宏觀經(jīng)濟面臨的不確定性增加，中美貿(mào)易摩擦對經(jīng)濟的沖擊還在繼續(xù)，各項因素疊加，使得財政增收面臨著很大壓力。
二是預(yù)算執(zhí)行進度還需進一步提高。在財政收入增速放緩的同時，推進東部城區(qū)改造、疏解整治促提升、民生事業(yè)發(fā)展和生態(tài)涵養(yǎng)保護等區(qū)委區(qū)政府重點工作需要大量資金投入，對財政保障水平要求越來越高，加上政府債券還本付息壓力，財政收支矛盾不斷加劇。在預(yù)算執(zhí)行過程中，由于前期準備不充分，部分項目存在支出進度偏慢、資金分配不及時、支出節(jié)奏不均衡等問題。
三是績效管理改革仍需大力推進。在財政收支“緊平衡”特征日益凸顯的形勢下，我區(qū)政府投資建設(shè)、城市運行設(shè)施等部分領(lǐng)域存在一些成本偏高、交叉投入等資金浪費現(xiàn)象。因此，需要我們更加注重以績效管理為抓手，切實提高資金使用效率。但是從目前情況來看，我區(qū)事前績效評估的規(guī)模和績效目標管理的范圍還存在一定的局限性；分行業(yè)、分領(lǐng)域、分層次的核心績效評價指標和標準體系尚未健全；成本預(yù)算績效分析和結(jié)果運用還有待加強。
四是基層財務(wù)管理仍需進一步加強。部分單位存在會計基礎(chǔ)薄弱，財務(wù)知識欠缺；資產(chǎn)管理不規(guī)范，不按時清查核對資產(chǎn)；往來款項長期掛賬，不及時清理結(jié)算；政府采購和工程項目管理不夠規(guī)范等問題。今后我們將加強會計后備人才培養(yǎng)和儲備工作，定期或不定期舉辦各單位分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)的培訓(xùn)，加大財政財務(wù)監(jiān)督力度，堅決杜絕違規(guī)違紀現(xiàn)象。
針對上述問題，懇請各位代表在審議過程中提出寶貴意見和建議。
二、過去五年工作情況
各位代表，2020年是“十三五”規(guī)劃的收官之年?；仡欉^去5年，財政的改革發(fā)展同整個區(qū)域經(jīng)濟社會一樣，也是很不平凡的5年，取得了較好成績，發(fā)生了明顯變化。5年來，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，全面貫徹新發(fā)展理念，統(tǒng)籌推進穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險、保穩(wěn)定，較好地完成了各項目標任務(wù)。
第一，財力更加真實可用?！笆濉逼陂g，財政收入質(zhì)量穩(wěn)步提升，大幅減少相關(guān)稅收和列收列支等非稅收入，推動財政收入脫虛向?qū)?，稅收收入占一般公共預(yù)算收入比重不斷上升，由70%提高到80%以上，稅收增幅保持主城前列。
第二，財政管理更加精細。規(guī)范財政資金管理，建立財政專項資金管理制度和部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金定期清理機制；建立公開透明的預(yù)算管理體制，逐步推開部門預(yù)算公開評審工作；建立預(yù)算績效管理體系，加強績效評價結(jié)果應(yīng)用；推動財政系統(tǒng)電算化一體化發(fā)展，在全市率先建成財政一體化系統(tǒng)，實現(xiàn)年初預(yù)算、預(yù)算執(zhí)行、政府采購、賬務(wù)賬戶管理、年度決算無縫銜接，數(shù)據(jù)共享。嚴控銀行賬戶審批，開展全區(qū)賬戶清理，撤銷財政專戶13個，關(guān)閉區(qū)外賬戶58個，注銷區(qū)內(nèi)賬戶51個；制定財政部門和預(yù)算單位資金存放管理辦法，對財政部門和預(yù)算單位的銀行賬戶進行公開招租選擇，既防范了廉政風(fēng)險，又獲得4.8億元的招租收入。完善政府采購管理機制，無預(yù)算不采購；優(yōu)化調(diào)整區(qū)和鎮(zhèn)街事權(quán)，完善區(qū)對鎮(zhèn)街財政體制等，強化財政監(jiān)督，村、社區(qū)財務(wù)管理不斷規(guī)范。
第三，財稅體制改革深入推進。全面推開“營改增”，推進供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，落實減稅降費政策，降低企業(yè)經(jīng)營成本，減輕企業(yè)負擔(dān)，優(yōu)化營商環(huán)境。深入推進創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略，落實財政扶持政策，發(fā)揮財政資金杠桿作用，兌現(xiàn)創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息653萬元、中小微企業(yè)貸款貼息2293萬元，推動實體經(jīng)濟發(fā)展壯大。
第四，債務(wù)管理穩(wěn)中提效。全面落實打好重大風(fēng)險攻堅戰(zhàn)要求，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險底線，定期開展風(fēng)險自查自評工作，合理控制政府債務(wù)規(guī)模，嚴格控制債務(wù)風(fēng)險，2020年末政府債務(wù)余額128億元，總體債務(wù)水平適度可控。積極爭取政府專項債券，優(yōu)先保障全區(qū)重點項目建設(shè)需求，十三五期間累計爭取政府債券114億元，有效緩解財政壓力，為加快土地整治開發(fā)、提升城鄉(xiāng)基礎(chǔ)醫(yī)療條件、推進棚戶區(qū)改造等民生領(lǐng)域建設(shè)提供重要資金支持。
當前，我區(qū)經(jīng)濟運行呈現(xiàn)出緩中趨穩(wěn)、穩(wěn)中向好的勢頭，但穩(wěn)中向好的基礎(chǔ)還不穩(wěn)固。下一步，我們將認真貫徹區(qū)委決策部署，以及區(qū)人大的有關(guān)決議要求，主動適應(yīng)經(jīng)濟新常態(tài)，保持政策連續(xù)性和穩(wěn)定性，促進經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定。
三、2021年財政收支預(yù)算（草案）
（一）2021財政工作的指導(dǎo)思想：高舉習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想偉大旗幟,全面貫徹黨的十九屆五中全會精神,緊扣全面建成小康社會和“十四五”規(guī)劃目標,堅持穩(wěn)中求進總基調(diào),堅持新發(fā)展理念,堅持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線,更加重視資金使用績效,更加注重政府過“緊日子”要求,進一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),堅決壓縮一般性支出,以“三?！焙汀傲€(wěn)”為重點,全力穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險、保穩(wěn)定,推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展，為全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展大局提供堅強財力支撐，讓積極的財政政策更加積極有為。
圍繞上述指導(dǎo)思想，2021年預(yù)算編制將遵循以下要求:一是筑實收入基礎(chǔ),實事求是預(yù)測財政收入，充分考慮減稅降費效應(yīng),預(yù)計2021年全區(qū)一般公共預(yù)算收入增幅為3%。二是嚴格支出統(tǒng)籌,繼續(xù)落實政府過“緊日子”十條措施，量力而行、盡力而為，更加注重結(jié)構(gòu)調(diào)整,精準聚焦大局重點，嚴控一般性支出，優(yōu)化建設(shè)資金使用方向、工作經(jīng)費安排，原則上除市、區(qū)確定的重大項目、重大改革、重大政策以及按政策予以保障的人員經(jīng)費外，區(qū)級各預(yù)算單位實行項目預(yù)算零增長，集中財力“三?！?。三是提升資金績效，加大重點項目和政策績效評價力度，加強績效評價結(jié)果運用，推動落實區(qū)級預(yù)算安排與監(jiān)督檢查和績效評價結(jié)果掛鉤，優(yōu)化資金使用效率。四是防控財政風(fēng)險，管好用好債券資金，妥善化解政府存量債務(wù)，嚴控新增隱性債務(wù)，守住財政金融風(fēng)險底線。
全區(qū)財政收支預(yù)算（草案）
1.一般公共預(yù)算。區(qū)級一般公共預(yù)算收入預(yù)計42億元,上級補助收入34.2億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入6.8億元、調(diào)入資金12.3億元（其中：政府性基金預(yù)算調(diào)入12.2億元、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入0.1億元）、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入6.33億元，一般公共預(yù)算財力預(yù)計101.5億元，相應(yīng)安排支出101.5億元。
2021年一般公共預(yù)算收支預(yù)算表
單位：萬元
收???? 入 | 預(yù)算數(shù) | 支???? 出 | 預(yù)算數(shù) | ||
合計 | 當年預(yù)算 | 上年結(jié)轉(zhuǎn) | |||
總 計 | 1015479 | 總 計 | 1015479 | 947618 | 67861 |
一、區(qū)級一般公共預(yù)算收入 | 419582 | 一、區(qū)級一般公共預(yù)算支出 | 900179 | 832318 | 67861 |
（一）稅收收入 | 347828 | 二、上解上級支出 | 52000 | 52000 | |
（二）非稅收入 | 71754 | 三、債務(wù)還本支出 | 63300 | 63300 | |
二、上級補助收入 | 342102 | ||||
三、上年結(jié)轉(zhuǎn) | 67861 | ||||
四、調(diào)入資金 | 122634 | ||||
五、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入 | 63300 | ||||
六、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金 | |||||
（1）收入項目主要是：
——增值稅6.3億元。
——企業(yè)所得稅3.3億元。
——個人所得稅1億元。
——城市維護建設(shè)稅1.2億元。
——城鎮(zhèn)土地使用稅2.7億元。
——土地增值稅8億元。
——耕地占用稅0.7億元。
——契稅9.8億元。
——非稅收入7.2億元。
???（2）支出項目主要是：
——一般公共服務(wù)支出安排6.3億元（當年預(yù)算6.2億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0.1億元）。
——國防支出安排0.5億元（當年預(yù)算0.21億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0.25億元）。
——公共安全支出安排7.1億元（當年預(yù)算7億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0.1億元）。
——教育支出安排24.7億元（當年預(yù)算24.4億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0.3億元）。
——科學(xué)技術(shù)支出安排0.4億元（當年預(yù)算0.2億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0.2億元）。
——文化旅游體育與傳媒支出安排1.1億元（當年預(yù)算1億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0.1億元）。
——社會保障和就業(yè)支出安排11億元（當年預(yù)算9.8億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1.2億元）。
——衛(wèi)生健康支出安排4.8億元（當年預(yù)算4.5億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0.3億元）。
——節(jié)能環(huán)保支出安排1.5億元（當年預(yù)算0.9億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0.6億元）。
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出安排17.2億元（當年預(yù)算17億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0.2億元）。
——農(nóng)林水支出安排1.4億元（當年預(yù)算0.7億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0.7億元）。
——交通運輸支出安排1.4億元（當年預(yù)算1.1億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0.3億元）。
——資源勘探信息等支出安排1億元（當年預(yù)算1億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0.03億元）。
——商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出安排0.2億元（當年預(yù)算0.04億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0.15億元）。
——自然資源海洋氣象等支出安排0.3億元（當年預(yù)算0.2億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0.1億元）。
——住房保障支出安排3.5億元（當年預(yù)算2.25億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1.24億元）。
——糧油物資儲備支出安排0.1億元（當年預(yù)算0.06億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0.05億元）。
——災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出安排1.8億元（當年預(yù)算1億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0.8億元）。
——預(yù)備費安排1.6億元（當年預(yù)算1.6億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0萬元）。
——其他支出4億元（當年預(yù)算4億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0億元）。
2.政府性基金預(yù)算。全區(qū)政府性基金預(yù)算上級補助收入安排47.9億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)14億元，基金預(yù)算財力預(yù)計61.9億元。相應(yīng)安排支出61.9億元，其中：土地成本、政府債務(wù)利息、棚改項目政府購買服務(wù)資金等安排支出49.7億元，調(diào)入一般公共預(yù)算安排支出12.2億元。
2021年政府性基金預(yù)算收支預(yù)算表
單位：萬元
收入 | 預(yù)算數(shù) | 支出 | 預(yù)算數(shù) | ||
合計 | 當年預(yù)算 | 上年結(jié)轉(zhuǎn) | |||
總計 | 618910 | 總計 | 618910 | 478622 | 140288 |
一、政府性基金預(yù)算收入 | 0 | 一、政府性基金預(yù)算支出 | 497276 | 356988 | 140288 |
二、上級補助收入 | 478622 | 二、調(diào)出資金 | 121634 | 121634 | |
三、上年結(jié)轉(zhuǎn) | 140288 | ||||
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算。全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計0.1億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入0.1億元，國有資本經(jīng)營預(yù)算財力0.2億元。相應(yīng)安排支出0.2億元，其中：國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0.1億元，調(diào)入一般公共預(yù)算安排支出0.1億元。
2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支預(yù)算表
單位：萬元
收入 | 預(yù)算數(shù) | 支出 | 預(yù)算數(shù) | ||
合計 | 當年預(yù)算 | 上年結(jié)轉(zhuǎn) | |||
總計 | 2494 | 總計 | 2494 | 1000 | 1494 |
一、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入 | 1000 | 一、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出 | 1494 | 1494 | |
二、上年結(jié)轉(zhuǎn) | 1494 | 二、調(diào)出資金 | 1000 | 1000 | |
四、確保2021年財政任務(wù)完成的主要措施
（一）以減稅降費為“核”，確保財政收入平穩(wěn)增長
一是不折不扣落實好各項減稅降費政策，深入開展政策效應(yīng)分析，加大對企業(yè)的政策輔導(dǎo)力度，確保政策應(yīng)享盡享，切實為企業(yè)發(fā)展“松綁”。
二是持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，突出沙坪壩區(qū)特色和優(yōu)勢，注重普惠式服務(wù)和重點服務(wù)相結(jié)合，進一步提升區(qū)域競爭力和吸引力，不斷擴大財源規(guī)模體量，加快挖掘引進稅源增長點。
三是充分估計財政收入面臨的不確定性和增長壓力，調(diào)集財力保障征地拆遷，推動土地出讓和稅收入庫。
（二）以強化執(zhí)行為“本”，大力盤活資金資源資產(chǎn)
一是切實加快支出進度。強化預(yù)算單位主體責(zé)任，將支出進度與預(yù)算安排掛鉤。加強待分資金的預(yù)算執(zhí)行管理，全面提高年初預(yù)算批復(fù)率和到位率。加大結(jié)余資金收回力度，每季度至少組織一次收回部門結(jié)余資金工作，將長期沉淀閑置、預(yù)計當年難以使用的預(yù)算資金及時收回財政統(tǒng)籌。
二是加強資金綜合統(tǒng)籌。牢固樹立過“緊日子”的思想，在堅決兜住“三?！钡拙€的同時，調(diào)整付款時間及節(jié)奏，加大項目預(yù)算跨年度安排力度，以及四本預(yù)算間的資金綜合調(diào)度；大力盤活存量資金，合理使用債券資金，集中財力支持區(qū)委區(qū)政府各項決策部署的有效實施，確保財政資金用在“刀刃上”。
三是強化支出政策約束。按照中央和重慶市關(guān)于人大預(yù)算審查向支出預(yù)算和政策拓展的相關(guān)文件要求，對現(xiàn)有支出政策進行仔細梳理和跟蹤規(guī)范，采用分類管理和動態(tài)調(diào)整機制，逐步健全“部門職責(zé)-支出政策-預(yù)算項目”三級預(yù)算管理層級架構(gòu)。切實發(fā)揮支出政策導(dǎo)向作用，對實施時間長、存量資金多、涉及競爭性領(lǐng)域等現(xiàn)有存量支出政策開展績效評價，對各部門擬出臺的一般性增支政策開展事前評估。
（三）以全面績效為“脈”，不斷深化預(yù)算績效管理
一是強化頂層設(shè)計和制度建設(shè)，按照“全方位、全過程、全覆蓋”的預(yù)算績效管理要求，持續(xù)推進預(yù)算和績效管理一體化改革，更加突出績效導(dǎo)向，更加強調(diào)成本效益。
二是探索建立我區(qū)成本預(yù)算績效評價體系，將績效成本理念融入預(yù)算管理全過程，使之與預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行和預(yù)算監(jiān)督一并成為預(yù)算管理的有機組成部分。
三是健全績效評估評價結(jié)果反饋和整改制度，將評估評價結(jié)果與部門政策調(diào)整和預(yù)算安排直接掛鉤。建立重大決策和支出事前評估機制，對新出臺的重大政策和項目預(yù)算實行隨報、隨評、隨入庫管理，并將評估結(jié)果作為預(yù)算安排的重要依據(jù)。對于財政績效評價結(jié)果出現(xiàn)“一般”和“較差”項目的部門，增加下一年度部門事前績效評估項目的數(shù)量。
四是以績效目標管理為抓手，強化預(yù)算單位主體責(zé)任，督促預(yù)算單位牢固樹立全面績效管理理念。大力加強對部門填報績效目標的指導(dǎo)，更多體現(xiàn)政策實施效果和服務(wù)對象滿意度，并在執(zhí)行過程中持續(xù)加大對績效跟蹤信息的審核和監(jiān)管力度。
（四）以風(fēng)險防控為“要”，穩(wěn)步推進管理制度改革
一是建立“三?！辟Y金綠色通道，集中財力兜牢“三?！钡拙€；圍繞區(qū)委區(qū)政府工作重心，做好資金調(diào)度和保障。
二是抓住進入財政部債務(wù)風(fēng)險化解試點名單的機遇，科學(xué)分析對債務(wù)管理、資金調(diào)度、項目運營上的機遇、挑戰(zhàn)，推動債務(wù)從表外轉(zhuǎn)向表內(nèi)，提升國有重點企業(yè)市場化程度，逐步實現(xiàn)防范化解債務(wù)風(fēng)險常態(tài)化。
三是完善對鎮(zhèn)街轉(zhuǎn)移支付制度，推動財力向一線集中；建立完善村財鎮(zhèn)管、村居務(wù)卡、財務(wù)報銷管理等制度，配合紀委監(jiān)委、審計加強監(jiān)督檢查，夯實基層財政管理基礎(chǔ)。
各位代表，面對前所未有的收支平衡壓力和挑戰(zhàn)，我們將攻堅克難、全力以赴，在人大代表、政協(xié)委員及社會各界的監(jiān)督和支持下，切實把區(qū)委區(qū)政府的各項決策部署轉(zhuǎn)化為推動沙坪壩創(chuàng)新發(fā)展的生動實踐，完成好全年預(yù)算收支目標和各項財政改革任務(wù)，加快區(qū)域創(chuàng)新和跨越式高質(zhì)量發(fā)展，繼續(xù)書寫嶄新篇章！
