（重慶市）關(guān)于涪陵區(qū)2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案的報告
涪陵區(qū)2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案的報告
一、2022年財政工作情況
2022年，是黨和國家歷史上極為重要的一年，也是涪陵發(fā)展進程中極不平凡的一年。一年來，我們堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹黨的二十大精神，在區(qū)委、區(qū)政府的堅強領(lǐng)導下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)和社會各界的監(jiān)督支持下，全面落實疫情要防住、經(jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全，高效統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展與安全，有力應對疫情、高溫干旱等各種超預期因素沖擊，堅決穩(wěn)住經(jīng)濟大盤、穩(wěn)定社會大局。全區(qū)財政嚴格按照《預算法》《預算法實施條例》《重慶市預算審查監(jiān)督條例》的規(guī)定，采取有效措施落實區(qū)六屆人大一次會議預算決議和區(qū)六屆人大常委會第五次會議審議意見，堅持積極的財政政策提升效能、更加注重精準可持續(xù)，為推動全區(qū)經(jīng)濟恢復回穩(wěn)、民生政策及時兌現(xiàn)和社會大局和諧穩(wěn)定提供了重要支撐。
???（一）堅決扛起職責使命，聚力推動戰(zhàn)疫救災
全力支持戰(zhàn)疫情。堅決貫徹落實疫情防控各項決策部署和工作安排，迅速調(diào)整優(yōu)化預算安排，統(tǒng)籌調(diào)度各類資金，全力做好應急狀態(tài)下的疫情防控經(jīng)費保障工作。投入資金15012萬元，及時保障醫(yī)療救治、方艙醫(yī)院建設、隔離點運行、防疫物資設施設備采購、核酸應檢盡檢、流調(diào)溯源等資金需求。
全力支持戰(zhàn)山火戰(zhàn)高溫。充分發(fā)揮財政部門職能作用，進一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實做好資金調(diào)度，確保防火抗旱救災工作順利有效開展，保障人民群眾生命財產(chǎn)安全。投入資金1987萬元，用于購置防火物資和設備、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）防火救災等；投入資金3311萬元，用于抗旱保收、水源修復、農(nóng)田水利設施維修管護等。
???（二）落實積極財政政策，扎實穩(wěn)住經(jīng)濟大盤
全面落實增值稅留抵退稅政策。扎實做好庫款資金調(diào)度，全力保障制造業(yè)等13個行業(yè)存量留抵稅額全額退還、增量留抵稅額按月全額退還政策的實施，全年為企業(yè)辦理增值稅留抵退稅108001萬元，其中我區(qū)承擔37732萬元，雪中送炭幫助企業(yè)渡過難關(guān)。
加快政府專項債券發(fā)行使用。優(yōu)化完善項目儲備機制，建立健全項目資金調(diào)整機制，推動專項債券項目穿透式監(jiān)測和績效管理，加快專項債券資金使用進度。全年發(fā)行到位新增專項債券資金200000萬元，有力保障園區(qū)基礎(chǔ)設施、市政交通建設和社會民生發(fā)展，支持擴大有效投資。
充分發(fā)揮政府性融資擔保作用。通過財政資金代償補償，引導政府性融資擔保機構(gòu)加大融資擔保力度，緩解小微企業(yè)、創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新等領(lǐng)域融資難、融資貴問題。財政資金全年代償補償424萬元，撬動52000萬元融資擔保貸款，平均擔保費率1.11%，比上年下降0.28個百分點。
加大政府采購支持中小企業(yè)力度。靈活采取項目整體預留、合理預留采購包、要求大企業(yè)與中小企業(yè)組成聯(lián)合體、要求大企業(yè)向中小企業(yè)分包等形式，確保中小企業(yè)政府采購合同份額。全年面向中小企業(yè)預留政府采購份額11043萬元，占比20.38%，政府采購中小企業(yè)合同執(zhí)行112400萬元，占比82.9%。
著力穩(wěn)定就業(yè)保障民生。延續(xù)階段性降低失業(yè)保險費率政策，累計降費11408萬元。落實失業(yè)保險穩(wěn)崗返還政策，返還資金3362萬元，惠及企業(yè)3114戶，穩(wěn)定崗位11.2萬人。落實階段性緩繳社會保險費政策，共250戶企業(yè)緩繳社會保險費7501萬元。推動行政事業(yè)單位和國有企業(yè)減免房屋租金，為1530戶市場主體減免租金2792萬元。
???（三）保持適度支出強度，強化重點領(lǐng)域保障
推動科技創(chuàng)新發(fā)展。充分發(fā)揮財政資金引導效應，促進科技創(chuàng)新資源加快聚集，助力“三高地三示范區(qū)”建設。投入資金272539萬元，用于工業(yè)園區(qū)“擴面提質(zhì)”等，全力支持工業(yè)發(fā)展“十百千萬”工程和五大行動實施。投入資金8351萬元，支持科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化、創(chuàng)新主體培育、人才引進培育、科技研發(fā)及高新技術(shù)企業(yè)獎勵等。
全面推進鄉(xiāng)村振興。投入專項資金12628萬元，支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，其中區(qū)級投入3500萬元，持續(xù)保障專項資金投入穩(wěn)定。投入資金57034萬元，用于落實農(nóng)民種糧補貼、支持高標準農(nóng)田建設、推進現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園發(fā)展等項目實施，促進農(nóng)業(yè)穩(wěn)產(chǎn)保供、提質(zhì)增效。投入資金20237萬元，用于支持農(nóng)林水生態(tài)保護修復、美麗鄉(xiāng)村建設、鄉(xiāng)村綜合治理、強化農(nóng)業(yè)科技支撐等，促進農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化建設。
助力完善交通運輸體系。投入資金137564萬元，保障長江三橋至黃旗段改建、機場等交通運輸項目建設。繳付過境高鐵?？抠M用970萬元，推進列車公交化運行，保障居民出行便利。啟動農(nóng)村公路養(yǎng)護社會化試點工作，提升農(nóng)村公路養(yǎng)護質(zhì)量。
支持城市能級提升。投入資金23004萬元，保障人民路、中山西路等城市道路改造工程建設，推進興華西路全面整治提升，完善市政基礎(chǔ)設施建設，支持智慧公園建設，進一步提升城市功能，扮靚城市“容顏”。
促進生態(tài)文明建設。投入資金20150萬元，支持污染防治攻堅工作，有力保障水體、大氣、固體廢棄物污染防治工程，蒿枝壩、百勝鎮(zhèn)新河流域、白濤潘家壩污水處理工程，以及山水林田湖草沙一體化保護和修復工程等建設。探索運用PPP模式，引入社會資本參與水環(huán)境綜合治理，大力推進水生態(tài)環(huán)境保護。
???（四）加大財政惠民力度，夯實民生保障基礎(chǔ)
不斷提高社會保障水平。繼續(xù)上調(diào)退休人員基本養(yǎng)老金，城鄉(xiāng)居民醫(yī)保人均補助標準從580元提高到610元，基本公共衛(wèi)生服務經(jīng)費人均補助標準從79元提高到84元，城鄉(xiāng)低保標準分別從每人每月636元、515元提高到717元、581元，特困人員救助供養(yǎng)標準提高至每人每月932元。及時足額兌現(xiàn)困難群眾救助補助資金，落實重點優(yōu)撫對象撫恤補助提標，支持殘疾人事業(yè)發(fā)展。
促進教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。持續(xù)大力優(yōu)化教育支出結(jié)構(gòu)，確保財政教育投入“兩個只增不減”目標。投入資金4650萬元，持續(xù)穩(wěn)步擴大公辦幼兒園等普惠性學前教育資源，改善辦園條件，新增公辦學位180個。投入資金39402萬元，落實義務教育經(jīng)費保障機制，支持薄弱環(huán)節(jié)改造、能力提升和城區(qū)義務教育擴容建設，重點支持城區(qū)第八小學校遷建和四環(huán)路小學校建設工程，新增學位4800個。投入資金11521萬元，支持高中、中職學校辦學條件改善，不斷提升辦學水平。落實困難學生資助、助學貸款貼息、營養(yǎng)改善計劃等資金13297萬元，惠及學生14.2萬人次。
提升公共文化服務水平。投入資金6984萬元，支持爻里文化小鎮(zhèn)基礎(chǔ)設施、周煌故居遺址和邱家榨菜遺址保護利用、北巖書院等項目建設，助推文旅融合發(fā)展。投入資金6518萬元，實施文化惠民工程，推進文化體育類場館免費和低收費開放，支持白鶴梁水下博物館申遺、文物維修保護等公共文化服務體系建設。
逐步完善住房保障體系。投入資金6295萬元，穩(wěn)步推進城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造和農(nóng)村危房改造，提升公租房精準保障和高效利用水平，有效改善城鄉(xiāng)人居環(huán)境。投入資金1201萬元，鼓勵居民購房消費，改善居住生活品質(zhì)。
???（五）拓展財政改革深度，提升預算管理水平
完善預算管理制度。結(jié)合預算管理一體化規(guī)范要求，修訂完善《重慶市涪陵區(qū)區(qū)級預算管理辦法》等6項制度、研究出臺《重慶市涪陵區(qū)區(qū)級預算安排與監(jiān)督檢查和績效評價結(jié)果掛鉤辦法》等2項制度，進一步規(guī)范和統(tǒng)一預算管理業(yè)務流程、管理要素和控制規(guī)則，著力構(gòu)建“制度+技術(shù)”的管理機制。
強化預算績效管理?；窘ǔ扇轿桓窬帧⑷^程閉環(huán)、全范圍覆蓋的預算績效管理體系。依托預算管理一體化系統(tǒng)實現(xiàn)績效管理與預算管理的流程銜接、數(shù)據(jù)貫通。在項目支出自評全覆蓋的基礎(chǔ)上，篩選重點項目聘請第三方機構(gòu)開展重點評價，進一步提升項目支出績效管理水平。
嚴格實行評審制度。強化財政投資項目評審，全年完成財政投資評審項目506個，審減16200萬元，審減率4.3%。堅持政府過“緊日子”，對17個單位申報的24個預算追加項目實施公開評審，審減666萬元，審減率26.5%，著力提高資金使用效益。
推進財政信息化改革?；菝窕蒉r(nóng)財政補貼資金“一卡通”發(fā)放管理信息系統(tǒng)上線運行，18項惠農(nóng)補貼資金納入“一卡通”統(tǒng)一發(fā)放，財政補貼資金發(fā)放更直接、更準確、更安全。非稅收入收繳電子票據(jù)改革工作深入推進，全區(qū)245個在線開票單位全部上線運行，執(zhí)收工作流程不斷簡化，收繳工作效率大幅提高。
調(diào)整優(yōu)化財政體制。因時制宜，將臨港經(jīng)濟區(qū)和白濤新材料科技城財政體制調(diào)整為預算制，適度調(diào)減高新區(qū)對區(qū)級的定額上解規(guī)模，助推三大園區(qū)高質(zhì)量發(fā)展。制定出臺新一輪鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）財政管理體制，進一步擴大鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）收入范圍，加大財力下沉力度，在兜牢鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）“三保”底線的同時，充分激發(fā)其干事創(chuàng)業(yè)動力，釋放發(fā)展活力。
???（六）始終堅持底線思維，著力防控重大風險
全面兜牢“三?！钡拙€。堅持“三?！痹谥С鲋械膬?yōu)先地位，嚴格落實政府過“緊日子”要求，著力壓減非必要、非剛性支出，騰退財力保障“三?！?。完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）保障機制，加大困難鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）資金調(diào)度力度，兜牢基層“三保”底線。
嚴控政府債務風險。堅決遏制新增隱性債務，嚴禁未明確資金來源的項目開工，杜絕違規(guī)舉債。穩(wěn)妥化解存量隱性債務，科學制定年度化債目標，多渠道統(tǒng)籌資金化解債務，債務風險等級成功實現(xiàn)“紅”轉(zhuǎn)“橙”。
維護資金鏈條安全。逐日監(jiān)測國庫庫款，精準調(diào)度資金，全力保障支出需求，確保國庫庫款安全。堅決防止債務違約風險，全口徑動態(tài)監(jiān)測平臺公司到期債務和資金流量情況，確保償債資金鏈條安全。
防范化解金融風險。強化地方金融機構(gòu)監(jiān)管，扎實開展金融領(lǐng)域?qū)ｍ椫卫?，保持“打非”高壓態(tài)勢，著力消除金融領(lǐng)域風險隱患。持續(xù)推進防范化解重大金融風險工作，堅決守住不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性金融風險的底線。
二、2022年預算執(zhí)行情況
???（一）全區(qū)預算執(zhí)行情況
1.?一般公共預算
全區(qū)一般公共預算收入600288萬元，完成預算的101.7%，其中稅收收入481375萬元，扣除留抵退稅因素后分別增長2.6%、3.3%。加上上級補助收入614569萬元、地方政府一般債務轉(zhuǎn)貸收入150900萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)100723萬元、調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金55000萬元、區(qū)域間轉(zhuǎn)移性收入1000萬元、調(diào)入資金44473萬元后，收入總量為1566953萬元。
全區(qū)一般公共預算支出1206603萬元，增長0.1%，完成預算的91.4%。加上上解上級支出61418萬元、地方政府一般債務還本支出128234萬元、安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金70000萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年100698萬元后，支出總量為1566953萬元。
2.?政府性基金預算
全區(qū)政府性基金預算收入728950萬元，下降3.9%，完成預算的104.1%。加上上級補助收入125139萬元、地方政府專項債務轉(zhuǎn)貸收入208700萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)168943萬元后，收入總量為1231732萬元。
全區(qū)政府性基金預算支出937003萬元，下降17.3%，完成預算的96.5%。加上上解上級支出36296萬元、調(diào)出資金42215萬元、地方政府專項債務還本支出8700萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年207518萬元后，支出總量為1231732萬元。
3.?國有資本經(jīng)營預算
全區(qū)國有資本經(jīng)營預算收入1858萬元，下降7.6%，完成預算的18.6%。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)400萬元后，收入總量為2258萬元。
全區(qū)國有資本經(jīng)營預算支出總量為2258萬元，全部為調(diào)出資金。
???（二）區(qū)級預算執(zhí)行情況
1.?一般公共預算
區(qū)級一般公共預算收入471527萬元，完成預算的103.3%，其中稅收收入354477萬元。加上上級補助收入614569萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道（含高新區(qū)）上解收入36346萬元、地方政府一般債務轉(zhuǎn)貸收入150900萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)93664萬元、調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金55000萬元、區(qū)域間轉(zhuǎn)移性收入1000萬元、調(diào)入資金44473萬元后，收入總量為1467479萬元。
區(qū)級一般公共預算支出1041683萬元，增長2.8%，完成預算的94.6%。加上上解上級支出61418萬元、補助鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道（含高新區(qū)）79843萬元、地方政府一般債務還本支出128234萬元、安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金70000萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年86301萬元后，支出總量為1467479萬元。主要支出項目情況如下：
——一般公共服務支出61491萬元，下降1.8%，完成預算的112.5%。主要用于保障黨政機關(guān)、人大、政協(xié)和民主黨派、群團組織正常運轉(zhuǎn)，提升依法履職能力，促進監(jiān)察監(jiān)督能力建設。
——國防支出1946萬元，下降50.2%，完成預算的96%。主要用于人防工程建設。
——公共安全支出49431萬元，下降6.6%，完成預算的92.2%。主要用于保障公安、司法等單位履職需要，維護社會公平和公共安全。
——教育支出214492萬元，增長0.8%，完成預算的104.7%主要用于保障教育事業(yè)支出，促進學前教育、義務教育、普通高中和職業(yè)教育等均衡發(fā)展。
——科學技術(shù)支出19461萬元，增長5.3%，完成預算的127%。主要用于保障科技、科普等事業(yè)支出。實施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略，支持基礎(chǔ)研究、大數(shù)據(jù)應用、科技成果轉(zhuǎn)化與推廣、專利資助、人才引進、科學技術(shù)普及等。
——文化旅游體育與傳媒支出12854萬元，下降10.4%，完成預算的86.4%。主要用于保障文化、體育、旅游、廣播電視和新聞出版等事業(yè)支出。
——社會保障和就業(yè)支出131127萬元，下降2.3%，完成預算的92.9%。主要用于保障就業(yè)、低保、社會福利、撫恤、退役安置、殘疾人事業(yè)等支出。
——衛(wèi)生健康支出87168萬元，增長17.1%，完成預算的90.7%。主要用于保障衛(wèi)生健康、計劃生育事務、醫(yī)療救助等支出。
——節(jié)能環(huán)保支出68560萬元，增長29.2%，完成預算的110.9%。主要用于保障節(jié)能環(huán)保、頁巖氣開采補貼等支出。
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出32222萬元，下降56.8%，完成預算的36.1%。主要用于保障住建、城管等事業(yè)支出。
——農(nóng)林水支出98470萬元，增長9.5%，完成預算的87.9%。主要用于保障農(nóng)業(yè)、林業(yè)、水利等事業(yè)支出。
——交通運輸支出91207萬元，增長43.2%，完成預算的202.2%。主要用于保障交通運輸事業(yè)支出。
——資源勘探信息等支出81398萬元，增長36.4%，完成預算的99.4%。主要用于保障制造業(yè)、工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)等事業(yè)支出。??
——商業(yè)金融服務業(yè)等支出22015萬元，增長14.3%，完成預算的133.7%。主要用于保障商貿(mào)服務業(yè)、金融業(yè)等事業(yè)支出。
——自然資源海洋氣象等支出9546萬元，增長36.1%，完成預算的48.6%。主要用于保障自然資源、氣象等事業(yè)支出。
——住房保障支出23789萬元，下降32.5%，完成預算的66%。主要用于住房公積金、公廉租房和老舊小區(qū)改造等支出。
——糧油物資儲備事務支出1216萬元，下降26.3%，完成預算的107.9%。主要用于政府糧油儲備方面的支出。
——災害防治及應急管理支出9393萬元，增長4.2%，完成預算的104.3%。主要用于災害防治及應急管理等支出。
——債務付息支出25889萬元，下降1.6%，完成預算的87.4%。主要用于償還政府一般債券利息等支出。
區(qū)級年初預算安排預備費15000萬元，年度執(zhí)行中動用588萬元，主要用于疫情防控及自然災害防治支出，剩余14412萬元按規(guī)定全部補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
2022年初，區(qū)級預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為55000萬元，2022年預算編制時，全部調(diào)入用于平衡預算。2022年底，通過統(tǒng)籌一般公共預算超收收入、結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余、零結(jié)轉(zhuǎn)收回等方式補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金70000萬元。2023年初，動用70000萬元用于平衡預算，預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為0元。
2.?政府性基金預算
區(qū)級政府性基金預算收入454544萬元，增長41.3%，完成預算的142.4%。加上上級補助收入125139萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道（含高新區(qū)）上解收入29051萬元、地方政府專項債務轉(zhuǎn)貸收入208700萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)147732萬元后，收入總量為965166萬元。
區(qū)級政府性基金預算支出629539萬元，下降5%，完成預算的98.6%。加上上解上級支出36296萬元、補助鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道（含高新區(qū)）支出62541萬元、地方政府專項債務還本支出8700萬元、調(diào)出資金42215萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年185875萬元后，支出總量為965166萬元。
3.?國有資本經(jīng)營預算
區(qū)級國有資本經(jīng)營預算收入1858萬元，下降7.6%，完成預算的18.6%。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)400萬元后，收入總量為2258萬元。
區(qū)級國有資本經(jīng)營預算支出總量為2258萬元，全部為調(diào)出資金。
???（三）地方政府債務限額、發(fā)行及余額情況
市財政局核定我區(qū)政府債務限額2335400萬元，其中，一般債務限額829400萬元，專項債務限額1506000萬元。
2022年，市財政局共分配我區(qū)政府債券資金359600萬元，其中，新增債券224000萬元，再融資債券135600萬元。新增債券主要用于產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設施、市政和交通基礎(chǔ)設施、農(nóng)林水利、社會事業(yè)、保障性安居工程等重點領(lǐng)域項目建設。再融資債券全部用于償還到期債券本金。
2022年底，全區(qū)政府債務余額為2335200萬元，在核定范圍內(nèi)，其中，一般債務余額829400萬元，專項債務余額1505800萬元。目前我區(qū)政府債務率未超警戒線，風險總體可控。
2022年，全區(qū)政府債務利息支出77657萬元，其中，一般債務利息25889萬元，專項債務利息51768萬元。
2022年，是本屆政府開局之年，全區(qū)財政迎難而上、主動作為，充分發(fā)揮穩(wěn)定經(jīng)濟、配置資源等職能作用，有力助推全區(qū)經(jīng)濟社會穩(wěn)定發(fā)展。這是區(qū)委、區(qū)政府正確領(lǐng)導、科學決策的結(jié)果，是區(qū)人大、區(qū)政協(xié)監(jiān)督指導、建言獻策的結(jié)果，是各級各部門和全區(qū)人民共同努力的結(jié)果。
在取得成績的同時，我們也清醒地認識到，當前財經(jīng)形勢依然嚴峻復雜，財政工作仍面臨許多困難與挑戰(zhàn)，主要是：收入的增量不能覆蓋增加的支出，收支矛盾異常突出；土地出讓凈收益低，預算平衡缺乏有效手段；專項債券支出進度偏慢，資金效益發(fā)揮不理想；預算績效評價結(jié)果的有效運用不夠，績效評價結(jié)果與預算編制掛鉤機制還需落地等。我們將正視問題、直面挑戰(zhàn)，集思廣益、群策群力，切實釆取有效措施加以解決，努力推動財政高質(zhì)量發(fā)展。
三、2023年預算草案
???（一）2023年財政收支形勢
2023年，外部環(huán)境不穩(wěn)定、不確定、難預料，疫情沖擊效應仍在持續(xù)，財政收支形勢依然嚴峻。從財政收入來看，2023年經(jīng)濟有望總體回升，為財政收入恢復性增長奠定了基礎(chǔ)，但經(jīng)濟恢復基礎(chǔ)尚不牢固，減稅降費政策也將減少財政收入，財政收入存在較大不確定性。從財政支出來看，教育、科技、衛(wèi)生、社保等重點支出，以及疫情防控、政府債務付息、落實重大戰(zhàn)略任務等剛性支出增加，預算平衡難度加大?？傮w來看，2023年財政收入將恢復性增長，但可用財力有限，收支矛盾依然突出，財政運行總體仍呈現(xiàn)“緊平衡”特征。
???（二）2023年預算編制指導思想
2023年，是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，做好財政工作意義重大。全區(qū)財政將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指引，全面貫徹落實黨的二十大精神，認真落實區(qū)第六次黨代會、區(qū)委六屆五次全會、區(qū)委經(jīng)濟工作會議精神和區(qū)人大及其常委會有關(guān)決議，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，積極融入和服務新發(fā)展格局，著力推動高質(zhì)量發(fā)展，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，堅持積極的財政政策加力提效，科學研判財政收支形勢，合理編制財政預算，著力抓收入促平衡、抓支出保重點、抓管理防風險、抓改革提效能，立足“彰顯‘三個重要’的百萬人口戰(zhàn)略支點城市”定位，堅持“科創(chuàng)+”“綠色+”，加快建設“三高地三示范區(qū)”，奮力推動實現(xiàn)“十個新提升”，確保新時代新征程全面建設社會主義現(xiàn)代化新重慶涪陵新篇章開好局、起好步。
???（三）2023年財政工作重點
1.?加強財政收入管理，提升財政保障水平
嚴格落實減稅降費政策，不斷激發(fā)市場活力，大力扶持高新產(chǎn)業(yè)，積極培育新的稅源增長點。進一步健全非稅收入征管協(xié)同共治機制，充分調(diào)動收入組織部門的積極性，共同做大收入蛋糕。統(tǒng)籌協(xié)調(diào)規(guī)資等部門，加大市場化土地出讓力度，增加土地出讓凈收益。圍繞全區(qū)重大戰(zhàn)略任務，積極爭取上級補助和地方政府債券支持，增強重點領(lǐng)域資金保障能力。積極探索創(chuàng)新模式，努力盤活國有資產(chǎn)資源。
2. 狠抓財政支出管理，提升財政配置效率
堅持政府過“緊日子”，積極推行“零基”預算，堅決壓減不合理支出，深入挖掘節(jié)支潛力。進一步增強預算剛性和約束力，從嚴控制預算追加，嚴格追加審批程序，除重大突發(fā)情況和應急搶險外，原則上不辦理預算追加。規(guī)范地方政府債券資金使用管理，加快債券資金使用進度，提升債券資金使用效益。加強重點領(lǐng)域支出保障，聚焦區(qū)委、區(qū)政府重大戰(zhàn)略、重要決策、重點項目，加快推進產(chǎn)業(yè)發(fā)展和“三高地三示范區(qū)”建設，把有限的財政資金用在刀刃上。
3. 持續(xù)深化改革創(chuàng)新，提升財政治理效能
建立健全財政資金統(tǒng)籌機制，穩(wěn)步擴大財政專項資金統(tǒng)籌使用范圍，加強可用財力統(tǒng)籌，完善結(jié)余資金、存量資金收回使用機制，加大國庫暫付款清收力度，最大化盤活存量財政資源。進一步深化預算績效管理改革，積極探索績效評價與預算安排掛鉤的激勵約束機制，提高資金使用效益。強化鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）財政管理體制運行監(jiān)控，確保新一輪財政體制有序平穩(wěn)運行。持續(xù)推進財政各類信息化系統(tǒng)建設運用，推進財政數(shù)字化轉(zhuǎn)型。
4. 防范化解重大風險，確保財政平穩(wěn)運行
堅持統(tǒng)籌發(fā)展和安全，堅決守住不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性風險的底線，增強財政安全性、可持續(xù)性。嚴防債務風險，堅決遏制新增地方政府隱性債務，抓緊抓實存量隱性債務化解，按計劃完成年度化解任務。監(jiān)督平臺公司優(yōu)化債務結(jié)構(gòu)，做好控增量、化存量、降成本、活資產(chǎn)、防風險等工作。進一步嚴肅財經(jīng)紀律，加大財政監(jiān)督檢查工作力度，注重監(jiān)督檢查結(jié)果的高效運用。抓好審計等各級各類監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)問題的整改落實，舉一反三，確保改到位、改徹底。
???（四）全區(qū)財政收支預算草案
1.?一般公共預算
全區(qū)一般公共預算收入?yún)R編預計651312萬元，其中稅收收入529512萬元，分別增長8.5%、10%。加上上級提前下達補助收入423003萬元、調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金70000萬元、調(diào)入資金244139萬元、地方政府一般債務轉(zhuǎn)貸收入162000萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)100698萬元后，收入總量為1651152萬元。
全區(qū)一般公共預算支出安排1418297萬元。加上上解上級支出70855萬元、地方政府一般債務還本支出162000萬元后，支出總量為1651152萬元。
2.?政府性基金預算
全區(qū)政府性基金預算收入?yún)R編預計700000萬元，下降4%。加上上級提前下達補助收入56206萬元、地方政府專項債務轉(zhuǎn)貸收入137000萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)207518萬元后，收入總量為1100724萬元。
全區(qū)政府性基金預算支出安排687116萬元。加上上解上級支出34469萬元、地方政府專項債務還本支出137000萬元、調(diào)出資金242139萬元后，支出總量為1100724萬元。
3.?國有資本經(jīng)營預算
全區(qū)國有資本經(jīng)營預算收入?yún)R編預計2000萬元，增長7.6%。
全區(qū)國有資本經(jīng)營預算支出安排總量為2000萬元，全部為調(diào)出資金。
???（五）區(qū)級財政收支預算草案
1.?一般公共預算
區(qū)級一般公共預算收入預計509822萬元，其中稅收收入389060萬元，分別增長8.1%、9.8%。加上上級提前下達補助收入423003萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道（含高新區(qū)）上解收入14455萬元、調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金70000萬元、調(diào)入資金193301萬元、地方政府一般債務轉(zhuǎn)貸收入162000萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)86301萬元后，收入總量為1458882萬元。
區(qū)級一般公共預算支出安排1171591萬元，加上上解上級支出70855萬元、補助鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道（含高新區(qū)）支出54436萬元、地方政府一般債務還本支出162000萬元后，支出總量為1458882萬元。主要支出項目預算安排為：
——一般公共服務支出安排63652萬元，增長22.1%。主要是保障黨政機關(guān)、人大、政協(xié)和民主黨派、群團組織正常履行職能基本支出需要。
——國防支出安排2504萬元，增長23.5%。主要是保障人防工程建設。
——公共安全支出安排55569萬元，增長5.2%。主要是保障公安、司法等部門基本支出和正常職能運轉(zhuǎn)需要，增強公共安全保障能力。
——教育支出安排221920萬元，增長13.2%。主要是保障教育事業(yè)單位基本支出和正常運轉(zhuǎn)需要，支持學前教育、義務教育、普通高中和職業(yè)教育等教育事業(yè)均衡發(fā)展。
——科學技術(shù)支出安排12286萬元，下降20.1%。主要是保障科技和科普單位正常運轉(zhuǎn)，支持基礎(chǔ)研究、科技轉(zhuǎn)化、知識產(chǎn)權(quán)創(chuàng)造利用保護和科學技術(shù)普及等。
——文化旅游體育與傳媒支出安排16608萬元，增長15.4%。主要是保障文體事業(yè)單位正常運轉(zhuǎn)，支持公共文化及大型體育場館免費或低收費開放，支持文化產(chǎn)業(yè)、文物保護、體育事業(yè)和群眾文化體育活動和旅游事業(yè)發(fā)展等。
——社會保障和就業(yè)支出安排157746萬元，增長11.6%。主要用于社會保障和就業(yè)，落實就業(yè)補助、各類優(yōu)撫對象的撫恤、退役安置、老人和兒童社會福利、殘疾人事業(yè)、對城鄉(xiāng)困難群眾的救助供養(yǎng)等各項社會保障政策的支出。
——衛(wèi)生健康支出安排110701萬元，增長22.3%。主要是保障衛(wèi)生健康等單位事業(yè)支出需要，支持城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險和困難群眾醫(yī)療救助、保障婦幼保健、精神衛(wèi)生、基本公共衛(wèi)生服務、中醫(yī)藥事業(yè)、公立醫(yī)院綜合改革、提升基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)服務能力建設和對鄉(xiāng)村醫(yī)生的養(yǎng)老保險等專項補助、落實計劃生育對象的扶助政策、疫情防控和其他衛(wèi)生健康支出。
——節(jié)能環(huán)保支出安排72237萬元，增長25.4%。主要是保障節(jié)能環(huán)保行政事業(yè)單位基本支出需要，推動農(nóng)村環(huán)境整治，大氣、土壤污染治理，污水處理，支持頁巖氣示范基地建設等。
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出安排68645萬元，增長8.6%。主要是保障住建、城管等單位事業(yè)支出需要，支持城鄉(xiāng)重點基礎(chǔ)設施建設，市政設施維護、城鄉(xiāng)垃圾收運處置等。
——農(nóng)林水支出安排106144萬元，下降4.8%。主要是保障涉農(nóng)單位支出需要，全面推進鄉(xiāng)村振興，繼續(xù)實施惠農(nóng)補助政策，支持“坪上新鄉(xiāng)村”產(chǎn)業(yè)發(fā)展和農(nóng)村環(huán)境綜合提升，支持提升農(nóng)村人畜飲水質(zhì)量，支持國土綠化項目實施。
——交通運輸支出安排53798萬元，增長18.1%。主要是保障交通運輸單位基本支出需要，支持建設“四好農(nóng)村路”，國省縣干道建設改造，公路橋梁日常維修保養(yǎng)、農(nóng)村公路日常養(yǎng)護，優(yōu)惠人群乘車補貼等。
——資源勘探信息等支出安排85809萬元，增長7.1%。主要是保障國資、安全監(jiān)管等單位正常運轉(zhuǎn)。支持工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)發(fā)展，促進工業(yè)轉(zhuǎn)型升級，支持工業(yè)企業(yè)信息化改造和國企改革等。
——商業(yè)金融等服務業(yè)支出安排21458萬元，增長30.1%。主要是保障商業(yè)、供銷等單位正常運轉(zhuǎn)。支持內(nèi)外貿(mào)、金融和保障商貿(mào)重點項目支出等。
——自然資源海洋氣象等支出安排25739萬元，增長0.3%。主要是保障自然資源、氣象等事業(yè)發(fā)展需要，支持地質(zhì)災害防治、土地開發(fā)整治等。
——住房保障支出安排42267萬元，增長17.2%。主要是保障行政事業(yè)單位公積金支出，支持老舊小區(qū)改造等。
——糧油物資儲備支出安排1164萬元，增長3.3%。主要用于保障糧食儲備等。
——災害防治及應急管理支出安排10761萬元，增長53.1%。主要用于保障應急管理、消防、自然災害防治等。
——預備費安排15000萬元，與上年持平。用于當年預算執(zhí)行中的突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預見的支出。
——債務付息支出安排27574萬元，下降6.9%。主要是支付地方政府一般債券利息。
上述支出方向中，涉及預算草案批準前必須安排的人員、基本運轉(zhuǎn)等支出，按照預算法第五十四條規(guī)定，已作相應安排。
2.?政府性基金預算
區(qū)級政府性基金收入預計396000萬元，下降12.9%。加上上級提前下達補助收入56206萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道（含高新區(qū)）上解收入78849萬元、地方政府專項債務轉(zhuǎn)貸收入137000萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)185875萬元，收入總量為853930萬元。
區(qū)級政府性基金支出安排491160萬元，加上上解上級支出34469萬元、調(diào)出資金191301萬元、地方政府專項債務還本支出137000萬元后，支出總量為853930萬元。
3.?國有資本經(jīng)營預算
區(qū)級國有資本經(jīng)營預算收入預計2000萬元。
區(qū)級國有資本經(jīng)營預算支出安排總量為2000萬元，全部為調(diào)出資金。
2023年，全區(qū)財政系統(tǒng)將更加緊密地團結(jié)在以習近平同志為核心的黨中央周圍，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的二十大精神，在區(qū)委、區(qū)政府的堅強領(lǐng)導下，主動接受區(qū)人大的監(jiān)督，認真聽取區(qū)政協(xié)的意見建議，以“敢闖敢干、唯實爭先”的工作作風，扎扎實實做好財政各項工作，努力推動“三高地三示范區(qū)”建設開新局、創(chuàng)新績，為奮力譜寫新時代新征程社會主義現(xiàn)代化新重慶涪陵新篇章貢獻財政力量。
名?詞?解?釋
1. 增值稅留抵退稅：指把增值稅期末未抵扣完的稅額退還給納稅人。增值稅實行鏈條抵扣機制，以納稅人當期銷項稅額抵扣進項稅額后的余額為應納稅額。其中，銷項稅額是指按照銷售額和適用稅率計算的增值稅額；進項稅額是指購進原材料等所負擔的增值稅額。當進項稅額大于銷項稅額時，未抵扣完的進項稅額會形成留抵稅額。
2. PPP模式：指在公共服務領(lǐng)域，政府采取競爭性方式選擇具有投資、運營管理能力的社會資本，雙方按照平等協(xié)商原則訂立合同，由社會資本提供公共服務，政府依據(jù)公共服務績效評價結(jié)果向社會資本支付對價。
3. 教育投入“兩個只增不減”：指一般公共預算教育支出逐年只增不減，按在校學生人數(shù)平均的一般公共預算教育支出逐年只增不減。
4.?預算管理一體化系統(tǒng)：由財政部制定全國統(tǒng)一的規(guī)范要求和系統(tǒng)技術(shù)標準，各省級財政部門建設的集預算編制、預算執(zhí)行、決算和財務報告、資產(chǎn)管理、債務管理等業(yè)務環(huán)節(jié)為一體的信息化系統(tǒng)，將市縣級預算數(shù)據(jù)集中到省級財政，并與財政部聯(lián)網(wǎng)對接，通過嵌入系統(tǒng)的控制規(guī)則規(guī)范預算管理和硬化預算約束，為深化預算制度改革提供基礎(chǔ)保障。
5.“三?！保褐副；久裆?、保工資、保運轉(zhuǎn)。
6. 預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：指財政通過超收收入和支出預算結(jié)余安排的具有儲備性質(zhì)的基金，視預算平衡情況，在安排下年度預算時調(diào)入并安排使用，或用于彌補短收年份預算執(zhí)行的收支缺口，基金的安排使用接受同級人大及其常委會的監(jiān)督。預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金單設科目，補充基金時在支出方反映，調(diào)入使用基金時在收入方反映。
7. 預備費：用于當年預算執(zhí)行中的自然災害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預見的支出。
