（海南省）關(guān)于五指山市2022年預(yù)算草案的報(bào)告
五指山市2022年預(yù)算草案的報(bào)告
????一、2022年全市預(yù)算草案
2022年是黨的二十大召開之年，是實(shí)施“十四五”規(guī)劃承上啟下之年。以習(xí)近平總書記關(guān)于海南工作的系列重要講話和指示批示精神，按照市委、市政府的要求，進(jìn)一步認(rèn)清發(fā)展形勢(shì)，充分利用海南自貿(mào)港的財(cái)政預(yù)算管理制度，以“六園”建設(shè)為工作主抓手，奮力推進(jìn)五指山高質(zhì)量發(fā)展。做好2022年預(yù)算編制工作責(zé)任重大，意義深遠(yuǎn)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》、《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》等相關(guān)要求，現(xiàn)提出2022年預(yù)算草案如下：
（一）2022年我市預(yù)算編制指導(dǎo)思想和主要原則
2022年全市財(cái)政預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)深入貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)、省委七屆歷次全會(huì)、全省財(cái)政工作會(huì)議、市委四屆十五次全會(huì)及全市財(cái)政工作會(huì)議精神，緊緊圍繞市委、市政府的經(jīng)濟(jì)發(fā)展思路和工作目標(biāo)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，進(jìn)一步解放思想、提升站位，服務(wù)于省委、省政府中心工作及市委、市政府的決策部署，厘清財(cái)政預(yù)算職能，樹立“大財(cái)政”理念，加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)和資源統(tǒng)籌，多措并舉提升預(yù)算編制水平，調(diào)整優(yōu)化財(cái)力分配格局推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化加強(qiáng)市縣財(cái)政管理努力開創(chuàng)財(cái)政工作新局面，更好服務(wù)海南自由貿(mào)易港建設(shè)大局。
遵循上述指導(dǎo)思想，2022年預(yù)算編制堅(jiān)持以下原則：
一是部門預(yù)算編制遵循“統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績(jī)效和收支平衡”原則，各項(xiàng)收入安排積極穩(wěn)妥，留有余地；各項(xiàng)支出安排量力而行；二是將“三?！保ū；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)）作為支出預(yù)算安排的第一位，確保“三?！敝С稣呗鋵?shí)到位；三是項(xiàng)目支出預(yù)算按照輕重緩急原則統(tǒng)籌安排，重點(diǎn)保障六個(gè)“園”高質(zhì)量發(fā)展、鞏固脫貧成果與推進(jìn)鄉(xiāng)村振興等重點(diǎn)民生支出。
（二）全市預(yù)算安排總體情況
1.一般公共收支預(yù)算
2022年，全市一般公共預(yù)算總收入預(yù)計(jì)272,229萬(wàn)元，與2021年完成數(shù)相比下降17.5%（以下同比指按2021年完成數(shù)相比）。其中，全市地方一般公共預(yù)算收入26,279萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)17.2%；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入2,000萬(wàn)元；轉(zhuǎn)移性收入預(yù)計(jì)243,950萬(wàn)元。
全市一般公共預(yù)算總支出預(yù)計(jì)272,229萬(wàn)元，同比下降17.5%。其中，全市地方一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)258,103萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)1.5%；預(yù)備費(fèi)預(yù)計(jì)2,800萬(wàn)元，債務(wù)還本支出預(yù)計(jì)6,150萬(wàn)元；上解支出預(yù)計(jì)5,176萬(wàn)元。
收支相抵，年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)0萬(wàn)元。
2.政府性基金收支預(yù)算
2022年，全市政府性基金預(yù)算總收入預(yù)計(jì)14,344萬(wàn)元，同比下降35.7%。其中，全市地方政府性基金收入預(yù)計(jì)12,312萬(wàn)元，同比下降39.1%；轉(zhuǎn)移性收入2,032萬(wàn)元。
全市政府性基金總支出預(yù)計(jì)14,344萬(wàn)元，同比下降35.7%。其中，地方政府性基金預(yù)算支出預(yù)計(jì)14,344萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)28.6%。
收支相抵，年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)0萬(wàn)元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支預(yù)算
2022年，全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)計(jì)8萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出預(yù)計(jì)8萬(wàn)元。
收支相抵，年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)0萬(wàn)元。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算
2022年，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總收入預(yù)計(jì)51,468萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)10.6%；總支出預(yù)計(jì)56,103萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)14.1%，滾存結(jié)余預(yù)計(jì)28,053萬(wàn)元。
（三）項(xiàng)目支出預(yù)算安排情況
2022年，在財(cái)政收支矛盾更加突出的背景下，財(cái)政支出將重點(diǎn)保障我市鞏固脫貧成果與推進(jìn)鄉(xiāng)村振興、“五網(wǎng)”基礎(chǔ)設(shè)施、六個(gè)“園”高質(zhì)量發(fā)展、生態(tài)環(huán)境保護(hù)、新冠肺炎疫情防控、百萬(wàn)人才進(jìn)海南、教育醫(yī)療衛(wèi)生等關(guān)鍵領(lǐng)域民生支出以及其他省委省政府、市委市政府確定的重點(diǎn)支出，改善民生和兜牢“三保”底線，加強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)發(fā)展能力等方面安排支出。
堅(jiān)持守住綠色底線，保護(hù)綠水青山。從財(cái)政資金安排上落實(shí)“綠水青山就是金山銀山”，支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。投入節(jié)能環(huán)保方面19,274萬(wàn)元，其中主要是，安排污水處理及設(shè)施建設(shè)等資金2,261萬(wàn)元，主要用于污水處理廠委托運(yùn)營(yíng)服務(wù)費(fèi)及農(nóng)村污水治理等項(xiàng)目；安排垃圾處理等相關(guān)項(xiàng)目210萬(wàn)元，主要用于生活垃圾處理等項(xiàng)目；安排森林生態(tài)效益補(bǔ)償?shù)荣Y金2,611萬(wàn)元，主要用于補(bǔ)償重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)農(nóng)戶生態(tài)效益；安排農(nóng)村環(huán)境綜合整治項(xiàng)目1,615萬(wàn)元，主要用于改善農(nóng)村環(huán)境、村容村貌；安排林業(yè)草原生態(tài)保護(hù)恢復(fù)資金462萬(wàn)元，主要用于我市林業(yè)生態(tài)保護(hù)及恢復(fù)等項(xiàng)目；安排生態(tài)搬遷預(yù)留6199萬(wàn)元，主要用于國(guó)家公園生態(tài)搬遷。
鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，助力鄉(xiāng)村振興。繼續(xù)堅(jiān)持把農(nóng)業(yè)農(nóng)村作為財(cái)政支出的優(yōu)先保障重點(diǎn)，落實(shí)好農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼政策，促進(jìn)農(nóng)民增收。投入農(nóng)林水方面64,483萬(wàn)元，其中主要是，安排扶貧支出3,563萬(wàn)元，主要用于鞏固提升脫貧質(zhì)量、鄉(xiāng)村治理積分超市及貧困地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等項(xiàng)目；安排水利支出2022萬(wàn)元，主要用于維修加固水利工程及農(nóng)村飲水安全等項(xiàng)目；安排農(nóng)民增收2,000萬(wàn)元，繼續(xù)優(yōu)化農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)，推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展；安排水利發(fā)展資金3253萬(wàn)元，主要用于我市水利發(fā)展建設(shè)；安排農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)及貸款貼息等863萬(wàn)元，主要用于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼、農(nóng)民小額貸款貼息及獎(jiǎng)補(bǔ)、創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息及獎(jiǎng)補(bǔ)等項(xiàng)目。
推動(dòng)文化旅游體育協(xié)同發(fā)展。支持完善公共文化服務(wù)體系，改善城鄉(xiāng)公共文化設(shè)施條件。投入文化旅游體育與傳媒方面5,110萬(wàn)元，其中主要是，安排文化和旅游支出1,760萬(wàn)元，主要用于旅游公共服務(wù)體系建設(shè)及非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護(hù)與傳承等項(xiàng)目；安排廣播電視支出425萬(wàn)元，主要用于廣播電視事務(wù)綜合管理；安排文體旅游發(fā)展專項(xiàng)資金1,000萬(wàn)元，主要用于我市文化、體育及旅游事業(yè)發(fā)展等項(xiàng)目。
繼續(xù)支持教育優(yōu)先發(fā)展，推進(jìn)義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升工作。投入教育方面24,731萬(wàn)元，其中主要是，安排校園建設(shè)1,825萬(wàn)元，主要用于我市各個(gè)學(xué)校校園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提升教學(xué)環(huán)境；安排生均公用經(jīng)費(fèi)531萬(wàn)元，主要用于幼兒園、寄宿生及高中生均公用經(jīng)費(fèi)；安排教師培訓(xùn)、保育員管理及班主任津貼等方面989萬(wàn)元，主要用于加強(qiáng)教師隊(duì)伍建設(shè)；安排鄉(xiāng)村幼兒園、暢好居幼兒園托管771萬(wàn)元，主要用于提高學(xué)前教育覆蓋率等項(xiàng)目。
穩(wěn)步提升醫(yī)療服務(wù)水平，不斷提升醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。投入衛(wèi)生健康方面11,218萬(wàn)元，其中主要是，安排其他公共衛(wèi)生支出773萬(wàn)元，主要用于病媒生物防制市場(chǎng)化運(yùn)作及省級(jí)衛(wèi)生村、衛(wèi)生單位創(chuàng)建等項(xiàng)目；安排其他衛(wèi)生健康支出1,221萬(wàn)元，主要用于“應(yīng)檢盡檢”人群核酸檢測(cè)及獻(xiàn)血屋建設(shè)等項(xiàng)目；安排中醫(yī)（民族）醫(yī)院支出659萬(wàn)元，主要用于中醫(yī)醫(yī)院檢驗(yàn)人員經(jīng)費(fèi)及發(fā)熱門診樓等項(xiàng)目；安排計(jì)劃生育服務(wù)支出406萬(wàn)元，主要用于村級(jí)計(jì)生員補(bǔ)貼及計(jì)劃生育家庭等項(xiàng)目；安排城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)市財(cái)配套資金519萬(wàn)元，主要用于我市群眾基本醫(yī)療保險(xiǎn)方面的補(bǔ)助等項(xiàng)目。
著力做好社會(huì)保障和就業(yè)服務(wù)，投入社會(huì)保障和就業(yè)方面16,940萬(wàn)元，其中主要是，安排困難群眾救助補(bǔ)助資金1,897萬(wàn)元，主要用于我市困難群眾生活困難救助；安排民政管理事務(wù)897萬(wàn)元，主要用于基層政權(quán)和社區(qū)建設(shè)及民政管理等項(xiàng)目；安排就業(yè)支出747萬(wàn)元，主要用于公益性崗位補(bǔ)貼；安排撫恤支出538萬(wàn)元，主要用于退役軍人撫恤生活補(bǔ)助及義務(wù)兵優(yōu)待等項(xiàng)目；安排社會(huì)福利支出435萬(wàn)元，主要用于長(zhǎng)壽補(bǔ)助金及困境兒童生活補(bǔ)貼等項(xiàng)目；安排財(cái)政對(duì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助支出2,239萬(wàn)元，主要用于事業(yè)工資和企業(yè)工資差額及城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)政府配套補(bǔ)助基金等項(xiàng)目。
支持提升社會(huì)治理能力建設(shè)，投入公共安全方面7,993萬(wàn)元，其中主要是，安排道路交通管理經(jīng)費(fèi)680萬(wàn)元，主要用于我市道路交通管理及設(shè)施維護(hù)；安排治安管理經(jīng)費(fèi)280萬(wàn)元，主要用于我市治安管理工作；安排兩所一隊(duì)建設(shè)項(xiàng)目260萬(wàn)元，主要用于派出所、看守所等建設(shè)項(xiàng)目；安排道路標(biāo)志建設(shè)維護(hù)經(jīng)費(fèi)130萬(wàn)元，主要用于我市道路標(biāo)志建設(shè)及維護(hù)；安排專職人民調(diào)解員項(xiàng)目113萬(wàn)元，主要用于人民調(diào)解員相關(guān)費(fèi)用等項(xiàng)目。
支持完善住房保障和供應(yīng)體系，改善居民居住條件，保障城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造。投入住房保障方面1,873萬(wàn)元，其中主要是，安排老舊小區(qū)改造項(xiàng)目400萬(wàn)元，主要用于我市老舊小區(qū)改造項(xiàng)目支出；安排住房維修管理256萬(wàn)元，主要用于保障性住房小區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施維修維護(hù)和管理等項(xiàng)目。
省級(jí)轉(zhuǎn)貸市縣地方政府債券。省級(jí)轉(zhuǎn)貸市縣地方政府提前批債券收入增加2,000萬(wàn)元，一般公共預(yù)算支出相應(yīng)增加2,000萬(wàn)元。專項(xiàng)用于“五指山第三小學(xué)搬遷建校項(xiàng)目2,000萬(wàn)元”；增加支出功能分類205—教育支出2,000萬(wàn)元。
（四）地方政府債務(wù)情況
堅(jiān)持在發(fā)展中化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格落實(shí)到期政府債務(wù)足額償還責(zé)任，2022年安排地方政府債券還本付息資金8,299萬(wàn)元，其中，地方政府債券還本6,150萬(wàn)元，地方政府債券付息2,149萬(wàn)元。同時(shí)，2022年將繼續(xù)加強(qiáng)監(jiān)督，堅(jiān)決遏制新增政府隱性債務(wù)。
四、2022年財(cái)政重點(diǎn)工作
（一）進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算編制
????加強(qiáng)部門工作周期與預(yù)算編制周期協(xié)調(diào)，通過(guò)一項(xiàng)目為中心和載體，推動(dòng)部門工作周期與預(yù)算編制周期協(xié)同，提前謀劃下年度工作安排，確保工作周期與預(yù)算編制同步或更早。以項(xiàng)目庫(kù)為抓手提升預(yù)算管理水平，堅(jiān)持項(xiàng)目入庫(kù)作為預(yù)算安排的前提條件，安排預(yù)算時(shí)從財(cái)政項(xiàng)目庫(kù)中選擇符合條件的項(xiàng)目，未納入財(cái)政項(xiàng)目庫(kù)的項(xiàng)目一律不安排預(yù)算。同時(shí)，實(shí)行項(xiàng)目全生命周期管理，項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行、績(jī)效評(píng)價(jià)等全流程納入項(xiàng)目庫(kù)，加強(qiáng)結(jié)果運(yùn)用，與下年度預(yù)算編制掛鉤，提升預(yù)算管理水平。
（二）加大預(yù)算收入統(tǒng)籌力度
加強(qiáng)政府性資源統(tǒng)籌管理，將依托行政權(quán)力、國(guó)有資源（資產(chǎn)）獲取的收入以及特許經(jīng)營(yíng)權(quán)拍賣收入等按規(guī)定全面納入預(yù)算，加大預(yù)算統(tǒng)籌力度。完善收費(fèi)基金清單管理，將列入清單的收費(fèi)基金按規(guī)定納入預(yù)算。強(qiáng)化部門收入統(tǒng)籌管理，各預(yù)算部門要依法依規(guī)將取得的各類收入要納入預(yù)算管理，未納入預(yù)算的收入不得安排支出。一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、財(cái)政專戶管理資金、單位資金等統(tǒng)一納入預(yù)算安排，進(jìn)一步加大預(yù)算統(tǒng)籌力度。
（三）全力保障重點(diǎn)工作
2022年預(yù)算編制遵循“統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績(jī)效和收支平衡”原則，突出重點(diǎn)，堅(jiān)持“三?！保ū；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)）支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先順序，堅(jiān)決兜住“三?！钡拙€，不留硬缺口。在此基礎(chǔ)上，圍繞海南自由貿(mào)易港建設(shè)目標(biāo)，根據(jù)省委、省政府決策部署和我市年度重點(diǎn)工作任務(wù)，結(jié)合財(cái)力按照輕重緩急原則統(tǒng)籌安排，重點(diǎn)保障鞏固脫貧成果與推進(jìn)鄉(xiāng)村振興、“五網(wǎng)”基礎(chǔ)設(shè)施、六個(gè)“園”高質(zhì)量發(fā)展、生態(tài)環(huán)境保護(hù)、新冠肺炎疫情防控、百萬(wàn)人才進(jìn)海南、教育醫(yī)療衛(wèi)生等關(guān)鍵領(lǐng)域民生支出以及其他省委省政府、市委市政府確定的重點(diǎn)支出。根據(jù)《關(guān)于調(diào)整完善土地出讓收入使用范圍優(yōu)先支持鄉(xiāng)村振興的意見(jiàn)》（中辦發(fā)〔2020〕32號(hào)）,各市縣土地出讓收益應(yīng)按規(guī)定用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村支出。
（四）嚴(yán)格控制一般性支出
各部門要不折不扣落實(shí)政府過(guò)“緊日子”要求，嚴(yán)格控制一般性支出預(yù)算，堅(jiān)持厲行節(jié)約辦一切事業(yè)。同時(shí)，強(qiáng)化“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理，總量不增加。對(duì)可做可不做的項(xiàng)目，一律不予安排；嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)議、培訓(xùn)、差旅等經(jīng)費(fèi)管理辦法，從嚴(yán)控制會(huì)議、培訓(xùn)、差旅等支出；嚴(yán)格控制樓堂館所建設(shè)。
（五）合理安排支出規(guī)模
堅(jiān)持盡力而為、量力而行原則，積極運(yùn)用零基預(yù)算理念，打破支出固化僵化格局，合理確定支出預(yù)算規(guī)模，調(diào)整完善相關(guān)重點(diǎn)支出的預(yù)算編制程序，各部門不得以上年支出規(guī)模要求安排年度預(yù)算。部門專項(xiàng)資金應(yīng)根據(jù)年度工作任務(wù)量、政策實(shí)施范圍、資金管理辦法等情況合理測(cè)算年度資金需求編列預(yù)算。取消一般公共預(yù)算非稅收入掛鉤，由財(cái)政部門統(tǒng)籌安排。
（六）合理編制2022-2024年支出規(guī)劃
2022-2024年支出規(guī)劃編制與2022年部門預(yù)算編制同步進(jìn)行。各部門應(yīng)圍繞海南自由貿(mào)易港建設(shè)，結(jié)合本部門“十四五”規(guī)劃或相關(guān)發(fā)展規(guī)劃，提前謀劃儲(chǔ)備項(xiàng)目，夯實(shí)項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，加緊推進(jìn)項(xiàng)目前期工作，根據(jù)分年度項(xiàng)目計(jì)劃合理申請(qǐng)項(xiàng)目預(yù)算，合理編入2022-2024年財(cái)政支出規(guī)劃。
（七）全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理
一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算和社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算等四本預(yù)算全部納入績(jī)效管理，按預(yù)算編制要求設(shè)定項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)，預(yù)算執(zhí)行中開展績(jī)效運(yùn)行跟蹤監(jiān)控，預(yù)算年度結(jié)束之后開展績(jī)效自評(píng)。建立政策和項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估機(jī)制，預(yù)算部門要對(duì)擬新出臺(tái)重大政策、項(xiàng)目開展事前績(jī)效評(píng)估，重點(diǎn)論證立項(xiàng)必要性、投入經(jīng)濟(jì)性、績(jī)效目標(biāo)合理性、實(shí)施方案可行性、籌資合規(guī)性等，投資主管部門要加強(qiáng)基建投資事前績(jī)效評(píng)估，評(píng)估結(jié)果作為申請(qǐng)預(yù)算的必備條件。要將績(jī)效目標(biāo)管理納入預(yù)算編制過(guò)程，應(yīng)將所有人員類、運(yùn)轉(zhuǎn)類、特定目標(biāo)類項(xiàng)目納入績(jī)效目標(biāo)管理范圍；應(yīng)將所有預(yù)算部門納入部門績(jī)效管理范圍，進(jìn)而開展績(jī)效監(jiān)控和績(jī)效評(píng)價(jià)。加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與完善政策、調(diào)整預(yù)算安排有機(jī)銜接，對(duì)低效無(wú)效資金一律削減或取消，對(duì)沉淀資金一律按規(guī)定收回并統(tǒng)籌安排。
