（海南省）關于文昌市2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算（草案）的報告
關于文昌市2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算（草案）的報告
——2023年2月8日在文昌市第十六屆人民代表大會第三次會議上
文昌市財政局
各位代表：
受市政府委托，現(xiàn)將文昌市2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算（草案）提請市十六屆人大三次會議審議，并請市政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年預算執(zhí)行情況
2022年是海南自貿(mào)港建設十分重要的一年。全市各級財政部門在市委、市政府的堅強領導下，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹習近平總書記關于海南工作的系列重要講話和指示批示精神，嚴格執(zhí)行市十六屆人大一次會議關于預算的決議，堅定不移貫徹新發(fā)展理念，認真落實疫情要防住、經(jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全要求，沉著應對不利因素，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，著力穩(wěn)定經(jīng)濟大盤，積極防范重大風險，統(tǒng)籌新冠疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，穩(wěn)步推進文昌國際航天城建設取得顯著成效。全市各級財政部門迎難而上、頂壓前行，立足財政職能定位，主動落實積極財政政策，強化預算約束和績效管理，深挖增收節(jié)支潛力，確保財政平穩(wěn)運行。
（一）2022年一般公共預算收支情況
全市地方一般公共預算收入15.90億元，為預算的100.2%，增長10.3%（同口徑增長11.9%）。其中，稅收收入完成6.73億元，下降17.8%,非稅收入完成9.17億元，增長47.1%；加上上級補助收入57.40億元、債務轉(zhuǎn)貸收入10.07億元、上年結(jié)余收入1.84億元、調(diào)入資金1.85億元、動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.73億元，收入總計87.79億元。全市地方一般公共預算支出69.01億元，為預算的87.6%，增長6.2%，加上債務還本支出7.87億元、上解上級支出3.83億元、安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.40億元，支出總計81.11億元。收支相抵，年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)6.68億元。
市本級地方一般公共預算收入15.90億元，為預算的100.2%，增長10.3%（同口徑增長11.9%），加上上級補助收入57.40億元、債務轉(zhuǎn)貸收入10.07億元、鎮(zhèn)級上解收入0.05億元、上年結(jié)余收入1.82億元、調(diào)入資金1.82億元、動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.73億元，收入總計87.79億元。市本級地方一般公共預算支出58.77億元，為預算的80.5%，增長10.4%，加上債務還本支出7.87億元、上解上級支出3.83億元、補助鎮(zhèn)級支出11.55億元，支出總計82.02億元。收支相抵，年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)5.77億元。
（二）2022年政府性基金預算收支情況
全市地方政府性基金預算收入18.84億元，為預算的45.2%，增長10.9%，加上債務轉(zhuǎn)貸收入17.13億元、上級補助收入0.62億元、上年結(jié)余收入9.52億元，收入總計46.11億元。全市地方政府性基金預算支出39.25億元，為預算的96.6%，增長94.1%，加上債務還本支出2.95億元和調(diào)出資金1.79億元，支出總計43.99億元。收支相抵，年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)2.12億元。
市本級地方政府性基金預算收入18.84億元，為預算的45.2%，增長10.9%，加上債務轉(zhuǎn)貸收入17.13億元、上級補助收入0.62億元、上年結(jié)余收入8.85億元，收入總計45.44億元。市本級地方政府性基金預算支出37.75億元，為預算的98.8%，增長90.7%，加上債務還本支出2.95億元、補助鎮(zhèn)級支出1.17億元、調(diào)出資金1.77億元，支出總計43.64億元。收支相抵，年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)1.80億元。
（三）2022年國有資本經(jīng)營預算收支情況
全市國有資本經(jīng)營預算收入24萬元，為預算的100%，下降19.8%。全市國有資本經(jīng)營預算支出24萬元，為預算的100%，下降19.8%。收支平衡。
市本級國有資本經(jīng)營預算收入24萬元，為預算的100%，下降19.8%。市本級國有資本經(jīng)營預算支出24萬元，為預算的100%，下降19.8%。收支平衡。
（四）2022年社會保險基金預算收支情況
全市社會保險基金預算收入41.59億元，為預算的93.6%，增長13.6%。全市社會保險基金預算支出40.11億元，為預算的102.2%，增長14.0%。基金當年結(jié)余1.48億元，滾存結(jié)余19.76億元。
（五）2022年市對鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移支付補助情況
2022年市對鎮(zhèn)級轉(zhuǎn)移支付補助資金12.72億元，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付11.55億元，專項轉(zhuǎn)移支付1.17億元。為兜牢兜實基層“三?！钡拙€、推動市委、市政府重點項目落實實施、促進區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展提供財力保障。
（六）2022年全市地方政府債務情況
全年爭取省對新增地方政府債券19.23億元，主要用于支持自貿(mào)港、重點園區(qū)、鄉(xiāng)村振興、生態(tài)環(huán)保、“六水共治”等重點領域建設。全市2022年到期地方政府債券本息14.72億元，均已按時足額償還（其中：通過再融資債券置換7.96億元），政府信用良好。2022年末，我市地方政府債務余額122.61億元，控制在省財政廳下達我市地方政府債務限額以內(nèi)，整體債務風險安全可控。同時，嚴格控制新增暫付款，積極穩(wěn)妥消化存量暫付款3.0億元，不斷降低財政運行風險。
（七）2022年主要財稅政策落實和重點財政工作情況
1.增收節(jié)支，全力應對財政收支困難局面
2022年我省經(jīng)濟遭遇多重預期因素的沖擊，在“需求緊縮、供給沖擊、預期轉(zhuǎn)弱”的三重壓力背景下，先后爆發(fā)多輪新冠疫情，人流銳減，稅源萎縮，為應對經(jīng)濟下行壓力，中央出臺了規(guī)模空前的組合式減免退稅政策，財政收支矛盾更加凸顯。面對前所未有的困難局面，全市財政部門加強形勢研判，會同稅務部門和各非稅執(zhí)收部門，精準分析跟蹤財源、稅源，強化非稅收入征管，千方百計開源節(jié)流，在不折不扣落實各項減稅降費政策的同時，做好收入計劃，提高收入的匹配性、均衡性、可持續(xù)性，最大努力保障收支平衡。一是全力謀劃項目爭取上級資金支持。2022年我市爭取上級財政補助資金58.02億元，比上年增加14.71億元，其中：中央和省級直達資金10.75億元，比2021年增長82.9%。爭取新增省轉(zhuǎn)貸地方政府債券額度19.23億元,新增債券資金總量僅次于?？?、三亞、儋州，在全省排名第四，有效緩解了我市財政收支平衡壓力。二是全面清理盤活財政存量資金。落實“定期清理，超期收回”的存量資金管理機制，進一步擴大存量資金清理范圍和深度，不斷提升財政資金配置效率和使用效益，全年共收回存量資金1.02億元。三是嚴控“三公”經(jīng)費開支，兜牢兜實“三?！钡拙€。嚴格落實政府過緊日子要求，全市非重點、非剛性支出預算比上年壓減0.16億元，壓減比例10%，積極與各方形成監(jiān)督合力，確保“三公”經(jīng)費總量和接待費支出零增長。
2.穩(wěn)經(jīng)濟增活力，服務高質(zhì)量發(fā)展
落實穩(wěn)經(jīng)濟一攬子財政政策，一是穩(wěn)步推進普惠金融工作。加大創(chuàng)業(yè)擔保貸款、“政保貸”等普惠金融政策支持力度，安排財政資金0.41億元，撬動貸款1.63億元，助力解決經(jīng)營主體融資難、融資慢問題。二是推動PPP模式高質(zhì)量發(fā)展。建立健全PPP工作機制，攻堅克難緊盯關鍵環(huán)節(jié)，僅用半年時間實現(xiàn)文昌市級醫(yī)院建設工程、文昌市基礎教育等兩個PPP項目的入庫、落地并順利開工，項目總投資34.30億元。三是籌措0.11億元，用于發(fā)放消費券，支持美食展、汽車家電下鄉(xiāng)等促消費活動，拉動我市消費成效，有力激發(fā)市場活力。四是加大力度支持重點產(chǎn)業(yè)園區(qū)高質(zhì)量發(fā)展。全年撥付重點園區(qū)資金11.34億元，用于加快文昌國際航天城、馮家灣現(xiàn)代化漁業(yè)產(chǎn)業(yè)園區(qū)、約亭產(chǎn)業(yè)園、鋪前中心漁港等基礎設施建設、招商引資、人才引進和入園企業(yè)扶持獎勵，夯實高質(zhì)量發(fā)展支撐。五是推廣試行馮家灣水產(chǎn)綜合保險，由市級財政給予80%的保險費補貼，通過“政銀擔”等金融服務，支持推動漁業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。
3.全力支持保障和改善民生
2022年全市民生支出53.13億元，增長5.8%，占地方一般公共預算支出的77.0%，高于全省占比（73.0%）4.0個百分點，民生領域支出得到有力保障。
一是按照“人大代表列菜單、老百姓點菜、政府做菜”要求，建立為民辦實事項目問需于民常態(tài)化機制，足額安排0.90億元支持13件2022年涵蓋教育、醫(yī)療、惠民等領域的市委、市政府為民辦實事事項，將實事辦實、辦好。
二是支持教育事業(yè)發(fā)展。全年投入12.57億元，比上年增長6.6%，用于支持各階段教育事業(yè)發(fā)展。落實各類學生資助政策，按年生均240元標準對義務教育課后服務予以補助。撥付5.71億元，用于支持普惠性學前教育發(fā)展、深化“雙減”工作、城鄉(xiāng)義務教育補助和引進人才、現(xiàn)代職業(yè)教育質(zhì)量提升等。
三是支持就業(yè)和社會保障事業(yè)發(fā)展。全年投入11.54億元，用于發(fā)放機關事業(yè)單位退休人員基本養(yǎng)老金和城鄉(xiāng)居民基礎養(yǎng)老金、困難群眾救助補助、醫(yī)療保障、優(yōu)撫對象補助、退役安置補助、殘疾人事業(yè)發(fā)展補助等。其中：撥付0.53億元，用于落實各項財政支持就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持政策；撥付5.68億元，用于保障9.59萬退休人員待遇按時足額發(fā)放；撥付0.38億元，保障各類優(yōu)撫政策落實，打好財政組合拳，全面提高社會保障水平。
四是支持衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展。全年投入6.12億元，用于加大公共衛(wèi)生服務保障力度，提升醫(yī)療保障水平，改善醫(yī)療機構服務能力。撥付1.13億元，保障新冠疫情常態(tài)化防控經(jīng)費需求，支持全市民免費接種新冠疫苗，構筑起有效的防控屏障，助力打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。撥付4.24億元，用于支持縣級公立醫(yī)院和基層醫(yī)療衛(wèi)生機構能力提升。撥付0.44億元，將基本公共衛(wèi)生服務補助標準由每人每年79元提高到84元。提高城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險財政補助標準由每人每年580元到每人每年610元。
五是支持住房保障。全年投入1.40億元，用于各類住房補貼支出。其中：安排1.13億元用于在職人員住房補助，安排0.27億元用于支持城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造、安居工程建設、發(fā)放困難群眾住房補貼以及推進棚戶區(qū)改造等，支持我市城鎮(zhèn)保障性住房建設發(fā)展。
六是支持生態(tài)文明建設。投入14.62億元，重點支持大氣污染防治、水污染防治、土壤污染防治、農(nóng)村環(huán)境整治、海洋生態(tài)保護修復等生態(tài)環(huán)境領域建設。其中：撥付11.94億元，繼續(xù)推進“六水共治”項目建設，用于支持珠溪河、文教河、寶陵河等環(huán)境綜合整治，落實流域上下游橫向生態(tài)保護補償。
4.積極支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展
全年農(nóng)林水投入13.05億元，比上年增長6.0%。安排銜接資金1.86億元，比上年增長39.2%，全力支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，守住不發(fā)生規(guī)模性返貧底線,累計支出1.86億元，支出進度100%。安排7.35億元，推進高標準農(nóng)田等農(nóng)田水利設施建設和管護、發(fā)放糧食生產(chǎn)和耕地地力保護補貼、糧油補貼、開展平價菜保供穩(wěn)價行動，保障糧食、蔬菜等重要農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)。保障農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)民增收，支持壯大村集體經(jīng)濟、農(nóng)村廁所革命、農(nóng)村供水保障工程等項目建設，深入推進農(nóng)村農(nóng)墾改革發(fā)展，助力鄉(xiāng)村振興。提高返貧綜合保險保障水平，實現(xiàn)重點人群全覆蓋。安排0.40億元農(nóng)民小額貸款貼息和獎補資金，撬動農(nóng)民小額貸款17.56億元，惠及全市1.99萬農(nóng)戶。
5.持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境
發(fā)揮財政資金杠桿作用，支持中小企業(yè)發(fā)展。出臺《文昌市促進經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展若干財政措施》，制定《文昌市促進經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展資金管理辦法》，安排中小企業(yè)紓困資金0.35億元，加大對中小微企業(yè)紓困力度。對符合減免條件的中小企業(yè)和個體工商戶312戶減免3個月房租，減免金額320萬元。嚴格落實減稅降費政策，全年我市地方庫減稅降費及退稅共7.52億元，其中，減稅降費4.96億元，退稅2.56億元，“真金白銀”地助企紓困。政府采購面向中小企業(yè)采購規(guī)模達3.50億元，占采購總規(guī)模的87.0%。區(qū)塊鏈財政電子票據(jù)平臺與政務區(qū)塊鏈平臺實現(xiàn)跨鏈對接，各行業(yè)單位票據(jù)應用實現(xiàn)網(wǎng)上業(yè)務辦理鏈上信息共享互識，全市共上線156家單位，開具區(qū)塊鏈財政電子票據(jù)256萬張，票據(jù)金額達12.63億元。
6.支持國資國企高質(zhì)量發(fā)展
加強市屬國有企業(yè)監(jiān)管。出臺《文昌市市屬企業(yè)國有資本收益收取管理暫行辦法》，通過合理確定上繳國有資本收益比例，規(guī)范企業(yè)財務行為，助力地方社會經(jīng)濟發(fā)展。投入注冊資本金0.42億元，支持做大做強市屬國企，完善國有資產(chǎn)管理。健全新增資產(chǎn)配置預算管理機制，規(guī)范資產(chǎn)使用、處置管理，提升資產(chǎn)管理整體效能。圓滿完成年度國有資產(chǎn)綜合報告，推進國有資產(chǎn)管理公開透明。
7.完善預算管理機制，提高績效管理水平
一是強化重點支出跟蹤。采取“月調(diào)度、日督促”方式實時跟蹤重點項目支出執(zhí)行情況。完善財政資金直達機制，第一時間做好直達資金分配，按規(guī)定擴大直達資金范圍，推動直達資金及時直達基層、直接惠企利民。二是加強債務風險防控。研究制訂債券資金使用指南，指導督促用好債券資金，定期統(tǒng)計債務情況，對政府債務和隱性債務進行動態(tài)監(jiān)控，開展隱性債務核查工作。穩(wěn)妥有序化解政府性債務規(guī)模，防范化解債務風險。三是持續(xù)推進全方位、全過程、全覆蓋預算績效管理。將事前績效評估和績效目標作為項目入庫和預算編制的前置條件；對全市6,112個2022年度預算項目的績效目標實現(xiàn)程度和預算執(zhí)行進度實行“雙監(jiān)控”，涉及資金142.18億元；對全市6,417個2021年度預算項目開展項目績效單位自評，涉及資金121.45億元，實現(xiàn)部門和項目支出績效管理全覆蓋。2022年文昌預算績效管理工作在全省作經(jīng)驗交流。四是加強財政管理。連續(xù)五年（2017－2021年）獲得全省鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管工作一等獎，充分發(fā)揮鎮(zhèn)級財政服務農(nóng)民群眾，促進農(nóng)村經(jīng)濟社會發(fā)展的職能作用；財政管理績效考核獲得全省第一名；連續(xù)三年獲得全省財政部門決算工作優(yōu)秀獎，充分發(fā)揮決算對預算編制、執(zhí)行以及財務管理的促進作用。
積極支持和配合人大依法開展預算審查，落實預算報告審查意見，積極吸收采納人大代表建議意見，高度重視人大代表建議和政協(xié)委員提案的辦理工作。2022年，市財政局承辦市人大代表建議、市政協(xié)委員提案共20件，所有承辦的建議提案均在規(guī)定時限內(nèi)辦結(jié)，辦結(jié)率100%，“兩會”建議提案對我局辦理結(jié)果滿意率達到100%。積極推進巡視審計問題整改，堅持問題導向，建立問題臺賬，推動整改工作落地見效。2022年的19項審計問題，已整改17個，整改完成率89.5%。
2022年全市財政事業(yè)取得了一定成績，這些成績是習近平新時代中國特色社會主義思想科學指引的結(jié)果，是市委、市政府堅強領導的結(jié)果，是市人大、市政協(xié)及代表委員們監(jiān)督指導的結(jié)果，是各鎮(zhèn)、各部門和全市人民共同奮斗的結(jié)果。
同時，預算執(zhí)行和財政工作中還存在一些困難和問題。主要是：尚未培育形成穩(wěn)定稅源，財政抗風險能力較弱；項目謀劃及管理水平不高，部門預算執(zhí)行進度較慢；有的部門預算法治意識、預算績效意識有待增強，預算剛性約束不夠，財政資金使用效益不高；財政金融聯(lián)動有待深化，財政資金的撬動作用還有待提升。對這些問題，我們已經(jīng)采取一系列措施加以解決，今后必須加大工作力度。
二、2023年預算草案
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，也是推進自由貿(mào)易港封關運作的關鍵之年，做好財政經(jīng)濟工作意義重大。要堅決貫徹落實黨中央、國務院和省委、省政府及市委、市政府決策部署，穩(wěn)預期、強信心，科學研判財政收支形勢，扎實做好財政預算編制，更好發(fā)揮財政資金和財稅政策“雙供給”作用，助力加快建設文昌全域航天城具有世界影響力的中國特色自由貿(mào)易港。
（一）2023年預算編制和財政工作的總體要求
2023年預算編制的總體要求是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大、省第八次黨代會和中央、省委和市委經(jīng)濟工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，錨定“一本三基四梁八柱”戰(zhàn)略框架和市第十四次黨代會“四地一區(qū)”決策部署不動搖，加快構建新發(fā)展格局，著力推動高質(zhì)量發(fā)展，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全。進一步解放思想、提升站位，服務市委、市政府中心工作，厘清財政預算職能，樹立“大財政”理念，加強財源建設和資源統(tǒng)籌。支持全面深化改革開放，大力提振市場信心，突出做好穩(wěn)增長、穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)物價工作，落實積極的財政政策加力提效要求，保持必要的財政支出強度保障財政可持續(xù)和地方政府債務風險可控，更好服務海南自由貿(mào)易港和文昌全域航天城建設大局，為加快建設經(jīng)濟繁榮、社會文明、生態(tài)宜居、人民幸福的美好新文昌提供財力支持。
為落實上述總體要求，認真踐行“以政領財，以政輔財”理念，在2023年預算編制遵循“統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績效和收支平衡”的原則，預算安排時重點把握以下幾個方面:
一是著力加強財政資源統(tǒng)籌，強化財政金融聯(lián)動，合理統(tǒng)籌安排各類項目建設資金，提高財政保障能力。二是著力支持高質(zhì)量發(fā)展，優(yōu)化完善財政政策，助力主導產(chǎn)業(yè)和重點園區(qū)發(fā)展壯大。圍繞海南自由貿(mào)易港建設總體方案、文昌全域航天城建設及“十四五”規(guī)劃，集中財力保障市委、市政府重點項目支出，主要包括鞏固脫貧成果與推進鄉(xiāng)村振興、“五網(wǎng)”基礎設施、重點園區(qū)高質(zhì)量發(fā)展、人才引進、教育醫(yī)療衛(wèi)生、生態(tài)環(huán)境整治、鞏衛(wèi)創(chuàng)文、禁毒大會戰(zhàn)、掃黑除惡等關鍵領域和省委、省政府及市委、市政府確定的重點支出。三是著力兜牢民生底線，堅持政府過緊日子，健全民生領域財政投入保障機制，加快補齊民生短板，提升人民群眾的幸福感和獲得感。
（二）2023年主要財政政策
2023年，立足新發(fā)展階段，積極發(fā)揮財政政策優(yōu)化資源配置、推進結(jié)構調(diào)整的優(yōu)勢，加強財政資源統(tǒng)籌，圍繞重大支出政策安排預算支出。
1.支持經(jīng)濟提質(zhì)升級
堅持把發(fā)展經(jīng)濟著力點放在實體經(jīng)濟上，繼續(xù)加大對重點園區(qū)支持，安排促進經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展資金，支持企業(yè)培育工程及扶持中小微企業(yè)，提升競爭力，推動經(jīng)濟轉(zhuǎn)型和產(chǎn)業(yè)升級，統(tǒng)籌整合資金資源，支持園區(qū)建設發(fā)展，加快提升園區(qū)產(chǎn)業(yè)集聚度。安排片區(qū)發(fā)展專項資金，用于文昌全域航天城建設及航天產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金。積極組織申請2023年地方政府債券資金，主要用于文昌航天城、馮家灣現(xiàn)代化漁業(yè)產(chǎn)業(yè)園、約亭工業(yè)園等建設。支持重點園區(qū)基礎設施和功能配套完善，充分發(fā)揮財政資金的撬動引導作用，推動金融資本支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展擴面增量。
2.支持全面推進鄉(xiāng)村振興
支持全面推進鄉(xiāng)村振興，堅持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展，保持投入力度不減，全面鞏固拓展脫貧攻堅成果，有效銜接推進鄉(xiāng)村振興。支持平價菜保供穩(wěn)價、農(nóng)村供水安全保障、農(nóng)村綜合改革、農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力提升等，持續(xù)推進農(nóng)村人居環(huán)境整治，支持發(fā)展特色高效農(nóng)業(yè)，加快產(chǎn)業(yè)興農(nóng)。繼續(xù)安排農(nóng)業(yè)保險保費補貼、農(nóng)民小額貸款貼息，更好解決農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體融資難，融資貴問題促進農(nóng)民增收，穩(wěn)步提高土地出讓收益用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村的比例，加快農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化。
3.支持保障和改善民生
全面落實市委、市政府確定的為民辦實事事項，確保七成以上財力用于保障民生。足額安排為民辦實事資金，用于生活垃圾無害化處理、農(nóng)民小額貸款貼息及獎補、平價蔬菜保供惠民等項目。
支持實施基礎教育提升和學位擴容計劃，促進學前教育發(fā)展，提升城鄉(xiāng)義務教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展水平，確保一般公共預算教育支出逐年只增不減，確保按在校學生人數(shù)平均的一般公共預算教育支出逐年只增不減。
支持安排機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險、補助優(yōu)撫對象補助、退役安置補助、殘疾人事業(yè)發(fā)展補助等，兜牢困難群眾基本生活底線，支持落實就業(yè)優(yōu)先政策，開展職業(yè)技能培訓，促進更充分、更高質(zhì)量就業(yè)。
支持完善公共衛(wèi)生防控救治體系，加強疫情防控救治能力，健全基本公共衛(wèi)生服務，支持優(yōu)質(zhì)醫(yī)療資源擴容，提升醫(yī)療保障水平。加強公共衛(wèi)生健康體系建設，安排疫情防控經(jīng)費，兜牢基本民生底線。
支持科技和人才發(fā)展，堅持把科技作為財政支出重點領域，堅決打贏科技創(chuàng)新翻身仗。
支持文化體育旅游發(fā)展，重點支持僑鄉(xiāng)文昌文化宣傳保護和紅色革命遺址保護利用，加強全市旅游宣傳。
4.支持重大基礎設施建設提質(zhì)升級
集中財力保障封關運作清單項目實施，支持鋪前中心漁港、珠溪河流域綜合整治等項目建設；推動PPP項目落地，安排重大項目前期工作經(jīng)費，提前謀劃重大工程重點項目。落實地方政府專項債券要求，向項目準備充分的部門傾斜，促進擴大有效投資。
支持城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造，發(fā)放公租房和保障性住房租賃補貼，支持公共租賃住房和農(nóng)村危房改造建設，支持推進自然災害防治體系建設，增強安全生產(chǎn)預防與應急救援能力。
5.支持綠色生態(tài)發(fā)展
踐行綠水青山就是金山銀山理念，持續(xù)保障農(nóng)林水、生態(tài)環(huán)境保護、重大基礎設施等重點項目投入。推進紅樹林生態(tài)修復、城鄉(xiāng)生活污水治理、人工島拆除和生態(tài)修復、珠溪河流域綜合整治等項目。落實“禁塑”工作，支持“六水共治”，抓好重點流域污染綜合治理和水體保護。
（三）2023年一般公共預算收入預計和支出安排
全市地方一般公共預算收入18.29億元，增長15.0%。其中，稅收收入11.70億元，增長73.9%,非稅收入6.59億元，下降28.2%；加上上級補助收入34.55億元、債務轉(zhuǎn)貸收入4.00億元、上年結(jié)余收入6.68億元、動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.64億元、調(diào)入資金27.72億元，收入總計91.88億元。全市地方一般公共預算支出81.35億元，增長17.9%，加上債務還本支出4.04億元、上解上級支出5.68億元、預備費0.80億元，支出總計91.87億元。收支相抵，結(jié)余0.01億元。
市本級地方一般公共預算收入18.29億元，增長15.0%。其中，稅收收入11.70億元，增長73.9%,非稅收入6.59億元，下降28.2%；加上上級補助收入34.55億元、債務轉(zhuǎn)貸收入4.00億元、上年結(jié)余收入5.77億元、調(diào)入資金27.72億元，收入總計90.33億元。市本級地方一般公共預算支出71.68億元，增長22.0%，加上債務還本支出4.04億元、上解上級支出5.68億元、預備費0.80億元、補助鎮(zhèn)級支出8.12億元，支出總計90.32億元。收支相抵，結(jié)余0.01億元。
（四）2023年地方政府性基金預算收入預計和支出安排
全市地方政府性基金預算收入51.24億元，增長172.0%，加上債務轉(zhuǎn)貸收入17.00億元、上級補助收入0.90億元、上年結(jié)余收入2.12億元，收入總計71.26億元。全市地方政府性基金預算支出34.04億元，下降13.3%，加上債務還本支出9.50億元和調(diào)出資金27.72億元，支出總計71.26億元。收支平衡。
市本級地方政府性基金預算收入51.24億元，增長172.0%，加上債務轉(zhuǎn)貸收入17.00億元、上級補助收入0.90億元、上年結(jié)余收入1.80億元，收入總計70.94億元。市本級地方政府性基金預算支出33.72億元，下降10.6%，加上債務還本支出9.50億元和調(diào)出資金27.72億元，支出總計70.94億元。收支平衡。
（五）2023年國有資本經(jīng)營預算收入預計和支出安排
全市國有資本經(jīng)營預算收入90萬元，增長275.0%，其中，上級補助收入30萬元，其他國有資本經(jīng)營預算收入60萬元。全市國有資本經(jīng)營預算支出90萬元，增長275.0%，收支平衡。
市本級國有資本經(jīng)營預算支出收入90萬元，增長275.0%，其中，上級補助收入30萬元，其他國有資本經(jīng)營預算支出60萬元。市本級國有資本經(jīng)營預算支出90萬元，增長275.0%，收支平衡。
（六）2023年社會保險基金預算收入預計和支出安排
全市社會保險基金預算收入47.19億元，增長13.5%。全市社會保險基金預算支出44.54億元，增長11.0%。收支相抵，基金當年結(jié)余2.65億元，滾存結(jié)余22.41億元。
（七）2023年市對鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移支付補助情況
2023年市對鎮(zhèn)一般公共預算轉(zhuǎn)移支付補助資金8.12億元，將繼續(xù)加大對鎮(zhèn)級預算支持力度，推動我市全年經(jīng)濟更加平穩(wěn)運行、均衡增長。
（八）2023年地方政府債務安排情況
按照集中財力保障市委市政府重點項目、優(yōu)先保障成熟項目、突出績效導向的原則。新增置換債券13.40億元，償還到期地方債券。申請債券資金7.60億元，主要用于文昌全域航天城、馮家灣產(chǎn)業(yè)園區(qū)、“六水共治”等基礎設施建設項目。
根據(jù)預算法規(guī)定，預算年度開始后，在市人民代表大會批準本預算草案前，可安排下列支出：上一年度結(jié)轉(zhuǎn)支出、參照上年同期的預算支出數(shù)額安排必須支付的本年度部門基本支出、項目支出，以及用于自然災害等突發(fā)事件處理的支出。目前已暫付3.88億元。
三、認真做好2023年財政預算執(zhí)行和管理改革工作
2023年，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，立足新發(fā)展階段，按照市委、市政府決策部署，加強財政資源統(tǒng)籌，著力推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展，夯實文昌全域航天城建設財政基礎。
（一）發(fā)揮財政職能，服務中心大局，全力提振經(jīng)濟
全面落實和強化穩(wěn)經(jīng)濟大盤政策支撐，發(fā)揮財政資金和財稅政策“雙供給”作用，服務高質(zhì)量發(fā)展、科技創(chuàng)新、擴大內(nèi)需等重點工作。堅決規(guī)范、不折不扣落實減稅降費和助企紓困政策，優(yōu)化促進經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展財政措施，共創(chuàng)良好營商環(huán)境。支持培育和發(fā)展重點產(chǎn)業(yè)、重點項目，做大經(jīng)濟“蛋糕”。加大對園區(qū)投入力度，落實文昌航天城、約亭產(chǎn)業(yè)園、馮家灣產(chǎn)業(yè)園區(qū)等有關財稅扶持政策。精準謀劃儲備項目，爭取地債資金和上級專項資金支持，保障文昌全域航天城重大基礎設施和“六水共治”等生態(tài)修復項目資金需求。充分發(fā)揮專項債券的作用，吸引金融資本及各類社會資本投入重點園區(qū)建設發(fā)展。全面落實市委、市政府出臺的各項惠民政策，保障市委、市政府為民辦實事項目實施，確保七成以上財力用于民生保障。支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展、疫情防控及教育、社會保障、衛(wèi)生健康、文體、安全等各領域民生事業(yè)開展，穩(wěn)步提升公共服務標準和水平，不斷提高人民群眾幸福感和獲得感。完善生態(tài)保護補償機制，探索建立生態(tài)產(chǎn)品價值實現(xiàn)路徑。足額保障封關運作硬件項目資金，確保項目建設順利推進。
（二）做大財政收入蛋糕，注重提高財政支出績效
把握海南自貿(mào)港寶貴窗口機遇，大力培植財源，加強收入征管，會同相關部門按照財政體制和有關制度規(guī)定組織收入，應收盡收。積極爭取上級轉(zhuǎn)移支付和地方政府債券額度支持，進一步拓寬文昌全域航天城建設的融資渠道，緩解財政收支平衡壓力?？v深推進財政金融聯(lián)動，用好地方政府專項債券、PPP、普惠金融等政策工具，撬動社會資本支持建設。扎實兜牢“三?！敝С龅拙€，支持做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳌栏衤鋵嵳^緊日子要求，繼續(xù)壓減一般性支出，辦公費、培訓費、會議費壓減10%以上，非剛性非重點支出平均壓減5%，騰出更多資金保障市委、市政府重點工作。
加強庫款精準保障和實時監(jiān)測，提高庫款管理前瞻性，保障重點支出資金需求，實行常態(tài)化預算執(zhí)行監(jiān)控分析和通報制度，督促加快重點支出進度，努力保持支出預算執(zhí)行穩(wěn)中向好態(tài)勢。完善財政資金直達機制，強化部門聯(lián)動，加快資金分配下達，有力支持“三穩(wěn)”。加快新增債券資金使用進度，盡快形成實物工作量，發(fā)揮專項債券穩(wěn)經(jīng)濟促投資的重要政策工具作用。對于支出進度緩慢或確實不能支出的，及時調(diào)整，提高財政資金使用效益。大力盤活存量資金，提高資金使用效益。嚴格按照財政體制和有關制度規(guī)定做好資金調(diào)度、財政預算結(jié)算等工作，保證財政平穩(wěn)運行。
（三）拓展財政改革成果，提升財政管理水平
統(tǒng)籌推進預算管理、國資管理、會計管理等領域改革加快，構建與自貿(mào)港相適應的現(xiàn)代財政體制，持續(xù)優(yōu)化財政管理效能，深化財政體制改革，推動新一輪市鎮(zhèn)管理體制調(diào)整，優(yōu)化市與鎮(zhèn)財力分配機制，全面提升財政管理水平，充分激發(fā)鎮(zhèn)級推動發(fā)展的積極性和主動性，促進稅源實現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長。堅持“項目為王”理念，完善項目庫體系建設，提前研究謀劃常態(tài)化儲備預算項目，實施項目全生命周期管理，將項目庫打造為加強預算管理的重要工具和關鍵抓手。更加注重結(jié)果導向，落實全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理。著力提高財政資源配置效率，全面提升財政政策實施效果和資金使用效益。嚴把預算執(zhí)行關口，絕不允許違規(guī)追加預算。堅持盡力而為、量力而行，增強民生政策的可持續(xù)性。
（四）防范化解財政風險，保障財政平穩(wěn)運行
堅持“先有預算、后有支出”，將年度內(nèi)開展項目全部納入預算編制范圍。加強執(zhí)行監(jiān)測，切實保障“三?！敝С?，按時足額兌付。積極穩(wěn)妥防范化解風險隱患，進一步壓緊壓實主體責任，繼續(xù)抓實化解地方政府債務風險，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險底線。嚴格暫付款管理，加大資金統(tǒng)籌力度，安排資金用于消化暫付款。落實地方政府債務常態(tài)化監(jiān)測機制，及時防范建設中的經(jīng)濟風險轉(zhuǎn)化為財政風險。增強財政可持續(xù)性，嚴肅財經(jīng)紀律，堅決防止和糾正收過頭稅、亂收費和虛收空轉(zhuǎn)等行為，提高收入均衡性、可持續(xù)性，提高收入質(zhì)量。切實提高政治站位、以高度責任感、使命感、緊迫感全力以赴做好審計整改工作，確保審計整改“見療效”。堅持“治已病、防未病”，在推動問題整改到位的同時，舉一反三，深入自查自糾，從源頭入手，通過深化預算管理制度改革堵塞漏洞，建立健全預算執(zhí)行管理與監(jiān)督長效機制。
各位代表，奮進新征程，建功新時代。我們將以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，在市委、市政府的堅強領導下，自覺接受人大監(jiān)督，虛心聽取政協(xié)的意見建議，踔厲奮發(fā)，勇毅前行，扎實做好財政各項工作，為文昌全域航天城建設和文昌經(jīng)濟社會發(fā)展作出積極財政貢獻！
