（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于崇左市江州區(qū)2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算草案的報告
關(guān)于江州區(qū)2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算草案的報告
一、2020年預(yù)算執(zhí)行和落實(shí)人大預(yù)算決議有關(guān)情況
2020年，在江州區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在江州區(qū)人大、政協(xié)的監(jiān)督支持下，我們堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，嚴(yán)格執(zhí)行江州區(qū)人大及其常委會有關(guān)決議，努力克服新冠肺炎疫情不利影響，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)。一年來，我們積極組織財政收入，優(yōu)化財政支出盤子，全年組織財政收入9.1億元，完成年度調(diào)整預(yù)算的101%，爭取上級轉(zhuǎn)移支付資金21.5億元，政府債券資金2.965億元，抗疫特別國債資金1.03億元，全力確保了工資發(fā)放、機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)和民生需求，為保障和服務(wù)江州區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展提供了有力支撐，較好地完成了江州區(qū)四屆人大六次會議確定的各項目標(biāo)任務(wù)。
（一）2020年預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。
2020年江州區(qū)一般公共預(yù)算總收入284143萬元，其中：本級一般公共預(yù)算收入48905萬元，上級補(bǔ)助收入212424萬元，上年結(jié)余收入1863萬元，調(diào)入資金13200萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入6150萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1601萬元。
2020年江州區(qū)一般公共預(yù)算支出246235萬元，上解上級支出27149萬元，債務(wù)還本支出6150萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2132萬元。收支相抵，年終結(jié)余2477萬元，全部為結(jié)轉(zhuǎn)下年使用?？?。
（1）本級一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況。
2020年江州區(qū)一般公共預(yù)算收入48905萬元，完成年初預(yù)算的101.7%，比上年完成數(shù)（下同）45377萬元增加3528萬元，增長7.8%。其中：稅收收入31522萬元，減少3881萬元，下降11.0%；非稅收入17383萬元，增加7409萬元，增長74.3%。稅收收入中：增值稅13460萬元（含改征增值稅7658萬元），下降17.1%；企業(yè)所得稅4245萬元，增長24.2%；個人所得稅1399萬元，增長35.0%；得益于土地市場升溫，土地增值稅收入2661萬元，增長91.9%；
（2）本級一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況。
2020年江州區(qū)一般公共預(yù)算支出246235萬元，完成年初預(yù)算的120.3%，比上年完成數(shù)274856萬元減少28621萬元，下降10.4%。八項重點(diǎn)支出完成165776萬元，主要支出情況如下：教育支出41452萬元，增長0.4%；社會保障和就業(yè)支出38005萬元，增長21.4%；衛(wèi)生健康支出35169萬元，增長6.7%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出9352萬元，下降67.1%；農(nóng)林水支出53801萬元，下降1.6%；自然資源海洋氣象等支出4323萬元，下降83.2%。
（3）上解上級支出情況。
2020年江州區(qū)上解上級支出27149萬元，其中：體制上解26060萬元，其他專項上解1089萬元。
（4）總預(yù)備費(fèi)執(zhí)行情況。
2020年江州區(qū)總預(yù)備費(fèi)年初預(yù)算安排2100萬元，安排用于新冠肺炎疫情防控及相關(guān)支出775萬元，剩余1325萬元收回總預(yù)算，用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
（5）調(diào)入資金情況。
繼續(xù)加大政府性基金預(yù)算與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度，2020年從政府性基金預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算13200萬元，用于彌補(bǔ)一般公共預(yù)算收支缺口，統(tǒng)籌安排用于人員增支等剛性支出。
（6）“三公”經(jīng)費(fèi)執(zhí)行情況。
經(jīng)初步統(tǒng)計，2020年江州區(qū)一般公共預(yù)算撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出共計686萬元，比上年減少88萬元，下降11.4%。其中：本年度無因公出國（境）經(jīng)費(fèi)；公務(wù)用車購置費(fèi)161萬元，比上年增加95萬元，增長143.9%，主要是上級轉(zhuǎn)移支付資金安排購買食品快速檢驗車、疫苗冷鏈運(yùn)輸車、救護(hù)車等特殊業(yè)務(wù)用車；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)241萬元，比上年減少264萬元，下降51.3%；公務(wù)接待費(fèi)284萬元，比上年增加97萬元，增長52.9%，主要是本年安排兌付了上年度發(fā)生的公務(wù)接待費(fèi)。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。
2020年江州區(qū)政府性基金預(yù)算總收入59001萬元，其中：當(dāng)年政府性基金預(yù)算收入17800萬元，上級補(bǔ)助收入2811萬元，上年結(jié)余4550萬元，地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入23500萬元，抗疫特別國債收入10340萬元。
2020年政府性基金預(yù)算支出36450萬元，調(diào)出資金13200萬元。收支相抵，政府性基金年終滾存結(jié)余9351萬元。
3.社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況。
2020年江州區(qū)社會保險基金預(yù)算收入合計52151萬元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入15935萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入10009萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入26207萬元。
2020年江州區(qū)社會保險基金預(yù)算支出合計42047萬元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出15534萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出6965萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出19548萬元。收支相抵，江州區(qū)社會保險基金預(yù)算當(dāng)年收支結(jié)余10104萬元，上年結(jié)余36808萬元，年終滾存結(jié)余46912萬元。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。
2020年江州區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入65萬元，其中：國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入1萬元，上年結(jié)余收入64萬元。
2020年江州區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1萬元，主要用于國有企業(yè)退休人員社會化管理補(bǔ)助支出。收支相抵，年終結(jié)余64萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年安排使用。
5.政府債務(wù)情況。
江州區(qū)2020年初政府性債務(wù)余額93335萬元，當(dāng)年新增政府債務(wù)33182萬元，當(dāng)年減少債務(wù)6822萬元，2020年末江州區(qū)政府債務(wù)余額119694萬元。當(dāng)年新增政府債務(wù)33182萬元，一是向國際金融組織亞洲開發(fā)銀行借款3532萬元，用于崇左中越邊境示范區(qū)合作項目一期建設(shè)；二是轉(zhuǎn)貸地方政府債券29650萬元，其中：再融資債券6150萬元，新增專項債券23500萬元。再融資債券資金6150萬元用于償還歷年到期的政府新增一般債券；新增專項債券資金23500萬元，安排用于江州區(qū)人民醫(yī)院外科綜合樓項目7500萬元、江州區(qū)第二人民醫(yī)院項目10000萬元、江南市場升級改造項目6000萬元。
6.抗疫特別國債使用情況。
江州區(qū)2020年抗疫特別國債收入10340萬元，全部用于與疫情防控相關(guān)的衛(wèi)生項目支出，當(dāng)年已全部支出完畢，其中用于江州區(qū)人民醫(yī)院設(shè)備購置項目5500萬元、江州區(qū)人民醫(yī)院發(fā)熱門診及江州區(qū)9個鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院發(fā)熱哨點(diǎn)診室項目518萬元、江州區(qū)第二人民醫(yī)院（新和中心衛(wèi)生院）設(shè)備采購1397萬元、江州區(qū)婦幼保健院改造項目（含公共衛(wèi)生應(yīng)急指揮中心項目）990萬元、江州區(qū)婦幼保健院（含公共衛(wèi)生應(yīng)急指揮中心）設(shè)備采購項目392萬元、衛(wèi)生監(jiān)督執(zhí)法車輛購置30萬元、江州區(qū)第二人民醫(yī)院建設(shè)項目1513萬元。
由于決算尚未完成，現(xiàn)在向各位代表報告的2020年預(yù)算執(zhí)行情況均是快報數(shù)，最終執(zhí)行結(jié)果以決算數(shù)為準(zhǔn)。以上有關(guān)預(yù)算執(zhí)行的具體情況詳見預(yù)算草案。
（二）落實(shí)人大有關(guān)決議和預(yù)算執(zhí)行成效
2020年是“十三五”收官之年，也是決勝脫貧攻堅，全面建成小康社會的關(guān)鍵之年，財政部門堅決貫徹落實(shí)江州區(qū)人大及其常委會有關(guān)決議精神，確保全年財政工作任務(wù)目標(biāo)完成。截至“十三五”期末，江州區(qū)財政收入從2016年“十三五”期初的5.6億元增長到2020年的9.1億元，年均增長12.9%，一般公共預(yù)算支出總量達(dá)到115.2億元，從2016年的18.9億元增長到2020年的24.6億元，年均增長6.8%。投入民生支出95.2億元，民生支出總量占一般公共預(yù)算支出的80%以上，江州區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展水平穩(wěn)步提升，民生保障水平不斷提高，人民群眾獲得感和幸福感不斷增強(qiáng)。
1.強(qiáng)化財政收支管理，保障財政平穩(wěn)運(yùn)行。
面對新冠肺炎疫情和經(jīng)濟(jì)下行等不利因素影響，加上減稅降費(fèi)等政策性因素造成財政收入減收，組織財政收入工作面臨前所未有的挑戰(zhàn)。為穩(wěn)定財政收入，確保財政收支平衡運(yùn)行有序，財稅部門加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合，全力抓好組織收入工作。一是強(qiáng)化征管工作，確保完成年度收入計劃目標(biāo)。在落實(shí)好減稅降費(fèi)政策的同時，進(jìn)一步加強(qiáng)稅收征管工作，對重大建設(shè)項目稅源進(jìn)行跟蹤管控，確保稅源不外流，做到依法應(yīng)收盡收。二是挖掘增收潛力，擴(kuò)大收入來源。通過盤活閑置資源資產(chǎn)增加非稅收入，全年實(shí)現(xiàn)國有資源資產(chǎn)有償使用收入9563萬元。牢固樹立過緊日子思想，強(qiáng)化支出管理，按10%比例壓減一般性支出，按3%比例“壓減”三公經(jīng)費(fèi)支出，全年壓減一般性支出870萬元。同時，進(jìn)一步硬化預(yù)算約束，優(yōu)化財政資金配置，確保有限的資金花在刀刃上。
2.落實(shí)積極財政政策，助推經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。
按照江州區(qū)實(shí)施“五大會戰(zhàn)”實(shí)現(xiàn)“三大突破”發(fā)展戰(zhàn)略，財政部門主動作為，將積極財政政策落到實(shí)處，促進(jìn)江州區(qū)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。一是全力支持產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)。通過爭取上級專項補(bǔ)助，增加本級財政投入，進(jìn)一步加大對園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入力度，全年累計投入財政資金近1億元支持產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)。二是加快產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。按照穩(wěn)糖、興牧、強(qiáng)旅、拓礦產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向，累計投入重點(diǎn)項目前期經(jīng)費(fèi)3000萬元，加大對肉類食品項目、崇左紅獅建材產(chǎn)業(yè)園等重點(diǎn)行業(yè)和重大項目支持力度；全年投入各類文化旅游專項資金3016萬元，用于重點(diǎn)旅游項目規(guī)劃、旅游基礎(chǔ)設(shè)施服務(wù)建設(shè)、旅游宣傳等，助力江州區(qū)成功入圍自治區(qū)全域旅游示范區(qū)，進(jìn)一步加快旅游業(yè)發(fā)展。三是加大金融支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)力度。積極落實(shí)復(fù)工（穩(wěn)企）貸款財政貼息政策，年內(nèi)共發(fā)放復(fù)工貸、穩(wěn)企貸款53戶33022萬元；安排國家創(chuàng)業(yè)擔(dān)保基金200萬，年內(nèi)累計發(fā)放國家創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款27筆597萬元；做好政策性融資擔(dān)保工作，年內(nèi)新增政策性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)5439萬元；落實(shí)100萬工業(yè)企業(yè)貸款周轉(zhuǎn)金，有效緩解中小微企業(yè)信貸資金周轉(zhuǎn)困難。四是全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策。全年完成減稅降費(fèi)11369萬元，其中：稅務(wù)部門減稅降費(fèi)5371萬元、社保部門降費(fèi)5998萬元，有效降低企業(yè)稅費(fèi)負(fù)擔(dān)。
3.調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，不斷增進(jìn)民生福祉。
2020年，江州區(qū)財政民生領(lǐng)域累計支出19.98億元，占一般公共預(yù)算支出的81.1%。通過優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，將更多財政資金投入教育、衛(wèi)生、社保等薄弱環(huán)節(jié)和群眾迫切解決的民生問題，促進(jìn)各項民生事業(yè)均衡發(fā)展。一是支持教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展。加大對校舍工程項目投入，累計籌措資金4829萬元用于教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、新（改擴(kuò)）建校舍安全等；加大高中教育投入，向崇左市本級爭取補(bǔ)助資金5000萬元，本級財政投入4073萬元，全年累計投入9073萬元用于江州高中項目建設(shè)；安排教育資助資金5552萬元，用于義務(wù)教育階段家庭經(jīng)濟(jì)困難寄宿生生活補(bǔ)助、學(xué)生營養(yǎng)改善計劃、學(xué)前教育階段困難學(xué)生補(bǔ)助等；落實(shí)義務(wù)教育階段學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)3318萬元確保了義務(wù)教育階段各學(xué)校的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。二是提升社會保障水平。繼續(xù)加大對困難群眾救助力度，全年發(fā)放困難群眾生活救助補(bǔ)助7067萬元，惠及低保、特困、殘疾等困難群眾7030戶21102人；全面推進(jìn)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險工作，全年安排城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險資金8311萬元，組織18萬人參保，參保率達(dá)95.6%。加大城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保障，全年安排城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險資金18453萬元，組織31.2萬人參保，參保率達(dá)到98%。三是加大衛(wèi)生健康投入。全年籌集基本公共衛(wèi)生服務(wù)資金2456萬元，開展二十大類基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目，惠及江州區(qū)常住人口34.3萬人?；I集到基本藥物制度補(bǔ)助資金665萬元，保障江州區(qū)14個基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)和98個村衛(wèi)生室基本藥物需求。統(tǒng)籌政府專項債券和抗疫特別國債資金2.78億元，用于江州區(qū)人民醫(yī)院、江州區(qū)第二人民醫(yī)院、江州區(qū)婦幼保健院等項目建設(shè)，以及江州區(qū)人民醫(yī)院發(fā)熱門診及鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院發(fā)熱哨點(diǎn)診室建設(shè)和醫(yī)療設(shè)備購置，進(jìn)一步提高醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)的整體服務(wù)能力和疫情防控處置能力。四是積極推進(jìn)振興鄉(xiāng)村戰(zhàn)略。全年共籌措財政資金11283萬元用于農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展、農(nóng)村人居環(huán)境整治和鄉(xiāng)村風(fēng)貌提升、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和公共文化體育服務(wù)設(shè)施提升工程等。
4.加大資金保障力度，支持打贏脫貧攻堅收官戰(zhàn)。
2020年是決勝脫貧攻堅的收官之年，我們緊緊圍繞江州區(qū)脫貧攻堅目標(biāo)任務(wù)，抓好扶貧資金保障及使用管理，扎實(shí)推進(jìn)脫貧攻堅各項工作。一是扎實(shí)做好扶貧資金保障工作。累計籌集財政專項扶貧資金19096萬元，累計支付18930萬元，支出進(jìn)度達(dá)99.13%，為脫貧攻堅工作提供了強(qiáng)有力的資金保障。2017年以來，江州區(qū)連續(xù)3年在全區(qū)扶貧資金績效評價中獲得“A”等次。二是支持扶貧產(chǎn)業(yè)發(fā)展和貧困戶增收。累計投入扶貧資金1106萬元支持村級集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)村集體經(jīng)濟(jì)收入230萬元，發(fā)放產(chǎn)業(yè)獎補(bǔ)資金3239萬元，促進(jìn)貧困戶產(chǎn)業(yè)增收；做好貧困群眾穩(wěn)崗增收，累計發(fā)放扶貧公益性崗位補(bǔ)助和疫情期間臨時公益性崗位補(bǔ)助486萬元，惠及貧困群眾3207人，發(fā)放11454人次建檔立卡貧困勞動力穩(wěn)崗補(bǔ)貼和一次性交通補(bǔ)貼992萬元。三是支持貧困地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。累計投入資金8790萬元，其中用于貧困地區(qū)農(nóng)村道路建設(shè)3022萬元，農(nóng)村安全飲水工程2746萬元。四是做好貧困群眾兜底保障。落實(shí)建檔立卡貧困人口參加城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險繳費(fèi)補(bǔ)助242萬元，惠及貧困人口20996人。落實(shí)建檔立卡貧困人口參加城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險繳費(fèi)補(bǔ)助525萬元，惠及貧困人口?17957人。五是做好金融扶貧工作。至2020年末，江州區(qū)扶貧小額貸款余額1.19億元，共惠及1634戶建檔立卡貧困戶，累計兌付財政貼息資金382萬元，有效解決貧困戶發(fā)展生產(chǎn)的資金難題。
5.深化財政體制改革，提升財政管理水平。
一是推進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)鎮(zhèn)財政體制改革?！冻缱笫薪輩^(qū)新和鎮(zhèn)（崇左市江州區(qū)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)園、崇左華僑經(jīng)濟(jì)管理區(qū)）財政管理體制改革實(shí)施方案》正式印發(fā)，為推進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)鎮(zhèn)財政管理體制改革，加快新和鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，促進(jìn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展提供財政體制機(jī)制保障。二是提升財政信息化水平。加快推進(jìn)財政信息化建設(shè)，年內(nèi)全部預(yù)算單位實(shí)現(xiàn)國庫集中支付電子化支付，進(jìn)一步提升財政資金安全管理，提高支付效率；完成財政票據(jù)電子化改革工作部署，不斷提升財政票據(jù)管理和服務(wù)水平，進(jìn)一步規(guī)范政府收支行為；啟用“政采云”平臺電子賣場系統(tǒng)及政府采購計劃備案系統(tǒng)，簡化采購審批流程，進(jìn)一步優(yōu)化營商環(huán)境。三是強(qiáng)化預(yù)算績效管理。下發(fā)《關(guān)于印發(fā)全面貫徹落實(shí)預(yù)算績效管理實(shí)施方案的通知》，通過政府購買服務(wù)委托第三方機(jī)構(gòu)廣西財經(jīng)學(xué)院對預(yù)算績效管理工作進(jìn)行指導(dǎo)，加快預(yù)算績效管理全面實(shí)施。四是加強(qiáng)政府債務(wù)管理。著力消化存量債務(wù)，政府債務(wù)全部納入財政預(yù)算管理，同時做好隱性債務(wù)監(jiān)控工作，嚴(yán)控舉借新增債務(wù)，確保債務(wù)風(fēng)險可控。
6.強(qiáng)化財政資金監(jiān)管，提升資金使用效益
一是盤活財政存量資金。加大結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金清理力度，減少資金閑置沉淀，采取切實(shí)有效措施盤活財政存量資金，全年收回歷年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金1.8億元，統(tǒng)籌安排用于穩(wěn)增長和惠民生等重點(diǎn)領(lǐng)域支出。二是加強(qiáng)財政投資評審。全年財政投資預(yù)算項目審結(jié)503個，送審金額9.31億元，審定金額7.46億元，核減金額1.85億元，平均核減率19.8%。全年財政投資項目結(jié)算審結(jié)91個，送審金額1.17億元，審定金額1.09億元，核減金額0.08億元，平均核減率7.6%。三是嚴(yán)把政府采購監(jiān)督關(guān)。強(qiáng)化政府采購預(yù)算約束，全年政府采購預(yù)算金額5.167億元，政府采購實(shí)際支出金額5.089億元，節(jié)約資金0.069億元，節(jié)約率為1.34%。
總體來看，2020年江州區(qū)財政工作雖取得了一定成績，但財政運(yùn)行中仍然存在一些不容忽視的問題，主要表現(xiàn)是財政收支不平衡，收支矛盾突出。收入方面，因新冠肺炎疫情及減稅降費(fèi)等政策性因素影響，今年以來稅收收入出現(xiàn)大幅下滑，導(dǎo)致本級可用財力嚴(yán)重不足。支出方面。政策性增支、民生保障、償還到期政府債務(wù)等剛性支出增長迅速，補(bǔ)齊民生短板任務(wù)艱巨，財政支出壓力日益加大。面對這些困難和問題，我們將不斷加大財源建設(shè)力度，認(rèn)真研究財政政策，積極爭取上級支持，努力增強(qiáng)財政綜合實(shí)力，促進(jìn)江州區(qū)經(jīng)濟(jì)社會健康發(fā)展。
二、江州區(qū)2021年預(yù)算草案
當(dāng)前外部經(jīng)濟(jì)形勢復(fù)雜多變，新冠肺炎疫情尚未結(jié)束，影響我區(qū)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的不確定性因素依然存在，經(jīng)濟(jì)增長面臨的挑戰(zhàn)不斷增多。積極財政政策持續(xù)加碼，鞏固脫貧攻堅成果，做好鄉(xiāng)村振興工作銜接，以及民生保障等各領(lǐng)域?qū)ω斦Y金需求迫切。基于以上因素考慮，2021年江州區(qū)預(yù)計組織財政收入增長6%左右，一般公共預(yù)算收入增長0.6%，一般公共預(yù)算支出增長1.9%，財政收支總體保持穩(wěn)中有增。
（一）預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則
以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中全會以及中央、自治區(qū)和崇左市經(jīng)濟(jì)工作會議精神，深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記對廣西工作的重要指示精神，緊緊圍繞崇左市做好“兩篇大文章”、打好“四大攻堅戰(zhàn)”戰(zhàn)略部署，按照實(shí)施“五大會戰(zhàn)”、實(shí)現(xiàn)“三大突破”發(fā)展方略，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展成果，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)；加強(qiáng)財政資源統(tǒng)籌，加大優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)力度，增強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域財力保障，全力保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生；牢固樹立過“緊日子”思想，堅持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細(xì)算，大力壓減一般性支出，強(qiáng)化預(yù)算約束和績效管理；加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，防范化解債務(wù)風(fēng)險，加快產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級步伐，推動經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展。
（二）一般公共預(yù)算草案
1.2021年收入預(yù)算安排情況。
江州區(qū)2021年計劃組織財政收入96478萬元，比上年完成數(shù)91012萬元增加5466萬元，增長6.0%，其中按體制上劃中央和自治區(qū)收入47289萬元，本級一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成49189萬元，比上年完成數(shù)48905萬元增加284萬元，增長0.6%，其中：稅收收入36979萬元，增長17.3%；非稅收入12210萬元，下降29.8%。
江州區(qū)一般公共預(yù)算總收入安排234568萬元，其中：本級一般公共預(yù)算收入49189萬元，上級補(bǔ)助收入157769萬元，調(diào)入資金23000萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2132萬元，上年結(jié)余收入2478萬元。
2.2021年支出預(yù)算安排情況。
江州區(qū)一般公共預(yù)算總支出安排234568萬元，收支相抵實(shí)現(xiàn)平衡。其中：一般公共預(yù)算支出208568萬元，比上年年初預(yù)算數(shù)204675萬元增加3893萬元，增長1.9%；上解上級支出26000萬元。
一般公共預(yù)算支出208568萬元中，安排100088萬元用于保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)等基本支出，其中工資福利支出68315萬元、公用經(jīng)費(fèi)支出2782萬元。其余108480萬元重點(diǎn)用于保障教育、農(nóng)業(yè)、社保和醫(yī)療等民生支出以及落實(shí)中央、自治區(qū)出臺的各項增支政策和江州區(qū)委、區(qū)政府確定的重點(diǎn)項目，嚴(yán)格控制一般性支出。按照“零增長”的原則，安排“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算720萬元，比2020年預(yù)算數(shù)750萬元減少30萬，下降4.0%，其中：公務(wù)接待費(fèi)200萬元；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)490萬元；因公出國（境）費(fèi)30萬元。
2021年安排總預(yù)備費(fèi)2100萬元，與去年持平。主要用于應(yīng)對當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理及其他不可預(yù)見性開支。
3.重點(diǎn)支出保障和主要項目安排情況。
——教育投入。統(tǒng)籌安排教育投入38629萬元，用于教師工資發(fā)放及教育事業(yè)發(fā)展需求，其中本級安排各類教育補(bǔ)助配套資金1005萬元，教育發(fā)展專項經(jīng)費(fèi)500萬元，用于推進(jìn)教育項目建設(shè)，改善教育教學(xué)條件。
——社保就業(yè)投入。統(tǒng)籌安排社會保障和就業(yè)投入31531萬元，用于保障城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老金發(fā)放，做好特困人員救助供養(yǎng)及低收入人群最低生活保障工作，實(shí)施積極的就業(yè)政策，支持貧困人口及農(nóng)民工創(chuàng)業(yè)就業(yè)。
——衛(wèi)生健康投入。統(tǒng)籌安排衛(wèi)生健康投入30596萬元，用于城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險補(bǔ)助資金，加強(qiáng)基層醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)機(jī)構(gòu)建設(shè)，提升基本公共衛(wèi)生服務(wù)水平。
——節(jié)能環(huán)保投入。統(tǒng)籌安排節(jié)能環(huán)保投入2605萬元，用于農(nóng)村人居環(huán)境綜合整治，節(jié)能減排和污染防治，做好退耕還林、石漠化綜合治理等生態(tài)修復(fù)工作。
——支持“三農(nóng)”投入。統(tǒng)籌安排農(nóng)林水支出43809萬元，本級財政繼續(xù)投入扶貧專項資金3100萬元，保持財政投入總體穩(wěn)定，鞏固脫貧攻堅成果；安排2060萬元做好“雙高”項目工作經(jīng)費(fèi)及后續(xù)管護(hù)經(jīng)費(fèi)，投入牛羊產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金500萬元，政策性農(nóng)業(yè)保險本級配套250萬元、普惠金融國家創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款擔(dān)保基金100萬元，落實(shí)各項強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)補(bǔ)貼，全力推進(jìn)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展，促進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村振興發(fā)展。
——交通運(yùn)輸投入。統(tǒng)籌安排交通運(yùn)輸資金投入2188萬元，用于進(jìn)一步完善農(nóng)村道路基礎(chǔ)設(shè)施，堅持把農(nóng)村公路建好、管好、護(hù)好、運(yùn)營好，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展。
——支持重點(diǎn)項目建設(shè)。統(tǒng)籌安排項目前期經(jīng)費(fèi)6300萬元，加大對經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)園區(qū)、全域旅游、鄉(xiāng)村振興等重點(diǎn)項目前期工作投入，推進(jìn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級和經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
（三）政府性基金預(yù)算草案
江州區(qū)政府性基金預(yù)算總收入安排39475萬元，其中：當(dāng)年政府性基金預(yù)算收入28600萬元，比2020年完成數(shù)17800萬元增加10800萬元，增長60.7%，主要是國有土地出讓收入大幅增加；轉(zhuǎn)移支付收入1524萬元；上年結(jié)余收入9351萬元。
江州區(qū)政府性基金預(yù)算支出13110萬元，主要是土地出讓收入安排的征地拆遷補(bǔ)償和城市建設(shè)等支出5300萬元、專項債券收入安排支出4500萬元（江州區(qū)第二人民醫(yī)院項目）；調(diào)出資金23000萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用。收支相抵，政府性基金預(yù)算結(jié)余3365萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
江州區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排2064萬元，其中：國有參股公司股利、股息收入2000萬元，主要是國有參股企業(yè)利潤分紅收入；上年結(jié)余收入64萬元。
江州區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排2000萬元，主要用于企業(yè)注冊資本金等支出。收支相抵，國有資本經(jīng)營預(yù)算結(jié)余64萬元。
（五）社會保險基金預(yù)算草案
江州區(qū)社會保險基金預(yù)算收入合計55359萬元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入17244萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入9636萬元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入28479萬元。
江州區(qū)社會保險基金預(yù)算支出合計49287萬元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出16814萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出7580萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支24893萬元。收支相抵，社會保險基金預(yù)算本年結(jié)余6072萬元，年末滾存結(jié)余52983萬元。
以上預(yù)算安排的具體情況詳見預(yù)算草案。
三、完成2021年預(yù)算任務(wù)的主要措施
2021年是具有特殊重要性的一年，中國共產(chǎn)黨成立100周年，也是“十四五”開局之年，做好財政經(jīng)濟(jì)工作意義重大。財政部門將緊緊圍繞中央、自治區(qū)、崇左市和江州區(qū)委各項決策部署，充分發(fā)揮財政職能作用，堅持依法理財，科學(xué)理財，為民理財，努力完成全年預(yù)算任務(wù)。
（一）穩(wěn)經(jīng)濟(jì)促增收，保障經(jīng)濟(jì)社會健康發(fā)展
一是大力實(shí)施財源培植，努力開源增收。貫徹落實(shí)優(yōu)化營商環(huán)境、促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)穩(wěn)增長、招商引資、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級等一系列措施政策，加強(qiáng)政策引導(dǎo)，支持企業(yè)技術(shù)改造、產(chǎn)品升級換代等，盡力解決融資難問題，促進(jìn)企業(yè)做穩(wěn)做大做強(qiáng)，鞏固壯大基礎(chǔ)財源。加大招商引資力度，積極落實(shí)招商引資獎補(bǔ)優(yōu)惠措施，培植新興稅源。加快推進(jìn)肉類食品加工、紅獅建材產(chǎn)業(yè)園、新和鄉(xiāng)村旅游等重點(diǎn)項目，支持江州區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，努力形成經(jīng)濟(jì)發(fā)展與財政增收的良性互動局面。二是盤活國有資源資產(chǎn)，深挖增收潛力。加大盤活資源資產(chǎn)力度，加強(qiáng)非稅收入征收管理，形成組織收入工作合力，盤活國有資源資產(chǎn)，增加非稅收入增收渠道。
（二）強(qiáng)保障惠民生，不斷提升人民生活品質(zhì)。
一是做好“三保”兜底政策落實(shí)。充分發(fā)揮財政支出普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性作用，統(tǒng)籌各類資金，優(yōu)先保障工資發(fā)放、基層運(yùn)轉(zhuǎn)和基本民生保障，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€。二是持續(xù)加大財政民生投入。調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，促進(jìn)各項民生事業(yè)均衡發(fā)展，持續(xù)向教育、社保、醫(yī)療、就業(yè)等民生領(lǐng)域發(fā)力。堅持教育優(yōu)先發(fā)展，進(jìn)一步提升社會保障水平，做好困難群眾生活保障工作，繼續(xù)加大醫(yī)療衛(wèi)生投入，做好疫情防控工作不放松。扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，讓改革發(fā)展成果惠及更多人民群眾。三是落實(shí)好鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。做好鞏固脫貧攻堅成果和鄉(xiāng)村振興工作的有效銜接，重點(diǎn)支持鄉(xiāng)村振興的關(guān)鍵領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)。深化農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼制度改革，完善農(nóng)業(yè)保險制度，加快高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)，完善農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施，培育農(nóng)業(yè)優(yōu)勢特色產(chǎn)業(yè)集群，推動一二三產(chǎn)業(yè)深度融合，加快發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)。同時，加大農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入，加強(qiáng)農(nóng)村環(huán)境綜合治理，建設(shè)幸福鄉(xiāng)村。
（三）深化改革促增效，不斷提升財政管理水平
一是全面實(shí)施預(yù)算績效管理。強(qiáng)化預(yù)算績效管理理念，完善預(yù)算績效管理體制，將績效管理貫穿于預(yù)算管理全過程，加強(qiáng)績效評價結(jié)果應(yīng)用。二是推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)。建立以預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、決算管理等業(yè)務(wù)系統(tǒng)為核心、集中化部署為手段、大數(shù)據(jù)應(yīng)用為途徑、財政云平臺為支撐的現(xiàn)代財政信息化體系。通過“業(yè)務(wù)規(guī)范+技術(shù)控制”的方式，推動建立全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度，實(shí)現(xiàn)財政資金的全生命周期管理和動態(tài)監(jiān)控。三是繼續(xù)深化政府采購制度改革。逐步建立以優(yōu)質(zhì)優(yōu)價采購結(jié)果和用戶反饋為導(dǎo)向，采購主體職責(zé)清晰、交易規(guī)則科學(xué)高效、監(jiān)督機(jī)制健全的現(xiàn)代政府采購制度。四是調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，大力壓減一般性支出。繼續(xù)落實(shí)過“緊日子”要求，堅持勤儉節(jié)約辦一切事業(yè)，從嚴(yán)從緊編制部門預(yù)算。
（四）強(qiáng)監(jiān)管防風(fēng)險，促進(jìn)財政運(yùn)行平穩(wěn)有序
????一是加強(qiáng)財政監(jiān)管。穩(wěn)步推進(jìn)監(jiān)督檢查重心向預(yù)算監(jiān)督和績效監(jiān)督轉(zhuǎn)移；健全財政資金動態(tài)監(jiān)控體系，保障預(yù)算單位財政資金使用安全規(guī)范高效；進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)財政部門、預(yù)算單位資金存放管理，切實(shí)防范資金存放安全風(fēng)險和廉政風(fēng)險；進(jìn)一步完善行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范；強(qiáng)化財政投資評審，推進(jìn)財政投資項目應(yīng)評盡評；加強(qiáng)政府采購管理，提高監(jiān)管水平。二是加強(qiáng)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理。完善國有資本報告制度體系，做好國有資產(chǎn)管理和行政事業(yè)國有資產(chǎn)專項報告工作；加強(qiáng)國有企業(yè)監(jiān)督管理，建立完善國有企業(yè)監(jiān)管機(jī)制和管理辦法，穩(wěn)步推進(jìn)國有企業(yè)改革工作，確保國有資產(chǎn)保值增值。三是完善政府債務(wù)監(jiān)管機(jī)制，防范化解債務(wù)風(fēng)險。嚴(yán)禁違規(guī)舉借政府債務(wù)，融資平臺公司嚴(yán)格按照市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律運(yùn)作，依法、依規(guī)辦事，按企業(yè)自身的承受能力開展籌融資工作。建立政府債務(wù)聯(lián)席會議會商機(jī)制和防控機(jī)制，加強(qiáng)人大監(jiān)督、督查審計，健全問責(zé)機(jī)制，堅決查處違法違規(guī)和變相舉債行為。? ? ? ?
