（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于崇左市憑祥市2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報告
關(guān)于憑祥市2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報告
——2022年3月3日在憑祥市第十七屆人民代表大會第二次會議上
?憑祥市財政局局長 李吉俊
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將憑祥市2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案提請市第十七屆人民代表大會第二次會議審議，并請市政協(xié)委員和其他同志提出意見和建議。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是黨和國家歷史上具有里程碑意義的一年，在以習(xí)近平同志為核心的黨中央堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在中共憑祥市委直接領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會監(jiān)督支持下，我們堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，深入貫徹習(xí)近平總書記視察廣西“4·27”重要講話精神，立足新發(fā)展階段，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，主動服務(wù)和融入新發(fā)展格局，堅持以憑祥發(fā)展為統(tǒng)領(lǐng)，統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，堅決落實“積極的財政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)”的要求，穩(wěn)步推進各項財稅改革和財政管理工作，為憑祥經(jīng)濟社會穩(wěn)步發(fā)展提供有力的政策和資金保障，較好地完成了市十六屆人大八次會議確定的目標任務(wù)，實現(xiàn)了“十四五”良好開局。
（一）組織財政收入完成情況
2021年全市組織財政收入65825萬元，完成預(yù)期目標65816萬元的100.01％，較上年62685萬元增加3140萬元，增長5%。其中：上劃中央收入21513萬元，與上年21500萬元基本持平；上劃自治區(qū)收入6664萬元，較上年6955萬元減少291元，下降4.18%。
（二）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.全市一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
2021年全市一般公共預(yù)算總收入231380萬元，其中:一般公共預(yù)算收入37648萬元；上級補助收入176272萬元（含返還性收入5641萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入140091萬元、專項轉(zhuǎn)移支付收入30540萬元）；地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入5135萬元（含一般政府債券收入3358萬元、向國際組織借款轉(zhuǎn)貸收入1777萬元）；調(diào)入資金1870萬元（全部是政府性基金調(diào)入）；調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1346萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入9019萬元。
2021年全市一般公共預(yù)算總支出231380萬元，其中:一般公共預(yù)算支出207508萬元；上解支出5488萬元；地方政府債務(wù)還本支出3403萬元；安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1728萬元；年終結(jié)余13253萬元（全部為?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)，主要是受項目跨年度實施等因素影響，部分項目?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)較大）。收支相抵，全市一般公共預(yù)算收支平衡。
（1）全市收入預(yù)算執(zhí)行情況。全市一般公共預(yù)算收入37648萬元，較上年34230萬元增加3418萬元，增長10.0%，其中：稅收收入23573萬元，較上年21153萬元增加2420萬元，增長11.4%。主要包括城市維護建設(shè)稅2841萬元，增長23.1%；房產(chǎn)稅1296萬元，增長111.8%；耕地占用稅1580萬元，增長278.9%；契稅1663萬元，增長46.0%。非稅收入14075萬元，較上年13077萬元增加998萬元，增長7.6%，占一般公共預(yù)算收入37.39%。
（2）全市支出預(yù)算執(zhí)行情況。全市一般公共預(yù)算支出207508萬元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的100.25%，較上年206894萬元增加614萬元，增長0.3%。其中：教育支出27851萬元，增長0.3%，完成教育支出只增不減目標；社會保障和就業(yè)支出23962萬元，增長17.1%；衛(wèi)生健康支出26031萬元，增長5.5%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出33376萬元，增長14.8%；交通運輸支出6686萬元，增長17.6%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出10969萬元，增長18.1%。
2.市本級一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2021年市本級一般公共預(yù)算總收入231380萬元，與全市一般公共預(yù)算總收入一致。
2021年市本級一般公共預(yù)算總支出231380萬元，其中:?一般公共預(yù)算支出193942萬元；上解支出5488萬元；補助下級（鄉(xiāng)鎮(zhèn)）支出13568萬元；地方政府債務(wù)還本支出3403萬元；安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1728萬元；年終結(jié)余13253萬元。收支相抵，市本級一般公共預(yù)算收支平衡。
（1）市本級收入預(yù)算執(zhí)行情況。2021年市本級一般公共預(yù)算收入34230萬元，與全市一般公共預(yù)算收入一致。 ?
（2）市本級支出預(yù)算執(zhí)行情況。2021年市本級一般公共預(yù)算支出193942萬元，較上年196441萬元減少2499萬元，下降1.3%。主要支出情況如下：一般公共服務(wù)支出22684萬元，較上年23930萬元減少1246萬元，下降5.2%；社會保障和就業(yè)支出24992萬元，較上年19988萬元增加5005萬元，增長25.0%；衛(wèi)生健康支出24971萬元，較上年24224萬元增加747萬元，增長3.1%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出30127萬元，較上年27962萬元增加2164萬元，增長7.7%；交通運輸支出6686萬元，較上年5688萬元增加998萬元，增長17.5%。
(3)預(yù)備費執(zhí)行情況。2021年年初預(yù)算安排預(yù)備費1800萬元，支出92萬元，主要用于憑祥市“1.10”爆炸事件傷病員治療經(jīng)費及動物疫病預(yù)防控制機構(gòu)獸醫(yī)實驗室非洲豬瘟檢測設(shè)施設(shè)備經(jīng)費，已反映在相關(guān)支出科目中。剩余1708萬元用于補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
（4）對下轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況。市本級對鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移支付支出13568萬元，全部是一般性轉(zhuǎn)移支付。
（5）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排使用情況。2021年年初，市本級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金存量為1346萬元，經(jīng)市十六屆人大常委會第八次會議審議批準，2021年市本級財政調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1346萬元統(tǒng)籌用于增支項目。根據(jù)2021年預(yù)算執(zhí)行情況，補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1728萬元，年底市本級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金存量為1728萬元。
（6）超短收收入情況。2021年，市本級一般公共預(yù)算收入執(zhí)行數(shù)為37648萬元，比預(yù)算調(diào)整數(shù)37628萬元增加20萬元。超收收入中，全部用于補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
（7）“三公兩費”執(zhí)行情況。2021年全市一般公共預(yù)算中“三公”經(jīng)費支出762.67萬元，同比減少434.35萬元，下降36.29%。其中：因公出國（境）經(jīng)費0萬元，同比減少20.88萬元，下降100%；公務(wù)用車購置費126.81萬元，同比增加87.66萬元，增長223.91%，主要原因是使用上級專款購置車輛設(shè)備；公務(wù)用車運行維護費349.38萬元，同比減少152.37萬元，下降30.37%；公務(wù)接待費286.48萬元，同比減少348.76萬元，下降54.9%。
2021年全市一般公共預(yù)算中“兩費”經(jīng)費支出380.32萬元，同比減少192.81萬元，下降33.64%。其中：會議費66.38萬元，同比減少3.31萬元，下降4.75%；培訓(xùn)費313.94萬元，比上年減少189.50萬元，下降37.64%。
（三）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.全市政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年全市政府性基金預(yù)算總收入134315萬元，其中：本級政府性基金收入45612萬元，較上年56400萬元減少10788萬元，下降19.1%，主要包括國有土地使用權(quán)出讓收入43518萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入295萬元、污水處理費收入534萬元、專項債務(wù)對應(yīng)項目專項收入1137萬元等；上級補助收入338萬元；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入82800萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入5565萬元。
2021年全市政府性基金預(yù)算總支出134315萬元，其中：政府性基金預(yù)算支出77658萬元，較上年104343萬元減少26685萬元，下降25.6%，主要包括城鄉(xiāng)社區(qū)支出43732萬元、專項債務(wù)收入安排的支出30096萬元、債務(wù)還本付息支出3649萬元等；調(diào)出資金1870萬元（全部調(diào)入一般公共預(yù)算收入）；年終結(jié)余48287萬元（其中專項債券結(jié)余46704萬元）。收支相抵，全市政府性基金預(yù)算收支平衡。
2.市本級政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
市本級政府性基金預(yù)算總收入、總支出均為134315萬元，與全市政府性基金預(yù)算收入一致，無對下（鄉(xiāng)鎮(zhèn)）轉(zhuǎn)移支付。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2021年全市國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入為-7385萬元，其中：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入-7400萬元；上級補助收入13萬元；上年結(jié)余收入2萬元。
國有資本經(jīng)營預(yù)算總支出-7385萬元，其中國有資本經(jīng)營預(yù)算-7400萬元、年終結(jié)余15萬元。
市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況與全市國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行一致。
（五）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年全市社會保險基金收入完成13795萬元。其中：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入9867萬元,較上年7345增加2522萬元，增長34.3%；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入3928萬元, 較上年4098萬元減少170萬元，下降4.1%。2020年末滾存結(jié)余9322萬元。
2021年全市社會保險基金支出完成12836萬元。其中：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出10190萬元, 較上年9461增加729萬元，增長7.7%；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出2646萬元, 較上年2397增加249萬元，增長10.4%。收支相抵，2021年末滾存結(jié)余10281萬元。
市本級社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況與全市社會保險基金預(yù)算執(zhí)行一致。
各位代表,現(xiàn)在報告的2021年預(yù)算執(zhí)行數(shù)均是預(yù)計執(zhí)行數(shù)，具體執(zhí)行情況詳見預(yù)算草案，最終執(zhí)行結(jié)果以決算數(shù)為準。
（六）預(yù)算調(diào)整情況
根據(jù)2021年預(yù)算執(zhí)行過程中出現(xiàn)的新情況、新政策、上級補助收入增加，以及自治區(qū)財政廳核定我市2021年新增政府債務(wù)限額及其他政策變動情況等原因?qū)е仑斦罩c年初預(yù)算發(fā)生了較大變化需要編制調(diào)整預(yù)算，提請市人大常委會審查及批準。2021年12月29日憑祥市第十七屆人民代表大會常務(wù)委員會第四次會議批準通過了2021年度憑祥市本級財政預(yù)算調(diào)整方案。
（七）政府債務(wù)情況
1.政府債務(wù)限額
截至2021年底，自治區(qū)財政廳核定我市政府債務(wù)余額限額為244200萬元，其中一般債務(wù)57500萬元、專項債務(wù)186700萬元。
2.政府債務(wù)余額
截至2021年底，全市政府債務(wù)余額242891萬元，其中一般債務(wù)57061萬元、專項債務(wù)185830萬元，債務(wù)余額均控制在政府債務(wù)限額以內(nèi)。
3.政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入情況
2021年，我市債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入為86158萬元，其中：一般債務(wù)5135萬元，包括水利局小型水庫安全運行項目258萬元、再融資債券3100萬元、外貸收入1777萬元；專項債務(wù)76800萬元，用于憑祥市邊境出口加工產(chǎn)業(yè)園二期工程項目30000萬元、憑祥市邊境合作區(qū)堅果系列加工配套設(shè)施建設(shè)項目（一期）6000萬元、中國（廣西）自貿(mào)區(qū)崇左片區(qū)—憑祥東盟農(nóng)副產(chǎn)品專業(yè)市場扶貧產(chǎn)業(yè)園項目35000萬元、友誼關(guān)景區(qū)游客中心前廣場建設(shè)及配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目5800萬元、再融資專項債券6000萬元。
（八）2021年落實人大預(yù)算決議和政策情況
2021年，我市財政部門全面貫徹《預(yù)算法》《預(yù)算法實施條例》及《廣西預(yù)算監(jiān)督管理條例》，認真落實市十六屆人大八次會議決議、市人大財經(jīng)委的審查意見，圍繞市人大審議2021年預(yù)算時提出的“做優(yōu)財政收入結(jié)構(gòu)、統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展財力保障、積極盤活政府資產(chǎn)、加強財政資金統(tǒng)籌”等方面的意見建議，在年度執(zhí)行中，進一步夯實財源基礎(chǔ)，堅持勤儉節(jié)約，深化財政預(yù)算管理改革，為推動憑祥高質(zhì)量發(fā)展提供堅實財政政策支持和綜合財力保障。全力支持做好“六穩(wěn)”工作，落實“六?！比蝿?wù)，為奪取疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展“雙勝利”提供了堅實的財力保障。
1.全力支持抗擊新冠肺炎疫情
千方百計籌措資金，為打贏防控阻擊戰(zhàn)備足“糧草彈藥”，始終把疫情防控擺在財政支出的優(yōu)先位置，不講條件、排查萬難，通過調(diào)結(jié)構(gòu)、盤存量、動用預(yù)備費、向上爭取等方式籌措資金，及時足額保障疫情防控。2021年我市財政統(tǒng)籌疫情防控資金投入43021萬元（含上年結(jié)余7103萬元），其中國際健康驛站建設(shè)投入8000萬元、邊境聯(lián)防聯(lián)控投入5100萬元、邊境攔阻設(shè)施應(yīng)急建設(shè)投入4529萬元、“三非”隔離點建設(shè)投入1864萬元等，為戰(zhàn)勝疫情提供了堅實支撐。
2.?常態(tài)化實施財政資金直達機制
一是擴大直達資金范圍，將27項轉(zhuǎn)移支付整體納入直達范圍，2021年我市獲得直達資金20185萬元，全部按時間節(jié)點分配完畢，確保直達資金安全精準高效落地。二是嚴格資金監(jiān)管，進一步升級改造直達資金監(jiān)控系統(tǒng)，全面覆蓋指標流、現(xiàn)金流和信息流，動態(tài)掌握資金分配使用情況。健全多部門協(xié)同聯(lián)動工作機制，及時發(fā)現(xiàn)實施過程中出現(xiàn)的問題，促進提高資金使用績效，確保資金用在刀刃上、緊要處。
3.支持全面實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略
2021年我市共安排財政銜接鄉(xiāng)村振興資金7102萬元，推動鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，支持推進鄉(xiāng)村振興建設(shè)，實施鄉(xiāng)村風(fēng)貌提升和鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略三年計劃，加快現(xiàn)代農(nóng)業(yè)特色示范區(qū)提檔升級，優(yōu)化提升特色優(yōu)勢農(nóng)業(yè)。
4.保障和改善基本民生。
2021年我市進一步拓寬民生建設(shè)投入渠道，調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，促進各項民生事業(yè)均衡發(fā)展。調(diào)整和優(yōu)化財政民生支出結(jié)構(gòu)，將更多財政資金投向公共教育、公共衛(wèi)生、就業(yè)保障、困難群體生活保障、住房保障、公益文化等社會事業(yè)發(fā)展的薄弱環(huán)節(jié)和群眾最迫切需要解決的問題。2021年全市共安排民生支出153636萬元，占一般公共預(yù)算支出的74.04%。一是繼續(xù)推進教育事業(yè)均衡發(fā)展。安排教育支出27851萬元，其中學(xué)生補助類支出5106萬元，讓全市所有在校生23206名學(xué)生享受到政府的陽光政策惠澤；支持教育振興，投入3677萬元用于新建第五小學(xué)、改擴建第二小學(xué)等教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，改善辦學(xué)條件，提升教育標準化建設(shè)水平；二是完善社會保障和就業(yè)體系。安排社會保障和就業(yè)支出23962萬元，其中發(fā)放0-3公里邊民生活補助8490萬元，惠及邊民33404人；發(fā)放城鄉(xiāng)低保、高齡老人補貼、優(yōu)撫對象補助、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險等各類補助15472萬元，有效改善了邊境農(nóng)村居民的生活條件，對維護邊境社會穩(wěn)定以及邊民扎根邊疆有著重要作用；三是健全醫(yī)療衛(wèi)生投入機制。安排醫(yī)療衛(wèi)生支出26031萬元，主要安排用于疫情防控支出以及完善城鄉(xiāng)醫(yī)療衛(wèi)生和公共衛(wèi)生服務(wù)體系；四是積極落實支農(nóng)惠農(nóng)及鄉(xiāng)村振興政策。2021年我市安排農(nóng)林水惠農(nóng)惠民補貼1946萬元，其中安排農(nóng)業(yè)支持保護補貼資金643萬元、生態(tài)護林員補助220萬、安排牛羊養(yǎng)殖發(fā)展資金安排118萬元、安排農(nóng)業(yè)保險保費補貼179萬元、安排農(nóng)機購置補貼105萬元，水利項目建設(shè)資金682萬元等；2021年安排撥付農(nóng)村公益事業(yè)財政補助資金1323萬元，實施項目62個。
5.勇于變革，調(diào)整收入策略，財政持續(xù)健康發(fā)展
2021年，財稅部門通力協(xié)作，組織收入工作重心轉(zhuǎn)向提高財政收入質(zhì)量，增加政府可用財力,收入結(jié)構(gòu)明顯優(yōu)化，非稅占比37.39%，非稅收入逐年下降，收入質(zhì)量持續(xù)提升。財政收入工作呈現(xiàn)以下亮點：一是財源建設(shè)成效明顯。依托自貿(mào)區(qū)的扶持獎勵政策，積極引進總部經(jīng)濟企業(yè)10家，企業(yè)營業(yè)額超25億，累計納稅總額超2億元；二是爭取上級資金創(chuàng)歷史新高。按照上級各項獎補政策和考評規(guī)則，努力創(chuàng)造條件增加上級對我市財力補助；抓住憑祥國家重點開發(fā)開放試驗區(qū)、自貿(mào)區(qū)崇左片區(qū)等沿邊開發(fā)開放平臺及西部陸海新通道建設(shè)進一步推進的契機，加強部門間的橫向溝通協(xié)作，分工負責(zé)，跑資金、跑項目，多方爭取上級項目扶持和資金落實，推動項目經(jīng)濟發(fā)展。2021年全年共爭取上級資金176272萬元，比上年增加23396萬元，增長15.3%，切實增強了財政保障和服務(wù)經(jīng)濟社會發(fā)展能力。三是有效防范財政虛收風(fēng)險。嚴格按照《預(yù)算法》及相關(guān)審計法律法規(guī)，依法依規(guī)組織收入，持續(xù)優(yōu)化財政收入結(jié)構(gòu)，更加注重收入質(zhì)量，確保財政收入應(yīng)收盡收不虛收。
6.科學(xué)理財，強化財政監(jiān)管，財政管理水平持續(xù)提升
一是繼續(xù)深入推進財政支付改革和公務(wù)卡改革。順利推進預(yù)算管理一體化系統(tǒng)全面上線。加強對公務(wù)卡結(jié)算監(jiān)督，以減少預(yù)算單位現(xiàn)金結(jié)算、規(guī)范公務(wù)卡支出，累計激活公務(wù)卡1658張，全年實現(xiàn)公務(wù)卡報賬金額2768萬元，積極開展預(yù)算動態(tài)監(jiān)控工作, 2021年我市納入監(jiān)控單位173個，其中鄉(xiāng)鎮(zhèn)單位32個, 納入監(jiān)控資金量277229萬元，監(jiān)控預(yù)警資金量49475萬元;二是積極推進預(yù)算績效管理。2021年全市設(shè)立預(yù)算績效目標單位共75個,305個項目，資金總額37370萬元。重點開展扶貧資金績效評價，專項扶貧資金項目全部納入預(yù)算績效管理，涉及項目共152個，安排資金7102萬元；三是強化政府采購監(jiān)督。2021年全市采購總次數(shù)為1133次，采購預(yù)算金額為26471萬元，實際采購支出26240萬元，節(jié)約資金231萬元，節(jié)約率為0.87%；四是投資評審成效明顯。2021年財政評審中心完成評審項目259個，送審金額21.67億元，審減不合理資金3.84億元，審減率為17.72%，保障了財政資金安全、合理、有效的使用；五是財政信息公開進一步規(guī)范。按照《預(yù)算法》及相關(guān)規(guī)定，除涉密單位外，及時公開了70個市直部門2021年部門預(yù)算和“三公”經(jīng)費預(yù)算以及72個市直部門2020年部門決算和“三公”經(jīng)費決算，公開率達到了100%。并對機關(guān)運行經(jīng)費安排情況、政府采購信息、國有資產(chǎn)占有等情況進行了詳細說明；六是國有資產(chǎn)管理進一步強化。全市行政事業(yè)單位資產(chǎn)全面納入國有資產(chǎn)管理，建立健全國有資產(chǎn)管理制度，加強國有資產(chǎn)管理信息化建設(shè)，持續(xù)規(guī)范國有資產(chǎn)管理，有效促進國有資產(chǎn)增值保值和防止國有資產(chǎn)流失浪費。
過去的一年，全市上下主動適應(yīng)新冠肺炎疫情帶來的不利影響，全市財政工作經(jīng)受住了嚴峻的考驗和挑戰(zhàn)，取得了一定成績，但也還存在一些困難和問題，主要體現(xiàn)在：一是財政收支矛盾更加突出，保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆葎傂灾С鲈鲩L較快，隨著城市建設(shè)的擴圍和提速，重大項目建設(shè)和重點支出需求越來越大，超出可用財力增速；二是財源建設(shè)有待提升，稅源單一，邊民互市貿(mào)易是我市重要財源，容易受國家政策影響出現(xiàn)波動，稅基不穩(wěn)，急需培植新的財源；三是稅收增收潛力仍有待進一步挖掘；四是財政管理水平有待進一步提升，財政資金統(tǒng)籌力度有待加強；五是部分預(yù)算單位預(yù)算觀念不強，預(yù)算編制的準確性、規(guī)范性、精細化不足，預(yù)算執(zhí)行的剛性約束需進一步強化，財政資金使用效益不高，預(yù)算績效管理和中長期規(guī)劃意識還有待加強。對于這些問題，我們將在今后的工作中高度重視，采取有力措施，切實加以解決。
二、全市與市本級2022年預(yù)算草案
2022年是黨的二十大召開之年，也是實施“十四五”規(guī)劃承上啟下的重要一年，認真做好財政預(yù)算編制工作，充分發(fā)揮積極財政職能作用，為憑祥市經(jīng)濟社會發(fā)展提供堅實財力保障意義重大。
（一）2022年財政收支形勢
2022年國內(nèi)外經(jīng)濟還將持續(xù)受疫情影響，財政經(jīng)濟平穩(wěn)運行面臨諸多不可預(yù)見因素。財政收入方面：在疫情持續(xù)影響下，我市的邊貿(mào)及加工業(yè)稅收將保持低位態(tài)勢，各項非稅收入不樂觀，財政增收壓力巨大。但同時隨著RCEP正式生效、穩(wěn)邊固邊富邊以及國家支持沿邊地區(qū)開發(fā)開放的利好政策，自由貿(mào)易試驗區(qū)崇左片區(qū)、憑祥國家重點開發(fā)開放試驗區(qū)以及西部陸海通道建設(shè)的進一步推進，都將為財政收入增長注入新的動力。財政支出方面：全市社會維穩(wěn)、政策性增支、社會保障改革等剛性支出規(guī)模進一步加大，教育、農(nóng)業(yè)、鄉(xiāng)村振興、醫(yī)療衛(wèi)生等民生資金需求不斷增長，沿邊口岸建設(shè)、旅游文化產(chǎn)業(yè)投入，企業(yè)升級轉(zhuǎn)型發(fā)展需要加大投入力度，財政綜合平衡將面臨巨大考驗，對強化財政預(yù)算管理，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，整合財政資源，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)做好支出安排，提出了更高要求。
（二）2022年預(yù)算編制和財政工作的指導(dǎo)思想及原則
2022年本市預(yù)算編制和財政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的十九大和十九屆歷次全會及中央經(jīng)濟工作會議精神，深入貫徹習(xí)近平總書記視察廣西“4·27”重要講話精神和對廣西工作系列重要指示要求，認真貫徹落實自治區(qū)第十二次黨代會和自治區(qū)黨委十二屆二次全會暨經(jīng)濟工作會議、崇左市第五次黨代會和崇左市委第五屆三次全會暨經(jīng)濟工作會議精神，弘揚偉大建黨精神，統(tǒng)籌推進“五位一體”總體布局，協(xié)調(diào)推進“四個全面”戰(zhàn)略布局，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，服務(wù)和融入新發(fā)展格局，全面深化改革開放，堅持創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展，堅持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，大興狠抓落實之風(fēng)，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全。更好發(fā)揮財政在國家治理中的基礎(chǔ)和重要支柱作用，積極的財政政策要提升效能，更加注重精準、可持續(xù)，全面落實中央新的減稅降費政策，減輕市場主體負擔，激發(fā)市場主體活力；加強財政資源統(tǒng)籌，保證財政支出強度，加快支出進度，優(yōu)化支出重點和結(jié)構(gòu)，增強國家重大戰(zhàn)略任務(wù)財力保障；堅持政府過緊日子，嚴肅財經(jīng)紀律，強化預(yù)算約束和績效管理，提高財政支出的精準性、有效性；繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，持續(xù)改善民生，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險，保持經(jīng)濟運行在合理區(qū)間，保持社會大局穩(wěn)定，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開。
貫徹上述指導(dǎo)思想，財政管理工作著重把握好以下原則：一是強化統(tǒng)籌，聚焦重點。將落實中央、自治區(qū)、崇左市及憑祥市委重大決策部署作為預(yù)算安排的首要任務(wù)，切實加大財政撥款、非財政撥款、部門存量資金等各類資金資源統(tǒng)籌力度，強化政策集成和資金協(xié)同，優(yōu)先保障重大政策、重要改革和重點項目實施，不留硬缺口。二是厲行節(jié)約，優(yōu)化結(jié)構(gòu)。堅決貫徹落實政府過緊日子要求，勤儉節(jié)約辦一切事業(yè)，嚴控一般性支出。深化零基預(yù)算管理改革，將零基預(yù)算理念貫穿于各領(lǐng)域、各部門的預(yù)算編制中，按照項目輕重緩急和成熟度安排預(yù)算。三是注重績效，效益優(yōu)先。全面實施預(yù)算績效管理，完善預(yù)算績效管理流程，推進預(yù)算績效評價結(jié)果應(yīng)用，努力盤活存量、用好增量，提高財政資源配置效率和使用效益。四是規(guī)范管理，防范風(fēng)險。規(guī)范舉債融資，堅決遏制隱性債務(wù)增量，穩(wěn)妥化解政府隱性債務(wù)風(fēng)險。
（三）一般公共預(yù)算
1. 代編全市一般公共預(yù)算草案
根據(jù)全市經(jīng)濟發(fā)展態(tài)勢，結(jié)合我市財源實際情況，2022年全市組織的財政收入預(yù)計完成73395萬元，一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成41025萬元。
全市一般公共預(yù)算支出預(yù)計完成175924萬元，比2021年初預(yù)算數(shù)185129萬元減少9204萬元，下降5.0%，除支持經(jīng)濟增長以外，全市一般公共預(yù)算支出安排向民生方面傾斜，涉及民生方面支出合計127787萬元，占一般公共預(yù)算支出的72.64%。
2.市本級一般公共預(yù)算草案
（1）市本級收入預(yù)算安排情況
2022年市本級組織財政收入計劃完成73395萬元，比2021年完成數(shù)65825萬元增加7570萬元，增長11.5%。一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成41025萬元，比2021年完成數(shù)37648萬元增加3377萬元，增長9.0%，其中：稅收收入25775萬元，比2021年完成數(shù)23573萬元增加2202萬元，增長9.3%；非稅收入15250萬元，比2021年完成數(shù)14075萬元增加1175萬元，增長8.3%。
2022年市本級一般公共預(yù)算總收入計劃安排182025萬元，其中：一般公共預(yù)算收入41025萬元；上級補助收入92166萬元（含返還性收入5641萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入83303萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入3222萬元）；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入13253萬元；調(diào)入資金33853萬元（全部從政府性基金調(diào)入）；調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1728萬元。
（2）市本級支出預(yù)算安排情況
市本級一般公共預(yù)算總支出安排182025萬元，其中：當年一般公共預(yù)算支出166339萬元、上解支出4800萬元，補助下級（鄉(xiāng)鎮(zhèn)）支出9586萬元、地方政府債券還本1300萬元。
市本級一般公共預(yù)算支出166339萬元中，用于保工資、保運轉(zhuǎn)的基本支出為71408萬元，其余94931萬元重點用于保障教育、鄉(xiāng)村振興、農(nóng)業(yè)、文化、社保和醫(yī)療等民生支出以及落實中央和自治區(qū)出臺的各項增支政策，并嚴格控制一般性支出增長。
——預(yù)備費安排情況。市本級一般公共預(yù)算安排預(yù)備費1800萬元，與上年一致，主要是根據(jù)預(yù)算法規(guī)定，按照本級支出的1%至3%設(shè)置預(yù)備費，用于當年預(yù)算執(zhí)行中因自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
——“三公”經(jīng)費、會議費和培訓(xùn)費安排情況。2022年，市本級一般公共預(yù)算安排“三公”經(jīng)費1131.79萬元，較上年減少262.76萬元，下降18.84%，其中：公務(wù)接待經(jīng)費561.51萬元，同比下降11.02%；因公出國（境）經(jīng)費13.6萬元，同比下降63.78%；公務(wù)用車購置費0萬元，同比下降100%；公務(wù)用車運行維護費556.68元，同比下降17.65%。
市本級一般公共預(yù)算中安排“兩費”經(jīng)費467.55萬元，較上年減少130.2萬元 ，下降21.78%，其中：會議費100.7萬元，同比下降37.8%，培訓(xùn)費366.85萬元，同比下降15.83%。
——未分配到部門的預(yù)算資金情況。2022年，市本級一般公共預(yù)算支出安排166339萬元，其中：具體分配到部門的資金為133722萬元，占比達到80.39%；未具體分配到部門的資金為32617萬元，主要是憑祥市PPP項目運營補貼資金5660萬元、總部經(jīng)濟發(fā)展專項資金5700萬元、全市項目前期經(jīng)費1000萬元、地方政府債券還本付息支出3235萬元和預(yù)備費1800萬元等。
3.對鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移性支付支出情況
按照預(yù)算法規(guī)定：“國家實行一級政府一級預(yù)算，設(shè)立中央，省、自治區(qū)、直轄市，設(shè)區(qū)的市、自治州，縣、自治縣、不設(shè)區(qū)的市、市轄區(qū)，鄉(xiāng)、民族鄉(xiāng)、鎮(zhèn)五級預(yù)算”。2022年對鄉(xiāng)鎮(zhèn)的轉(zhuǎn)移支出9586萬元，其中憑祥鎮(zhèn)2405萬元、友誼鎮(zhèn)2503萬元、上石鎮(zhèn)2365萬元、夏石鎮(zhèn)2313萬元，全部是一般性轉(zhuǎn)移支付支出。
4.?市級支出政策及保障重點。
繼續(xù)牢固樹立政府過緊日子思想，聚焦市委、市政府決策部署和全市中心工作，圍繞落實“十四五”各類專項規(guī)劃及配套行動計劃，以預(yù)算編制為切入點，突出統(tǒng)籌，通過完善重點項目決策機制、深化零基預(yù)算管理改革、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、拓展預(yù)算績效管理、實施預(yù)算管理一體化等一系列措施，促進緊平衡下財政資金提質(zhì)增效。
教育支出安排28421萬元，較上年年初預(yù)算28157萬元增加264萬元，增長0.9%。在保障政策上落實“一個一般不低于，兩個只增不減”要求，推動建設(shè)高質(zhì)量教育體系。在支出方向上主要用于繼續(xù)推進學(xué)前教育發(fā)展，強化辦園質(zhì)量提升導(dǎo)向。支持義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)提升，促進義務(wù)教育均衡、普通高中多樣化發(fā)展。支持各類學(xué)?；A(chǔ)設(shè)施建設(shè)，改善學(xué)校辦學(xué)條件。落實家庭經(jīng)濟困難學(xué)生資助政策，推進教育公平。
文化旅游體育與傳媒支出安排3849萬元，較上年年初預(yù)算2792萬元增加1057萬元，增長37.9%。在保障政策上主要是支持繁榮發(fā)展社會主義先進文化，推進文化旅游城市建設(shè)。在支出方向上主要用于支持廣泛開展全民健身活動，統(tǒng)籌安排1669萬元用于加強革命歷史文物保護。
社會保障和就業(yè)支出安排23317萬元，下降4.4%。在保障政策上主要是支持實施促進就業(yè)政策，做好社會救助、養(yǎng)老服務(wù)、退役軍人保障等工作。安排8478萬元用于發(fā)放0-3公里邊民補助。
衛(wèi)生健康支出安排16682萬元，較上年年初預(yù)算15138萬元增加1544萬元，增長10.2%。在支出方向上主要用于繼續(xù)做好疫情防控相關(guān)工作，支持實施居民免費接種新冠疫苗政策。
農(nóng)林水支出安排13512萬元，較上年年初預(yù)算10191萬元增加3321萬元，增長32.6%。在保障政策上主要是支持全面實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。安排5721萬元支持鞏固脫貧攻堅成果，繼續(xù)推進鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)和農(nóng)村集體經(jīng)濟發(fā)展。
需要說明的是，按照新《預(yù)算法》的要求以及參照自治區(qū)、崇左市財政編制方法，已將收到上級提前下達的轉(zhuǎn)移支付資金列入財政預(yù)算，其中轉(zhuǎn)移支付資金已全部列入具體功能分類科目。
（四）政府性基金預(yù)算
1.代編全市政府性基金預(yù)算草案
全市政府性基金總收入安排139158萬元，其中：本級政府性基金收入90807萬元，主要是國有土地使用權(quán)出讓收入84934萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入500萬元、污水處理費收入550萬元；上級政府性基金補助收入64萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入48287萬元。
全市政府性基金支出安排104505萬元，主要包括城鄉(xiāng)社區(qū)支出46967萬元；地方政府專項債務(wù)付息支出7116萬元；其他支出47519萬元，主要是兌現(xiàn)2021年專項債券46704萬元；調(diào)出資金33853萬元（調(diào)入一般公共預(yù)算收入），收支相抵，當年收支平衡。
2.市本級政府性基金預(yù)算草案
市本級政府性基金預(yù)算總收支安排數(shù)跟全市政府性基金預(yù)算總收支安排數(shù)一致。
（五）國有資本經(jīng)營預(yù)算
2022年全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入計劃安排15萬元，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出預(yù)計15萬元。收支相抵，當年收支平衡。
市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況與全市國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行一致。
（六）社會保險基金預(yù)算安排情況
2022年全市社會保險基金收入安排15057萬元。其中：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入10814萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入4242萬元。
2022年全市社會保險基金支出安排13476萬元。其中：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出10756萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出2721萬元。收支相抵，本年結(jié)余1581萬元，年末滾存結(jié)余11861萬元。
市本級社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況與全市社會保險基金預(yù)算執(zhí)行一致。
（七）預(yù)算草案批準前安排支出情況
在本次人民代表大會批準2022年市本級預(yù)算草案前，按照預(yù)算法的規(guī)定，加快安排上年結(jié)轉(zhuǎn)項目支出，并及時安排必須支付的部門預(yù)算基本支出、項目支出。截至1月底，我市財政在2022年預(yù)算草案批準前共安排支出34954萬元，其中：1.上一年度結(jié)轉(zhuǎn)的支出14826萬元，主要是兌現(xiàn)疫情防控補助資金 ；2.參照上一年同期的預(yù)算支出數(shù)額安排必須支出的本年度部門基本支出、項目支出（含上級補助資金項目）20128萬元，主要是安排1月份工資、社保繳納以及春節(jié)前急需兌現(xiàn)的工程款及農(nóng)民工工資；3.法律規(guī)定必須履行支出義務(wù)的支出，以及用于自然災(zāi)害突發(fā)事件處理的支出 0萬。
以上預(yù)算具體安排及相關(guān)說明詳見《憑祥市2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算（草案）》。
三、完成2022年預(yù)算目標主要措施
2022年我們將緊緊圍繞各級決策部署，突出抓重點、補短板、強弱項、防風(fēng)險、守底線，堅持依法理財，著力深化改革，努力完成全年預(yù)算目標。
（一）強化增收節(jié)支，保障財政平穩(wěn)運行
圍繞全年財政收入目標，加強領(lǐng)導(dǎo)，精心組織，推動財政運行平穩(wěn)提質(zhì)。一是密切關(guān)注國家稅制改革動態(tài)和走向，加強重點領(lǐng)域、重點行業(yè)等稅源的動態(tài)性分析，充分挖掘稅收增收潛力，著力解決制約稅收增收的突出困難和問題，依法依規(guī)把握組織收入的力度、節(jié)奏和方向，確保收入可持續(xù)性。二是持續(xù)加大招商引資力度，積極創(chuàng)造良好的營商環(huán)境，加大財政對企業(yè)落戶的支持力度，增加新稅源，增強我市經(jīng)濟發(fā)展的內(nèi)生動力。三是進一步增強投資拉動作用，加快推進重大項目建設(shè)，努力擴大投資規(guī)模，促進經(jīng)濟穩(wěn)增長。四是以加力開放合作、加快西部陸海新通道以及自貿(mào)區(qū)建設(shè)為主題，積極落實相關(guān)財稅支持政策，大力支持產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，支持邊貿(mào)物流業(yè)和邊境加工業(yè)發(fā)展。五是精準把握政策方向，主動爭取上級政策和資金扶持。按照上級各項獎補政策和考評規(guī)則，努力確保各項支出指標達到獎補標準，創(chuàng)造條件以增加上級對我市財力補助，多方爭取上級項目扶持和資金落實，推動項目經(jīng)濟發(fā)展。六是強化節(jié)支管理，大力壓減低效無效支出，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，打破支出固化格局，并根據(jù)新冠肺炎疫情影響情況，進一步加大壓減力度。探索建立約束有力的預(yù)算制度，切實硬化預(yù)算約束，嚴控預(yù)算追加。
（二）完善民生保障，辦好民生實事
一是進一步拓寬民生建設(shè)投入渠道，調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，促進各項民生事業(yè)均衡發(fā)展。調(diào)整和優(yōu)化財政民生支出結(jié)構(gòu)，將更多財政資金投向公共教育、公共衛(wèi)生、就業(yè)保障、困難群體生活保障、住房保障、公益文化等社會事業(yè)發(fā)展的薄弱環(huán)節(jié)和群眾最迫切需要解決的問題。二是加強民生保障，提高人民生活水平。繼續(xù)堅持教育優(yōu)先發(fā)展；重點保障低收入群眾基本生活；積極推進公共衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)和完善全民醫(yī)保體系建設(shè)，支持改革和完善食品藥品安全監(jiān)管體制機制；加強城鄉(xiāng)社會保障體系建設(shè)；完善社會救助體系，健全社會福利制度，健全殘疾人社會保障和服務(wù)體系；繼續(xù)加強保障性住房建設(shè)和管理，加快推進棚戶區(qū)改造和老舊小區(qū)改造；加快民族文化強區(qū)和重點文化惠民工程建設(shè)，建立健全公共文化服務(wù)體系，豐富文化產(chǎn)品供給。三是集中力量助力鄉(xiāng)村振興。積極籌措資金，采取新增投入、整合資金等措施進一步加大鄉(xiāng)村基礎(chǔ)設(shè)施投入力度，支持發(fā)展特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，構(gòu)建美麗鄉(xiāng)村。
（三）完善管理機制，大力提升財政管理水平
一是完善政府預(yù)算體系，加大政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度；二是加快推進預(yù)算管理一體化建設(shè)工作，強力推行公務(wù)卡結(jié)算制度，提高刷卡結(jié)算率；三是建立健全預(yù)算績效管理制度體系，全面推進預(yù)算績效管理，提升績效目標編制質(zhì)量，試行第三方績效評價，強化部門使用財政資金的責(zé)任意識和財政績效觀念；四是優(yōu)化資產(chǎn)資源整合，盤活各類政府性資產(chǎn)資源，發(fā)揮資產(chǎn)資源的整體效益，確保國有資產(chǎn)保值增值；五是構(gòu)建管理規(guī)范、風(fēng)險可控的政府舉債融資機制。健全政府債務(wù)風(fēng)險評估和預(yù)警機制，做好政府債務(wù)信息公開工作。嚴格按照中央和自治區(qū)統(tǒng)一部署管控隱性債務(wù)風(fēng)險，堅決遏制隱性債務(wù)增量，持續(xù)組織開展違法違規(guī)舉債融資問題自查自糾工作。綜合運用多種償債方式，盤活資金資產(chǎn)，扎實穩(wěn)妥化解存量隱性債務(wù)，有效防范化解財政金融風(fēng)險。六是嚴格遵循《預(yù)算法》、《預(yù)算法實施條例》及《廣西壯族自治區(qū)預(yù)算監(jiān)督條例》的相關(guān)規(guī)定，貫徹落實人大會對財政預(yù)算草案作出的決議，強化預(yù)算執(zhí)行剛性約束，自覺接受人大法律監(jiān)督、政協(xié)民主監(jiān)督和紀檢監(jiān)察、審計監(jiān)督。
各位代表，2022年，在面臨財政收支緊平衡的形勢下，我們要堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，切實增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”，在中共憑祥市委堅強領(lǐng)導(dǎo)下，主動接受人民代表大會依法監(jiān)督和人民政協(xié)民主監(jiān)督，全力以赴做好2022年財政工作，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！
附件：憑祥市2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算（草案）
名詞解釋
一、財政收入
一般公共預(yù)算總收入。一般公共預(yù)算總收入包括一般公共預(yù)算收入和轉(zhuǎn)移性收入。
一般公共預(yù)算收入。即通常所指的“地方財政收入、公共財政預(yù)算收入”，2011年以前統(tǒng)稱為“一般預(yù)算收入”，它是指按照現(xiàn)行分稅制財政體制規(guī)定，全市財政、稅務(wù)部門組織征收的財政收入中屬于我市可自主支配的財政收入，主要包括：增值稅（34%分享部分）、改征增值稅（30%分享部分）、企業(yè)所得稅（30%分享部分）、個人所得稅（25%分享部分）、契稅、耕地占用稅等稅收收入和專項收入、行政事業(yè)性收費收入、罰沒收入、國有資本經(jīng)營收入、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入等非稅收入。從2021年起，增值稅地方分享部分自治區(qū)與市縣分享比例調(diào)整為：增值稅（不含金融業(yè)增值稅）的分享比例為32%。
轉(zhuǎn)移性收入。反映政府的轉(zhuǎn)移支付以及不同性質(zhì)資金之間的調(diào)撥收入。具體包括：返還性收入、一般性轉(zhuǎn)移支付收入、專項轉(zhuǎn)移支付收入、上年結(jié)余收入、調(diào)入資金、政府債券收入和接受其他地區(qū)援助收入等。
返還性收入。反映下級政府收到上級政府的返還性收入。包括：所得稅基數(shù)返還收入、成品油稅費改革稅收返還收入、增值稅稅收返還收入、消費稅稅收返還收入、增值稅五五分享稅收返還收入、其他稅收返還收入。
一般性轉(zhuǎn)移支付收入。反映政府間一般性轉(zhuǎn)移支付收入。包括：體制補助收入、均衡性轉(zhuǎn)移支付收入、革命老區(qū)及民族和邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付補助收入、固定數(shù)額補助收入、縣級基本財力保障機制獎補資金收入、重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入、結(jié)算補助收入、公共安全、教育、文化旅游體育與傳媒、醫(yī)療衛(wèi)生健康、社會保障和就業(yè)等共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入。
專項轉(zhuǎn)移支付收入。反映政府間專項轉(zhuǎn)移支付收入，包括各項專項撥款補助收入。包括：一般公共服務(wù)轉(zhuǎn)移支付收入、公共安全轉(zhuǎn)移支付收入、教育轉(zhuǎn)移支付收入、社會保障和就業(yè)轉(zhuǎn)移支付收入、衛(wèi)生健康轉(zhuǎn)移支付收入、農(nóng)林水轉(zhuǎn)移支付收入、城鄉(xiāng)社區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入等。
全市組織的財政收入。是指由全市各級財政、稅務(wù)部門組織征收的各項財政收入。包括按照現(xiàn)行財政體制規(guī)定留歸我市地方財政的收入和上劃中央財政收入。
全市組織的財政收入=全市一般公共預(yù)算收入+全市上劃中央收入+全市上劃自治區(qū)收入
政府性基金收入。是指各級政府及其所屬部門根據(jù)法律、行政法規(guī)規(guī)定并經(jīng)財政部批準，向公民、法人和其他組織征收的政府性基金，以及參照政府性基金管理或納入基金預(yù)算、具有特定用途的財政資金。
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入。是指地方政府經(jīng)營和使用國有財產(chǎn)取得的收入。
地方政府債券。是指為積極應(yīng)對國際金融危機，貫徹實施積極財政政策，增強地方安排配套資金和擴大政府投資的能力，經(jīng)國務(wù)院批準，從2015年起，自治區(qū)人民政府代地方發(fā)行政府債券，我市也成為這一政策的受益者。
二、財政支出
一般公共預(yù)算總支出。一般公共預(yù)算總支出=一般公共預(yù)算支出+轉(zhuǎn)移性支出。其中，轉(zhuǎn)移性支出=上解上級支出+補助下級支出+調(diào)出資金+地方政府債券還本+地方政府債券轉(zhuǎn)貸支出+預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金+年終結(jié)余
一般公共預(yù)算支出。也稱為“一般預(yù)算支出、公共財政預(yù)算支出”。
上解上級支出。反映下級政府對上級政府的專項上解支出。
年終結(jié)余。公共財政支出年終結(jié)余=收入總計-一般公共預(yù)算支出合計-上解上級支出-補助下級支出-預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金-調(diào)出資金-政府債券轉(zhuǎn)貸支出-地方政府債券還本
“三公”經(jīng)費支出。指公務(wù)接待費、因公出國（境）費用和公務(wù)用車購置及運行維護費等“三公”經(jīng)費。
“兩費”經(jīng)費支出。指會議費、培訓(xùn)費等“兩費”經(jīng)費。
預(yù)備費。預(yù)備費是指用于在當年預(yù)算執(zhí)行過程中的自然災(zāi)害救濟開支及其他難以預(yù)見的特殊開支，按本級政府預(yù)算支出額的百分之一至百分之三設(shè)置。
社會保險基金。社會保險基金是指為了保障保險對象的社會保險待遇，按照國家法律、法規(guī)，由繳費單位和繳費個人分別按繳費基數(shù)的一定比例繳納以及通過其他合法方式籌集的專項資金。
公務(wù)卡結(jié)算制度。該制度通過在公務(wù)支出領(lǐng)域引入銀行卡載體，建立財政部門和金融部門聯(lián)動管理機制，拓寬財政動態(tài)監(jiān)控信息范圍，從機制上解決了現(xiàn)金提取后使用范圍和路徑難以監(jiān)管的問題。
預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控。是指在國庫集中支付制度改革基礎(chǔ)上，通過動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，對國庫集中支付資金相關(guān)信息進行監(jiān)測、判斷、核實、處理，保障財政資金安全、規(guī)范、有效，以達到糾偏、警示目的的預(yù)算執(zhí)行監(jiān)管工作。
“三保”。是指保工資、保運轉(zhuǎn)、保基本民生。
“六?！?。是指保居民就業(yè)、?；久裆?、保市場主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\轉(zhuǎn)。
“六穩(wěn)”。是指穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期工作。
三、自治區(qū)提前下達給市（縣）的轉(zhuǎn)移支付資金
為提高預(yù)算編制的完整性，加快支出進度，自治區(qū)要求各市（縣）將自治區(qū)提前通知的轉(zhuǎn)移支付指標全額編入2022年度年初預(yù)算。
