（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于崇左市憑祥市全市與市本級(jí)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于憑祥市全市與市本級(jí)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
——2023年2月14日在憑祥市第十七屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議上
憑祥市財(cái)政局局長(zhǎng) 李吉俊
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將憑祥市2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案提請(qǐng)市第十七屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議審議，并請(qǐng)市政協(xié)委員和其他同志提出意見(jiàn)和建議。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年是黨的二十大召開(kāi)之年，在以習(xí)近平同志為核心的黨中央堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在中共憑祥市委直接領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會(huì)監(jiān)督支持下，我們堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，認(rèn)真落實(shí)“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的重要要求，按照市委決策部署，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，落實(shí)積極財(cái)政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù)，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行總體平穩(wěn)，有力促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.全市一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
2022年全市一般公共預(yù)算總收入253649萬(wàn)元，其中:一般公共預(yù)算收入36974萬(wàn)元（自然口徑數(shù)）；上級(jí)補(bǔ)助收入172486萬(wàn)元（含返還性收入5641萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入147672萬(wàn)元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入19173萬(wàn)元）；地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入26900萬(wàn)元（含一般政府債券收入24744萬(wàn)元、向國(guó)際組織借款轉(zhuǎn)貸收入2156萬(wàn)元）；調(diào)入資金1812萬(wàn)元（全部為政府性基金調(diào)入）；動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1728萬(wàn)元；上年結(jié)余收入13749萬(wàn)元。
2022年全市一般公共預(yù)算總支出227358萬(wàn)元，其中:一般公共預(yù)算支出209399萬(wàn)元；上解支出5491萬(wàn)元；債務(wù)還本支出12352萬(wàn)元；安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金115萬(wàn)元。
收支相抵，年終結(jié)余26291萬(wàn)元（全部為?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)資金，主要是受項(xiàng)目跨年度實(shí)施等因素影響，部分項(xiàng)目?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)較大）。
（1）全市收入預(yù)算執(zhí)行情況。全市一般公共預(yù)算收入自然口徑完成36974萬(wàn)元，同比下降1.79%，其中：稅收收入24419萬(wàn)元，較上年23573萬(wàn)元增加846萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.59%；非稅收入12555萬(wàn)元，較上年14075萬(wàn)元減少1520萬(wàn)元，下降10.80%。剔除增值稅留抵退稅因素后同口徑完成39434萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)1.78%。
（2）全市支出預(yù)算執(zhí)行情況。全市一般公共預(yù)算支出209399萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的100.19%，較上年207508萬(wàn)元增加1891萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.91%。其中：教育支出27871萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)0.07%，完成教育支出只增不減目標(biāo)；科技支出2104萬(wàn)元，符合縣級(jí)財(cái)政每年安排的科學(xué)技術(shù)經(jīng)費(fèi)支出占一般公共預(yù)算支出比重分別不低于百分之一的相關(guān)規(guī)定；社會(huì)保障和就業(yè)支出26337萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)9.91%；衛(wèi)生健康支出31612萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)21.44%，主要是加大了對(duì)疫情防控支出的力度；城鄉(xiāng)社區(qū)支出35709萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)6.99%；農(nóng)林水支出15398萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)5.52%。
2.市本級(jí)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2022年市本級(jí)一般公共預(yù)算總收入253649萬(wàn)元，與全市一般公共預(yù)算總收入一致。
2022年市本級(jí)一般公共預(yù)算總支出227358萬(wàn)元，其中:?一般公共預(yù)算支出188893萬(wàn)元；上解支出5491萬(wàn)元；補(bǔ)助下級(jí)（鄉(xiāng)鎮(zhèn)）支出20507萬(wàn)元；債務(wù)還本支出12352萬(wàn)元；安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金115萬(wàn)元。
收支相抵，年終結(jié)余26291萬(wàn)元。
（1）市本級(jí)收入預(yù)算執(zhí)行情況。2022年市本級(jí)一般公共預(yù)算收入36974萬(wàn)元，與全市一般公共預(yù)算收入一致。 ?
（2）市本級(jí)支出預(yù)算執(zhí)行情況。2022年市本級(jí)一般公共預(yù)算支出188893萬(wàn)元，較上年194255萬(wàn)元減少5362萬(wàn)元，下降2.76%。主要支出情況如下：一般公共服務(wù)支出19570萬(wàn)元，同比下降14.54%；社會(huì)保障和就業(yè)支出25620萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)9.63%；衛(wèi)生健康支出27585萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)14.30%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出32063萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)0.08%；農(nóng)林水支出7586萬(wàn)元，同比下降24.91%。
(3)預(yù)備費(fèi)執(zhí)行情況。2022年年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)1800萬(wàn)元，支出1685萬(wàn)元，主要用于疫情防控支出，已反映在相關(guān)支出科目中。剩余115萬(wàn)元用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
（4）對(duì)下轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況。市本級(jí)對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移支付支出20507萬(wàn)元，全部是一般性轉(zhuǎn)移支付。
（5）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排使用情況。2022年年初，市本級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金存量為1728萬(wàn)元，經(jīng)市十七屆人大二次會(huì)議審議批準(zhǔn)，2022年市本級(jí)財(cái)政調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1728萬(wàn)元統(tǒng)籌用于增支項(xiàng)目。根據(jù)2022年預(yù)算執(zhí)行情況，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金115萬(wàn)元，年底市本級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金存量為115萬(wàn)元。
（6）超短收收入情況。2022年，市本級(jí)一般公共預(yù)算收入執(zhí)行數(shù)為36974萬(wàn)元，比預(yù)算調(diào)整數(shù)37330萬(wàn)元減少356萬(wàn)元，當(dāng)年收入為短收。
（7）“三公兩費(fèi)”執(zhí)行情況。2022年全市一般公共預(yù)算中“三公”經(jīng)費(fèi)支出797.54萬(wàn)元，同比減少322.24萬(wàn)元，下降28.78%。其中：因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)0萬(wàn)元；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)93.95萬(wàn)元，同比減少36.34萬(wàn)元，下降27.89%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)430.51萬(wàn)元，同比減少98.86萬(wàn)元，下降18.68%；公務(wù)接待費(fèi)273.08萬(wàn)元，同比減少187.04萬(wàn)元，下降40.65%。
2022年全市一般公共預(yù)算中“兩費(fèi)”經(jīng)費(fèi)支出272.85萬(wàn)元，同比減少311.94萬(wàn)元，下降53.34%。其中：會(huì)議費(fèi)65.66萬(wàn)元，同比減少48.97萬(wàn)元，下降42.72%；培訓(xùn)費(fèi)207.19萬(wàn)元，比上年減少262.97萬(wàn)元，下降55.93%。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.全市政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年全市政府性基金預(yù)算總收入158916萬(wàn)元，其中：當(dāng)年政府性基金預(yù)算收入47570萬(wàn)元，較上年45612萬(wàn)元增加1958萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.29%，主要包括國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入41949萬(wàn)元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入2346萬(wàn)元、污水處理費(fèi)收入729萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入2188萬(wàn)元等；上級(jí)補(bǔ)助收入359萬(wàn)元；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入62700萬(wàn)元；上年結(jié)余收入48287萬(wàn)元。
2022年全市政府性基金預(yù)算總支出112619萬(wàn)元，其中：政府性基金預(yù)算支出102807萬(wàn)元，較上年77658萬(wàn)元增加25149萬(wàn)元，增長(zhǎng)32.38%，主要包括城鄉(xiāng)社區(qū)支出43532萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出54345萬(wàn)元、債務(wù)付息支出4713萬(wàn)元等；調(diào)出資金1812萬(wàn)元（全部調(diào)入一般公共預(yù)算收入）；地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出8000萬(wàn)元。
收支相抵，年終結(jié)余46297萬(wàn)元（主要為專項(xiàng)債券結(jié)余45359萬(wàn)元）。
2.市本級(jí)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年市本級(jí)政府性基金預(yù)算總收入為158916萬(wàn)元，與全市政府性基金預(yù)算收入一致，
2022年全市政府性基金預(yù)算總支出112619萬(wàn)元，其中：政府性基金預(yù)算支出102739萬(wàn)元；調(diào)出資金1812萬(wàn)元；地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出8000萬(wàn)元；補(bǔ)助下級(jí)（鄉(xiāng)鎮(zhèn)）支出68萬(wàn)元。
收支相抵，年終結(jié)余46297萬(wàn)元（主要為專項(xiàng)債券結(jié)余45359萬(wàn)元）。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2022年全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入為22萬(wàn)元，其中：上級(jí)補(bǔ)助收入7萬(wàn)元；上年結(jié)余收入15萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總支出2萬(wàn)元，收支相抵，年終結(jié)余20萬(wàn)元。
市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況與全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行一致。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成13944萬(wàn)元。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入10975萬(wàn)元,較上年9867萬(wàn)元增加1108萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.23%；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入2969萬(wàn)元, 較上年3928萬(wàn)元減少959萬(wàn)元，下降24.41%。2021年末滾存結(jié)余10281萬(wàn)元。
2022年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成13634萬(wàn)元。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出10838萬(wàn)元, 較上年10190萬(wàn)元增加649萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.37%；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出2796萬(wàn)元, 較上年2646萬(wàn)元增加149萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.64%。收支相抵，2022年末滾存結(jié)余10619萬(wàn)元。
市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況與全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行一致。
各位代表,現(xiàn)在報(bào)告的2022年預(yù)算執(zhí)行數(shù)均是預(yù)計(jì)執(zhí)行數(shù)，具體執(zhí)行情況詳見(jiàn)預(yù)算草案，最終執(zhí)行結(jié)果以決算數(shù)為準(zhǔn)。
（五）預(yù)算調(diào)整情況
根據(jù)2022年預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中出現(xiàn)的新情況、新政策、上級(jí)補(bǔ)助收入增加，以及自治區(qū)財(cái)政廳核定我市2022年新增政府債務(wù)限額及其他政策變動(dòng)情況等原因?qū)е仑?cái)政收支與年初預(yù)算發(fā)生了較大變化需要編制調(diào)整預(yù)算，提請(qǐng)市人大常委會(huì)審查及批準(zhǔn)。2023年1月12日憑祥市第十七屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十二次會(huì)議批準(zhǔn)通過(guò)了2022年度憑祥市本級(jí)財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案。
（六）政府債務(wù)情況
1.政府債務(wù)限額
截至2022年底，自治區(qū)財(cái)政廳核定我市政府債務(wù)余額限額為313700萬(wàn)元，其中一般債務(wù)73100萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)240600萬(wàn)元。
2.政府債務(wù)余額
截至2022年底，全市政府債務(wù)余額312939萬(wàn)元，其中一般債務(wù)72409萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)240530萬(wàn)元，債務(wù)余額均控制在政府債務(wù)限額以內(nèi)。
3.政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入情況
2022年，我市債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入為89600萬(wàn)元，其中：
一般債務(wù)26900萬(wàn)元，包括：再融資債券11100萬(wàn)元；外貸收入2156萬(wàn)元；新增一般債券13644萬(wàn)元，主要用于自貿(mào)區(qū)崇左片區(qū)配套加工產(chǎn)業(yè)園標(biāo)準(zhǔn)廠房及配套項(xiàng)目6000萬(wàn)元、自貿(mào)區(qū)崇左片區(qū)人才公寓項(xiàng)目4000萬(wàn)元、鄉(xiāng)村振興基礎(chǔ)設(shè)施專項(xiàng)項(xiàng)目1640萬(wàn)元、鄉(xiāng)村振興公共服務(wù)項(xiàng)目800萬(wàn)元、其他零星項(xiàng)目1204萬(wàn)元。
專項(xiàng)債務(wù)62700萬(wàn)元，包括：再融資專項(xiàng)債券7200萬(wàn)元；新增一般債券55500萬(wàn)元，主要用于中國(guó)東盟紅木產(chǎn)業(yè)園項(xiàng)目 11000萬(wàn)元、水果小鎮(zhèn)東盟中草藥系列加工配套設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目 ?18000萬(wàn)元、新建崇左至憑祥鐵路項(xiàng)目16000萬(wàn)元、湘桂鐵路沿線安置地塊項(xiàng)目2500萬(wàn)元、東盟水果小鎮(zhèn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)改造項(xiàng)目（一期）8000萬(wàn)元。
（七）2022年落實(shí)人大預(yù)算決議和政策情況
2022年，我市財(cái)政部門全面貫徹《預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》及《廣西預(yù)算監(jiān)督管理?xiàng)l例》，認(rèn)真落實(shí)市十七屆人大二次會(huì)議決議、市人大財(cái)經(jīng)委的審查意見(jiàn)，圍繞市人大審議2022年預(yù)算時(shí)提出的“加大財(cái)源培植力度、增強(qiáng)財(cái)政支出政策統(tǒng)籌、強(qiáng)化政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控”等方面的意見(jiàn)建議，在年度執(zhí)行中，進(jìn)一步夯實(shí)財(cái)源基礎(chǔ)，堅(jiān)持勤儉節(jié)約，深化財(cái)政預(yù)算管理改革，為推動(dòng)憑祥高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)財(cái)政政策支持和綜合財(cái)力保障。全力支持做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)，為奪取疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展“雙勝利”提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。
1.多維度抓收入，做好生財(cái)聚財(cái)之道。
一是多措并舉組織收入。圍繞年初目標(biāo)任務(wù)，積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行、疫情及減稅降費(fèi)政策等因素疊加影響，堅(jiān)持依法依規(guī)組織收入，扎實(shí)做好收入動(dòng)態(tài)監(jiān)控，不斷強(qiáng)化收入征管，較好的完成了收入目標(biāo)任務(wù)，全年實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算收入3.94億元（同口徑數(shù)），增長(zhǎng)1.78%，財(cái)政自給率同比增長(zhǎng)0.16個(gè)百分點(diǎn)。
二是多策并用向上爭(zhēng)資金。加強(qiáng)政策研究，圍繞上級(jí)財(cái)政支持投資領(lǐng)域，緊扣中央預(yù)算內(nèi)投資項(xiàng)目、地方政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目，全力做好項(xiàng)目爭(zhēng)取，緩解我市在經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中所需資金的壓力。2022年共爭(zhēng)取上級(jí)一般性和返還性轉(zhuǎn)移支付及專項(xiàng)補(bǔ)助資金17.25億元，爭(zhēng)取地方政府債券資金8.96億元，滿足重大項(xiàng)目資金需求。
三是多方并管盤(pán)活存量。加強(qiáng)財(cái)政資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控，建立“定期清理、限期使用、超期收回”長(zhǎng)效機(jī)制，全年通過(guò)對(duì)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金、實(shí)有賬戶資金清理，共盤(pán)活財(cái)政存量資金5.75億元,清理回收的資金主要用于疫情防控、“三?！北Ｕ虾椭攸c(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，進(jìn)一步彌補(bǔ)公共預(yù)算財(cái)力缺口，不斷增強(qiáng)財(cái)政保障能力。
2.兜三保保民生，做好用財(cái)理財(cái)之道。
緊扣“三?！毙枨螅_(kāi)源節(jié)流。2022年全市民生支出16.54億元，占一般公共預(yù)算支出的78.99%，實(shí)現(xiàn)保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆?。牢固樹(shù)立過(guò)緊日子思想，大力壓減一般性支出，2022年一般性支出壓減2%左右。
一是支持教育高質(zhì)量發(fā)展。我市堅(jiān)持把教育事業(yè)擺在優(yōu)先發(fā)展的戰(zhàn)略地位，優(yōu)化財(cái)政教育支出結(jié)構(gòu)。全年安排教育支出27871萬(wàn)元，支持加快縣級(jí)辦學(xué)能力提升，推進(jìn)基礎(chǔ)教育均衡優(yōu)質(zhì)發(fā)展，投入教育教師工資福利支出20432萬(wàn)元，確保義務(wù)教育教師工資按規(guī)定全額發(fā)放并逐步提高；投入教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)2565萬(wàn)元，支持加快五小、四幼等項(xiàng)目建設(shè)；免除各項(xiàng)入學(xué)經(jīng)費(fèi)236萬(wàn)元，惠及學(xué)生1880人次；投入貧困學(xué)生資助資金791萬(wàn)元，全年共資助貧困學(xué)生4398人次，全面落實(shí)家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生國(guó)家資助政策，促進(jìn)教育均衡化發(fā)展。
二是加大公共衛(wèi)生健康投入。全年安排衛(wèi)生健康支出31612萬(wàn)元。其中：投入疫情防控專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)25808萬(wàn)元，主要用于外防輸入相關(guān)費(fèi)用7643萬(wàn)元，本土病例相關(guān)隔離點(diǎn)建設(shè)及運(yùn)行費(fèi)用6660萬(wàn)元，醫(yī)院建設(shè)、設(shè)備購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)用3955萬(wàn)元，核酸檢測(cè)經(jīng)費(fèi)2585萬(wàn)元，防控物資補(bǔ)助1667萬(wàn)元等，全面落實(shí)疫情隔離防控費(fèi)用，確保各項(xiàng)疫情防控資金及時(shí)足額撥付到位；投入4445萬(wàn)元用于行政事業(yè)單位醫(yī)療及城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助。
三是扎實(shí)做好社會(huì)保障工作。全年安排社會(huì)保障和就業(yè)支出26337萬(wàn)元。其中：投入10839萬(wàn)元，用于行政事業(yè)單位養(yǎng)老金支出，機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員月人均養(yǎng)老金比2021年提高3.31%左右；投入2796萬(wàn)元，用于發(fā)放城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金；投入1506萬(wàn)元，用于發(fā)放城鄉(xiāng)最低生活保障金、城鄉(xiāng)特困人員救助；投入8478萬(wàn)元，用于發(fā)放0-3公里邊民生活補(bǔ)助，惠及邊民40.3萬(wàn)人次；發(fā)放52萬(wàn)元培訓(xùn)補(bǔ)貼，大力開(kāi)展職業(yè)技能培訓(xùn)，培訓(xùn)人數(shù)達(dá)371人，不斷提升企業(yè)員工和勞動(dòng)者技能水平；加強(qiáng)基本民生保障，不斷提升人民群眾的獲得感和滿意度。
四是大力發(fā)展科技文體。開(kāi)展惠民文化活動(dòng)，促進(jìn)公共文化服務(wù)提質(zhì)升級(jí)。全年安排科技及文體支出4657萬(wàn)元，其中用于鹽津科技企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金1957萬(wàn)元；用于博物館、圖書(shū)館、文化館免費(fèi)開(kāi)放、文物保護(hù)和非物資文化遺產(chǎn)保護(hù)256萬(wàn)元；投入1506萬(wàn)元支持鄉(xiāng)村旅游宣傳及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、全域旅游發(fā)展大會(huì)舉辦，推動(dòng)我市文旅產(chǎn)業(yè)發(fā)展。
五是聚力推動(dòng)鄉(xiāng)村振興。全年安排農(nóng)林水支出15398萬(wàn)元。堅(jiān)持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展，推動(dòng)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，安排鄉(xiāng)村振興資金8028萬(wàn)元，推動(dòng)鄉(xiāng)村振興事業(yè)發(fā)展。安排1503萬(wàn)元用于村干及村黨支部的補(bǔ)助；安排598萬(wàn)元落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，支持發(fā)展特色現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，推動(dòng)鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展壯大，促進(jìn)一、二、三產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展，更多更好惠及農(nóng)村農(nóng)民。
3.聚焦紓困惠企，做好經(jīng)濟(jì)發(fā)展之道。
堅(jiān)持“戴著口罩抓發(fā)展”，努力為高質(zhì)量發(fā)展超越多做貢獻(xiàn)。
一是落實(shí)組合式稅費(fèi)政策。堅(jiān)決貫徹落實(shí)國(guó)家減稅降費(fèi)政策，以“真金白銀”為更多市場(chǎng)主體送上退稅“及時(shí)雨”。全年增值稅留抵退稅、減稅降費(fèi)、中小微企業(yè)緩稅緩費(fèi)等共計(jì)1.02億元，小規(guī)模納稅人免征增值稅較上年減少857萬(wàn)元，切實(shí)助力企業(yè)紓困發(fā)展，有效穩(wěn)定市場(chǎng)主體信心。
二是高質(zhì)量落實(shí)惠企政策。全年投入1.56億元兌現(xiàn)惠企政策，主要用于兌現(xiàn)總部經(jīng)濟(jì)企業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)、規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)等。
三是優(yōu)化金融營(yíng)商環(huán)境。持續(xù)加強(qiáng)財(cái)金聯(lián)動(dòng)，用好用足資金扶持政策，引導(dǎo)金融支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，多措并舉助力實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，切實(shí)打好“穩(wěn)財(cái)金惠實(shí)體攻堅(jiān)戰(zhàn)”，積極落實(shí)“桂惠貸”補(bǔ)貼資金，全年“桂惠貸”完成放款688筆,金額11.40億元，惠及511戶。
4.深化改革創(chuàng)新，做好財(cái)政管財(cái)之道。
一是持續(xù)深化預(yù)算管理改革。推進(jìn)零基預(yù)算改革，破解預(yù)算固化格局，增強(qiáng)財(cái)政統(tǒng)籌保障能力，提升預(yù)算管理的科學(xué)性、準(zhǔn)確性和有效性；推動(dòng)預(yù)算績(jī)效管理提質(zhì)增效，開(kāi)展績(jī)效運(yùn)行“雙監(jiān)控”，推動(dòng)建立全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系；扎實(shí)推進(jìn)預(yù)算新一體化改革，夯實(shí)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，穩(wěn)步推進(jìn)系統(tǒng)化、智能化、信息化。
二是強(qiáng)化政府采購(gòu)管理。以增強(qiáng)政府采購(gòu)意識(shí)、規(guī)范采購(gòu)行為、落實(shí)采購(gòu)主體責(zé)任為抓手，強(qiáng)化政府采購(gòu)監(jiān)管，2022年政府采購(gòu)預(yù)算金額25543萬(wàn)元，實(shí)際采購(gòu)金額25321萬(wàn)元，節(jié)約資金222萬(wàn)元，節(jié)約率0.87％。
三是完善財(cái)政投資評(píng)審工作。持續(xù)加大財(cái)政投資評(píng)審力度，強(qiáng)化對(duì)重大項(xiàng)目、重大產(chǎn)業(yè)資金的評(píng)審和跟蹤問(wèn)效，嚴(yán)控項(xiàng)目隨意變更、增加投資。2022年財(cái)政投資評(píng)審已完結(jié)送審金額25.03億元，審定金額21.53億元，核減金額3.5億元，核減率13.98%。
四是加強(qiáng)債務(wù)、金融風(fēng)險(xiǎn)防控。嚴(yán)格落實(shí)人大對(duì)政府債務(wù)管理的審查監(jiān)督，加強(qiáng)債務(wù)規(guī)模控制、預(yù)算管理、統(tǒng)計(jì)分析和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。強(qiáng)化政府債務(wù)限額管理，妥善處理存量，繼續(xù)做好地方政府債務(wù)置換、隱性債務(wù)化解及政府債券還本付息工作，積極防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，2022年到期債券本息及各項(xiàng)費(fèi)用3.06億元已按期足額償還，政府信用程度好。
過(guò)去的一年，全市上下主動(dòng)適應(yīng)新冠肺炎疫情帶來(lái)的不利影響，全市財(cái)政工作經(jīng)受住了嚴(yán)峻的考驗(yàn)和挑戰(zhàn)，取得了一定成績(jī)，但也還存在一些困難和問(wèn)題，主要體現(xiàn)在：一是可用財(cái)力緊張，收支平衡難度越來(lái)越大?！叭！北Ｕ系葎傂灾С霾粩嘣黾?，房地產(chǎn)市場(chǎng)冷淡，土地招拍掛難度加大，新增可用財(cái)力有限，財(cái)政收支總體上仍處于緊平衡的狀態(tài)；二是債務(wù)償還壓力大。近兩年到期需償還的債券本息額度為歷史新高，償還壓力巨大。三是財(cái)政管理能力仍需提升。預(yù)算執(zhí)行剛性約束不強(qiáng)、財(cái)政支出結(jié)構(gòu)不盡合理，資金使用效益及資源配置效率不高等問(wèn)題仍然存在。對(duì)于這些問(wèn)題，我們將在今后的工作中高度重視，采取有力措施，切實(shí)加以解決。
二、全市與市本級(jí)2023年預(yù)算草案
2023年的財(cái)政工作千頭萬(wàn)緒，我們要從戰(zhàn)略全局出發(fā)，積極穩(wěn)妥應(yīng)對(duì)矛盾錯(cuò)綜復(fù)雜、挑戰(zhàn)機(jī)遇交織的發(fā)展形勢(shì)，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)、加力提效、優(yōu)化統(tǒng)籌，形成共促高質(zhì)量發(fā)展合力。
（一）2023年財(cái)政收支形勢(shì)
2023年，我市財(cái)政經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行具備不少有利條件，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行保持總體平穩(wěn)、穩(wěn)中提質(zhì)、穩(wěn)中向好的態(tài)勢(shì)發(fā)展質(zhì)量效益在提升，經(jīng)濟(jì)發(fā)展基本面保持平穩(wěn)健康。財(cái)政收入方面：黨中央因時(shí)因勢(shì)調(diào)整優(yōu)化疫情防控策略，國(guó)家一攬子穩(wěn)經(jīng)濟(jì)大盤(pán)的政策效應(yīng)充分釋放，經(jīng)濟(jì)有望穩(wěn)步復(fù)蘇，加之去年集中實(shí)施留抵退稅后基數(shù)較低、基礎(chǔ)較好，為財(cái)政收入恢復(fù)增長(zhǎng)奠定了基礎(chǔ)，預(yù)計(jì) 2023?年財(cái)政收入將保持平穩(wěn)增長(zhǎng)。財(cái)政支出方面：實(shí)施更加積極財(cái)政政策，教育、農(nóng)業(yè)、鄉(xiāng)村振興、醫(yī)療衛(wèi)生等民生資金需求不斷增長(zhǎng)，沿邊口岸建設(shè)、旅游文化產(chǎn)業(yè)需要加大投入力度，預(yù)計(jì)財(cái)政支出將繼續(xù)保持較快增長(zhǎng)。
（二）2023年預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想及原則
根據(jù)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、全國(guó)財(cái)政工作會(huì)議和自治區(qū)黨委十二屆五次全會(huì)暨經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，結(jié)合我市經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，2023年本市預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大、黨的二十屆一中全會(huì)精神以及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書(shū)記對(duì)廣西“五個(gè)更大”重要要求，深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記視察廣西“4·27”重要講話和對(duì)廣西工作系列重要指示精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，服務(wù)和融入新發(fā)展格局，全面深化改革開(kāi)放，大力提振市場(chǎng)信心，堅(jiān)持創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，把實(shí)施擴(kuò)大內(nèi)需戰(zhàn)略同深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革有機(jī)結(jié)合起來(lái)，緊緊圍繞自治區(qū)第十二次黨代會(huì)確定的“1+1+4+3+N”目標(biāo)任務(wù)體系，堅(jiān)持政策為大、項(xiàng)目為王、環(huán)境為本、創(chuàng)新為要，大力推進(jìn)產(chǎn)業(yè)振興、科教振興、鄉(xiāng)村振興，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，更好統(tǒng)籌當(dāng)前和長(zhǎng)遠(yuǎn)，突出支持做好穩(wěn)增長(zhǎng)、穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)物價(jià)工作，全力推動(dòng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行整體好轉(zhuǎn)，實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長(zhǎng)。積極的財(cái)政政策要加力提效，注重精準(zhǔn)、更可持續(xù)，進(jìn)一步提升服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的有效性；完善減稅降費(fèi)措施，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，保持必要的財(cái)政支出強(qiáng)度，切實(shí)提高支出效率；大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障，堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過(guò)緊日子，推進(jìn)零基預(yù)算改革，強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理，提高財(cái)政資源配置效率，更加有力支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展；加強(qiáng)財(cái)政承受能力評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)管理，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，兜牢兜實(shí)“三保”底線，保障財(cái)政可持續(xù)和政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控；健全現(xiàn)代預(yù)算制度，不斷提高預(yù)算編制的科學(xué)性、準(zhǔn)確性。
貫徹上述指導(dǎo)思想，財(cái)政管理工作著重把握好以下原則：一是強(qiáng)化統(tǒng)籌，聚焦重點(diǎn)。將落實(shí)中央、自治區(qū)、崇左市及憑祥市委重大決策部署作為預(yù)算安排的首要任務(wù)，切實(shí)加大財(cái)政撥款、非財(cái)政撥款、部門存量資金等各類資金資源統(tǒng)籌力度，強(qiáng)化政策集成和資金協(xié)同，優(yōu)先保障重大政策、重要改革和重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)施，不留硬缺口。二是厲行節(jié)約，優(yōu)化結(jié)構(gòu)。堅(jiān)決貫徹落實(shí)政府過(guò)緊日子要求，勤儉節(jié)約辦一切事業(yè)，嚴(yán)控一般性支出。深化零基預(yù)算管理改革，將零基預(yù)算理念貫穿于各領(lǐng)域、各部門的預(yù)算編制中，按照項(xiàng)目輕重緩急和成熟度安排預(yù)算。三是注重績(jī)效，效益優(yōu)先。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，按照“花錢必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”的預(yù)算績(jī)效管理要求，推進(jìn)預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，努力盤(pán)活存量、用好增量，提高財(cái)政資源配置效率和使用效益。四是規(guī)范管理，防范風(fēng)險(xiǎn)。規(guī)范舉債融資，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，穩(wěn)妥化解政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
（三）一般公共預(yù)算
1. 代編全市一般公共預(yù)算草案
根據(jù)全市經(jīng)濟(jì)發(fā)展態(tài)勢(shì)，結(jié)合我市財(cái)源實(shí)際情況，2023年全市一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成43430萬(wàn)元。
全市一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成186401萬(wàn)元，比2022年初預(yù)算數(shù)175924萬(wàn)元增加10476萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.96%，除支持經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)以外，全市一般公共預(yù)算支出安排向民生方面傾斜，涉及民生方面支出合計(jì)138687萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的74.40%。
2.市本級(jí)一般公共預(yù)算草案
（1）市本級(jí)收入預(yù)算安排情況
2023年一般公共預(yù)算收入自然口徑預(yù)計(jì)完成43430萬(wàn)元，比2022年完成數(shù)36974萬(wàn)元增加6456萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.46%，其中：稅收收入27048萬(wàn)元，比上年完成數(shù)24419萬(wàn)元增加2629萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.77%；非稅收入16382萬(wàn)元，比上年完成數(shù)12555萬(wàn)元增加3827萬(wàn)元，增長(zhǎng)30.48%。剔除增量留抵退稅因素，即同口徑完成45349萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)15%。
2023年市本級(jí)一般公共預(yù)算總收入188579萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算收入43430萬(wàn)元；上級(jí)補(bǔ)助收入85243萬(wàn)元（按照財(cái)政部要求，提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付需如實(shí)編制預(yù)算，不得虛列收支、增加規(guī)模）；上年結(jié)余收入26291萬(wàn)元；調(diào)入資金33500萬(wàn)元（全部從政府性基金調(diào)入）；動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金115萬(wàn)元。
（2）市本級(jí)支出預(yù)算安排情況
市本級(jí)一般公共預(yù)算總支出安排188579萬(wàn)元，其中：當(dāng)年一般公共預(yù)算支出175391萬(wàn)元、上解支出1878萬(wàn)元，補(bǔ)助下級(jí)（鄉(xiāng)鎮(zhèn)）支出11010萬(wàn)元、地方政府債券還本300萬(wàn)元。收支相抵，當(dāng)年收支平衡。
市本級(jí)一般公共預(yù)算支出175391萬(wàn)元中，用于保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)的基本支出為76361萬(wàn)元，其余99030萬(wàn)元重點(diǎn)用于保障教育、鄉(xiāng)村振興、農(nóng)業(yè)、文化、社保和醫(yī)療等民生支出以及落實(shí)中央和自治區(qū)出臺(tái)的各項(xiàng)增支政策，并嚴(yán)格控制一般性支出增長(zhǎng)。
——預(yù)備費(fèi)安排情況。市本級(jí)一般公共預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)1900萬(wàn)元，主要是根據(jù)預(yù)算法規(guī)定，按照本級(jí)支出的1%至3%設(shè)置預(yù)備費(fèi)，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中因自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見(jiàn)的開(kāi)支。
——“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)安排情況。2023年，市本級(jí)一般公共預(yù)算安排“三公”經(jīng)費(fèi)1091.03萬(wàn)元，同比下降2.72%，其中：公務(wù)接待經(jīng)費(fèi)554.68萬(wàn)元，同比下降1.22%；因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)0萬(wàn)元；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)546.35元，同比下降1.86%。
市本級(jí)一般公共預(yù)算中安排“兩費(fèi)”經(jīng)費(fèi)454.91萬(wàn)元，同比下降2.70%，其中：會(huì)議費(fèi)98.46萬(wàn)元，同比下降2.22%，培訓(xùn)費(fèi)356.45萬(wàn)元，同比下降2.83%。
——未分配到部門的預(yù)算資金情況。2023年，市本級(jí)一般公共預(yù)算支出安排175391萬(wàn)元，其中：具體分配到部門的資金為142850萬(wàn)元，占比達(dá)到81.45%；未具體分配到部門的資金為32541萬(wàn)元，主要是預(yù)留2022年獎(jiǎng)勵(lì)性補(bǔ)貼等人員基本支出10000萬(wàn)元、總部經(jīng)濟(jì)發(fā)展專項(xiàng)資金5500萬(wàn)元、銜接鄉(xiāng)村振興資金本級(jí)配套2174萬(wàn)元、全市項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)1000萬(wàn)元、消防、稅務(wù)等非預(yù)算單位經(jīng)費(fèi)1604萬(wàn)元、地方政府債券還本付息支出2166萬(wàn)元、預(yù)備費(fèi)1900萬(wàn)元、其他政府預(yù)算預(yù)留項(xiàng)目8197萬(wàn)元。
3.對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移性支付支出情況
按照預(yù)算法規(guī)定：“國(guó)家實(shí)行一級(jí)政府一級(jí)預(yù)算，設(shè)立中央，省、自治區(qū)、直轄市，設(shè)區(qū)的市、自治州，縣、自治縣、不設(shè)區(qū)的市、市轄區(qū)，鄉(xiāng)、民族鄉(xiāng)、鎮(zhèn)五級(jí)預(yù)算”。2023年對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)的轉(zhuǎn)移支出11010萬(wàn)元，其中憑祥鎮(zhèn)2620萬(wàn)元、友誼鎮(zhèn)3435萬(wàn)元（主要是上年?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余大）、上石鎮(zhèn)2562萬(wàn)元、夏石鎮(zhèn)2393萬(wàn)元，全部是一般性轉(zhuǎn)移支付支出。
4.市級(jí)支出政策及保障重點(diǎn)。
繼續(xù)牢固樹(shù)立政府過(guò)緊日子思想，聚焦市委、市政府決策部署和全市中心工作，圍繞落實(shí)“十四五”各類專項(xiàng)規(guī)劃及配套行動(dòng)計(jì)劃，以預(yù)算編制為切入點(diǎn)，突出統(tǒng)籌，通過(guò)完善重點(diǎn)項(xiàng)目決策機(jī)制、深化零基預(yù)算管理改革、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、拓展預(yù)算績(jī)效管理、實(shí)施預(yù)算管理一體化等一系列措施，促進(jìn)緊平衡下財(cái)政資金提質(zhì)增效。
均衡教育事業(yè)發(fā)展。安排教育支出28621萬(wàn)元，在保障政策上落實(shí)“一個(gè)一般不低于，兩個(gè)只增不減”要求，推動(dòng)建設(shè)高質(zhì)量教育體系。在支出方向上主要用于繼續(xù)推進(jìn)學(xué)前教育發(fā)展，強(qiáng)化辦園質(zhì)量提升導(dǎo)向。支持義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)提升，促進(jìn)義務(wù)教育均衡、普通高中多樣化發(fā)展。支持各類學(xué)?；A(chǔ)設(shè)施建設(shè)，改善學(xué)校辦學(xué)條件。落實(shí)家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助政策，推進(jìn)教育公平。
健全社會(huì)保障體系。安排社會(huì)保障和就業(yè)支出30176萬(wàn)元，發(fā)揮財(cái)政資金普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性作用，加強(qiáng)社會(huì)福利和社會(huì)救助。提高城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保障水平。全面落實(shí)養(yǎng)老、失業(yè)、工傷、低保等各項(xiàng)財(cái)政補(bǔ)助政策，強(qiáng)化社會(huì)救助體系建設(shè)，完善社會(huì)救助、社會(huì)福利、優(yōu)撫安置、殘疾人補(bǔ)助及護(hù)理、被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)等保障機(jī)制。
保障醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)。安排衛(wèi)生健康支出18103萬(wàn)元，全力支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。持續(xù)提升公共衛(wèi)生服務(wù)水平，繼續(xù)做好疫情防控資金兌現(xiàn)工作，加大公共衛(wèi)生防疫和重大傳染病防控投入。健全財(cái)政保障機(jī)制，為群眾提供安全、有效、方便、價(jià)廉的醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)。
推動(dòng)農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展。安排農(nóng)林水支出14237萬(wàn)元，落實(shí)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，堅(jiān)持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展，推動(dòng)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。提高新增土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村建設(shè)比例等方式積極籌措鄉(xiāng)村振興建設(shè)資金。加快推動(dòng)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)，鞏固穩(wěn)定糧食生產(chǎn)。優(yōu)化涉農(nóng)項(xiàng)目資金統(tǒng)籌，嚴(yán)格落實(shí)預(yù)算績(jī)效管理，推進(jìn)涉農(nóng)民生資金監(jiān)管提質(zhì)擴(kuò)面，持續(xù)提高涉農(nóng)資金使用效益。
需要說(shuō)明的是，按照新《預(yù)算法》的要求以及參照自治區(qū)、崇左市財(cái)政編制方法，已將收到上級(jí)提前下達(dá)的轉(zhuǎn)移支付資金列入財(cái)政預(yù)算，其中轉(zhuǎn)移支付資金已全部列入具體功能分類科目。
（四）政府性基金預(yù)算
1.代編全市政府性基金預(yù)算草案
全市政府性基金總收入安排120448萬(wàn)元，其中：本級(jí)政府性基金收入73914萬(wàn)元，主要是國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入64241萬(wàn)元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入2500萬(wàn)元、污水處理費(fèi)收入800萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入6373萬(wàn)元；上級(jí)政府性基金補(bǔ)助收入237萬(wàn)元；上年結(jié)余收入46297萬(wàn)元。
全市政府性基金總支出安排120448萬(wàn)元，主要包括城鄉(xiāng)社區(qū)支出31003萬(wàn)元；地方政府專項(xiàng)債務(wù)付息及發(fā)行費(fèi)支出7876萬(wàn)元；其他支出46361萬(wàn)元，主要是兌現(xiàn)2021-2022年專項(xiàng)債券45359萬(wàn)元；地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出1700萬(wàn)元；調(diào)出資金33500萬(wàn)元（調(diào)入一般公共預(yù)算收入），收支相抵，當(dāng)年收支平衡。
2.市本級(jí)政府性基金預(yù)算草案
2023年市本級(jí)政府性基金預(yù)算總收入安排120448萬(wàn)元，與全市政府性基金預(yù)算收入一致，
2023年市本級(jí)政府性基金預(yù)算總支出安排120448萬(wàn)元，其中：政府性基金預(yù)算支出85001萬(wàn)元；調(diào)出資金33500萬(wàn)元；地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出1700萬(wàn)元；補(bǔ)助下級(jí)（鄉(xiāng)鎮(zhèn)）支出247萬(wàn)元。收支相抵，當(dāng)年收支平衡。
3.未分配到部門的預(yù)算資金情況。2023年，市本級(jí)政府性基金預(yù)算支出安排85001萬(wàn)元，其中：具體分配到部門的資金為61407萬(wàn)元；未具體分配到部門的資金為23594萬(wàn)元，主要是國(guó)有企業(yè)注冊(cè)資本金11373萬(wàn)元、政府預(yù)算預(yù)留項(xiàng)目3345萬(wàn)元、政府專項(xiàng)債還本付息10576萬(wàn)元。
（五）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2023年全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入安排25萬(wàn)元，全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總支出安排25萬(wàn)元。收支相抵，當(dāng)年收支平衡。
市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況與全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行一致。
（六）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況
2023年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金總收入安排16032萬(wàn)元。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入11590萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入4442萬(wàn)元。
2023年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金總支出安排14569萬(wàn)元。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出11500萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出3069萬(wàn)元。收支相抵，本年結(jié)余1163萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余12762萬(wàn)元。
市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況與全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行一致。
（七）預(yù)算草案批準(zhǔn)前安排支出情況
在本次人民代表大會(huì)批準(zhǔn)2023年市本級(jí)預(yù)算草案前，按照預(yù)算法的規(guī)定，加快安排上年結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目支出，并及時(shí)安排必須支付的部門預(yù)算基本支出、項(xiàng)目支出。截至1月28日，我市財(cái)政在2023年預(yù)算草案批準(zhǔn)前共安排支出31269萬(wàn)元，其中：1.上一年度結(jié)轉(zhuǎn)的支出11945萬(wàn)元，主要是兌現(xiàn)歷年上級(jí)結(jié)轉(zhuǎn)資金；2.參照上一年同期的預(yù)算支出數(shù)額安排必須支出的本年度部門基本支出、項(xiàng)目支出（含上級(jí)補(bǔ)助資金項(xiàng)目）19324萬(wàn)元，主要是安排1月份工資、社保繳納以及春節(jié)前急需兌現(xiàn)的工程款及農(nóng)民工工資；3.法律規(guī)定必須履行支出義務(wù)的支出，以及用于自然災(zāi)害突發(fā)事件處理的支出 0萬(wàn)。
以上預(yù)算具體安排及相關(guān)說(shuō)明詳見(jiàn)《憑祥市全市與市本級(jí)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算（草案）》。
三、完成2023年預(yù)算目標(biāo)主要措施
圍繞上述預(yù)算安排，我們將深入貫徹預(yù)算法及其實(shí)施條例，全面落實(shí)好市十七屆人大四次會(huì)議決議要求，精準(zhǔn)施策促發(fā)展，改革創(chuàng)新提效能，扎實(shí)做好財(cái)政改革發(fā)展各項(xiàng)工作，確保全年預(yù)算目標(biāo)順利完成。
（一）著力統(tǒng)籌資源，強(qiáng)化財(cái)政保障能力
大力培育厚植財(cái)源，扎實(shí)組織財(cái)政收入，推動(dòng)財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長(zhǎng)。積極爭(zhēng)取上級(jí)政策資金，加大上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金與本級(jí)同領(lǐng)域資金的統(tǒng)籌使用，加大對(duì)投向相近、零星分散資金的整合力度。優(yōu)化在用資產(chǎn)管理，建立資產(chǎn)調(diào)劑使用“公物倉(cāng)”機(jī)制，推進(jìn)資產(chǎn)集中運(yùn)營(yíng)管理，提升資產(chǎn)資源統(tǒng)籌能力和資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)收益。堅(jiān)決落實(shí)過(guò)緊日子要求，重點(diǎn)保障剛性支出、急需支出，按10%以上的比例壓減一般性支出，強(qiáng)化“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理，努力降低行政運(yùn)行成本，集中有限財(cái)政資源支持民生和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。
（二）著力精準(zhǔn)施策，持續(xù)穩(wěn)增長(zhǎng)促發(fā)展
不折不扣落實(shí)新的組合式稅費(fèi)支持政策，堅(jiān)持階段性措施和制度性安排相結(jié)合，精準(zhǔn)實(shí)施惠企政策，幫助企業(yè)減負(fù)紓困。強(qiáng)化財(cái)政金融協(xié)同聯(lián)動(dòng)，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)更好服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。積極發(fā)揮政府產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金作用，以財(cái)政性資金為引導(dǎo)、按市場(chǎng)化方式運(yùn)作，撬動(dòng)更多社會(huì)資本投向我市重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)和實(shí)體經(jīng)濟(jì)，形成產(chǎn)業(yè)招商、財(cái)源培植、投資拉動(dòng)的綜合效應(yīng)。持續(xù)加大政府債券申報(bào)爭(zhēng)取力度，保障重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，拉動(dòng)政府有效投資。
（三）著力改革創(chuàng)新，提升財(cái)政管理效能
完善全口徑預(yù)算管理，推進(jìn)全面實(shí)施零基預(yù)算，構(gòu)建現(xiàn)代預(yù)算制度。全面實(shí)施“三?！辟Y金專戶管理，確保財(cái)政國(guó)庫(kù)資金優(yōu)先用于保障財(cái)政部范圍“三保”支出，防范擠占挪用“三?！辟Y金。推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)全面應(yīng)用，將政府債務(wù)、資產(chǎn)、績(jī)效等業(yè)務(wù)逐步納入，以信息技術(shù)手段規(guī)范財(cái)政管理程序，切實(shí)硬化預(yù)算預(yù)算，無(wú)預(yù)算不得安排指標(biāo)支出，把政府過(guò)緊日子的要求落實(shí)到位。深化預(yù)算績(jī)效管理，推動(dòng)重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)全覆蓋，加強(qiáng)事前績(jī)效評(píng)估、事中跟蹤監(jiān)控、事后評(píng)估問(wèn)效，提升重點(diǎn)領(lǐng)域資金效益和政策效能。深化國(guó)企改革，推動(dòng)市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型，有效盤(pán)活國(guó)企“三資”，進(jìn)一步增強(qiáng)國(guó)企“造血”功能，形成存量資產(chǎn)和新增投資的良性循環(huán)。
（四）著力風(fēng)險(xiǎn)管控，增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性
堅(jiān)持預(yù)算法定原則，嚴(yán)禁超預(yù)算、無(wú)預(yù)算安排支出或開(kāi)展政府采購(gòu)。堅(jiān)持跨周期逆周期調(diào)節(jié)，建立跨年度預(yù)算平衡機(jī)制，加強(qiáng)財(cái)政承受能力評(píng)估，及時(shí)調(diào)整預(yù)算和完善政策，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。統(tǒng)籌加強(qiáng)政府債務(wù)限額管理、預(yù)算管理，完善償債保障機(jī)制，穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)存量，重點(diǎn)推動(dòng)“高改低、短改長(zhǎng)、剛改柔”、尤其是化解“非標(biāo)”債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線強(qiáng)化財(cái)經(jīng)紀(jì)律約束，加強(qiáng)部門預(yù)算閉環(huán)監(jiān)管、財(cái)政資金運(yùn)行監(jiān)控、財(cái)務(wù)管理監(jiān)督檢查，不斷規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序。
各位代表，新的一年我們將在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，主動(dòng)接受市人大的監(jiān)督，認(rèn)真聽(tīng)取市政協(xié)的意見(jiàn)，堅(jiān)持底線思維，把握新發(fā)展理念，攻堅(jiān)克難，以更加務(wù)實(shí)的作風(fēng)、更加有為的擔(dān)當(dāng)，扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政各項(xiàng)工作，為譜寫(xiě)憑祥南疆現(xiàn)代化城市新篇章貢獻(xiàn)財(cái)政的智慧和力量！
附件：憑祥市全市與市本級(jí)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算（草案）
名詞解釋
一、財(cái)政收入
一般公共預(yù)算總收入。一般公共預(yù)算總收入包括一般公共預(yù)算收入和轉(zhuǎn)移性收入。
一般公共預(yù)算收入。即通常所指的“地方財(cái)政收入、公共財(cái)政預(yù)算收入”，2011年以前統(tǒng)稱為“一般預(yù)算收入”，它是指按照現(xiàn)行分稅制財(cái)政體制規(guī)定，全市財(cái)政、稅務(wù)部門組織征收的財(cái)政收入中屬于我市可自主支配的財(cái)政收入，主要包括：增值稅（34%分享部分）、改征增值稅（30%分享部分）、企業(yè)所得稅（30%分享部分）、個(gè)人所得稅（25%分享部分）、契稅、耕地占用稅等稅收收入和專項(xiàng)收入、行政事業(yè)性收費(fèi)收入、罰沒(méi)收入、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入、國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入等非稅收入。從2021年起，增值稅地方分享部分自治區(qū)與市縣分享比例調(diào)整為：增值稅（不含金融業(yè)增值稅）的分享比例為32%。
一般公共預(yù)算收入（同口徑）：根據(jù)桂財(cái)庫(kù)〔2022〕48號(hào)文件規(guī)定，為更加準(zhǔn)確反映大規(guī)模增值稅留抵退稅情況下經(jīng)濟(jì)財(cái)政運(yùn)行的實(shí)際情況，將留抵退稅金額返加到收入中，計(jì)算一般公共預(yù)算收入。
轉(zhuǎn)移性收入。反映政府的轉(zhuǎn)移支付以及不同性質(zhì)資金之間的調(diào)撥收入。具體包括：返還性收入、一般性轉(zhuǎn)移支付收入、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入、上年結(jié)余收入、調(diào)入資金、政府債券收入和接受其他地區(qū)援助收入等。
返還性收入。反映下級(jí)政府收到上級(jí)政府的返還性收入。包括：所得稅基數(shù)返還收入、成品油稅費(fèi)改革稅收返還收入、增值稅稅收返還收入、消費(fèi)稅稅收返還收入、增值稅五五分享稅收返還收入、其他稅收返還收入。
一般性轉(zhuǎn)移支付收入。反映政府間一般性轉(zhuǎn)移支付收入。包括：體制補(bǔ)助收入、均衡性轉(zhuǎn)移支付收入、革命老區(qū)及民族和邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入、固定數(shù)額補(bǔ)助收入、縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入、重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入、結(jié)算補(bǔ)助收入、公共安全、教育、文化旅游體育與傳媒、醫(yī)療衛(wèi)生健康、社會(huì)保障和就業(yè)等共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入。
專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入。反映政府間專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入，包括各項(xiàng)專項(xiàng)撥款補(bǔ)助收入。包括：一般公共服務(wù)轉(zhuǎn)移支付收入、公共安全轉(zhuǎn)移支付收入、教育轉(zhuǎn)移支付收入、社會(huì)保障和就業(yè)轉(zhuǎn)移支付收入、衛(wèi)生健康轉(zhuǎn)移支付收入、農(nóng)林水轉(zhuǎn)移支付收入、城鄉(xiāng)社區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入等。
政府性基金收入。是指各級(jí)政府及其所屬部門根據(jù)法律、行政法規(guī)規(guī)定并經(jīng)財(cái)政部批準(zhǔn)，向公民、法人和其他組織征收的政府性基金，以及參照政府性基金管理或納入基金預(yù)算、具有特定用途的財(cái)政資金。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入。是指地方政府經(jīng)營(yíng)和使用國(guó)有財(cái)產(chǎn)取得的收入。
地方政府債券。是指為積極應(yīng)對(duì)國(guó)際金融危機(jī)，貫徹實(shí)施積極財(cái)政政策，增強(qiáng)地方安排配套資金和擴(kuò)大政府投資的能力，經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，從2015年起，自治區(qū)人民政府代地方發(fā)行政府債券，我市也成為這一政策的受益者。
二、財(cái)政支出
一般公共預(yù)算總支出。一般公共預(yù)算總支出=一般公共預(yù)算支出+轉(zhuǎn)移性支出。其中，轉(zhuǎn)移性支出=上解上級(jí)支出+補(bǔ)助下級(jí)支出+調(diào)出資金+地方政府債券還本+地方政府債券轉(zhuǎn)貸支出+預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金+年終結(jié)余
一般公共預(yù)算支出。也稱為“一般預(yù)算支出、公共財(cái)政預(yù)算支出”。
上解上級(jí)支出。反映下級(jí)政府對(duì)上級(jí)政府的專項(xiàng)上解支出。
年終結(jié)余。公共財(cái)政支出年終結(jié)余=收入總計(jì)-一般公共預(yù)算支出合計(jì)-上解上級(jí)支出-補(bǔ)助下級(jí)支出-預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金-調(diào)出資金-政府債券轉(zhuǎn)貸支出-地方政府債券還本
“三公”經(jīng)費(fèi)支出。指公務(wù)接待費(fèi)、因公出國(guó)（境）費(fèi)用和公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)等“三公”經(jīng)費(fèi)。
“兩費(fèi)”經(jīng)費(fèi)支出。指會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等“兩費(fèi)”經(jīng)費(fèi)。
預(yù)備費(fèi)。預(yù)備費(fèi)是指用于在當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中的自然災(zāi)害救濟(jì)開(kāi)支及其他難以預(yù)見(jiàn)的特殊開(kāi)支，按本級(jí)政府預(yù)算支出額的百分之一至百分之三設(shè)置。
社會(huì)保險(xiǎn)基金。社會(huì)保險(xiǎn)基金是指為了保障保險(xiǎn)對(duì)象的社會(huì)保險(xiǎn)待遇，按照國(guó)家法律、法規(guī)，由繳費(fèi)單位和繳費(fèi)個(gè)人分別按繳費(fèi)基數(shù)的一定比例繳納以及通過(guò)其他合法方式籌集的專項(xiàng)資金。
公務(wù)卡結(jié)算制度。該制度通過(guò)在公務(wù)支出領(lǐng)域引入銀行卡載體，建立財(cái)政部門和金融部門聯(lián)動(dòng)管理機(jī)制，拓寬財(cái)政動(dòng)態(tài)監(jiān)控信息范圍，從機(jī)制上解決了現(xiàn)金提取后使用范圍和路徑難以監(jiān)管的問(wèn)題。
預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控。是指在國(guó)庫(kù)集中支付制度改革基礎(chǔ)上，通過(guò)動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，對(duì)國(guó)庫(kù)集中支付資金相關(guān)信息進(jìn)行監(jiān)測(cè)、判斷、核實(shí)、處理，保障財(cái)政資金安全、規(guī)范、有效，以達(dá)到糾偏、警示目的的預(yù)算執(zhí)行監(jiān)管工作。
“三?！薄Ｊ侵副９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆?。
“六?！薄Ｊ侵副＞用窬蜆I(yè)、保基本民生、保市場(chǎng)主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、保基層運(yùn)轉(zhuǎn)。
“六穩(wěn)”。是指穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期工作。
三、自治區(qū)提前下達(dá)給市（縣）的轉(zhuǎn)移支付資金
為提高預(yù)算編制的完整性，加快支出進(jìn)度，自治區(qū)要求各市（縣）將自治區(qū)提前通知的轉(zhuǎn)移支付指標(biāo)全額編入2023年度年初預(yù)算。
