（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于崇左市龍州縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算的報告
關(guān)于龍州縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算的報告
——2022年3月2日在龍州縣第十七屆人民代表大會第二次會議上
龍州縣財政局局長 ?莫祖龍
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將龍州縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算草案提請縣第十七屆人民代表大會第二次會議審議，并請縣政協(xié)委員和其他同志提出意見和建議。
一、2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況
今年以來，全縣上下全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，貫徹習(xí)近平總書記對廣西工作的重要指示精神，緊緊圍繞中央和自治區(qū)、崇左市各項決策部署，有效實施提質(zhì)增效、更可持續(xù)的積極財政政策，全縣財政運行總體平穩(wěn)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況
2021年一般公共預(yù)算總收入307124萬元，完成年初預(yù)算的149.92%，比上年完成數(shù)增加8847萬元，增長2.97%。其中：縣級一般公共預(yù)算收入29986萬元、上級補助收入240729萬元、上年結(jié)余收入5517萬元、調(diào)入資金18973萬元（其中政府性基金調(diào)入18603萬元，其他資金-廣東粵桂幫扶資金調(diào)入370萬元）、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入11660萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金259萬元。
全縣組織財政收入53977萬元，完成年初預(yù)算的100.33%，比上年完成數(shù)51222萬元增加2755萬元，增長5.38%。其中：稅收收入完成41730萬元，比上年完成數(shù)增長7.34%;非稅收入完成12247萬元，比上年完成數(shù)下降0.81%。縣級一般公共預(yù)算收入29986萬元，完成年初預(yù)算的98.17%，比上年完成數(shù)下降0.86%。
2.一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況
2021年全縣一般公共預(yù)算支出283743萬元，完成年初預(yù)算的145.36%，比上年完成數(shù)減少2660萬元，下降0.93%。上解上級支出5789萬元、地方政府債券還本支出6603萬元。收支相抵，年終結(jié)余10989萬元。
主要支出情況如下：一般公共服務(wù)支出29561萬元，下降9.36%；公共安全支出7365萬元，下降23.07%；教育支出32450萬元，下降13.01%；社會保障和就業(yè)支出54149萬元，增長11.6%；衛(wèi)生健康支出37097萬元，增長18.29%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出8598萬元，下降41.45%；農(nóng)林水支出54315萬元，下降13.35%；住房保障支出7245萬元，增長12.29%；債務(wù)付息支出4040萬元，下降0.59%。
3.預(yù)備費執(zhí)行情況
年初預(yù)算安排預(yù)備費2000萬元，2021年執(zhí)行中未動用預(yù)備費，年終將預(yù)備費調(diào)劑用于教育支出1000萬元，衛(wèi)生健康支出1000萬元。
4.“三公”經(jīng)費執(zhí)行情況
2021年縣級一般公共預(yù)算撥款“三公”經(jīng)費預(yù)計支出1254萬元，比上年完成數(shù)減少65.84萬元，下降5%。其中：公務(wù)接待費558萬元；因公出國（境）經(jīng)費0萬元；公務(wù)用車運行維護費422萬元；公務(wù)用車購置費274萬元。2021年縣級一般公共預(yù)算撥款的會議費支出311萬元，比上年完成數(shù)減少10萬元；培訓(xùn)費支出710萬元，比上年完成數(shù)減少12萬元。
5.2021年預(yù)算編制、調(diào)整及審批情況
2021年龍州縣編制年初預(yù)算1次，調(diào)整預(yù)算2次。2021年年初預(yù)算于2021年2月6日在龍州縣第十六屆人民代表大會第六次會議上批準(zhǔn)通過。
財政預(yù)算執(zhí)行中共進行兩次預(yù)算調(diào)整，分別于2021年9月27日縣十七屆人大常委會第一次會議上、12月29日縣十七屆人大常委會第三次會議上批準(zhǔn)通過。第一次調(diào)整按照《中華人民共和國預(yù)算法》第七章“預(yù)算調(diào)整”有關(guān)規(guī)定和財政部《關(guān)于對地方政府債務(wù)實行限額管理的實施意見》（財預(yù)〔2015〕255號）有關(guān)要求，根據(jù)新增政府債券使用方案對2021年年初財政預(yù)算收支安排情況進行調(diào)整；第二次調(diào)整是在年度預(yù)算執(zhí)行中，一是上級下達(dá)補助收入增加，財政總收入與年初預(yù)算相比有一定幅度增長，需要增加預(yù)算總支出；二是需要增加舉借債務(wù)數(shù)額。為保證縣委、縣政府有關(guān)工作的部署落實到位，以及全縣實際工作需要，對2021年年度預(yù)算進行調(diào)整。
6.結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金使用情況和盤活存量資金情況
2021年縣級一般公共預(yù)算上年結(jié)轉(zhuǎn)?？罟灿?517萬元，年度執(zhí)行終了，上年結(jié)轉(zhuǎn)?？罹С鐾戤?，執(zhí)行率100%。
2021年盤活上年存量資金35447萬元，年度執(zhí)行終了，全部支出完畢。有效減少了資金沉淀，提高財政資金使用效率。
7.預(yù)算周轉(zhuǎn)金和預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金結(jié)余、使用情況
我縣預(yù)算周轉(zhuǎn)金一直保持375萬元的余額規(guī)模，并按照規(guī)定用于本級政府調(diào)劑預(yù)算年度內(nèi)的季節(jié)性收支差額。
2020年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金結(jié)余259萬元，2021年動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金259萬元，當(dāng)年使用完畢。2021年未安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金無結(jié)余。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
政府性基金預(yù)算收入90135萬元，完成年初預(yù)算的137.34%，比上年完成數(shù)下降5.72%。其中:本級政府性基金收入38456萬元，完成年初預(yù)算的75.3%，比上年完成數(shù)下降13.85%，主要是國有土地使用權(quán)出讓收入37910萬元、上級補助收入1372萬元、 上年結(jié)余收入10507萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入39800萬元。
政府性基金預(yù)算支出90135萬元，完成年初預(yù)算的137.34%，比上年完成數(shù)下降5.72%。收支相抵，年終結(jié)余22767萬元。
主要支出情況如下：國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出19647萬元（主要用于征地和拆遷補償支出），其他政府性基金及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出21600萬元（主要用于當(dāng)年新增政府專項債券資金項目：龍州縣水口口岸二橋監(jiān)管貨場項目15000萬元，龍州縣傳染病?？漆t(yī)院項目2000萬元，龍州縣中醫(yī)醫(yī)院擴建項目3600萬元，龍州縣水口邊貿(mào)扶貧產(chǎn)業(yè)園自來水供水管網(wǎng)工程1000萬元），對大中型水庫移民后期扶持支出721萬元，污水處理費安排的支出570萬元等。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入和支出均未發(fā)生。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
社會保險基金預(yù)算收入28784萬元，完成年初預(yù)算的96.5%，比上年完成數(shù)增長0.12%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入8287萬元，比上年完成數(shù)下降10.44%；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入20497萬元，比上年完成數(shù)增長5.14%。
社會保險基金預(yù)算支出26849萬元，完成年初預(yù)算的96.38%，比上年完成數(shù)增長2.17%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出6378萬元，比上年完成數(shù)增長10.49%；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出20471萬元，比上年完成數(shù)下降0.17%。
收支相抵，當(dāng)年收支結(jié)余1936萬元，年終滾存結(jié)余18562萬元。
（上年收支結(jié)余及滾存結(jié)余情況：2020年社會保險基金預(yù)算收支結(jié)余2471萬元，年終滾存結(jié)余16626萬元）
另外，由于城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金、工傷保險基金、失業(yè)保險基金，由崇左市工作部署統(tǒng)一做預(yù)決算，因此該部分收支情況未在報表中反映。
（五）政府性債務(wù)情況
1.政府債務(wù)限額、余額及債務(wù)風(fēng)險控制情況
自治區(qū)下達(dá)龍州縣2021年政府債務(wù)限額為244200萬元，其中：一般債務(wù)限額112500萬元、專項債務(wù)限額131700萬元。截止2021年底，龍州縣政府債務(wù)余額總計241318萬元，其中：一般債務(wù)余額110473萬元、專項債務(wù)余額130845萬元。政府債務(wù)余額低于自治區(qū)核定的限額。政府債務(wù)率低于國際警戒線，政府債務(wù)風(fēng)險在可控范圍之內(nèi)。
2.政府債券轉(zhuǎn)貸及使用情況
2021年債券轉(zhuǎn)貸收入51460萬元，其中：再融資債券9200萬元，新增政府一般債券5660萬元，專項債券36600萬元。
????新增一般債券主要用于大新桃城至龍州科甲（光滿至科甲段）項目900萬元，龍州縣龍州至彬橋公路工程項目3910萬元，龍州縣板季至八角公路項目780萬元，龍州縣小型水庫安全運行項目70萬元。專項債券用于龍州縣水口口岸二橋監(jiān)管貨場項目30000萬元，龍州縣傳染病專科醫(yī)院項目2000萬元，龍州縣中醫(yī)醫(yī)院擴建項目3600萬元，龍州縣水口邊貿(mào)扶貧產(chǎn)業(yè)園自來水供水管網(wǎng)工程1000萬元。除龍州縣水口口岸二橋監(jiān)管貨場項目15000萬元要求于2022年3月底前支出外，其他債券資金均已全部支出，支出率100%。
3.再融資債券使用情況
2021年新增再融資債券9200萬元，其中一般債券6000萬元，專項債券3200萬元，用于償還以前年度政府債券本金。
4.政府債務(wù)還本付息情況
2021年我縣共償還政府債務(wù)本金10158萬元，主要是再融資債券10155萬元, 地方政府向國際組織借款還本3萬元。
2021年付息支出6351萬元，其中：一般債務(wù)付息4040萬元，專項債務(wù)付息2311萬元。
（六）中央財政直達(dá)資金使用情況
2021年我縣獲得中央財政直達(dá)資金49629.86萬元，支出45268.88萬元，支出率91.2%。上級直達(dá)資金極大減輕了縣級財政支出壓力，為兜牢“三?！钡拙€提供了強有力的資金支持。
（七）預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)情況
龍州縣財政局扎實推進預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，推動我縣預(yù)算管理業(yè)務(wù)規(guī)范化。按照自治區(qū)財政廳統(tǒng)一部署，預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算編制等模塊于2021年順利上線，同時啟用預(yù)算一體化系統(tǒng)編制2022年預(yù)算。另一方面，積極組織開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷提高財政和預(yù)算單位業(yè)務(wù)人員操作水平，確保各項業(yè)務(wù)正常開展。
（八）2021年重點項目績效情況
一是鄉(xiāng)村振興方面，落實銜接資金2.06億元，實施項目372個。深化粵桂協(xié)作，落實廣東幫扶資金5352萬元用于產(chǎn)業(yè)、美麗鄉(xiāng)村綜合示范點等10個項目建設(shè)。二是教育方面，優(yōu)化調(diào)整縣城學(xué)校布局，增加小學(xué)學(xué)位300個，投入1.47億元加強學(xué)校標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，龍水小學(xué)開工建設(shè)。三是衛(wèi)生方面，新中醫(yī)醫(yī)院綜合樓竣工開業(yè)，縣人民醫(yī)院感染病科改擴建項目和縣婦幼保健院、縣疾控中心整體搬遷項目加快建設(shè)。四是交通方面，積極推進重大交通項目建設(shè)，推進崇左至憑祥鐵路（龍州段）項目和大新至憑祥高速公路（龍州段）項目征地拆遷，推進龍州縣至彬橋公路工程，實現(xiàn)彬橋鄉(xiāng)通二級路建設(shè)任務(wù)，推進龍州縣嶺南至上金公路工程，實現(xiàn)上金鄉(xiāng)通二三級路建設(shè)任務(wù)。
（九）2021年預(yù)算績效管理情況
龍州縣貫徹落實《中共中央 國務(wù)院關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的意見》、《廣西壯族自治區(qū)黨委 自治區(qū)人民政府關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的實施意見》，加快構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，進一步提高財政資金使用效益。2021年對龍州縣2020年度42個預(yù)算項目進行重點績效評價工作，涉及總金額8594.22萬元，評定績效等級為良好。并將績效評價結(jié)果作為政策和項目保留、調(diào)整、清退等重要依據(jù)。評價為優(yōu)、良好等次的項目2022年度按項目性質(zhì)足額安排預(yù)算。
各位代表,現(xiàn)在報告的2021年預(yù)算完成數(shù)均是預(yù)計完成數(shù)，具體執(zhí)行情況詳見預(yù)算草案，最終執(zhí)行結(jié)果以決算數(shù)為準(zhǔn)。
二、落實人大預(yù)算決議和政策情況
????1.實施積極財政政策。落實落細(xì)積極財政政策，為經(jīng)濟平穩(wěn)發(fā)展提供了堅實財政保障。一是直達(dá)資金高效使用。2021年上級下達(dá)我縣直達(dá)資金49629.86萬元，支出率91.2%，做到資金直達(dá)市場主體和人民群眾，直接惠企利民。二是貫徹落實過“緊日子”思想。全縣年初部門預(yù)算“三公”經(jīng)費、會議費和培訓(xùn)費壓減5%，壓減的“三公兩費”資金重點用于教育領(lǐng)域補短板項目。三是爭取新增政府債券資金助力地方經(jīng)濟發(fā)展。用好“開前門”政策，做好項目儲備工作，切實加大專項債券項目申報和資金爭取力度，2021年獲得政府新增債券資金42260萬元，債券資金投入到重點建設(shè)項目中，有效促進龍州縣經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。
2.助力保障民生。一是在財政收支平衡壓力加大的情況下，堅持保障基本民生投入，全年民生支出230641萬元，同比增長0.43%，占一般公共預(yù)算支出達(dá)81.29%，較好地保障了各項民生支出需要。二是筑牢邊境疫情防控堡壘。積極籌措資金，優(yōu)先保障疫情防控經(jīng)費，全縣疫情防控資金投入16139萬元，為疫情防控提供堅實財力保障。三是加強社會保障。撥付社會保障和就業(yè)資金54149萬元，保障了社會穩(wěn)定，按時發(fā)放困難群眾救助補助，保障困難群眾基本生活。四是支持教育事業(yè)發(fā)展，2021年全縣教育支出達(dá)32450萬元，占一般公共預(yù)算支出11.44%，撥付義務(wù)教育資金23939萬元，保障教育工作的正常運轉(zhuǎn)，確保教育教師工資按時足額發(fā)放。
3.加強預(yù)算管理。一是積極盤活財政存量資金。盤活上年預(yù)算單位存量資金35447萬元，上半年全部支出完畢，不斷提高財政資金使用效益。二是加大專項資金整合力度。2021年銜接鄉(xiāng)村振興補助資金20611.15萬元，支出率100%。三是扎實做好財政評審工作，充分發(fā)揮財政評審職能職責(zé)。不斷提升財政評審質(zhì)量。2021年共審核項目435個，總送審金額196599.73萬元，總審定金額166988.08萬元，審減29611.65萬元，審減率15.06%。
4.做好債務(wù)風(fēng)險防范。積極籌集資金還本付息，2021年爭取再融資債券資金9200萬元償還到期政府債券本金，通過積極增收，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)等措施，統(tǒng)籌財力安排資金還本959萬元，付息6351萬元。通過安排年度預(yù)算資金、超收收入、盤活財政存量資金等化債措施，穩(wěn)妥有序化解存量隱性債務(wù)，兜住政府債務(wù)安全底線。
5.認(rèn)真研究落實縣人大代表建議。2021年，縣財政局及時辦理人大代表建議，答復(fù)意見并寄達(dá)相關(guān)代表和單位。通過辦理人大代表建議，積極推動相關(guān)工作開展，增強辦理實效，使得人大代表的良策轉(zhuǎn)化為實實在在的工作成果。
各位代表，2021年我縣財政順利地完成了各項任務(wù)，財政運行總體平穩(wěn)，但運行中也面臨一些困難和問題。一是外部環(huán)境更趨復(fù)雜和不確定，疫情仍然是影響經(jīng)濟的最大不確定因素，我縣境外疫情輸入防控仍然嚴(yán)峻。二是受財政收入趨緩和財政支出剛性增長的影響，財政收支矛盾依然較為突出，“三?！眽毫θ匀惠^大。三是政府債務(wù)風(fēng)險不容忽視，雖然我縣債務(wù)風(fēng)險總體可控，但未來債務(wù)還本付息壓力較大。四是還需進一步牢固樹立過“緊日子”的思想,在開源節(jié)流、勤儉節(jié)約上仍需下更大功夫。以上問題我們將高度重視，認(rèn)真研究，采取有針對性的措施，努力加以解決。
三、2022年預(yù)算草案
（一）財政工作和預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則
根據(jù)中央、自治區(qū)、崇左市決策部署，結(jié)合我縣經(jīng)濟形勢，2022年財政工作和預(yù)算編制總的指導(dǎo)思想是：高舉中國特色社會主義偉大旗幟，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會以及習(xí)近平總書記視察廣西時的重要講話和重要指示精神，圍繞立足新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、服務(wù)構(gòu)建新發(fā)展格局、推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展，落實過緊日子的要求，實施提質(zhì)增效、更可持續(xù)實施積極的財政政策。大力支持“六穩(wěn)”工作，落實“六保”任務(wù)。根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2022年財政工作和預(yù)算編制主要堅持以下原則：一是保障重點領(lǐng)域支出。將資金更好用于“六穩(wěn)”“六保”工作，繼續(xù)堅持牢牢兜住基層“三?！钡拙€，將財政資金集中投向關(guān)鍵領(lǐng)域，推動全縣經(jīng)濟社會高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展；二是厲行節(jié)約。繼續(xù)嚴(yán)格執(zhí)行過緊日子要求，精打細(xì)算，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費和會議費、培訓(xùn)費支出；三是全面實施預(yù)算績效管理。切實壓減低效無效支出，進一步提高財政資金使用效益。
（二）一般公共預(yù)算
1.全縣收入預(yù)算安排情況。2022年全縣計劃組織的財政收入60500萬元，比2021年預(yù)算數(shù)53800萬元增加6700萬元，增長12.45%，比2021年完成數(shù)53977萬元增加6523萬元，增長12.08%。其中：稅收收入46758萬元，比2021年預(yù)算數(shù)增加5076萬元，增長12.18%；非稅收入13742萬元，比2021年預(yù)算數(shù)增加1624萬元，增長13.4%。
——分部門計劃安排情況分別是：
稅務(wù)部門47700萬元，比2021年預(yù)算數(shù)42500萬元增加5200萬元，增長12.24%；比2021年完成數(shù)42551萬元增加5149萬元，增長12.1%。
財政部門12800萬元，比2021年預(yù)算數(shù)11300萬元增加1500萬元，增長13.27%；比2021年完成數(shù)11426萬元增加1374萬元，增長12.03%。
2022年全縣財政總收入210618萬元，其中：①一般公共預(yù)算收入34030萬元;②上級補助收入148599萬元（其中：稅收返還收入6394萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入133591萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入8614萬元）；③債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入17000萬元；④上年結(jié)余10989萬元。
2.全縣支出預(yù)算安排情況。2022年全縣財政總支出安排210618萬元，收支相抵。其中：①一般公共預(yù)算支出188169萬元，比2021年年初預(yù)算數(shù)減少7032萬元；②上解支出4500萬元，比2021年年初預(yù)算數(shù)增加1450萬元；③地方政府債務(wù)還本支出17949萬元，比2021年年初預(yù)算數(shù)增加11345萬元，主要是按實際到期債務(wù)進行再融資債務(wù)還本。
重點科目安排情況：
——教育支出。統(tǒng)籌安排教育支出26353萬元，重點做好以下工作：支持教育事業(yè)發(fā)展，支持義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升，支持現(xiàn)代職業(yè)教育質(zhì)量提升，落實普通高中及中等職業(yè)教育國家助學(xué)金和免學(xué)雜費補助國家助學(xué)金、免學(xué)費補助等。
——文化旅游體育與傳媒支出。統(tǒng)籌安排文化體育與傳媒資金2438萬元，重點做好以下工作：支持公共文化服務(wù)體系建設(shè)，支持國家文物保護等。
——社會保障和就業(yè)支出。統(tǒng)籌安排社保就業(yè)投入40621萬元，重點做好以下工作：發(fā)放陸地邊境0-3公里范圍內(nèi)邊民生活補助、困難群眾救助、優(yōu)撫對象等補助，支持殘疾人事業(yè)發(fā)展等。
——衛(wèi)生健康支出。統(tǒng)籌安排醫(yī)療衛(wèi)生投入14911萬元，重點做好以下工作：支持公共衛(wèi)生服務(wù)項目建設(shè)，支持公立醫(yī)院綜合改革、醫(yī)藥衛(wèi)生人才隊伍建設(shè)等，提升基層醫(yī)療服務(wù)與保障能力。
——節(jié)能環(huán)保支出。統(tǒng)籌安排節(jié)能環(huán)保投入2424萬元，落實各項節(jié)能環(huán)保工作。
——農(nóng)林水支出。統(tǒng)籌安排農(nóng)林水資金45048萬元，重點做好以下工作：支持水利、林業(yè)改革發(fā)展，支持鄉(xiāng)村振興等。
3.三公經(jīng)費支出安排情況
預(yù)計2022年縣級一般公共預(yù)算撥款“三公”經(jīng)費支出1558萬元，和2021年預(yù)算數(shù)1558萬元持平。其中：公務(wù)接待費720萬元，比2021年預(yù)算數(shù)723萬元減少3萬元；因公出國（境）經(jīng)費19萬元，和2021年預(yù)算數(shù)19萬元持平；公務(wù)用車購置費220萬元，比上年預(yù)算數(shù)225萬元減少5萬元，公務(wù)用車運行維護費599萬元，比上年預(yù)算數(shù)591萬元增加8萬元。預(yù)計2022年縣級一般公共預(yù)算撥款的會議費支出280萬元，比2021年預(yù)算數(shù)285萬元減少5萬元，培訓(xùn)費610萬元，比2021年預(yù)算數(shù)621萬元減少11萬元。
4.預(yù)備費安排情況
2022年一般公共預(yù)算安排預(yù)備費2000萬元，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中因自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
5.政府債務(wù)償還情況
（1）政府債務(wù)余額。2022年年初全縣政府債務(wù)余額總計241318萬元，其中：一般債務(wù)余額110473萬元、專項債務(wù)余額130845萬元。
（2）政府債務(wù)防范風(fēng)險及償債情況。一是2022年到期應(yīng)償還的一般債務(wù)本金17949萬元（其中擬申請地方政府再融資債券資金進行再融資17000萬元、通過自有財力償還949萬元）。二是債券發(fā)行費及項目評估費60萬元，一般債務(wù)付息4217萬元、專項債務(wù)付息4683萬元。
（三）政府性基金預(yù)算
2022年政府性基金預(yù)算收入安排74085萬元，比2021年預(yù)算數(shù)增長12.88%。其中：本級政府性基金預(yù)算收入50550萬元，比2021年預(yù)算數(shù)下降1.02%，上級補助收入768萬元，上年結(jié)余收入22767萬元。
2022年政府性基金預(yù)算支出安排74085萬元，比2021年預(yù)算數(shù)增長12.88%。
收支相抵，年終無結(jié)余。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算
2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排150萬元，和2021年預(yù)算數(shù)持平。主要來源于清算收入和其他國有資本經(jīng)營收入。
2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排150萬元，主要是用于：龍州縣食品公司經(jīng)費支出及廣西龍津發(fā)展集團有限公司等企業(yè)資本金注入。
收支相抵，年終無結(jié)余。
（五）社會保險基金預(yù)算
2022年社會保險基金預(yù)算總收入31453萬元，比2021年預(yù)算數(shù)增長5.44%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入9499萬元，比2021年預(yù)算數(shù)增長17.99%；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入21954萬元，比2021年預(yù)算數(shù)增長0.8%。
2022年社會保險基金預(yù)算總支出28987萬元，比2021年預(yù)算數(shù)增長4.05%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出7033萬元，比2021年預(yù)算數(shù)增長15.7%；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出21954萬元，比2021年預(yù)算數(shù)增長0.8%。
收支相抵后，全縣當(dāng)年社會保險基金預(yù)算收支結(jié)余2467萬元，年終滾存結(jié)余21066萬元。
????（六）重點支出保障和主要項目安排情況
一是推進旅游發(fā)展。以崇左市承辦2022年廣西文化旅游發(fā)展大會為契機，助推龍州縣旅游振興，安排旅游發(fā)展資金500萬元。二是加強我縣應(yīng)急處置能力建設(shè)。支持國際健康驛站建設(shè)，安排資金800萬元。三是支持口岸建設(shè)和發(fā)展。安排龍州縣水口口岸二橋監(jiān)管貨場項目15000萬元，安排布局互市聯(lián)檢樓及設(shè)備采購590萬元，安排那花互市聯(lián)檢樓及設(shè)備采購700萬元。四是持續(xù)推進鄉(xiāng)村振興。上級提前下達(dá)2022年中央和自治區(qū)財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金12492萬元，縣本級配套鄉(xiāng)村振興資金1913萬元，支持和鞏固拓展脫貧攻堅同鄉(xiāng)村振興有效銜接，加快推進鄉(xiāng)村建設(shè)。五是保障重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金需求。為完善基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，持續(xù)增強發(fā)展承載能力，安排項目前期工作經(jīng)費1881萬元。六是為全力支持全縣教育事業(yè)發(fā)展，安排義務(wù)教育資金20043萬元。
（七）2022年預(yù)算績效管理情況。2022年財政部門將繼續(xù)扎實推進全縣預(yù)算績效管理工作，加強預(yù)算單位績效管理意識，更加注重講效率、求質(zhì)量。積極組織全縣所有預(yù)算單位開展2021年績效自評及部門整體績效自評工作，組織開展預(yù)算績效重點評價工作，對重點評價結(jié)果及整改建議全部反饋給項目實施單位。建立績效評價結(jié)果與部門預(yù)算安排掛鉤機制，將結(jié)果作為預(yù)算編制的重要依據(jù)，對低效無效資金削減或取消，
（八）預(yù)算草案批準(zhǔn)前安排支出情況
在本次人民代表大會批準(zhǔn)2022年預(yù)算草案前，我們將按照新預(yù)算法及預(yù)算法實施條例有關(guān)規(guī)定，加快安排上年結(jié)轉(zhuǎn)支出，參照上一年同期的預(yù)算支出數(shù)額安排必須支付的本年度部門基本支出、項目支出。預(yù)計2022年1-2月安排支出52000萬元。預(yù)算經(jīng)人民代表大會批準(zhǔn)后，按照批準(zhǔn)的預(yù)算執(zhí)行。
四、2022年財政重點工作
2022年,財政部門將全面貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神以及中央、全區(qū)經(jīng)濟工作會議精神，加強財政收支走勢分析，全面估計各種不利因素影響，直面挑戰(zhàn)，努力實現(xiàn)目標(biāo)任務(wù)，重點做好以下工作：
（一）優(yōu)化收支結(jié)構(gòu)
收入方面，一是主動與稅務(wù)部門協(xié)調(diào)，加強對重點產(chǎn)業(yè)、關(guān)鍵企業(yè)、重點稅源監(jiān)控，做到應(yīng)收盡收，應(yīng)免盡免。二是培植新的財源增長點。做好氧化鋁項目服務(wù)，積極落實財稅支持政策，支持邊貿(mào)加工業(yè)發(fā)展，支持工業(yè)強基，推動制造業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，全力提高稅收收入占比，增強財政收入的可持續(xù)性。三是加大向上爭取力度，著力在邊境地區(qū)、革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付、均衡性轉(zhuǎn)移支付、鄉(xiāng)村振興、衛(wèi)生健康、重大項目建設(shè)等方面加大上級資金爭取力度。支出方面，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)好民生保障與經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展，持續(xù)壓減低效及無效支出，節(jié)省出更多資金，投向民生改善、實施鄉(xiāng)村振興等重點領(lǐng)域。
（二）做好風(fēng)險防范化解工作
高度重視風(fēng)險預(yù)警研究，充分發(fā)揮財政職能作用。防范化解債務(wù)風(fēng)險方面，一是建立健全債務(wù)風(fēng)險動態(tài)統(tǒng)計監(jiān)測和預(yù)警體系，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性風(fēng)險的底線。二是穩(wěn)妥化解存量債務(wù)風(fēng)險。按照2022年存量債務(wù)化解計劃，安排預(yù)算資金償還、壓縮支出、盤活資產(chǎn)等措施有效化解存量債務(wù)，嚴(yán)格防控債務(wù)風(fēng)險。防范財政風(fēng)險方面，一是堅守“三保”底線，優(yōu)先保障“三?！敝С觯瑖?yán)控“三公兩費”和樓堂館所等基本建設(shè)支出。二是完善跨年度預(yù)算平衡機制，充分發(fā)揮財政跨周期宏觀調(diào)控作用。三是加強庫款統(tǒng)籌，筑牢庫款安全“底線”。
????（三）深化財政體制改革
????一是進一步深化預(yù)算管理制度改革，全面落實零基預(yù)算改革，完善預(yù)算編制機制，切實提高財政資源配置效率。持續(xù)推進預(yù)決算公開，建立全面規(guī)范、透明的預(yù)算管理制度。二是完善預(yù)算績效管理制度體系。全面實施預(yù)算績效管理，通過全過程預(yù)算績效管理，提升部門整體績效水平，提高部門資源配置效率和運轉(zhuǎn)效率。
????（四）加強國有資產(chǎn)管理
深入學(xué)習(xí)習(xí)近平總書記關(guān)于國有企業(yè)改革發(fā)展和黨的建設(shè)的重要論述作為落實國企改革三年行動的首要任務(wù)，進一步加強國有企業(yè)黨組織建設(shè)，提高企業(yè)黨組織在把方向、管大局、促落實能力。切實履行縣屬國有企業(yè)出資人職責(zé)，扎實開展對縣屬國有企業(yè)，特別是政府投資平臺公司的管理工作。根據(jù)已出臺的國企改革三年行動落實方案，加快推進我龍州縣國有企業(yè)各項改革工作，2022年6月底前完成總?cè)蝿?wù)數(shù)的100%。
（五）強化金融服務(wù)保障
認(rèn)真貫徹落實自治區(qū)關(guān)于深入開展“桂惠貸”支持經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展的決策部署，加強跟各行業(yè)主管部門、各金融機構(gòu)的溝通配合，積極統(tǒng)籌財政資金引導(dǎo)金融機構(gòu)運用“桂惠貸”支持經(jīng)濟社會發(fā)展，加大對重點領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)的融資保障力度，從企業(yè)準(zhǔn)入、產(chǎn)品解讀、業(yè)務(wù)辦理流程解讀等多維度幫助企業(yè)掃清障礙，切實幫助企業(yè)享受優(yōu)惠政策，緩解企業(yè)融資難、融資貴等問題。
各位代表，2022年是深入實施“十四五”規(guī)劃的關(guān)鍵之年，做好各項財政工作任務(wù)重、意義大。我們將堅決貫徹落實好中央、自治區(qū)、崇左市和縣委、縣政府的各項決策部署，主動接受縣人大的依法監(jiān)督，虛心聽取縣政協(xié)的意見和建議，聚焦重點、強化措施、攻堅克難，全力以赴完成全年財政工作目標(biāo)任務(wù)，推動龍州縣經(jīng)濟社會高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展！
