（廣西壯族自治區(qū)）關于崇左市大新縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案的報告
關于大新縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案的報告
——2023年3月2日在大新縣第十八屆人民代表大會第三次會議上
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將大新縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案提請縣第十八屆人民代表大會第三次會議審議，并請縣政協(xié)委員和其他列席會議的同志提出意見。
一、2022年預算執(zhí)行情況
2022年是具有里程碑式的一年，是黨的二十大召開之年，是全面貫徹落實自治區(qū)第十二次黨代會精神的第一年，做好財政工作意義重大。2022年，我們堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹落中央、自治區(qū)、崇左市各項政策措施部署，在縣委、縣政府的堅強領導下，堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進，緊抓財政收支工作不放松，牢牢兜住“三?！钡拙€，以穩(wěn)健的財政運行支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，牢固樹立底線思維持續(xù)防范和化解債務風險，千方百計護航疫情防控工作，不斷促進我縣經(jīng)濟社會平穩(wěn)發(fā)展。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
2022年全縣一般公共預算總收入344654萬元，其中：一般公共預算收入41707萬元；上級補助收入238914萬元；上年結余收入19472萬元；待償債再融資一般債券上年結余412萬元；調入資金13145萬元；地方政府一般債務轉貸收入30004萬元；動用穩(wěn)定調節(jié)基金1000萬元。
2022年全縣一般公共預算總支出323689萬元，其中：一般公共預算支出299192萬元；上解上級支出6762萬元；債務還本支出16235萬元；安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金1500萬元。
收支相抵，年終結余20965萬元。
1.縣本級收入預算執(zhí)行情況
全縣一般公共預算收入41707萬元，完成年初預算的100.7%，比2021年決算數(shù)增長27.5%（下同），剔除增值稅留抵退稅因素后同口徑 （以下簡稱同口徑）完成43698萬元，完成年初預算的105.6%，同比增長30.5%。其中：稅收收入25854萬元，同比增長8.6%；同口徑完成27845萬元，同比增長13.2%，主要是由于2021年清理歷年多繳耕占用稅退稅2320萬元，拉低了上年基數(shù)；非稅收入15853萬元，增長78.4%，主要是根據(jù)審計部門整改要求，將應繳非稅收入繳入國庫，加之增值稅留底退稅因素和減稅降費政策影響，稅收收入增速放緩，非稅占比相對提高。
2.縣本級支出預算執(zhí)行情況
全縣一般公共預算支出299192萬元，完成年初預算的131.9%，下降5.2%，下降的主要原因是房地產(chǎn)市場交易持續(xù)低迷導致國有土地使用權出讓收入大幅減少，可調入一般公共預算使用的資金較上年減少17290萬元。增減變動較大的支出如下：
（1）一般公共服務支出28830萬元，同比下降29.0%。主要是由于2021年上半年發(fā)放了2019年度和2020年度的績效，2022年上半年主要發(fā)放了2021年度績效。
（2）國防支出1081萬元，同比下降16.5%。主要由于本年用于征兵、人民防空、民兵的運轉維護經(jīng)費，護邊員補助資金和邊海防基礎設施維護資金較上年減少，且上年有邊防乘車巡邏路升級硬化資金支出，今年無此項支出。
（3）公共安全支出10159萬元，同比下降20.1%。主要是武裝警察部隊支出減少。
（4）教育支出44024萬元，同比下降11.7%。主要是設備購置、校園基礎設施建設支出減少。
（5）衛(wèi)生健康支出35140萬元，同比下降9.4%。主要由于2022年城鄉(xiāng)醫(yī)療保險由市級統(tǒng)籌。
（6）節(jié)能環(huán)保支出4279萬元，同比增長14.4%。主要是由于今年增加鄉(xiāng)村振興專項生態(tài)環(huán)境保護督察整改項目補助資金和景區(qū)相關規(guī)劃建設支出。
（7）城鄉(xiāng)社區(qū)支出9616萬元，同比增長25.3%。主要是景區(qū)相關規(guī)劃建設支出增加。
（8）農(nóng)林水支出75058萬元，同比增長12.9%。其中，鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興資金支出33588萬元，持續(xù)投入鄉(xiāng)村振興資金鞏固脫貧成效，扶貧專項資金支出率達100.0%。
（9）資源勘探工業(yè)信息等支出676萬元，同比下降66.7%，主要是本年減少工業(yè)園區(qū)基礎設施建設支出和工業(yè)扶貧車間項目獎勵資金等對企業(yè)的補助。
（10）商業(yè)服務業(yè)等支出502萬元，同比下降61.1%，主要由于上年有民貿(mào)民品貸款貼息、供銷社綜合服務站建設、服務業(yè)企業(yè)獎勵資金支出，今年無以上項目的支出。
（11）金融支出2004萬元，同比增長46.9%，主要由于桂惠貸財政貼息支出較上年增加。
（12）自然資源海洋氣象等支出6511萬元，同比下降29.7%。主要是“雙高”基地建設、旱改水整改項目支出減少。
（13）住房保障支出5656萬元，同比增長16.4%。主要是本年繳納的住房公積金包含上年績效補繳部分。
（14）災害防治及應急管理支出1018萬元，同比減少42.6%。主要是運轉維護經(jīng)費、應急物資采購等支出較上年減少。
（15）其他支出461萬元，同比下降56.3%。主要是興邊富民項目、邊海防基礎設施支出較上年減少。
3.預備費執(zhí)行情況。預備費年初預算安排2000萬元，主要用于疫情防控和鞏固拓展脫貧攻堅成果。
4.“三公”經(jīng)費、會議費和培訓費執(zhí)行情況。（1）2022年一般公共預算安排“三公”經(jīng)費支出2024萬元，同比增長6.7%，主要是2022年為應對疫情突發(fā)事件購置專用車輛增加車輛購置費用，其中：因公出國（境）經(jīng)費無支出；公務用車購置費支出459萬元；公務用車運行維護費支出720萬元；公務接待費支出844萬元。（2）一般公共預算安排會議費支出262萬元，同比下降43.2%。（3）一般公共預算安排財政撥款培訓費支出142萬元，同比下降77.7%。
5.收支平衡情況。2022年一般公共預算總收入344654萬元，一般公共預算總支出323689萬元，收支相抵，年終滾存結余20965萬元。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況。
1.收入執(zhí)行情況。
2022年縣本級政府性基金預算總收入115104萬元，同比下降36.2%。主要的收入項目：（1）政府性基金預算收入21293萬元，其中：國有土地出讓收入20677萬元，城市基礎設施配套費收入307萬元，污水處理費收入309萬元；（2）政府性基金轉移支付收入1827萬元；（3）上年結余收入7320萬元；（4）待償債再融資專項債券上年結余64238萬元；（5）債務轉貸收入20426萬元。
2.支出執(zhí)行情況。
2022年縣本級政府性基金預算總支出115104萬元，同比下降0.8%。主要支出的項目：（1）政府性基金預算支出28908萬元，其中：社會保障和就業(yè)支出225萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出4315萬元，農(nóng)林水支出729萬元，其他政府性基金支出16893萬元，債務付息支出6740萬元；（2）調出資金12710萬元；（3）年終結余8622萬元；（4）債務還本支出64864萬元。
3.收支平衡情況。
2022年政府性基金總收入115104萬元，政府性基金支出28908萬元，調出資金12710萬元，地方政府專項債務還本支出64864萬元。收支相抵，年終滾存結余8622萬元。
（三）國有資本經(jīng)營情況。
2022年國有資本經(jīng)營預算總收入33萬元，同比增長43.5%。其中：國有資本經(jīng)營預算轉移支付收入13萬元，上年結余收入20萬元。解決歷史遺留問題及改革成本支出5萬元。
收支相抵，年終結余28萬元。
（四）社會保險基金預算執(zhí)行情況。
2022年全縣社會保險基金收入30669萬元，同比增長6.4%。其中：機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入17249萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入13420萬元；上年滾存結余27467萬元。全縣社會保險基金支出34704萬元，同比增長5.3%。其中：機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出24231萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出10473萬元。收支相抵，年終滾存結余23432萬元。
（五）政府性債務情況。
2022年全縣地方政府債務限額579800萬元（一般債務限額337900萬元、專項債務限額241900萬元），政府性債務余額562249萬元，其中：一般債務321412萬元，專項債務240837萬元，未超法定限額。
??? 2022年自治區(qū)轉貸我縣地方政府債券49672萬元，其中：一般債券29872萬元，專項債券19800萬元。新增債券34872萬元，主要用于交通公路、教育設施、公共衛(wèi)生設施、水利、鄉(xiāng)村振興項目、工業(yè)園基礎設施、棚戶區(qū)改造、冷鏈物流倉儲建設等方面。再融資債券14800萬元，用于償還到期一般政府債券。
2022年全縣政府債務還本15800萬元，到期債務本金如期償還。政府債務付息支出19276萬元，付息負擔總體可控，未發(fā)生政府債務違約行為。全縣政府債券2023年到期本金30600萬元，2024年到期本金14524萬元，2025年到期本金58150萬元，2026年到期本金13600萬元，2027年及以后年度到期本金445375萬元。以上到期政府債券本金通過安排預算資金、發(fā)行再融資債券和專項債券對應項目專項收入償還，還本風險總體可控。
各位代表，現(xiàn)在報告的2022年預算執(zhí)行數(shù)為預計執(zhí)行數(shù)，最終執(zhí)行結果以決算數(shù)為準。待自治區(qū)財政廳決算批復后再按《中華人民共和國預算法》規(guī)定，報送縣人大常委會備案。
（六）2022年財政收支預算執(zhí)行的措施及成效。
2022年，我縣財政部門全面貫徹《預算法》、《預算法實施條例》的各項規(guī)定，認真落實人大會議決議、縣大財經(jīng)委的審查意見，在年度執(zhí)行中，強抓收支管理，統(tǒng)籌保障疫情防控和支持經(jīng)濟發(fā)展，堅持勤儉節(jié)約過“緊日子”，兜牢“三?！钡拙€，持續(xù)保障和改善民生，支持社會各項事業(yè)發(fā)展，繼續(xù)防范和化解債務風險，不斷深化財政改革，為推動我縣高質量發(fā)展提供堅實的綜合財力保障。
1.專注強化財政收支管理，確保全年財政平穩(wěn)運行
專注做好收入工作。2022年我縣努力克服經(jīng)濟下行壓力，穩(wěn)步將留抵退稅政策落實到位。同時，加強對收支形勢的分析研判，不斷調整和優(yōu)化收入計劃，科學應對收入漲幅波動影響，深挖收入增長點，精抓細管，應收盡收。完成一般公共預算收入41707萬元，完成年初預算的100.7%，同比增長27.5%。
專注爭取上級資金支持。2022年，我縣累計獲得上級轉移支付資金238914萬元，其中：稅收返還收入6847萬元；一般性轉移支付收入200616萬元（包含均衡性轉移支付收入32469萬元；邊境地區(qū)轉移支付收入13524萬元；縣級基本財力保障獎勵17745萬元）；專項轉移支付收入31452萬元。主要用于保障和支持重大政策落實以及重大項目建設。
專注優(yōu)化資金支出。2022年，我縣繼續(xù)優(yōu)化支出結構，進一步做好一般性支出和非剛性支出的“減法運算”，嚴格落實過“緊日子”要求，壓減非必要和年內無法形成支出指標，優(yōu)先安排用于保障民生和縣委、縣政府確定的重點領域支出。做好“加法運算”，及時分配下達直達資金，保障基層落實減稅降費、重點民生領域以及重點項目資金支出。密切跟蹤直達資金預算執(zhí)行情況，強化資金源頭到使用末端的監(jiān)管，加快跑完直達資金支出“最后一公里”，確保直達資金高效規(guī)范使用。
2.突出民生兜底保障，促進各項民生事業(yè)發(fā)展
重點保障民生支出。我縣在財政收支平衡緊張的情況下，量力而行，盡力而為，堅持優(yōu)先保障民生支出，資金支出持續(xù)向民生領域傾斜，保障各項民生政策落實，持續(xù)保障和改善民生。2022年我縣一般公共預算支出299192萬元，其中，民生支出243905萬元，民生支出占一般公共預算支出比重的81.5%。
重點保障疫情防控支出。2022年以來，我縣疫情形勢嚴峻，疫情防控壓力空前突出。我縣沉著應對年內多次突發(fā)性公共衛(wèi)生事件，加強邊境疫情防控卡點和隔離點建設，足額保障疫情常態(tài)化下核酸篩查費用、工作人員補助、防控必須物資費用，堅持統(tǒng)籌各項財力，累計投入24952萬元保障情防控各項經(jīng)費支出。
重點保障“三?！敝С?。2022年，我縣嚴格按上級保基本民生的范圍保障民生支出及嚴格執(zhí)行經(jīng)費開支標準，確保各項民生政策得到有效落實。不斷調整和優(yōu)化支出結構，牢牢兜住民生支出底線，結合上級下達?；久裆Y金情況，落實?；久裆С鲆螅攸c保障全縣“三?！敝С龅轿?。截止2022年12月31日，我縣“三?！敝С?51473萬元，其中，保基本民生支出87851萬元； 保工資支出58225萬元；保運轉支出5397萬元。
支持教育高質量發(fā)展。2022年，我縣教育支出44024萬元，持續(xù)落實各項教育政策投入。安排資金25622萬元投入義務教育改革發(fā)展，支持義務教育學?；A設施建設、義務教育生均公用經(jīng)費、農(nóng)村義務教育學生營養(yǎng)改善補助等方面，促進城鄉(xiāng)教育平衡發(fā)展。投入學前教育資金2992萬元，支持幼兒園綜合樓建設和幼兒園活動場地改造建設，發(fā)放學前教育免保教費和多元普惠幼兒園獎補，進一步完善普惠性學前教育保障機制。安排公辦幼兒園、高中、中職生均公用經(jīng)費822萬元，為學前教育、高中教育和中職教育提質增優(yōu)。
支持衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展。2022年，我縣衛(wèi)生健康支出35140萬元。支持提高基本公共衛(wèi)生服務經(jīng)費財政補助標準，實施統(tǒng)一的城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險政策；支持加快加強公共衛(wèi)生體系建設，醫(yī)療保障水平穩(wěn)步提高，醫(yī)療基礎設施建設扎實推進，公立醫(yī)院綜合改革得到進一步深化。
支持社保水平提高。重點關注群眾“急難愁盼”的問題。投入7764萬元用于困難群眾求助補助資金，為城鄉(xiāng)低保對象、特困人員、困難殘疾人及孤兒等困難群眾提供基本生活保障。投入24231萬元用于行政事業(yè)單位養(yǎng)老金支出，機關事業(yè)單位退休人員月人均養(yǎng)老金較2021年提高6.5%；發(fā)放城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險金10475萬元，較2021年增長6.7%。人民群眾幸福感、獲得感進一步增強。
3.鞏固拓展脫貧攻堅成果，支持實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略
2022年我縣農(nóng)林水支出75058萬元，同比增長66.5%。其中，鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興資金支出33588萬元，同比增長12.2%。重點支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、農(nóng)村基礎設施建設、農(nóng)村環(huán)境改善，繼續(xù)鞏固和擴大脫貧攻堅成果，支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實施。
鞏固拓展脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興的有效銜接。2022年我縣統(tǒng)籌整合各項涉農(nóng)資金，保障年內鄉(xiāng)村振興各項任務資金需求，鞏固脫貧攻堅成果，實現(xiàn)鄉(xiāng)村振興與脫貧攻堅的有效銜接。2022年度全縣共投入鄉(xiāng)村振興銜接資金22097萬元，同比增長0.6%，加強粵桂合作，累計投入粵桂資金5395萬元，重點幫扶農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、落實脫貧人口產(chǎn)業(yè)補助、支持農(nóng)村機耕路、農(nóng)田水利等基礎設施項目建設。
? 持續(xù)推進農(nóng)村綜合改革工作。投入資金6302萬元，支持農(nóng)村道路、文化、衛(wèi)生等公益事業(yè)建設，進一步改善農(nóng)村基礎設施條件，推動美麗鄉(xiāng)村提檔升級。
強化鄉(xiāng)村振興資金監(jiān)管，提高資金使用效益。我縣依托扶貧監(jiān)測系統(tǒng)，預警監(jiān)控，及時流轉資金，及時關聯(lián)資金支付，實時監(jiān)控資金的合規(guī)使用。組織實施財政銜接資金和統(tǒng)籌整合使用涉農(nóng)資金全績效管理工作，開展資金項目績效目標申報、監(jiān)控、自評。2022年以來，開展績效目標批復項目資金27552萬元；處理監(jiān)控平臺預警26條，進一步提高鄉(xiāng)村資金使用效益。
4.注重防范政府債務風險，持續(xù)保障財政平穩(wěn)發(fā)展
圓滿完成化債資金試點任務。2022年上半年，我縣緊盯隱性債務“清零”目標，制定防范化債風險專班工作方案，截至2022年6月底，利用再融資債券化解政府隱性債務30億元，圓滿完成試點工作，大幅減輕我縣財政壓力，有效遏制政府隱性債務風險。
多方舉措防范債務風險。2022年，我縣通過多渠道籌措資金，按時繳納地方政府債券還本付息資金，有效避免政府違約風險。同時，繼續(xù)探索、拓展地方政府隱性債務化解渠道，統(tǒng)籌上級補助、本級土地出讓金等財政資金，結合核銷核減等方式，妥善化解隱性債務存量，有效降低債務風險水平。
5.聚焦中心工作精準保障，支持重大政策、項目穩(wěn)步落實
爭取新增債券資金保障重點項目資金需求。2022年我縣根據(jù)縣委、縣政府的決策部署，積極做好項目的申報工作，爭取到自治區(qū)轉貸政府新增一般債券資金15072萬元，投入公路、水利、公共衛(wèi)生設施、其他社會事業(yè)等重點領域。爭取到自治區(qū)轉貸新增專項債券19800萬元，投入產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎設施、棚戶區(qū)改造、城鄉(xiāng)冷鏈等物流基礎設施等領域，緩解了重點項目建設資金不足的壓力，起到了補齊基礎設施建設短板的作用。
以金融工作為抓手為實體經(jīng)濟注入“活水”。2022年，我縣落實“桂惠貸”財政貼息資金2121萬元，其中：自治區(qū)資金848萬元，縣級配套資金1273萬元。共惠及涵蓋大中小微型企業(yè)、小微企業(yè)主、個體工商戶、新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體等694戶市場主體。
我縣新發(fā)放國家創(chuàng)業(yè)擔保貸款410筆4296萬元，為信用良好、符合創(chuàng)業(yè)條件的個人及小微公司提供擔保，緩和創(chuàng)業(yè)人員融資難、融資貴的問題，進一步鼓勵外出人員返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)。
我縣投入3000萬元資本金，著力解決小微企業(yè)、“三農(nóng)”等普惠領域融資難、融資貴的問題。截止2022年12月末，我縣融資擔保業(yè)務發(fā)生額23766萬元，發(fā)生戶數(shù)212戶，進一步做大融資規(guī)模，為普惠金融的發(fā)展拓寬了新的途徑。
以稅費優(yōu)惠政策為抓手為市場主體“緩釋解壓”。我縣通過事先宣傳輔導確保應享盡享、應享快享+事后排查應享未享疑點等方式確保減稅（費）紅利直達市場主體，持續(xù)“放水養(yǎng)魚”，不斷發(fā)揮減稅降費政策的落實正向激勵作用，政策落實總體良好，效應持續(xù)優(yōu)化。2022年我縣落實組合式稅費支持政策增值稅留抵退稅1990萬元，市場主體壓力得到釋放。
以專項資金為抓手激勵工業(yè)企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展、做大做強。2022年，安排資金526萬元工業(yè)發(fā)展專項資金用于扶持我縣企業(yè)發(fā)展。以推動高質量發(fā)展為主題，大力推進工業(yè)振興，堅持優(yōu)化結構、轉型升級、提質增效，著力擴投資增后勁，著力調結構促進轉型，著力優(yōu)化環(huán)境服務企業(yè)。
6.立足預算管理發(fā)展領域，不斷煥發(fā)財政新活力
以全力推進預算管理“一體化”建設為切入點提升預算管理水平。我縣嚴格財政部預算管理“一體化”建設工作部署，嚴格對標對表各項建設任務，全力推進系統(tǒng)建設，先后完成2022年預算數(shù)據(jù)報送、加快轉移支付分配下達、“三?！鳖A算和支出比對等多項重點工作。在財政部一體化考核中，預算管理模塊成效顯著，并于2022年考核中3次獲得全區(qū)通報表揚。
以完善預算績效管理體系建設為切入點提高財政資源配置效率。我縣不斷加快全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系建設，制定了《大新縣部門預算績效運行監(jiān)控管理暫行辦法》、《大新縣本級項目支出績效評價管理辦法》《大新縣本級部門預算事前績效評估暫行辦法》等多項管理辦法，持續(xù)完善我縣“1+N”預算績效管理制度體系，積極探索建立以“追蹤問效”為導向的預算績效管理新模式，進一步完善預算績效管理制度建設，持續(xù)健全預算績效管理制度體系，財政活力得到進一步釋放，財政資源配置效率和使用效益得到提高。
以服務財政投資項目建設為切入點提高財政資金的使用效益。2022年以來，我縣累計完成各類評審預結算項目491個，送審金額196620萬元，審減金額為17827萬元，綜合審減率為9.1%，不斷為節(jié)約項目建設資金提供科學依據(jù)，提升財政資金的使用效益，保證財政建設項目資金使用的科學性和準確性。
以強化資產(chǎn)管理為切入點提升國有資產(chǎn)管理水平。我縣通過核準單位資產(chǎn)系統(tǒng)數(shù)據(jù)、提高行政事業(yè)性單位國有資產(chǎn)年月報的編制質量、開展資產(chǎn)管理領域專項整治行動等多重措施，不斷強化國有資產(chǎn)管理。督促相關單位整改資產(chǎn)賬實不符、在建工程未及時轉固、資產(chǎn)收入未及時上繳等問題，涉及整改資產(chǎn)234萬元。批復29個單位33個批次的辦公用房、教學樓、公務用車及其他資產(chǎn)報廢、劃轉等資產(chǎn)處置，涉及資產(chǎn)13896萬元。
二、2023年預算草案
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，是實施“十四五”規(guī)劃承上啟下的攻堅之年，認真做好財政預算編制工作，充分發(fā)揮積極財政職能作用，為我縣經(jīng)濟社會發(fā)展提供堅實的財力保障意義重大。
（一）2023年收支形勢
2023年經(jīng)濟形勢依舊嚴峻復雜，財政收支矛盾凸出的情況還將延續(xù)。我縣財源單一的基本情況不變，收入持續(xù)增長的基礎不穩(wěn)固，財政收入的增長也將繼續(xù)放緩，但財政支出有增無減。
收入方面。2023年經(jīng)濟恢復面臨的不確定因素較多。我縣以錳、糖為主要財源的基本情況不變，價格波動、需求變化的壓力仍較大。2023年國家層面的減稅降費政策尚未明確，稅收收入回升勢頭有待觀察，非稅收入可上升空間被壓縮，收入形勢存在較多不確定性。另外，上級補助收入也在逐年緩慢減少，土地出讓收入增長偏向緩慢呈逐年下降趨勢，加之地方收入增量有限，可用財力空間被進一步壓縮。
支出方面。2023年我縣“三?！北Ｕ?、鄉(xiāng)村振興、債務還本付息等領域支出需求大、剛性強。交通、產(chǎn)業(yè)、教育、社保等發(fā)展、惠民生領域需求也在攀升。一般性支出的壓減空間縮小，壓減難度增大。財政資金保障重點領域、重點項目的任務艱巨，支出壓力巨大。
（二）2023年預算編制和財政工作指導思想
2023年預算編制的指導思想：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大會議精神，堅持穩(wěn)中求進的總體基調，準確、全面貫徹新發(fā)展理念，認真落實中央、自治區(qū)和縣委縣政府的決策部署，加強財政資源統(tǒng)籌配置，以更大力度優(yōu)化支出結構，預算安排突出重點，堅決兜牢兜實“三?！钡拙€，全力保障重點領域支出和重大項目建設；全面實施預算績效管理，推動預算績效管理提質增效；強化政府債務管理，強化風險紅線意識，堅決防范債務風險，為加快我縣高質量發(fā)展貢獻財政力量。
遵循上述指導思想，2023年預算編制的基本原則：一是堅持落實過“緊日子”要求，繼續(xù)堅持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細算作為編制預算的基本原則。二是科學合理安排收入。堅持科學預測，據(jù)實編制收入預算，財政收入與經(jīng)濟發(fā)展水平相適應。三是優(yōu)化支出結構。堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序。嚴格對新增財政支出的審核，削減低效和無效支出，統(tǒng)籌保障重點支出。四是融入績效理念提升效益。突出績效導向，嚴格事前績效目標管理，加強績效結果運用，預算安排與績效掛鉤，推動財政資金聚力增效。五是嚴守風險底線確保安全。堅決防范政府債務風險，兜牢兜實“三?！钡拙€，抓好預算源頭管控。
（三）一般公共預算草案
1.收入預算安排情況。
2023年，全縣一般公共財政預算總收入預計269580萬元，同比減少75074萬元，下降21.8%，主要是預計上級補助收入減少。其中：一般公共預算收入45060萬元；上級補助收入169983萬元；上年結余收入20965萬元；調入資金32072萬元；動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金1500萬元。
2.支出預算安排情況。
2023年，全縣一般公共預算總支出預算安排269580萬元，同比增加34771萬元，同比增長14.8%。其中：一般公共預算支出262857萬元；上解上級支出6523萬元；一般債務還本支出200萬元。重點科目支出安排情況如下：?
（1）一般公共服務支出25725萬元，比上年增加8814萬元，同比增長52.1%。
（2）公共安全支出9446萬元，比上年增加1271萬元，同比增長15.5%。
（3）教育支出51178萬元，比上年增加6523萬元，同比增長14.6%。
（4）社會保障和就業(yè)支出56861萬元，比上年增加14202萬元，同比增長33.3%。
（5）衛(wèi)生健康支出18469萬元，比上年減少3784萬元，同比下降17%。
（6）城鄉(xiāng)社區(qū)支出5317萬元，比上年增加1072萬元，同比增長25.2%。
（7）農(nóng)林水支出52339萬元，比上年增加1477萬元，同比增長2.9%。
（8）交通運輸支出6939萬元，比上年增加4397萬元，同比增長173.0%。
（9）住房保障支出6691萬元，比上年增加207萬元，同比增長3.2%。
（10）預備費2000萬元，與上年持平。
（11）債券付息支出10958萬元，比上年增加253萬元，同比增長2.4%。
3.收支平衡情況。
按照收支平衡的原則，2023年全縣一般公共預算總收入預算安排269580萬元，一般公共預算總支出預算安排269580萬元，年度收支平衡。
（四）政府性基金預算草案
1.收入預算安排情況。
2023年，全縣政府性基金總收入預算69222萬元，同比減少45882萬元，同比下降39.9%。主要收入項目安排情況：
（1）政府性基金收入預算安排58600萬元，其中：國有土地使用權出讓收入57800萬元，城市基礎設施配套費收入420萬元，污水處理費收入380萬元。（2）政府性基金轉移支付收入2000萬元。（3）上年結余收入8622萬元。
2.支出預算安排情況。
2023年，全縣政府性基金支出預算37171萬元，同比增加15791萬元，同比增長73.9%。主要支出項目安排情況：（1）社會保障和就業(yè)支出320萬元。（2）城鄉(xiāng)社區(qū)支出27263萬元，其中：國有土地使用權出讓收入安排的支出26463萬元，城市基礎設施配套費安排的支出420萬元，污水處理費安排的支出380萬元。（3）農(nóng)林水支出539萬元。（4）彩票公益金安排的支出450萬元。（5）地方政府專項債務付息支出8578萬元。（6）地方政府專項債務發(fā)行費用支出20萬元。
3.收支平衡情況。
全縣政府性基金收入預算安排69222萬元，政府性基金支出預算安排37171萬元，調出資金32050萬元，年度收支平衡。
（五）國有資本經(jīng)營預算草案
2023年，全縣國有資本經(jīng)營預算收入預算安排100萬元，其中：上年結余收入28萬元，其他國有資本經(jīng)營預算收入預算安排72萬元。國有資本經(jīng)營預算支出預算安排100萬元，年度收支平衡。
（六）社會保險基金預算草案
2023年，全縣社會保險基金收入預算安排41506萬元，同比增加10837萬元，同比增長35.3%，其中：機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入26344萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入15162萬元。上年滾存結余23432萬元。全縣社會保險基金支出預算安排38396萬元，同比增加3693萬元，同比增長10.6%，其中：機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出26344萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出12052萬元。收支相抵，年終滾存結余26542萬元。
（七）預算草案批準前安排支出情況
在本次人民代表大會批準2023年預算草案前，我們按照新預算法的規(guī)定，加快安排上年結轉支出，并及時安排必須支付的部門基本支出。預計大新縣財政2023年1至2月共安排支出80257.6萬元。其中，一般公共預算支出75966萬元，政府性基金預算支出2401萬元，國有資本經(jīng)營預算支出0.6萬元，社會保險基金預算支出1890萬元。
三、2023年財政工作計劃
2023年，縣財政部門將貫徹落實黨的二十大精神，按照縣委縣政府的決策部署，抓好收支管理提升財政綜合保障能力，保障“三?！?、民生和重點項目支出，支持鄉(xiāng)村振興發(fā)展，提升風險防范與應對能力，持續(xù)深化預算管理改革，確保全縣財政平穩(wěn)運行，促進全縣經(jīng)濟社會平穩(wěn)發(fā)展。
（一）多渠道挖掘增收潛力，提升財政綜合保障力
圍繞提升財政綜合保障能力，深入做好財政收入組織工作，切實穩(wěn)定可用財力。拓寬財源渠道。堅持把財源建設同經(jīng)濟高質量發(fā)展結合起來。全面落實各項減稅降費政策，為市場主體松綁釋壓，強化對中小微企業(yè)、個體工商戶的支持力度，進一步激活市場主體活力。持續(xù)抓促投資、促招商、推項目、優(yōu)服務工作，持續(xù)推動項目落地投產(chǎn)、市場主體減負增效，形成穩(wěn)定財源。強化收入組織。堅持科學分析收入形勢、科學研判，堅持“依法依規(guī)”、“應收盡收”的原則，進一步加強財稅聯(lián)動征管機制，堅持“大小稅源一起抓”，加強對重點行業(yè)、企業(yè)收入征管，全力推動稅收增長，依法依規(guī)精心組織非稅收入。做好土地出讓。用足用活土地政策，做好土地出讓收入“文章”，提高土地出讓凈收益總量，千方百計增強地方可支配財力，提高財政保障能力。積極爭取上級資金。緊跟政策要求，謀劃一批優(yōu)質項目，做好項目的有序申報，積極爭取新增債券資金。加大向上爭取政策和資金補助力度，保障道路、水利、公共衛(wèi)生設施等重點項目的資金需求，緩解財政平衡壓力。
（二）統(tǒng)籌財政資源，充分保障重點領域支出
兜牢兜實民生保障。堅持以人民為中心的理念，統(tǒng)籌上級轉移支付和縣本級財政資金，落實普惠性、基礎性、兜底性民生保障。堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，足額編制“三?！鳖A算，保障“三?！敝С觥猿重斦Y金向民生領域支出傾斜，著力保障群眾就業(yè)、落實教育投入政策，結合直達資金監(jiān)控，加強預算執(zhí)行管理，切實發(fā)揮直達資金惠民惠企作用。全面推進鄉(xiāng)村振興。統(tǒng)籌整合各項涉農(nóng)資金，推進高標準農(nóng)田建設、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展等重點任務。深化粵桂幫扶合作，發(fā)揮粵桂資金作用，以更多的驅動源，推動農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展、農(nóng)村基礎設施建設提升?；钣没鶎迂斦Y金，投入農(nóng)村綜合改革工作，提升農(nóng)村文化、衛(wèi)生條件，為鄉(xiāng)村風貌升級，以美麗鄉(xiāng)村助推鄉(xiāng)村振興發(fā)展。支持交通、工業(yè)、口岸建設發(fā)展。統(tǒng)籌上級轉移支付資金、債券資金、縣級財力，圍繞交通基礎設施、冷鏈物流、工業(yè)園區(qū)、碩龍口岸等多個方向投入，支持碩龍口岸（巖應通道）冷鏈物流項桃城工業(yè)園區(qū)新材料智造產(chǎn)業(yè)園建設、邊境貿(mào)易加工產(chǎn)業(yè)園及物流園區(qū)建設、邊民互市點建設，強化重大項目建設財政支持力。
（三）筑牢風險防線，持續(xù)防范化解財政風險
牢固樹立底線思維，嚴格做好財政支出的日常監(jiān)管，加強對暫付款規(guī)模、債務規(guī)模的分析研判，規(guī)避財政支付風險、債務風險，保障財政平穩(wěn)運行。一是嚴格支出監(jiān)管。依托預算管理“一體化”平臺，對預算單位資金流全程監(jiān)控，嚴格預算執(zhí)行確保支出規(guī)范合理，切實防范“三?！敝С鲲L險。二是嚴防債務風險。堅決遏制隱性債務增量，積極籌措資金，按時足額償還到期債務本息，穩(wěn)妥化解隱性債務存量，嚴控債務風險。三是嚴防財政支出風險。密切關注財政運行情況，加強財政庫款管理，掌握庫款動態(tài)趨勢，加強分析研判，做精做細收支預判，保持庫款運行在合理區(qū)間。加大力度消化財政暫付性款項，通過合理利用收回存量資金、盤活財政存量資金等方式予以消化。做好預算單位實有資金賬戶財政存量資金收回工作，確保財政存量資金能被及時收回，以便統(tǒng)籌用于安排支出及消化歷年暫付款。
（四）加強財金聯(lián)動，提升財金服務實體能力
注重財政政策與金融政策協(xié)同發(fā)力。發(fā)揮財政引導示范作用和金融對市場資源配置的樞紐作用，統(tǒng)籌整合涉企財政扶持資金，采取金融機構直接降低貸款利率再統(tǒng)一申請利差補貼的方式，引導金融機構開發(fā)“桂惠貸”系列產(chǎn)品并優(yōu)先配置信貸資源，確保企業(yè)在獲得貸款的同時得到貼息支持，同步實現(xiàn)信貸量增面擴價降，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營預期穩(wěn)定，激勵企業(yè)擴大有效投資。建立融資擔保機制。積極與崇左市小微擔保公司合作，支持擔保機構為我縣缺乏抵押物和信用記錄的小微企業(yè)提供擔保。通過擴大抵押品范圍、提供再擔保等多種方式，引導更多金融資源流向普惠領域，加強信貸導向作用，解決小微企業(yè)缺少抵押物的問題。強化財政資金保障。進一步加大資金統(tǒng)籌整合力度，做好預算安排，落實貼息資金來源，嚴格落實“限時制”，按相關規(guī)定及時足額撥付資金，確保貼息資金及時撥付到位。
（五）深推預算改革發(fā)展，不斷激發(fā)財政管理新活力
堅持推進現(xiàn)代財稅財稅體制改革，提升財稅管理效能，激發(fā)發(fā)展活力，更好發(fā)揮財政在社會治理中的重要作用。深化預算管理改革。依托“預算管理一體化”系統(tǒng)，整合部門預算編制、預算執(zhí)行、資產(chǎn)管理、預算績效等業(yè)務環(huán)節(jié)，按照上級部門的安排部署，繼續(xù)發(fā)展債務管理、社保管理、財政分析評價等模塊，深入推進橫向業(yè)務融合，不斷提升管理效率。推進預算績效管理建設。繼續(xù)探索和研究出臺配套管理制度，優(yōu)化績效管理工作流程。參照上級的績效指標體系，研究制定我縣共性績效評價指標體系，提高預算績效管理的可操作性。力爭在2023年完成所有一級預算單位再評價的全覆蓋。加大評價結果運用力度，切實將預算績效評價結果作為下年度部門預算財政資金分配的重要依據(jù)，真正體現(xiàn)績效評價結果的正向激勵機制。
各位代表，新的一年，我們將堅持習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的二十大精神，在縣委、縣政府的正確領導下，自覺接受縣人大的監(jiān)督，認真聽取縣政協(xié)的意見和建議，把中央、自治區(qū)和縣委縣政府的各項決策落實到財政工作中，堅定信心、凝心聚力、攻堅克難、勇毅前行，為推動大新縣高質量發(fā)展貢獻財政力量。
