（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于崇左市扶綏縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告
關(guān)于扶綏縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告
——2023年2月9日在扶綏縣第十七屆人民代表大會第三次會議上
扶綏縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將扶綏縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案提請縣第十七屆人民代表大會第三次會議審議，并請縣政協(xié)委員和其他同志提出意見和建議。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年是黨的二十大召開之年，全縣財政工作在縣委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大的監(jiān)督支持下，在社會各界的關(guān)心支持下，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅持“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”總要求，努力擴(kuò)大財源，持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，兜牢兜實“三?！钡拙€，扎實推進(jìn)改革創(chuàng)新，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，緊緊圍繞崇左市“兩個高于”工作目標(biāo)、扶綏縣“提速增量、晉位爭先”年度工作目標(biāo)，強(qiáng)化“三化”驅(qū)動、推進(jìn)“四園”帶動，支持打響打贏“五大攻堅戰(zhàn)”，財政各項工作取得顯著成效，財政預(yù)算執(zhí)行情況總體運(yùn)行平穩(wěn)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，財政收入總計為388285萬元，財政支出總計為388285萬元，收支相抵，實現(xiàn)當(dāng)年財政收支平衡。
1.一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況
2022年，全縣財政總收入388285萬元，其中：當(dāng)年一般公共預(yù)算收入81058萬元，上級補(bǔ)助收入235212萬元，上年結(jié)余收入35587萬元，調(diào)入資金5600萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入30828萬元。
全年組織財政收入150560萬元，完成年初預(yù)算數(shù)75.92%，比上年減收36508萬元、下降19.52%，扣除留抵退稅因素后同口徑下降10.36%；一般公共預(yù)算收入完成81058萬元，完成年初預(yù)算76.99%，比上年減收19252萬元、下降19.19%，扣除留抵退稅因素后同口徑下降14.99%，其中:稅收收入完成55056萬元，完成年初預(yù)算數(shù)70.99%，比上年減收18923萬元，下降25.58%;非稅收入完成26002萬元，完成年初預(yù)算數(shù)93.78%，比上年減收329萬元，下降1.25%。
組織財政收入比上一年下降的主要因素：一是落實組合式稅費(fèi)支持政策減收3.85億元；二是房地產(chǎn)市場交易不活躍，土地增值稅、契稅收入大幅下降。
2.一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況
2022年，全縣財政支出總計為388285萬元，其中：當(dāng)年一般公共預(yù)算支出329505萬元，上解上級支出13624萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出22102萬元，年終結(jié)余23054萬元。
2022年，全縣一般公共預(yù)算支出329505萬元，完成年初預(yù)算的87.6%，比上年下降21.55%。民生支出271230萬元，占一般公共預(yù)算比重82.31%。其中:教育支出71903萬元，比上年增長4.94%；科學(xué)技術(shù)支出3328萬元，比上年增長21.33%，主要是增加對企業(yè)科技方面補(bǔ)助支出；文化旅游體育與傳媒支出5501萬元，比上年下降11.3%；社會保障和就業(yè)支出57020萬元，比上年增長5.65%；衛(wèi)生健康支出29661萬元，比上年下降36.45%，主要是上級轉(zhuǎn)移支付收入同比減少，支出相應(yīng)減少；節(jié)能環(huán)保支出2491萬元，比上年下降36.49%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出10230萬元，比上年下降77.96%，主要是從政府性基金預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算資金比上年減少，支出相應(yīng)減少；農(nóng)林水支出59622萬元，比上年增長0.01%；交通運(yùn)輸支出6836萬元，比上年下降50.95%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1932萬元，比上年增長33.7%；自然資源海洋氣象等支出4407萬元，比上年下降86.27%；住房保障支出18216萬元，比上年增長71.3%，主要是加大了棚戶區(qū)改造等方面投入；糧油物資儲備支出83萬元，比上年下降55.85%。
3.預(yù)備費(fèi)使用情況
2022年，年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)4100萬元，已動用完畢。安排疫情防控工作相關(guān)支出1956萬元，調(diào)整2144萬元用于人員增人增資“三?！敝С觥⑧l(xiāng)村振興等支出。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，政府性基金總收入270802萬元，其中:政府性基金預(yù)算收入93407萬元，政府性基金轉(zhuǎn)移收入2280萬元，專項債券轉(zhuǎn)貸收入157300萬元，上年結(jié)余17815萬元;政府性基金預(yù)算支出194126萬元，上解支出16651萬元，調(diào)出資金用于一般公共財政預(yù)算5600萬元，收支相抵，年終結(jié)余54425萬元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。
當(dāng)年政府性基金收入主要有:國有土地使用權(quán)出讓收入80414萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入2175萬元，污水處理費(fèi)收入1751萬元，專項債券對應(yīng)項目專項收入8933萬元。
當(dāng)年政府性基金支出主要有:文化旅游體育與傳媒支出9萬元，水庫移民補(bǔ)助、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等社會保障和就業(yè)支出742萬元，用于征地和拆遷補(bǔ)償、土地開發(fā)、土地出讓業(yè)務(wù)等城鄉(xiāng)社區(qū)支出108525萬元，農(nóng)林水支出1182萬元，其他政府性基金及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出等其他支出74728萬元，債務(wù)付息支出8706萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出234萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入1792萬元，其中：利潤收入79萬元，股利、股息收入1695萬元，轉(zhuǎn)移支付收入8萬元，上年結(jié)余收入10萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算總支出1792萬元，其中：國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1777萬元，年終結(jié)余15萬元。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣社會保險基金預(yù)算收入合計43155萬元，完成年初預(yù)算101.07%，比上年增長8.51%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入14692萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入28463萬元。全縣社會保險基金預(yù)算支出合計39200萬元，完成年初預(yù)算99.73%，比上年增長7.42%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出10748萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出28452萬元。收支相抵，當(dāng)年收支結(jié)余3955萬元，年末滾存結(jié)余27217萬元。
（五）政府債務(wù)情況
1.政府債務(wù)限額情況
2022年，自治區(qū)核定我縣政府債務(wù)限額535428萬元，其中：一般債務(wù)限額175128萬元，專項債務(wù)限額360300萬元。
2.政府債務(wù)余額情況
截至2022年12月31日，全縣政府債務(wù)余額525968萬元，其中：一般債務(wù)余額171731萬元，專項債務(wù)余額354237萬元，全縣政府債務(wù)余額均控制在政府債務(wù)限額以內(nèi)。
3.政府債券發(fā)行及安排使用情況
2022年，全縣新增政府債務(wù)188128萬元。一是收到轉(zhuǎn)貸新增債務(wù)167028萬元，其中：新增一般債務(wù)9728萬元，主要用于S212扶綏中東至柳橋西長公路3000萬元，扶綏縣義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升項目1000萬元，扶綏縣鄉(xiāng)村振興公共服務(wù)能力提升項目2150萬元，扶綏縣小型水庫安全運(yùn)行項目1438萬元，扶綏縣2022年村容村貌整體提升項目420萬元等14個項目；新增專項債務(wù)157300萬元，主要用于扶綏縣城市棚戶區(qū)改造項目六期（城南片區(qū)）48000萬元，山圩產(chǎn)業(yè)園博愛分園標(biāo)準(zhǔn)廠房及配套設(shè)施工程25000萬元，南寧臨空經(jīng)濟(jì)示范區(qū)崇左片區(qū)食品類標(biāo)準(zhǔn)廠房項目22300萬元，扶綏縣七星山公益性公墓15000萬元，山圩產(chǎn)業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施項目15000萬元，青年產(chǎn)業(yè)園銅材加工區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施項目15000萬元，青年產(chǎn)業(yè)園新型城鎮(zhèn)化建設(shè)（Ⅰ期）項目10000萬元等9個項目。二是獲得再融資債券21100萬元，均為一般債券，用于歸還當(dāng)年到期債券資金。
4.政府債務(wù)還本付息情況
2022年，全縣政府債務(wù)還本支出為22102萬元，全部是一般債務(wù)還本22102萬元。還款來源為再融資債券還本21100萬元，縣本級一般公共預(yù)算還本1002萬元。政府債務(wù)利息支出15276萬元，其中：一般債務(wù)付息支出6570萬元，專項債券付息支出8706萬元。
各位代表,現(xiàn)在報告的2022年預(yù)算執(zhí)行數(shù)均為預(yù)計執(zhí)行數(shù)，具體執(zhí)行情況詳見預(yù)算草案，最終執(zhí)行結(jié)果以決算數(shù)為準(zhǔn)。
（六）落實人大預(yù)算決議和政策情況
2022年，我們圍繞縣委重大決策部署和縣人大及其常委會各項決議，貫徹落實穩(wěn)經(jīng)濟(jì)大盤一攬子政策，積極發(fā)揮財政基礎(chǔ)性、支柱性作用，確保了財政基本平穩(wěn)運(yùn)行。
1.加大財政資源統(tǒng)籌，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展
一是獲得轉(zhuǎn)貸債券資金再創(chuàng)新高。準(zhǔn)確把握自治區(qū)債券資金投向重點，做好項目包裝、可行性研究報告等前期工作，我縣獲得新增債券資金16.7億元，比上年增加7.97億元，增長91.29%，有力支持重點項目實施。二是向上爭取資金工作成效顯著。認(rèn)真研究中央、自治區(qū)各項補(bǔ)助政策方向，全縣統(tǒng)一部署，落實責(zé)任，完善爭取資金獎勵機(jī)制，全縣共獲得上級轉(zhuǎn)移支付資金23.75億元，有力保障落實民生政策及重點領(lǐng)域支出。三是積極落實組合式稅費(fèi)支持政策。全力以赴確保組合式稅費(fèi)支持政策落細(xì)落實、落準(zhǔn)落穩(wěn)，全年減稅、免稅、退稅及緩繳稅款共3.85億元，降低企業(yè)生產(chǎn)成本，助力企業(yè)健康發(fā)展。四是支持三大園區(qū)基礎(chǔ)和配套設(shè)施建設(shè)。統(tǒng)籌各類資金16.37億元，推進(jìn)園區(qū)道路、標(biāo)準(zhǔn)廠房、供水供電、污水處理、學(xué)校、醫(yī)院等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施不斷完善，不斷提升園區(qū)對銅及循環(huán)經(jīng)濟(jì)、林木加工、休閑食品、電子信息制造、商貿(mào)物流等產(chǎn)業(yè)的承載功能，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)項目集聚。五是落實招商引資優(yōu)惠政策。持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，積極保障縣委書記、縣長客商接待日活動資金需求，全年兌現(xiàn)各類企業(yè)扶持及獎勵政策資金2.18億元，全力支持企業(yè)項目落得下、發(fā)展好，加快企業(yè)轉(zhuǎn)型升級及擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，穩(wěn)住市場主體，激發(fā)市場活力。六是用足用好金融政策。全年為725家企業(yè)爭取“桂惠貸”39.68億元，全區(qū)排名第四，財政貼息資金0.77億元，有效緩解企業(yè)融資難融資貴壓力；引入社會資本合作，全縣PPP項目已累計納入財政部項目管理庫2個，總投資額22.84億元。
2.優(yōu)先保障民生事業(yè)，持續(xù)增進(jìn)民生福祉
扎實做好民生保障工作，保持民生領(lǐng)域投入力度，全年民生支出27.12億元，占一般公共預(yù)算支出的82.31%。一是全力推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。劃撥財政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金10052萬元，積極發(fā)展產(chǎn)業(yè)項目，產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目資金占財政銜接資金比重57%，推動鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接工作的順利開展。做大做強(qiáng)村級集體經(jīng)濟(jì),安排發(fā)展產(chǎn)業(yè)項目資金600萬元，拓寬農(nóng)民增收渠道，增加集體經(jīng)濟(jì)效益。安排農(nóng)村公益事業(yè)建設(shè)資金1875萬元，開展鄉(xiāng)村美化、亮化及農(nóng)村飲水安全工程等，推進(jìn)農(nóng)村“廁所革命”項目建設(shè)，補(bǔ)齊農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施短板，改善農(nóng)民生活生產(chǎn)條件。投入“農(nóng)村四好公路”建設(shè)資金4164萬元，改善農(nóng)村交通環(huán)境，大幅度提升農(nóng)村公路通行能力。加快農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化步伐，安排資金2.55億元支持高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、“雙高”基地建設(shè)、糖料蔗生產(chǎn)全程機(jī)械化示范基地建設(shè)等，完成高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)3萬畝，甘蔗耕、種、管、收全程機(jī)械化面積19.5萬畝。安排資金1300萬元開展林業(yè)改革發(fā)展項目及生態(tài)保護(hù)恢復(fù)等項目，林業(yè)生態(tài)環(huán)境得到持續(xù)改善。落實各項惠農(nóng)政策，發(fā)放耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼4531萬元、稻谷生產(chǎn)補(bǔ)貼432萬元等資金，有效保障糧食安全。二是支持教育高質(zhì)量發(fā)展。全年教育支出7.19億元，全面落實各教育階段生均公用經(jīng)費(fèi)、營養(yǎng)膳食補(bǔ)助、學(xué)前教育資助和教師工資福利待遇等政策；支持教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，用于扶綏第三高中等項目改擴(kuò)建、農(nóng)村公辦學(xué)校校舍安全保障項目、義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升項目、教學(xué)設(shè)備配置等，提升教育發(fā)展水平。三是完善社會保障體系。著力保障困難群眾基本生活，發(fā)放城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金、城鄉(xiāng)居民醫(yī)保財政補(bǔ)助、城鄉(xiāng)最低生活保障等補(bǔ)貼共2.04億元。劃撥就業(yè)專項資金2066萬元，支持居民就業(yè)創(chuàng)業(yè)；劃撥職業(yè)技能培訓(xùn)資金333萬元，不斷提升勞動者就業(yè)技能，著力保障居民穩(wěn)崗就業(yè)。四是推動衛(wèi)生健康事業(yè)健康發(fā)展。堅持“人民至上、生命至上”，全年安排新冠肺炎疫情防控資金3869萬元，保障人民生命健康。安排基本公共衛(wèi)生資金3354萬元，提高公共衛(wèi)生均等化水平。大力支持縣人民醫(yī)院青年產(chǎn)業(yè)園分院、縣第二人民醫(yī)院建設(shè)及鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院升級改造，不斷提升醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)質(zhì)量。五是提高城鄉(xiāng)一體化建設(shè)水平。全年落實棚戶區(qū)改造資金5.44億元，交付2057套住房，有效改善人民居住條件；安排生活垃圾處理、污水處理、污染防治等環(huán)境衛(wèi)生整治經(jīng)費(fèi)0.9億元，提高城鄉(xiāng)人居環(huán)境水平。
3.積極防范化解風(fēng)險，確保財政安全運(yùn)行
一是兜實兜牢“三保”底線。嚴(yán)格預(yù)算編制，足額編制年度“三?！鳖A(yù)算，財政部門加強(qiáng)資金統(tǒng)籌，分清輕重緩急，優(yōu)先確?！叭！敝С?，確?！氨９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆闭呗鋵嵉轿?，全年未發(fā)生“三保”風(fēng)險。二是加強(qiáng)庫款管理。建立財政支出制約機(jī)制，從源頭上控制財政借墊款項的規(guī)模。從嚴(yán)把緊預(yù)算關(guān)口，切實硬化預(yù)算約束，杜絕不顧財力大量舉債或墊付財政資金搞“形象工程”或“政績工程”的情況，嚴(yán)防形成新的財政風(fēng)險。三是防范化解政府債務(wù)風(fēng)險。嚴(yán)格落實政府債務(wù)預(yù)算和限額管理，加強(qiáng)政府債務(wù)風(fēng)險管控，穩(wěn)妥化解政府存量債務(wù)，將債務(wù)指標(biāo)控制在合理區(qū)間。樹牢底線思維，加強(qiáng)債務(wù)監(jiān)管，規(guī)范政府融資行為，嚴(yán)禁違法違規(guī)進(jìn)行擔(dān)保、貸款及對外投資。嚴(yán)格執(zhí)行化債方案，積極穩(wěn)妥化解存量隱性債務(wù)，堅決遏制隱性債務(wù)增量。建立隱性債務(wù)監(jiān)管預(yù)警機(jī)制，督促指導(dǎo)各單位及國有企業(yè)采取有效措施，穩(wěn)妥有序化解存量，堅決守牢不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險的底線。
4.持續(xù)深化財政改革，財政管理科學(xué)規(guī)范
一是財政管理更加科學(xué)高效。不斷深化財政改革，提高財政信息化水平。持續(xù)推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)工作，完善預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控，推動財政票據(jù)電子化管理平臺建設(shè)，加快實施“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購”行動，優(yōu)化采購流程壓縮采購時間, 降低市場交易成本，提高支付與交付效率。二是扎實推進(jìn)惠民惠農(nóng)財政補(bǔ)貼資金“一卡通”工作。建立健全“一卡通”管理長效機(jī)制，梳理更新惠民惠農(nóng)財政補(bǔ)貼資金政策清單，涉及農(nóng)業(yè)、林業(yè)、民政、教育等領(lǐng)域76項民生補(bǔ)貼。扶綏縣“一卡通”成功上線，惠農(nóng)補(bǔ)貼直接兌付到人到戶，全年成功發(fā)放財政補(bǔ)貼資金1.89億元，惠及群眾15.4萬余人，是自治區(qū)首批、崇左市首家試點運(yùn)行縣。三是不斷加強(qiáng)預(yù)算績效管理。開展部門整體支出績效評價工作，強(qiáng)化預(yù)算單位的主體責(zé)任，通過績效評價結(jié)果運(yùn)用完善財政管理，全面優(yōu)化財政資源配置和財政資金使用效益。四是多措并舉抓好直達(dá)資金管理。依托直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)，緊盯直達(dá)資金的分配、撥付和使用情況，促進(jìn)資金下達(dá)迅速準(zhǔn)確、投向精準(zhǔn)直接、投入高效使用，切實加強(qiáng)直達(dá)資金監(jiān)管力度，全年累計完成直達(dá)資金支出8.24億元，切實提高財政資金使用效益。五是深化國資國企改革。完善監(jiān)管體系，增強(qiáng)國資監(jiān)管能力。出臺監(jiān)管企業(yè)“三重一大”決策制度實施辦法等一系列制度文件，深化收入分配制度改革，落實分類分業(yè)考核評價機(jī)制，規(guī)范監(jiān)管企業(yè)決策行為，促進(jìn)企業(yè)科學(xué)發(fā)展。加強(qiáng)對監(jiān)管企業(yè)的項目審核，防止國有資產(chǎn)流失。全面梳理和盤活閑置廠房、土地等資產(chǎn)，將廣告運(yùn)營、停車收費(fèi)等以合理合規(guī)的方式劃撥至監(jiān)管企業(yè)，全年劃撥注冊資本金6.69億元，提升財政同正“雙輪”驅(qū)動效能。六是把好政府投資項目工程預(yù)結(jié)算評審關(guān)。2022年，完成各類預(yù)、結(jié)算評審及備案項目209個，送審金額42.06億元，審定金額35.53億元，審減金額6.53億元，審減率15.53%，有效控制政府投資成本?？h財政投資評審中心連續(xù)四年獲評全區(qū)財政投資評審工作目標(biāo)考核“縣級先進(jìn)集體”榮譽(yù)稱號。七是全面加強(qiáng)財政財務(wù)管理。在全縣預(yù)算單位范圍內(nèi)開展“三公”經(jīng)費(fèi)自查工作，進(jìn)行預(yù)決算公開的檢查、規(guī)范、整改等工作。強(qiáng)化會計監(jiān)督，開展會計信息質(zhì)量檢查。扎實推進(jìn)我縣行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)工作，提高內(nèi)部控制報告質(zhì)量。
各位代表：過去的一年，全縣財稅部門凝心聚力、履職擔(dān)當(dāng)，全力以赴支持經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展。成績雖然值得肯定，但是更要正視存在的問題和不足。今后一個時期，全縣財政經(jīng)濟(jì)工作將面臨更多的挑戰(zhàn)：一是財源建設(shè)尚需努力，財源基礎(chǔ)較為薄弱，受經(jīng)濟(jì)下行、落實組合式稅費(fèi)支持政策、房地產(chǎn)市場不活躍因素影響，財政支持經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速發(fā)展的壓力較大；二是除落實“三?！比蝿?wù)外，園區(qū)建設(shè)、鄉(xiāng)村振興、重大項目建設(shè)等投入不斷增加，財政收支平衡面臨較大困難；三是預(yù)算執(zhí)行高效性、均衡性有待提高，預(yù)算編制與實際執(zhí)行情況存在一定差距。上述問題，我們將認(rèn)真對待，深入分析研究，通過采取行之有效措施加以解決。
二、2023年財政預(yù)算草案
（一）預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則
2023年全縣財政工作和預(yù)算編制總的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大精神，全面貫徹習(xí)近平總書記視察廣西“4.27”重要講話精神和對廣西工作系列重要指示要求，認(rèn)真落實中央、自治區(qū)、崇左市經(jīng)濟(jì)工作會議精神，貫徹縣委決策部署，加強(qiáng)財政資源統(tǒng)籌，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅決兜住“三?！钡拙€，全力保障中央、自治區(qū)、崇左市確定的重點領(lǐng)域支出和重大項目建設(shè)。堅決落實過緊日子要求，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，嚴(yán)控一般性支出。強(qiáng)化運(yùn)用零基預(yù)算理念，完善部門預(yù)算審核機(jī)制，著力提高年初預(yù)算細(xì)化率。推動預(yù)算績效管理提質(zhì)增效，完善預(yù)算管理一體化建設(shè)，以信息化推進(jìn)預(yù)算管理現(xiàn)代化，不斷提高預(yù)算編制的科學(xué)性、規(guī)范性和準(zhǔn)確性。
預(yù)算編制重點把握四個原則：一是從嚴(yán)從緊、節(jié)約高效。堅決落實過“緊日子”要求，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，重點保障剛性支出、急需支出，努力降低運(yùn)行成本。二是以收定支、收支平衡。堅持量入為出、先有預(yù)算后有支出。深入推進(jìn)零基預(yù)算改革，堅持優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確保收支平衡。三是加力提效、保障重點。嚴(yán)格績效目標(biāo)管理，科學(xué)、完整填報項目績效目標(biāo)。四是從嚴(yán)管理、防范風(fēng)險。把防范化解“三?！憋L(fēng)險和政府債務(wù)風(fēng)險作為一項重要政治任務(wù)來抓，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險的底線。
（二）一般公共預(yù)算草案
2023年，全縣財政總收入計劃安排344620萬元，財政總支出計劃安排344620萬元。
2023年，全縣組織財政收入計劃安排187450萬元，比上年完成數(shù)增加36890萬元，增長24.5%。其中：一般公共預(yù)算收入100078萬元，比上年完成數(shù)增加19020萬元，增長23.46%。
1.財政總收入安排情況
2023年，全縣財政總收入計劃安排344620萬元，比上年預(yù)算數(shù)減少59513萬元，下降14.73%，主要原因是從政府性基金預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算資金及債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入同比減少，其中：（1）一般公共預(yù)算收入100078萬元，減少5203萬元；（2）上級補(bǔ)助收入154488萬元，增加5980萬元；（3）上年結(jié)余收入23054萬元，減少12868萬元；（4）計劃調(diào)入資金67000萬元，減少26322萬元；（5）債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入0萬元，減少21100萬元。在一般公共預(yù)算收入中主要增減項目如下：
稅收收入70573萬元，比上年預(yù)算數(shù)減少6982萬元，下降9%。主要的稅種情況：增值稅25679萬元，下降7.82%；企業(yè)所得稅12193萬元，下降3.21%；耕地占用稅8003萬元，增長196.41%；契稅7843萬元，下降12%；城市維護(hù)建設(shè)稅3815萬元，下降12.36%；資源稅3380萬元，下降24.04%。
非稅收入29505萬元，比上年預(yù)算數(shù)增加1779萬元，增長6.42%。主要增減的項目：專項收入6639萬元，下降9.08%；罰沒收入8865萬元，增長22.99%；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入8716萬元，增長20.97%；行政事業(yè)性收費(fèi)收入4580萬元，下降3.58%。
2.財政總支出安排情況
2023年，全縣財政總支出計劃安排344620萬元，比上年預(yù)算數(shù)減少59513萬元，下降14.73%，其中：一般公共預(yù)算支出安排328356萬元，比上年預(yù)算數(shù)減少47770萬元，下降12.7%；上解上級支出13434萬元；債務(wù)還本支出2830萬元。主要項目安排及與上年預(yù)算數(shù)相比的情況如下：
一般公共服務(wù)支出38779萬元，增長2.95%；公共安全支出10425萬元，增長3.36%；教育支出71462萬元，增長3.92%；科學(xué)技術(shù)支出4115萬元，增長47.44%；文化旅游體育與傳媒支出2457萬元，增長8.62%；社會保障和就業(yè)支出61864萬元，增長16.27%；衛(wèi)生健康支出29433萬元，下降17.73%；節(jié)能環(huán)保支出1935萬元，下降14.98%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出14612萬元，下降66.05%；農(nóng)林水支出55258萬元，增長4.73%；交通運(yùn)輸支出5695萬元，下降43.45%；資源勘探工業(yè)信息等支出1716萬元，下降81.58%；金融支出1530萬元，下降52.19%；自然資源海洋氣象等支出5990萬元，下降66.38%；住房保障支出9359萬元，下降29.06%；債務(wù)付息支出安排6147萬元，增長0.29%。此外，預(yù)備費(fèi)安排3500萬元，下降14.63%。
（三）政府性基金預(yù)算草案
2023年，全縣政府性基金預(yù)算總收入計劃安排272830萬元，比上年預(yù)算數(shù)減少107115萬元，下降28.19%，其中：政府性基金預(yù)算收入216424萬元，上級補(bǔ)助收入1981萬元，上年結(jié)余收入54425萬元。全縣政府性基金預(yù)算總支出計劃安排272830萬元，比上年預(yù)算數(shù)減少107115萬元，下降28.19%，其中：政府性基金預(yù)算支出203393萬元，調(diào)出資金67000萬元，債務(wù)還本支出2437萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
2023年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入計劃安排1310萬元，比上年預(yù)算數(shù)增加161萬元，增長14.01%，其中：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1230萬元，都是股利、股息收入；上級補(bǔ)助收入65萬元；上年結(jié)余收入15萬元。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出計劃安排1310萬元，比上年預(yù)算數(shù)增加161萬元，增長14.01%，其中：解決歷史遺留問題及改革成本支出80萬元，國有企業(yè)資本金注入1230萬元。
（五）社會保險基金預(yù)算草案
2023年，全縣社會保險基金預(yù)算收入計劃安排45489萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增加2334萬元，增長5.41%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入15242萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入30247萬元。全縣社會保險基金預(yù)算支出計劃安排41809萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增加2609萬元，增長6.66%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出11562萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出30247萬元。收支相抵，當(dāng)年收支結(jié)余3680萬元，年終滾存結(jié)余30897萬元。
三、2023年完成年預(yù)算任務(wù)的主要措施
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神開局之年，我們將緊緊圍繞縣委中心工作，主動作為、攻堅克難，積極財政政策加力提效，持續(xù)增進(jìn)民生福祉，推動經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，重點做好以下幾個方面工作：
（一）集聚財力?；荆道蚊裆拙€
加強(qiáng)組織收入力度，對各項收入進(jìn)行摸底排查，努力挖掘資源稅、土地增值稅和建筑安裝行業(yè)等稅收潛力。關(guān)注重點企業(yè)、重點行業(yè)運(yùn)行，嚴(yán)格執(zhí)行聯(lián)席會議制度，形成工作合力，做到應(yīng)收盡收。加強(qiáng)籌融資工作力度，加大一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算的統(tǒng)籌力度，盤活財政存量資金，積極盤活國有資產(chǎn)，加大土地出讓力度，增加土地出讓金收入。積極向上爭取資金，主動發(fā)揮財政職能作用，繼續(xù)做好專項債券的包裝申報工作，會同有關(guān)部門爭取獲得更多上級資金。清理結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，增強(qiáng)財政資金保障能力。貫徹落實過“緊日子”要求，繼續(xù)優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格控制一般性支出，兜牢民生支出底線，持續(xù)加大教育經(jīng)費(fèi)投入，促進(jìn)城鄉(xiāng)教育優(yōu)質(zhì)發(fā)展；完善公共衛(wèi)生應(yīng)急管理和基層醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系保障機(jī)制，保障人民身體健康；持續(xù)改善生態(tài)環(huán)境質(zhì)量，繼續(xù)支持打好藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)；健全社會保障體系，保障困難群眾生活基本生活，落實強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)補(bǔ)貼，增強(qiáng)人民群眾獲得感。
（二）培植財源促發(fā)展，完善基礎(chǔ)設(shè)施
堅持“大抓工業(yè)、抓大工業(yè)”，培育財源發(fā)展載體，加快工業(yè)園區(qū)建設(shè)，以此作為產(chǎn)業(yè)集聚的主平臺，推動全縣工業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展邁上新臺階。持續(xù)大力支持青年產(chǎn)業(yè)園、空港經(jīng)濟(jì)區(qū)、山圩產(chǎn)業(yè)園、國家農(nóng)高區(qū)建設(shè)，加快完善園區(qū)路網(wǎng)、水電、污水處理、標(biāo)準(zhǔn)廠房等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提高園區(qū)承載力，加快經(jīng)濟(jì)發(fā)展步伐。繼續(xù)扶持壯大優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，提升傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，培育發(fā)展新興產(chǎn)業(yè)，構(gòu)建基礎(chǔ)穩(wěn)定、支柱強(qiáng)壯、后續(xù)強(qiáng)勁的財源格局。完善城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施配套建設(shè)，繼續(xù)推進(jìn)城區(qū)路網(wǎng)建設(shè)，構(gòu)建“大交通”格局。積極推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，整合利用財政銜接資金、農(nóng)村公益事業(yè)資金和債券資金等各類資金，不斷改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件。
（三）優(yōu)化營商環(huán)境，著力穩(wěn)市場主體
持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，提高服務(wù)質(zhì)量，聚焦治痛點、破難點、疏堵點，最大限度提高財政服務(wù)效率和質(zhì)量，打造優(yōu)質(zhì)高效便捷政務(wù)環(huán)境。堅決落實好國家組合式稅費(fèi)支持政策，真金白銀助企紓困，幫助企業(yè)渡過難關(guān)，留住青山。落實招商引資優(yōu)惠政策，及時兌付扶持獎勵資金。充足保障招商引資經(jīng)費(fèi)，發(fā)揮“桂惠貸”“小額信貸”等政府性融資政策，緩解中小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資難融資貴問題。積極搭建“政銀企”合作交流平臺，通過組織開展銀企對接會、金融宣傳活動月、融資協(xié)調(diào)會等方式，促進(jìn)“銀政企”之間的溝通交流，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)深入開展調(diào)研，摸清企業(yè)融資需求，支持企業(yè)發(fā)展。加大就業(yè)保障資金投入，幫助高校畢業(yè)生、脫貧人口等人員就業(yè)創(chuàng)業(yè)，提高居民就業(yè)水平。
（四）創(chuàng)新財政改革，提高理財水平
深化預(yù)算管理制度改革，全面實施預(yù)算一體化管理，建立規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度。創(chuàng)新收入征管方式，堅決依法治稅，夯實稅費(fèi)征收保障單位責(zé)任，強(qiáng)化納稅人屬地管理，確保完成收入目標(biāo)任務(wù)。構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，建立健全績效評價工作機(jī)制，加強(qiáng)績效評價結(jié)果運(yùn)用，將評價結(jié)果與完善政策、調(diào)整預(yù)算安排有效銜接，消減或取消低效無效資金。全面深化政府采購制度改革，提升政府采購專業(yè)化水平。深化財政投資評審“放管服”改革，繼續(xù)推動投資評審職能轉(zhuǎn)型，進(jìn)一步提升評審工作質(zhì)量。穩(wěn)步推進(jìn)全縣財政電子票據(jù)改革，取消紙質(zhì)票據(jù)，進(jìn)一步規(guī)范財政收支行為。持續(xù)深化國企改革，健全國有資產(chǎn)監(jiān)管體制明確我縣國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)的出資人職責(zé)，進(jìn)一步規(guī)范管理縣屬監(jiān)管企業(yè)，積極推進(jìn)國企市場化轉(zhuǎn)型。
（五）強(qiáng)化財政監(jiān)督，防范化解風(fēng)險
創(chuàng)新財政監(jiān)督方式，建設(shè)財政“大數(shù)據(jù)”監(jiān)督平臺，扎實開展財政資金專項監(jiān)督檢查行動，提高資金使用效益。加強(qiáng)庫款運(yùn)行情況監(jiān)測和統(tǒng)計分析，動態(tài)掌握庫款現(xiàn)狀，切實防范國庫運(yùn)行風(fēng)險。實行“三保”資金專戶管理、直達(dá)資金的監(jiān)控機(jī)制，確保不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性支付風(fēng)險。強(qiáng)化政府性債務(wù)限額管理，規(guī)范管理政府融資平臺公司，依法制止違規(guī)舉債擔(dān)保行為，妥善處理融資平臺公司債務(wù)和資產(chǎn)剝離其政府融資職能，防止國有企業(yè)和事業(yè)單位“平臺化”，防范和化解政府債務(wù)風(fēng)險。加強(qiáng)金融風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警，及時全面準(zhǔn)確掌握金融風(fēng)險狀況，健全完善政銀企風(fēng)險處置合作機(jī)制，協(xié)調(diào)配合司法機(jī)關(guān)依法嚴(yán)厲打擊信用詐騙、惡意逃廢債務(wù)等金融違法犯罪活動。加大會計信息質(zhì)量監(jiān)督檢查，規(guī)范會計中介機(jī)構(gòu)市場行為。
各位代表，新的一年財政工作任務(wù)更加艱巨，責(zé)任十分重大。我們將在縣委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面學(xué)習(xí)宣傳貫徹黨的二十大精神，踔厲奮發(fā)，勇毅前行，努力開創(chuàng)財政工作新局面，為扶綏全面建成廣西縣域經(jīng)濟(jì)第一強(qiáng)縣做出更大的貢獻(xiàn)！
