（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于來賓市金秀瑤族自治縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告
金秀瑤族自治縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告
各位代表:
受自治縣人民政府委托,現(xiàn)將自治縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案提請自治縣第十七屆人民代表大會第三次會議審查,并請各位政協(xié)委員和其他同志提出意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年,在黨中央、國務(wù)院和區(qū)、市、縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下,在自治縣人大、政協(xié)的有效監(jiān)督和社會各界的大力支持下,自治縣各部門堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo),深入學(xué)習(xí)宣傳貫徹落實黨的二十大精神,認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記對廣西“五個更大”重要要求,深入貫徹落實習(xí)近平總書記視察廣西“4·27”重要講話和對廣西工作系列重要指示精神,堅決貫徹落實黨中央“疫情要防住、經(jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”重要要求,堅持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn),積極的財政政策進(jìn)一步提升效能,有力推動全縣經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。
(一)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入預(yù)算執(zhí)行情況
2022年,全縣一般公共預(yù)算收入23,209萬元,比2021年增長(以下簡稱自然口徑)5.4%,扣除留抵退稅因素后同口徑(以下簡稱同口徑)增長6.9%。其中稅收收入13,944萬元,按自然口徑計算下降2.1%,扣除留抵退稅因素后同口徑增長0.32%,占一般公共預(yù)算比重為60.1%,主要由于房地產(chǎn)市場持續(xù)低迷、疫情反復(fù)、工業(yè)企業(yè)利潤下降和落實其他減稅政策導(dǎo)致減收等因素影響;非稅收入9,265萬元,比上年同期增長19.2%,占一般公共預(yù)算比重為39.9%,主要由于加大國有資產(chǎn)資源處置力度以及公辦幼兒園改革保教費按程序繳入國庫。
2.支出預(yù)算執(zhí)行情況
全縣一般公共預(yù)算支出216,336萬元,完成年度預(yù)算的97.4%,比上年同期增長19.8%。其中民生支出168,840萬元,同比增支31,505萬元,增長22.9%,占一般公共預(yù)算支出的78.1%。2022年一般公共預(yù)算支出增幅較大,主要是由于機關(guān)事業(yè)單位和退休人員工資同步提標(biāo)、自治區(qū)轉(zhuǎn)貸新增一般債券資金、自治縣成立七十周年慶?；顒?、注入國有企業(yè)資本金和疫情防控相關(guān)工作經(jīng)費等重點因素造成。反映在以下支出功能科目中:
一般公共服務(wù)支出24,863萬元,比上年同期增長4.5%。
國防支出282萬元,比上年同期下降18%。
公共安全支出10,329萬元,比上年同期增長5.5%。
教育支出35,380萬元,比上年同期增長0.1%。
科學(xué)技術(shù)支出2,190萬元,比上年同期增長2134.7%。
文化旅游體育與傳媒支出9,430萬元,比上年同期增長171.8%。
社會保障和就業(yè)支出23,802萬元,比上年同期增長17.4%。
衛(wèi)生健康支出29,824萬元,比上年同期增長62.9%。
節(jié)能環(huán)保支出2,620萬元,比上年同期增長24.3%。
城鄉(xiāng)社區(qū)支出5,799萬元,比上年同期增長29.3%。
農(nóng)林水支出47,601萬元,比上年同期增長11.1%。
交通運輸支出3,973萬元,比上年同期下降2.3%。
資源勘探信息等支出4,238萬元,比上年同期增長69.7%。
商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出959萬元,比上年同期增長39.8%。
金融支出1,309萬元,比上年同期下降8.2%。
自然資源海洋氣象等支出3,425萬元,比上年同期增長48.1%。
住房保障支出3,781萬元,比上年同期增長16.6%。
糧油物資儲備支出56萬元,比上年同期下降3.4%。
災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1,988萬元,比上年同期增長25.7%。
其他支出17萬元,比上年同期下降62.2%。
債務(wù)付息支出4,428萬元,比上年同期增長19.2%。
債務(wù)發(fā)行費用支出42萬元,比上年同期增長740%。
3.收支平衡情況
全縣一般公共預(yù)算收入23,209萬元,加上上級補助收入(含稅收返還和轉(zhuǎn)移支付收入,下同)166,871萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入40,549萬元、調(diào)入資金2,240萬元、上年結(jié)余1,621萬元,收入總計234,490萬元。全縣一般公共預(yù)算支出216,336萬元,加上上解上級支出1,436萬元、政府債務(wù)還本支出10,929萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金89萬元、年末結(jié)余5,700萬元,支出總計234,490萬元。收支平衡。
4.其他需要報告的事項
(1)預(yù)備費執(zhí)行情況。年初預(yù)算安排預(yù)備費2,000萬元。為有效應(yīng)對新冠肺炎疫情防控和保障基本民生,已全部動用安排用于突發(fā)公共衛(wèi)生事件應(yīng)急處理、對機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金的補助、做實機關(guān)事業(yè)單位在職轉(zhuǎn)退休、在職停保人員單位部分職業(yè)年金繳費等方面支出。
(2)“三公”經(jīng)費、會議費和培訓(xùn)費執(zhí)行情況。全年支出“三公”經(jīng)費、會議費和培訓(xùn)費1,927萬元,比上年減少108萬元,下降5.3%。其中:公務(wù)接待費支出214萬元,增長25.1%;因公出國(境)經(jīng)費支出0元,與上年持平;公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費792萬元,下降8.1%(其中:公務(wù)用車運行維護(hù)費639萬元,增長9.4%;公務(wù)用車購置費153萬元,下降45%);會議費支出145萬元,下降35.8%;培訓(xùn)費支出645萬元,下降16.9%。
(3)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金執(zhí)行情況。2021年年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0萬元,2022年一般公共預(yù)算超收89萬元,按規(guī)定補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金89萬元,2022年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金規(guī)模為89萬元。
(二)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年,全縣政府性基金收入23,420萬元,下降14.3%,加上轉(zhuǎn)移支付收入1,342萬元、上年結(jié)余收入1,683萬元、專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入49,100萬元,全縣政府性基金預(yù)算總收入75,545萬元。全縣政府性基金預(yù)算總支出59,684萬元,完成年度預(yù)算的81.5%,增長88.6%,加上調(diào)出資金1,800萬元,收支相抵,年末政府性基金預(yù)算結(jié)余14,061萬元。
(三)國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2022年,全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入85萬元,上級轉(zhuǎn)移支付收入6萬元,上年結(jié)余收入7萬元。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出97萬元,收支相抵,年末國有資本經(jīng)營預(yù)算結(jié)余1萬元。
(四)社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年,全縣社會保險基金收入19,447萬元,增長30.9%。全縣社會保險基金支出17,842萬元,增長4.1%。收支相抵,全縣社會保險基金預(yù)算當(dāng)年收支結(jié)余1,605萬元,加上上年結(jié)余10,645萬元,年末滾存結(jié)余12,250萬元。
(五)政府債務(wù)情況
1.政府債務(wù)限額情況。自治區(qū)財政廳核定我縣2022年政府債務(wù)限額208,100萬元,其中一般債務(wù)限額134,700萬元,專項債務(wù)限額73,400萬元。
2.政府債務(wù)余額情況。截至2022年底,我縣政府債務(wù)余額207,718萬元,其中一般債務(wù)余額134,415萬元,專項債務(wù)余額73,303萬元。全縣政府債務(wù)余額均控制在限額以內(nèi)。
3.新增政府債券安排使用情況。2022年,自治區(qū)轉(zhuǎn)貸我縣新增政府債券77,722萬元,一般債券主要用于金秀公共體育場5,000萬元,縣民族高中桐木校區(qū)學(xué)生宿舍樓改擴建、農(nóng)村公辦學(xué)校校舍安全保障長效機制項目和鄉(xiāng)飲用水監(jiān)測項目1,393萬元、國際瑤醫(yī)醫(yī)院項目15,000萬元、重點鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院綜合救治體系鄉(xiāng)村振興、村容村貌整體提升、城市背街小巷等項目7,229萬元,專項債券安排用于賀巴高速(蒙象段)11,700萬元,鄉(xiāng)村振興有機農(nóng)特產(chǎn)品良種開發(fā)與深加工示范基地4,800萬元,縣人民醫(yī)院分院建設(shè)項目15,600萬元,金秀國際瑤醫(yī)醫(yī)院項目17,000萬元。
3.再融資債券轉(zhuǎn)貸情況。2022年,自治區(qū)轉(zhuǎn)貸我縣再融資債券10,700萬元,用于償還到期政府債務(wù)本金。
4.政府債務(wù)還本付息情況。2022年,全縣政府性債務(wù)還本10,929萬元,到期政府債務(wù)本金均已如期償還,全縣政府性債務(wù)付息支出4,452萬元。全縣政府債務(wù)付息負(fù)擔(dān)總體可控,未發(fā)生政府債務(wù)違約行為。
4.今后幾年政府債券到期情況。分年度看,2023年到期本金27,940萬元,2024年到期本金11,600萬元,2025年到期本金2,300萬元,2026年到期本金15,400萬元,2027年到期本金2700萬元,2028年及以后年度到期本金137,764萬元。
各位代表,以上報告的2022年預(yù)算執(zhí)行數(shù)均為快報數(shù),具體執(zhí)行情況詳見附件,最終執(zhí)行結(jié)果以上級批復(fù)的決算數(shù)為準(zhǔn)。
(六)落實重大方針政策、決策部署以及自治縣人大決議情況
一年來,我們認(rèn)真貫徹縣委十五屆三次全會暨經(jīng)濟工作會議精神,全面落實自治縣人大預(yù)算決議和審議意見要求,全面落實穩(wěn)經(jīng)濟一攬子政策和接續(xù)政策措施,為打好“十場攻堅戰(zhàn)”、穩(wěn)住經(jīng)濟基本盤和全縣經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展提供了有力的財政保障。
1.聚財力強保障,支持高質(zhì)量發(fā)展
根據(jù)年初全縣經(jīng)濟工作會議總體要求,健全財稅部門協(xié)同工作機制,強化收支分析和信息互通,保持收入序時均衡入庫。一是加強稅源管理。對規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)加強稅收分析,形成一企一冊,確保稅收應(yīng)收盡收;積極與項目管理部門對接,掌握項目施工進(jìn)度,實現(xiàn)稅收及時入庫。二是挖掘非稅收入潛力。加強行政收費及罰沒的征管和國有資產(chǎn)處置力度,全年我縣實現(xiàn)的非稅收入9,265萬元,非稅收入對一般公共預(yù)算收入的貢獻(xiàn)率為39.9%,有力緩解了因稅收減收財力不足的困難。三是積極向上爭取資金。今年,全縣爭取中央和自治區(qū)轉(zhuǎn)移支付補助163,233萬元,較上年同期增加17,510萬元。爭取新增地方政府債券(不含再融資債券)77,722萬元,較上年全年增加72,421萬元,為我縣重點項目的建設(shè)和經(jīng)濟發(fā)展提供了資金支持。四是大力盤活財政存量資金。財政部門通過盤活存量、完善管理制度、規(guī)范資金使用等方式,全年收回存量資金6,895萬元,統(tǒng)籌安排用于保工資、?；久裆戎攸c領(lǐng)域。
2.靠前發(fā)力快分配,促進(jìn)穩(wěn)增長提質(zhì)效
2022年,以自治縣成立70周年為契機,準(zhǔn)確把握上級政策和投資重點,精準(zhǔn)發(fā)力,超前做細(xì)做實新增政府債券項目基礎(chǔ)準(zhǔn)備工作,向上爭取轉(zhuǎn)移支付和債券資金創(chuàng)“十三五”以來新高,與上年同比分別增長11.5%和1366.2%。收到上級轉(zhuǎn)移支付和債券資金后加快資金分配下達(dá),確保資金到位即可推進(jìn)項目建設(shè),加快政府債券轉(zhuǎn)貸使用節(jié)奏,避免“錢等項目”的情況發(fā)生,債券資金總體支出進(jìn)度達(dá)78%,排名位居全區(qū)前列,支持金秀公共體育場、國際瑤醫(yī)醫(yī)院、縣人民醫(yī)院分院等13個項目建設(shè)。加快重點專項資金分配下達(dá),督促預(yù)算單位及時落實到具體項目上,累計細(xì)化分配和下達(dá)重點專項資金77,636萬元,其中納入直達(dá)機制管理財政資金50,723萬元,支出進(jìn)度達(dá)94.5%,推動發(fā)揮資金使用效益。
3.聚焦疫情防控,全力助企紓困
建立疫情防控綠色通道,第一時間落實防疫資金,全年撥付疫情防控資金1,368萬元,為疫情防控工作提供了堅實的后盾。不折不扣落實新的組合式稅費支持政策,全縣累計辦理留抵退稅、新增減稅降費及緩繳稅費912萬元,為各類市場主體渡過難關(guān)、增資擴產(chǎn)注入動力和活力。用足用好“桂惠貸”政策,充分發(fā)揮財政金融聯(lián)動10億元資金作用,擴大投放量和惠及面,更好滿足中小企業(yè)等市場主體融資需求,全年發(fā)放的1,873萬元財政貼息資金引導(dǎo)“桂惠貸”投放113,722萬元,累計為873戶市場主體降低融資成本,有效解決企業(yè)融資難、融資貴問題。新增注入7,347萬元資本金增強廣西大瑤山集團(tuán)公司實力。加大政府采購支持中小企業(yè)力度,全縣政府采購授予中小微企業(yè)合同金額23,796萬元,占全縣政府采購規(guī)模的84.4%。
4.打好節(jié)支增效鐵算盤,兜牢兜實民生保障
牢固樹立過緊日子思想,嚴(yán)控一般性支出,騰出更多的財力加大民生投入力度。在預(yù)算執(zhí)行中堅持有保有壓,突出重點,妥善安排各項支出,始終堅持“三?！敝С鲈陬A(yù)算安排、預(yù)算執(zhí)行和庫款撥付等方面的優(yōu)先順序,尤其是及時足額發(fā)放工資、不折不扣地落實基本民生政策。全縣累計民生支出168,840萬元,有效保障了教育、社保、醫(yī)療衛(wèi)生、住房等各項社會事業(yè)長足發(fā)展?；I措自治縣成立70周年為民辦實事工程資金15,525萬元,完成全年資金籌措計劃的90%。貫徹教育支出法定標(biāo)準(zhǔn),投入各級教育支出35,380萬元,改善了義務(wù)教育薄弱學(xué)校辦學(xué)條件,完成了教育園區(qū)的整體建設(shè),有效促進(jìn)我縣教育事業(yè)優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。全力支持穩(wěn)就業(yè)保就業(yè),緩繳企業(yè)職工三項社會保險費265萬元,發(fā)放穩(wěn)崗補貼274萬元,惠及脫貧人口2558人。安排困難群眾救助資金3,568萬元,切實保障困難群眾基本生活。接續(xù)推進(jìn)鄉(xiāng)村振興,籌措落實鞏固脫貧攻堅成果銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興投入資金16,311萬元,全縣鄉(xiāng)村面貌煥然一新。投入生態(tài)環(huán)境保護(hù)和治理資金22,269萬元,持續(xù)支持打贏藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。
5.統(tǒng)籌發(fā)展和安全,提升債務(wù)風(fēng)險防范力
始終堅持把防范化解政府債務(wù)風(fēng)險作為財政管理工作的重中之重,既要開好“前門”用足用好政府債券資金,又要嚴(yán)堵“后門”,守住不發(fā)生債務(wù)風(fēng)險的底線,促進(jìn)縣域經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展。全年撥付政府債務(wù)還本付息資金15,381萬元,有效緩釋政府法定債務(wù)風(fēng)險。穩(wěn)妥有序做實化解存量隱性債務(wù)工作,超額完成年度政府隱性債務(wù)累計化解計劃。牢牢守住了不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性政府債務(wù)風(fēng)險底線。加強縣級“三保”預(yù)算審核,科學(xué)監(jiān)測研判財政庫款運行,啟動工資專戶,全面兜實兜牢基層“三?！钡拙€。
6.建機制優(yōu)績效,強化財政監(jiān)督管理
全面優(yōu)化預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè),將預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、項目庫的績效管理及單位會計賬套全部納入了一體化系統(tǒng),促進(jìn)了信息共享。利用預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控、公務(wù)消費監(jiān)管、直達(dá)資金監(jiān)控及民生資金監(jiān)管等相關(guān)平臺,規(guī)范單位資金使用,并通過地方財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪蔚认嚓P(guān)專項監(jiān)督檢查工作,從源頭上規(guī)范違法違規(guī)現(xiàn)象,積極發(fā)揮財政監(jiān)督職能。提質(zhì)擴圍推進(jìn)預(yù)算績效管理,全縣65個一級預(yù)算部門全部編制了整體支出績效目標(biāo),實現(xiàn)績效管理部門全覆蓋,預(yù)算一體化系統(tǒng)內(nèi)的7004個項目全部編制了《項目支出預(yù)算績效目標(biāo)》,實現(xiàn)了項目全覆蓋。以服務(wù)政府工程項目建設(shè)為中心、提高財政資金使用效益為目標(biāo),不斷提高投資評審效益,全年完結(jié)評審項目261個,送審金額212,032萬元,審定金額196,852萬元,綜合審減率7.2%,節(jié)省財政資金15,180萬元。進(jìn)一步優(yōu)化營商環(huán)境,全面推進(jìn)政府采購電子賣場工作,累計交易3062筆,交易額28,210萬元,使用滲透率達(dá)到100%,全年共完成政府采購預(yù)算28,943萬元,政府采購實際完成28,210萬元,節(jié)約資金733萬元,節(jié)約率為2.5%。
各位代表,總的來看,2022年在異常困難形勢下,經(jīng)過全縣各部門齊心協(xié)力、艱苦努力,財政收支運行總體平穩(wěn),對穩(wěn)住經(jīng)濟大盤發(fā)揮了重要作用。但仍存在一些突出問題,制約著金秀進(jìn)一步發(fā)展:一是收入總量小、經(jīng)濟發(fā)展面臨的不確定性加大,財政收入增長趨緩、結(jié)構(gòu)不優(yōu)。二是稅源結(jié)構(gòu)單一,主要依靠建筑安裝行業(yè)支撐,而工業(yè)企業(yè)等實體經(jīng)濟薄弱,上規(guī)模企業(yè)較少,招商引資工作受土地、政策等因素影響,難以快速形成規(guī)模。三是財政支出剛性增長,在上級轉(zhuǎn)移支付和政府債券政策支持下,縣級財政仍處于“緊平衡”狀態(tài)。四是整體經(jīng)濟大環(huán)境欠佳,房地產(chǎn)行業(yè)持續(xù)低迷,進(jìn)而影響到建筑行業(yè),兩大行業(yè)持續(xù)減收。五是政府債務(wù)管理、基層“三保”等方面壓力逐年加重,財政運行潛在風(fēng)險不容忽視。六是預(yù)算約束力不強,預(yù)算績效不明顯等。今后,我們將高度重視這些問題,努力加以解決。
二、2023年預(yù)算草案
2023年,隨著賀州至巴馬(金秀段)高速公路已實現(xiàn)通車,工業(yè)、農(nóng)業(yè)和服務(wù)業(yè)發(fā)展迎來新機遇,全縣經(jīng)濟有望繼續(xù)實現(xiàn)較快增長。綜合判斷,金秀縣2023年一般公共預(yù)算收入的預(yù)期目標(biāo)是增長6%,一般公共預(yù)算支出增長3%左右。
(一)預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則
根據(jù)中央經(jīng)濟工作會議、全國財政工作會議、自治區(qū)和來賓市經(jīng)濟工作會議精神,結(jié)合我縣實際,2023年全縣財政工作和預(yù)算編制總體指導(dǎo)思想是:以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo),深入貫徹黨的二十大精神,全面貫徹落實習(xí)近平總書記對廣西“五個更大”重要要求和視察廣西“4·27”重要講話和對廣西系列重要指示精神,堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào),完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念,服務(wù)和融入新發(fā)展格局,全面深化改革開放,大力提振市場信心,堅持創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展,以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題,把實施擴大內(nèi)需戰(zhàn)略同深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革有機結(jié)合起來,堅持政策為大、項目為王、環(huán)境為本、創(chuàng)新為要,大力推進(jìn)產(chǎn)業(yè)振興、科教振興、鄉(xiāng)村振興,更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展,更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全,更好統(tǒng)籌當(dāng)前和長遠(yuǎn),全力推動經(jīng)濟運行整體好轉(zhuǎn),實現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長。積極的財政政策要加力提效,加強財政資源統(tǒng)籌,保持必要的財政支出強度,切實提高支出效率;大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),加強重大戰(zhàn)略任務(wù)財力保障,堅持黨政機關(guān)過緊日子,推進(jìn)零基預(yù)算改革,強化預(yù)算績效管理,提高財政資源配置效率,更加有力地支持經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展,防范化解政府債務(wù)風(fēng)險,兜牢兜實“三?！钡拙€,保障財政可持續(xù)和政府債務(wù)風(fēng)險可控,為進(jìn)一步推進(jìn)金秀高質(zhì)量發(fā)展提供堅實財力保障。
(二)一般公共預(yù)算草案
1.一般公共預(yù)算收支安排情況
2023年,全縣一般公共預(yù)算收入安排24,610萬元,比2022年執(zhí)行數(shù)增長6%,與經(jīng)濟增長基本同步,并為2023年新出臺的減稅降費政策預(yù)留一定的政策空間;根據(jù)實事求是和以收定支的原則確定,全縣一般公共預(yù)算支出安排160,588萬元。這一安排是在綜合分析我縣財政經(jīng)濟形勢、財政收入結(jié)構(gòu)、經(jīng)濟增長等因素以及“十四五”規(guī)劃總體目標(biāo)后提出的,既充分考慮了實施積極財政政策、落實重大決策部署和民生政策、政府債務(wù)還本付息等剛性支出需要,也考慮了受疫情不確定性、房地產(chǎn)市場前景不明朗和上年一次性非稅收入較大等因素影響,總體上符合積極穩(wěn)妥并適當(dāng)留有余地的原則。隨著上級財政在預(yù)算執(zhí)行中下達(dá)轉(zhuǎn)移支付增量資金和新增一般債務(wù)限額,預(yù)計2023年全縣一般公共預(yù)算支出執(zhí)行數(shù)將較2022年增長3%左右。
當(dāng)年一般公共預(yù)算收入加上上級財政提前下達(dá)補助收入128,993萬元、上年結(jié)余5,700萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金89萬元、從政府性基金預(yù)算調(diào)入4,700萬元,從國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入300萬元,收入總計164,392萬元。當(dāng)年一般公共預(yù)算支出160,588萬元,加上上解上級支出977萬元,一般債務(wù)還本支出2,827萬元,支出總計164,392萬元,收支平衡。
——“三保”預(yù)算安排情況。根據(jù)“三保”支出縣級財政保障范圍和標(biāo)準(zhǔn),金秀縣2023年預(yù)算安排“三保”支出81,967萬元,其中保工資支出50,834萬元,保運轉(zhuǎn)支出4,992萬元,?；久裆С?6,141萬元,將“三?！敝С鲎鳛轭A(yù)算編制的重點予以優(yōu)先保障,做到足額編列、不留缺口。
——預(yù)備費安排情況。2023年安排預(yù)備費1,600萬元,占縣本級一般公共預(yù)算支出1.3%,用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中因自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
——“三公”經(jīng)費、會議費和培訓(xùn)費安排情況。2023年,全縣一般公共預(yù)算安排“三公”經(jīng)費、會議費和培訓(xùn)費1,455萬元,總額和分項均與2022年持平。
2.重點支出預(yù)算安排情況
(1)安排2,000萬元支持重大項目、高效益建設(shè)前期經(jīng)費,圍繞基礎(chǔ)設(shè)施、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、生態(tài)旅游和鄉(xiāng)村振興等領(lǐng)域謀劃儲備一批項目,緊盯國家和自治區(qū)重大政策調(diào)整,謀劃一批“雙百雙新”項目落地,盡快推動重大項目盡快建成投產(chǎn)發(fā)揮經(jīng)濟效益,進(jìn)一步提高骨干稅源企業(yè)稅收貢獻(xiàn)率。
(2)統(tǒng)籌安排14,925萬元全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興,加快實現(xiàn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化,持續(xù)鞏固脫貧攻堅成果,確保年度計劃實施項目全部開工,完工率不低于95%,資金支出達(dá)到序時進(jìn)度。持續(xù)深化粵桂東西部協(xié)作,圍繞主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)培育共建1—2個特色產(chǎn)業(yè)示范園區(qū)。抓好防止返貧動態(tài)監(jiān)測和幫扶工作,千方百計增加脫貧人口收入,牢牢守住不發(fā)生規(guī)模性返貧底線。
(3)統(tǒng)籌安排34,578萬元推動教育高質(zhì)量發(fā)展。加快推進(jìn)城鄉(xiāng)學(xué)校建設(shè),優(yōu)化學(xué)校結(jié)構(gòu)布局;推進(jìn)學(xué)前教育普及普惠發(fā)展,學(xué)前三年毛入園率保持在92%以上;推動義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展,義務(wù)教育鞏固率保持在96.4%以上;促進(jìn)普通高中特色多樣化發(fā)展,高中階段毛入學(xué)率保持在92%以上;深化職業(yè)教育改革,提升辦學(xué)活力;推動“縣管校聘”改革,優(yōu)化教師資源配置等,夯實教育高質(zhì)量發(fā)展的根基。
(4)統(tǒng)籌24,656萬元完善社會保障體系,包括城鄉(xiāng)居民最低生活保障金618萬元,對城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險和機關(guān)養(yǎng)老保險基金的補助10,238萬元、困難群眾救助資金2,671萬元,支持公立醫(yī)院綜合改革、公共衛(wèi)生服務(wù)均等化、醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)等。安排就業(yè)補助資金618萬元,全力以赴穩(wěn)就業(yè)保就業(yè)。
(5)統(tǒng)籌發(fā)展與安排,全力打造平安金秀。一是落實疫情防控經(jīng)費217萬元,圍繞“保健康、防重癥”最大程度保障人民群眾生命安全和身體健康,最大限度減少疫情對經(jīng)濟社會發(fā)展的影響。二是牢牢守住政府債務(wù)風(fēng)險防線,統(tǒng)籌安排還本付息資金7,381萬元確保到期政府債務(wù)不發(fā)生還本付息風(fēng)險,加強報備入庫耕地數(shù)量,實現(xiàn)一批指標(biāo)交易,提高化解債務(wù)能力。三是安排“桂惠貸”貼息、國創(chuàng)擔(dān)?；鸸?80萬元,撬動社會資本保市場主體激發(fā)活力,維護(hù)金融穩(wěn)定運行。
除以上重點支出外,我縣財政繼續(xù)加強對救災(zāi)應(yīng)急、民族宗教、工青婦、科協(xié)、殘聯(lián)、新聞出版、廣播電視、統(tǒng)計測繪、水文氣象等各項事業(yè)發(fā)展的經(jīng)費保障。
(三)政府性基金預(yù)算草案
全縣政府性基金預(yù)算收入安排21,425萬元,下降8.5%,全縣政府性基金預(yù)算支出安排36,877萬元,下降51.2%。主要由于房地產(chǎn)市場前景不明朗,國有土地使用權(quán)出讓收入預(yù)期減少,新增專項債券未下達(dá)對應(yīng)安排的支出減少,再加上轉(zhuǎn)移性收支,收入和支出均總計36,877萬元,收支平衡。
(四)國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排330萬元,增長252.9%,主要是預(yù)計2023年部分國有企業(yè)補繳以前年度利潤收入。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排35萬元,下降32%,加上轉(zhuǎn)移性收支、調(diào)出資金,收入和支出均總計335萬元,收支平衡。
(五)社會保險基金預(yù)算草案
2023年,全縣社會保險基金預(yù)算收入安排21,311萬元,增長9.6%,主要考慮繳費人數(shù)和繳費基數(shù)按正常幅度增長;支出安排18,942萬元,增長6.2%,主要考慮享受待遇人數(shù)和待遇標(biāo)準(zhǔn)按正常幅度增長。收支相抵,全縣社會保險基金預(yù)算當(dāng)年收支結(jié)余2,369萬元,年末滾存結(jié)余14,619萬元,其中:城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金結(jié)余12,475萬元,機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金結(jié)余2,144萬元。
(六)預(yù)算草案批準(zhǔn)前安排支出情況
在本次人民代表大會批準(zhǔn)2023年自治縣預(yù)算草案前,我們按照預(yù)算法的規(guī)定,加快安排2022年結(jié)轉(zhuǎn)項目支出,并及時安排必須支付的部門預(yù)算基本支出和項目支出,主要用于1-3月份機關(guān)事業(yè)單位工資發(fā)放和社保繳費等。
三、2023年財政重點工作
2023年是“十四五”規(guī)劃承上啟下、黨的二十大勝利召開后的開局之年,要全力營造平穩(wěn)健康的經(jīng)濟環(huán)境、國泰民安的社會環(huán)境、風(fēng)清氣正的政治環(huán)境。做好財政各項工作,任務(wù)艱巨、責(zé)任重大,我們要強化責(zé)任擔(dān)當(dāng)、狠抓工作落實,把“穩(wěn)”的基礎(chǔ)夯得更實些,把“進(jìn)”的勢頭推得更快些,努力完成全年各項目標(biāo)任務(wù),推動全縣經(jīng)濟社會發(fā)展提質(zhì)增效。
(一)狠抓財源建設(shè),激發(fā)地方收入后勁力
當(dāng)前,我縣財稅收入面臨總量小、結(jié)構(gòu)單、支柱弱等整體經(jīng)濟大環(huán)境欠佳的問題。我們要堅持問題導(dǎo)向,促進(jìn)經(jīng)濟良性互動、協(xié)調(diào)發(fā)展,千方百計培植可持續(xù)財源,增加地方稅收收入,切實增強財政對重大戰(zhàn)略部署和中心工作的保障能力。一要在“開源”上做文章。我縣財源薄弱,財源建設(shè)迫在眉睫,全縣一般公共預(yù)算支出中近九成來源于中央和自治區(qū)補助,全縣一般公共預(yù)算可用財力近八成用于民生,剩下用于經(jīng)濟建設(shè)的資金必須集中財力辦大事,最關(guān)鍵的就是要在保住綠水青山的同時,支持本縣優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)發(fā)展,增強財政收入增長的可持續(xù)性。同時,繼續(xù)保持財政資金支持招商引資活動的力度不減,促進(jìn)更多符合國家產(chǎn)業(yè)政策、稅收貢獻(xiàn)率高的大項目、好項目盡快落地。二要在“征管”上下功夫。財稅等部門要加強協(xié)同合作,在不折不扣落實退稅減稅降費政策的同時,嚴(yán)厲打擊偷稅、騙稅行為,切實抓好大中小稅源收入征管,堵塞收入漏洞,對依法該征的收入及時征收入庫。同時,做好基本養(yǎng)老保險擴面征繳工作,加大非稅擴面征繳力度。刺激房地產(chǎn)投資和消費,推動房地產(chǎn)市場健康發(fā)展和良性循環(huán),穩(wěn)定國有土地使用權(quán)出讓收入。三要在“爭取”上再加力。準(zhǔn)確把握國家政策導(dǎo)向和支持重點,找準(zhǔn)增量來源,夯實工作基礎(chǔ),著力在中央預(yù)算內(nèi)基建投資、車輛購置稅收入補助、土地出讓和綜合整治等短板弱項方面實現(xiàn)新的突破。重點圍繞國家新納入政府專項債券支持范圍的新基建、新能源等領(lǐng)域加強項目儲備,全力爭取專項債券額度。
(二)樹立底線思維,提高兜牢“三?！北Ｕ狭?span style="display:none">工作報告_規(guī)劃綱要_縣域經(jīng)濟
一要強化“三保”兜底保障機制。堅持“三?！敝С鲈陬A(yù)算安排、預(yù)算執(zhí)行和庫款撥付等方面的優(yōu)先順序,特別要高度重視工資及時足額發(fā)放、基本民生政策不折不扣落實到位。優(yōu)先、足額、按時執(zhí)行“三保”支出預(yù)算指標(biāo),嚴(yán)禁調(diào)整“三?！敝С鲱A(yù)算用于其他支出。從嚴(yán)從緊把關(guān)增加財政負(fù)擔(dān)的編外人員規(guī)模和新增支出事項,避免非剛性、非必要支出擠占“三?！敝С?。二要強化技術(shù)支撐,構(gòu)建動態(tài)監(jiān)測預(yù)警體系。依托預(yù)算管理一體化系統(tǒng),對照中央和自治區(qū)“三?！北Ｕ戏秶蜆?biāo)準(zhǔn),收集縣級基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、項目儲備及預(yù)算標(biāo)識等工作,確保“三?！睌?shù)據(jù)完整、準(zhǔn)確。建立地方財政運行分析機制,按月動態(tài)監(jiān)測地方財政運行風(fēng)險情況,重點監(jiān)測“三保”保障、地方政府債務(wù)還本付息、庫款保障、暫付款等方面存在的風(fēng)險情況。三是優(yōu)先保障“三?！睅炜睢０凑兆灾螀^(qū)統(tǒng)一部署啟用“三?！辟Y金專戶,優(yōu)先保障基層“三?！辟Y金支出需要。建立先“三?！焙笃渌С龅膸炜畋Ｕ现刃?按日監(jiān)測庫款情況,及時發(fā)現(xiàn)并消除隱含的庫款支付風(fēng)險。四要強化落實過緊日子的要求。把政府帶頭過緊日子作為一項長期堅持的方針,統(tǒng)籌兼顧,突出重點,嚴(yán)控開支,大力壓減低效無效支出,調(diào)整標(biāo)準(zhǔn)過高的支出。硬化預(yù)算剛性約束,預(yù)算執(zhí)行過程中要嚴(yán)控追加事項,除疫情防控、應(yīng)急救災(zāi)、政策性增人增資以及國家和自治區(qū)政策調(diào)整增加的財政支出外,原則上不出臺新的增支政策,不追加安排新增支出預(yù)算。確需增加的首先通過調(diào)整部門預(yù)算、統(tǒng)籌既有專項資金等方式調(diào)劑解決。
(三)提升財政支出效益,推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展
把“加快支出進(jìn)度、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)”作為穩(wěn)增長、促發(fā)展的重要抓手,突出“六穩(wěn)”“六?！敝攸c任務(wù),推進(jìn)民生發(fā)展。一要加快財政支出進(jìn)度。加快預(yù)算資金分配下達(dá),各主管部門和項目單位要在法定期限內(nèi)按能快不慢的原則加快資金分配下達(dá)和項目實施進(jìn)度,倒逼加快資金使用進(jìn)度,提高資金使用質(zhì)效?？h財政部門要加強預(yù)算執(zhí)行監(jiān)測分析,增強一般公共預(yù)算支出的均衡性,年中組織梳理各部門預(yù)算支出情況,對支出進(jìn)度較慢、無法按計劃實施或年內(nèi)不需再實施的項目,及時按程序調(diào)整用于其他急需支出的項目,或收回總預(yù)算,或消化暫付款。二要加快政府新增債券轉(zhuǎn)貸使用。我縣已提前謀劃和儲備符合政府債券支持范疇項目32個,計劃總投資59.41億元,2023年計劃申報新增政府債券資金22.73億元。儲備方向主要有衛(wèi)生、高速公路、旅游、鄉(xiāng)村振興、國家儲備林等領(lǐng)域。各項目單位要做細(xì)做實新增政府債券項目基礎(chǔ)準(zhǔn)備工作,創(chuàng)造有利條件確保債券資金到位即可推進(jìn)項目建設(shè),加快債券資金使用進(jìn)度,盡快形成實物工作量,避免“錢等項目”的情況發(fā)生。三持續(xù)發(fā)力推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。嚴(yán)格落實已出臺的留抵退稅政策,做好增值稅留抵退稅資金保障,確保退稅資金直接惠及市場主體。加大“桂惠貸”對重大工業(yè)項目的支持力度,統(tǒng)籌資金足額及時撥付“桂惠貸”貼息資金,及時兌現(xiàn)支持企業(yè)擴大生產(chǎn)的獎勵資金,嚴(yán)格落實好已出臺的支持中小企業(yè)政府采購政策,切實支持中小企業(yè)發(fā)展,千方百計達(dá)到穩(wěn)主體固基本的作用。
(四)進(jìn)一步深化財稅體制改革
進(jìn)一步深刻感悟改革的力量,大力推進(jìn)財稅體制改革攻堅突破,深化預(yù)算管理制度改革,健全現(xiàn)代預(yù)算制度,重點是推動零基預(yù)算改革走深走實,科學(xué)設(shè)定預(yù)算績效目標(biāo)、提高預(yù)算績效管理各環(huán)節(jié)質(zhì)量,推進(jìn)支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)和預(yù)算管理一體化系統(tǒng)全面應(yīng)用,進(jìn)一步優(yōu)化財政收入結(jié)構(gòu),逐步提高財政收入質(zhì)量。進(jìn)一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu),提高資金使用效益,按照實事求是、集中財力、過緊日子的原則,做到提前謀劃項目安排,嚴(yán)格審核各部門申報的預(yù)算項目,每個項目都有清晰的績效目標(biāo),做好各項目前期工作,確保預(yù)算一經(jīng)批復(fù)即可執(zhí)行,切實提高年初預(yù)算細(xì)化率和到位率。根據(jù)自治區(qū)和來賓市統(tǒng)一部署,穩(wěn)步推進(jìn)自治區(qū)以下財政體制改革,重點聚焦財政事權(quán)、支出責(zé)任、轉(zhuǎn)移支付制度、收入劃分等改革事項。
(五)統(tǒng)籌發(fā)展和安全,提升債務(wù)風(fēng)險防范力
要堅持把防范化解政府債務(wù)風(fēng)險作為財政管理工作的重中之重,堅決防范化解政府債務(wù)風(fēng)險,牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性風(fēng)險的底線。嚴(yán)格執(zhí)行既定的隱性債務(wù)化解計劃,嚴(yán)禁新增隱性債務(wù),通過各方資金積極化解隱性債務(wù)存量。通過加大整合力度、注入優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)資源、依法合規(guī)增加公司注冊資本金和經(jīng)營活動現(xiàn)金流等方式,推動政府融資平臺公司加快市場化轉(zhuǎn)型,提高政府融資平臺公司經(jīng)營能力和“造血功能”,壓實政府融資平臺公司化債主體責(zé)任。
目標(biāo)已明確,奮進(jìn)正當(dāng)時!各位代表,讓我們更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍,堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo),深入貫徹落實黨委、政府的決策部署,自覺接受人民代表大會及其常委會的監(jiān)督和指導(dǎo),虛心聽取人民政協(xié)的意見和建議,銳意進(jìn)取,開拓創(chuàng)新,努力完成本次會議確定的預(yù)算收支目標(biāo)和各項財政發(fā)展改革任務(wù),為奮力開創(chuàng)新時代新局面、全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家、推進(jìn)中華民族偉大復(fù)興貢獻(xiàn)金秀財政力量。
