（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于來賓市武宣縣全縣與縣本級(jí)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
武宣縣全縣與縣本級(jí)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
——2023年2月9日在武宣縣第十三屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
武宣縣財(cái)政局局長(zhǎng) 林富源
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將全縣與縣本級(jí)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案提請(qǐng)大會(huì)審議，并請(qǐng)到會(huì)的其他同志提出寶貴意見。
一、2022年全縣與縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和人大的有效監(jiān)督下，全縣上下堅(jiān)持以黨的二十大、黨的二十屆一中全會(huì)精神為指導(dǎo)，認(rèn)真落實(shí)縣委的決策部署。堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，緊緊圍繞全縣工作大局，認(rèn)真落實(shí)積極的財(cái)政政策提升效能，牢牢兜住“三?！钡拙€，深入推進(jìn)財(cái)政管理改革，應(yīng)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，盡職盡責(zé)履行財(cái)政保障基本職能，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)恢復(fù)和社會(huì)穩(wěn)定。
（一）一般公共預(yù)算
按現(xiàn)行縣鄉(xiāng)財(cái)政管理體制要求，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政收入上劃到縣財(cái)政統(tǒng)一管理?；诖?，全縣與縣本級(jí)公共預(yù)算收入總量為356915萬元。其中：地方一般公共預(yù)算收入82595萬元；上級(jí)補(bǔ)助收入224480萬元（其中：返還性收入7553萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入193038萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入23889萬元）；債券轉(zhuǎn)貸收入19294萬元；上年結(jié)余資金2064萬元；調(diào)入資金28482萬元（其中：從政府性基金預(yù)算調(diào)入28479萬元，從國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入3萬元）。
全縣與縣本級(jí)公共預(yù)算總支出356915萬元。其中：當(dāng)年一般公共預(yù)算支出329405萬元（縣本級(jí)280206萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)49199萬元）；上解支出3087萬元；債務(wù)還本支出14302萬元。收支相抵后，年終結(jié)余10121萬元。2022年全縣和縣本級(jí)均實(shí)現(xiàn)了預(yù)算收支平衡。
1.全縣與縣本級(jí)收入執(zhí)行情況。2022年全縣與縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入完成（自然口徑）82595萬元，同比增長(zhǎng)9.5%，完成預(yù)算的99.32%（2022年10月28日縣十三屆人大常委會(huì)第十會(huì)議通過的預(yù)算調(diào)整數(shù)，下同）。
從部門完成情況看，稅務(wù)部門完成65311萬元，同比增長(zhǎng)23.97%；財(cái)政部門完成17284萬元，同比下降24.01%。
從收入結(jié)構(gòu)看，在一般公共預(yù)算收入中，稅收收入完成39830萬元，同比下降17.39%，占一般公共預(yù)算收入的比重為48.22%；非稅收入完成42765萬元，同比增長(zhǎng)57.14%，占一般公共預(yù)算收入的比重為51.78%。
在稅收收入中：增值稅4937萬元，同比下降67.81%；企業(yè)所得稅3710萬元，同比下降38.67%；個(gè)人所得稅865萬元，同比下降22.56%；資源稅6728萬元，同比增長(zhǎng)12.41%；城市維護(hù)建設(shè)稅1569萬元，同比下降30.94%；房產(chǎn)稅1050萬元，同比增長(zhǎng)15.38%；印花稅1004萬元，同比下降0.89%；城鎮(zhèn)土地使用稅1194萬元，同比下降12.21%；土地增值稅2086萬元，同比下降50.6%;車船稅1366萬元，同比下降63.66%；耕地占用稅9671萬元，同比增長(zhǎng)695.31%；契稅5347萬元，同比增長(zhǎng)10.89%；環(huán)境保護(hù)稅308萬元，同比增長(zhǎng)103.97%；其他稅收收入-5萬元（以前年度營業(yè)稅退稅）。
在非稅收入中:專項(xiàng)收入2710萬元，同比下降29.83%；行政事業(yè)性收費(fèi)收入3896萬元，同比增長(zhǎng)7.74%；罰沒收入3779萬元，同比下降47.24%；國有資本經(jīng)營收入905萬元，同比下降80.5%；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入30078萬元，同比增長(zhǎng)366.83%；捐贈(zèng)收入1萬元，同比下降50%；政府住房基金收入175萬元，同比下降2.78%；其他收入1221萬元，同比下降6.72%。
2.全縣支出預(yù)算執(zhí)行情況。2022年全縣一般公共預(yù)算支出329405萬元，完成預(yù)算的102.43%，同比下降5.57%。其中：對(duì)教育、科技、文化旅游體育與傳媒、社會(huì)保障和就業(yè)、衛(wèi)生健康、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水、交通運(yùn)輸、商業(yè)服務(wù)業(yè)等民生支出投入268675萬元，占一般公共預(yù)算支出的81.56%。
需要說明的是：2022年城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助轉(zhuǎn)移支付21984萬元，在市本級(jí)列收列支，是我縣一般公共預(yù)算支出下降的主要原因，剔除上述因素后，一般公共預(yù)算支出同口徑增長(zhǎng)0.73%。
3.縣本級(jí)支出預(yù)算執(zhí)行情況?？h本級(jí)一般公共財(cái)政預(yù)算支出280206萬元，完成預(yù)算的102.06%，同比下降5.36%。主要支出情況如下：教育支出69320萬元，同比增長(zhǎng)5.63%；農(nóng)林水支出37590萬元，同比下降2.49%；社會(huì)保障和就業(yè)支出45085萬元，同比下降0.45%；衛(wèi)生健康支出25688萬元，同比下降41.29%（衛(wèi)生健康支出大幅下降主要原因是城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助轉(zhuǎn)移支付21984萬元，在市本級(jí)列收列支，剔除上述因素后，同口徑增長(zhǎng)8.95%）。
縣本級(jí)財(cái)政支出結(jié)構(gòu)優(yōu)化，有效保障了教育、鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接、社會(huì)保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生等重點(diǎn)民生領(lǐng)域的支出。
4.預(yù)備費(fèi)使用情況。縣本級(jí)年初預(yù)算安排總預(yù)備費(fèi)3488萬元，全年已動(dòng)用完畢，主要用于鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接、民生領(lǐng)域和搶險(xiǎn)應(yīng)急救災(zāi)等項(xiàng)目支出。具體情況均已反映在相關(guān)支出科目中。
（二）政府性基金預(yù)算
全縣與縣本級(jí)政府性基金當(dāng)年收入完成80636萬元，完成年度預(yù)算的110.91%，同比增長(zhǎng)42.17%（其中土地出讓收入完成55352萬元；其他政府性基金收入完成23513萬元，主要為大藤峽耕地占補(bǔ)指標(biāo)出讓收入）。加上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助5681萬元、上年結(jié)余資金17328萬元、新增專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入82547萬元等收入后，總收入為186192萬元。全縣與縣本級(jí)政府性基金預(yù)算支出完成154123萬元，完成年度預(yù)算的99.37%，同比增長(zhǎng)204.18%。主要用于城鄉(xiāng)社區(qū)、文化教育、農(nóng)林水、社會(huì)保障和就業(yè)等方面的支出。調(diào)出資金28479萬元，收入總量減去支出總量后，全縣與縣本級(jí)政府性基金結(jié)余資金3590萬元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2022年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成33063萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入13151萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入19912萬元。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成30642萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出8662萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出21980萬元。收入總量減去當(dāng)年支出后，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算年末滾存結(jié)余36455萬元，其中：當(dāng)年收支結(jié)余2421萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算
2022年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成26萬元，其中：本級(jí)利潤收入3萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入10萬元，上年結(jié)余收入13萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成0萬元（當(dāng)年實(shí)際發(fā)生支出0.12萬元，四舍五入取整后為0），調(diào)出資金3萬元。收入總量減去支出總量后，國有資本經(jīng)營預(yù)算結(jié)余資金23萬元。
（五）全縣政府債務(wù)管理情況
1.全縣政府債務(wù)余額及限額
2022年自治區(qū)轉(zhuǎn)貸我縣新增政府債務(wù)限額101841萬元。全縣政府債務(wù)余額為285502萬元，其中一般債務(wù)余額109055萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額176447萬元；自治區(qū)核定政府債務(wù)限額287500萬元，其中一般債務(wù)限額111000萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額176500萬元。全縣政府債務(wù)余額均控制在政府債務(wù)限額以內(nèi)。
2.新增政府債券
2022年自治區(qū)轉(zhuǎn)貸我縣新增政府債券資金88041萬元，其中一般債券5494萬元，專項(xiàng)債券82547萬元。一般債券主要安排用于教育領(lǐng)域基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)1705萬元，公共衛(wèi)生防控救治能力建設(shè)三年行動(dòng)計(jì)劃項(xiàng)目1445萬元，小型農(nóng)村供水保障工程、山洪災(zāi)害防治項(xiàng)目、小型水庫安全運(yùn)行等項(xiàng)目1380萬元，鄉(xiāng)村風(fēng)貌提升、背街小巷整治改造項(xiàng)目964萬元。專項(xiàng)債券主要安排用于供銷社（城北區(qū)）-武北一隊(duì)矮寨嶺片區(qū)改造項(xiàng)目3000萬元，2017年棚戶區(qū)改造項(xiàng)目建設(shè)1500萬元，桂中電子終端制造基地項(xiàng)目A地塊（一期）工程14500萬元，體育綜合體項(xiàng)目20943萬元，城東自來水廠工程2000萬元，新建柳州至廣州鐵路柳州至梧州段40604萬元。
3.再融資債券
2022年自治區(qū)代為發(fā)行我縣再融資債券13800萬元，全部為再融資一般債券，已全部用于償還2022年到期14300萬元的債務(wù)，主要為城東新區(qū)B地塊5939萬元、桐嶺鎮(zhèn)文體小廣場(chǎng)4061萬元、2017年舊城改造項(xiàng)目市政建設(shè)1311元、2017年教育建設(shè)項(xiàng)目207萬元、2017年扶貧攻堅(jiān)開發(fā)項(xiàng)目1346萬元、2017年交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)1332萬元、2017年農(nóng)村危房改造項(xiàng)目104萬元。
4.政府債務(wù)還本付息
2022年全縣政府債務(wù)還本額14300萬元，全部為一般債務(wù)。主要通過自治區(qū)代發(fā)再融資一般債券償還13800萬元，一般公共預(yù)算資金償還500萬元，已如期償還到期債務(wù)。2022年一般債務(wù)付息4054萬元，專項(xiàng)債務(wù)付息支出4086萬元。全年未發(fā)生政府債務(wù)逾期行為。
（六）稅收返還和轉(zhuǎn)移收入情況
2022年稅收返還和轉(zhuǎn)移支付收入224480萬元，同比下降8.41%。其中：返還性收入7553萬元，與上年持平；一般性轉(zhuǎn)移支付收入193038萬元，同比下降4.29%；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入23889萬元，同比下降33.37%。
（七）預(yù)算績(jī)效工作開展情況
加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效全過程管理，不斷優(yōu)化預(yù)算績(jī)效管理模式，借助財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)、績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度“雙監(jiān)控”、事前績(jī)效評(píng)估等手段，多維度、多階段分析財(cái)政支出實(shí)施效果，監(jiān)督財(cái)政資金使用情況。對(duì)2021年初申編有項(xiàng)目的58個(gè)預(yù)算單位進(jìn)行部門項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)自評(píng)價(jià)，項(xiàng)目自評(píng)個(gè)數(shù)為291個(gè)，自評(píng)金額為156752萬元。委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所，對(duì)8個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目支出及2個(gè)預(yù)算單位開展部門整體的實(shí)施效果和資金使用效益再評(píng)價(jià)工作。對(duì)2022年安排的40個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目開展績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控，為提高資金管理水平和公共服務(wù)效率保駕護(hù)航。
（八）中央直達(dá)資金收支情況
2022年全縣共獲得中央直達(dá)資金85035萬元，支出83062萬元，支出進(jìn)度為97.68%；參照直達(dá)2105萬元，支出1915萬元，支出進(jìn)度為91%。主要安排用于保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生等基本支出，充分發(fā)揮中央直達(dá)資金兜底線、促發(fā)展作用，助力全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
需要說明的是：在正式辦理上下級(jí)結(jié)算和清理結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)后，上述預(yù)算執(zhí)行情況會(huì)略有調(diào)整，將在決算報(bào)告中反映。
二、落實(shí)人大預(yù)算決議的措施及成效
2022年我們始終圍繞縣委總體工作部署，面對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)下行、“組合式”減稅降費(fèi)政策減收等嚴(yán)峻形勢(shì)，堅(jiān)持深化財(cái)政體制改革，充分履行工作職責(zé)，著力發(fā)揮財(cái)政職能，依法行政、依法理財(cái)，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展動(dòng)力。
（一）注重財(cái)源建設(shè)，增強(qiáng)財(cái)政統(tǒng)籌能力
1.深入推進(jìn)綜合治稅，健全稅收共治格局，面對(duì)經(jīng)濟(jì)下行、政策性減收疊加的不利局面，強(qiáng)化收入形勢(shì)研判，著力增強(qiáng)收入組織的前瞻性、主動(dòng)性，提升稅收征管質(zhì)效。深入挖潛增收，加強(qiáng)探礦權(quán)指標(biāo)出讓、新增補(bǔ)充耕地指標(biāo)出讓，努力增加非稅收入，拉高收入總量等綜合措施，確保應(yīng)收盡收，彌補(bǔ)政策性減收帶來的稅收缺口。2022年剔除留抵退稅因素后，全縣一般公共預(yù)算收入（同口徑）完成91449萬元，同比增長(zhǎng)19.59%，高于全區(qū)增速15.97個(gè)百分點(diǎn)，高于全市增速5.53個(gè)百分點(diǎn)，增速排在全區(qū)縣（市）第12位，來賓市第2位，來賓市縣級(jí)第1位。按自然口徑，全年一般公共預(yù)算收入完成82595萬元，同比增長(zhǎng)9.5%，高于全區(qū)增速15.75個(gè)百分點(diǎn)，高于全市增速1.37個(gè)百分點(diǎn)，高于縣政府工作報(bào)告目標(biāo)1.5個(gè)百分點(diǎn)，較好地完成了全年收入任務(wù)。
2.積極向上爭(zhēng)取資金224480萬元。圍繞扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)的工作思路。及時(shí)了解前沿財(cái)政政策變化和國家政策支持方向，緊抓政策機(jī)遇，細(xì)化落實(shí)措施，組織協(xié)調(diào)相關(guān)部門申請(qǐng)上報(bào)項(xiàng)目，全力落實(shí)政策措施、推進(jìn)項(xiàng)目和爭(zhēng)取資金工作。
3.積極申請(qǐng)債券資金支持。堅(jiān)持依法舉債、限額管理，按照自治區(qū)財(cái)政廳發(fā)行地方政府債券規(guī)模，結(jié)合2022年到期債券和新增債券需求，主動(dòng)向自治區(qū)財(cái)政廳爭(zhēng)取再融資債券13800萬元、新增政府一般債券5494萬元、新增政府專項(xiàng)債券82547萬元，有效緩解了政府到期債務(wù)償還壓力，有力地支持了全縣重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。
4.投入5397萬元用于工業(yè)發(fā)展。重點(diǎn)用于工業(yè)項(xiàng)目建設(shè)、企業(yè)技術(shù)改造、企業(yè)上規(guī)模上臺(tái)階、智能制造、中小企業(yè)發(fā)展、工業(yè)園區(qū)前期工作經(jīng)費(fèi)、工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施等方面。其中撥付工業(yè)企業(yè)上規(guī)模上臺(tái)階、高新技術(shù)企業(yè)等獎(jiǎng)補(bǔ)資金2531萬元，受益企業(yè)100家，助企惠企促發(fā)展；撥付園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)經(jīng)費(fèi)和前期工作經(jīng)費(fèi)等2866萬元，有效提升工業(yè)園區(qū)承載能力，為園區(qū)企業(yè)發(fā)展?fàn)I造良好環(huán)境，用財(cái)政的“真金白銀”助推工業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。
（二）堅(jiān)持服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，在“穩(wěn)經(jīng)濟(jì)”上下功夫
1.嚴(yán)格落實(shí)國家“組合式”減稅降費(fèi)政策。全年累計(jì)辦理留抵退稅31023萬元，惠及全縣約121戶各類市場(chǎng)主體；辦理“六稅兩費(fèi)”5971戶，共計(jì)4729萬元；辦理緩繳社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的企業(yè)10戶，共緩繳金額397萬元。落實(shí)小規(guī)模納稅人免征增值稅政策，共3513戶納稅人享受減免增值稅稅款2271萬元。不論是退稅減稅戶數(shù)的“面”和金額的“量”均超額完成階段性目標(biāo)任務(wù)，減稅降費(fèi)成效顯著。
2.挖掘新型城鎮(zhèn)化發(fā)展投資潛力。申報(bào)2022年新增政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目用于棚戶區(qū)改造項(xiàng)目6個(gè)共73500萬元，保障性租賃住房建設(shè)項(xiàng)目1個(gè)1135萬元。其中：已發(fā)債的項(xiàng)目為2個(gè)共4500萬元，分別是供銷社（城北區(qū)）-武北一隊(duì)矮寨嶺片區(qū)改造項(xiàng)目、2017年棚戶區(qū)改造建設(shè)項(xiàng)目。
3.加快重大項(xiàng)目前期工作謀劃。申報(bào)新增政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目19個(gè)，債券資金需求共219704萬元，今年共獲得發(fā)行債券項(xiàng)目6個(gè)，落實(shí)專項(xiàng)債券資金82547萬元。
4.推動(dòng)政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目加快形成實(shí)物工作量。獲得新增專項(xiàng)債券項(xiàng)目6個(gè)，項(xiàng)目資金82547萬元，年末支出進(jìn)度為100%。
5.全面落實(shí)階段性減免市場(chǎng)主體房屋租金政策。對(duì)278戶承租國有房屋的服務(wù)業(yè)小微企業(yè)和個(gè)體工商戶給予減免3個(gè)月的租金，減免租金311萬元。同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)各出租單位政策落實(shí)情況的監(jiān)督，核對(duì)承租人信息，確保減免租金惠及最終承租人。
6.政府采購精準(zhǔn)惠企。采取預(yù)留份額、價(jià)格評(píng)審優(yōu)惠、降低交易成本、預(yù)付合同款、及時(shí)支付采購合同資金等措施，進(jìn)一步加大政府采購對(duì)中小企業(yè)的支持力度，進(jìn)一步提升中小企業(yè)在政府采購市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。全縣政府采購項(xiàng)目實(shí)際發(fā)生采購金額32007萬元，其中面向中小微企業(yè)采購金額22784萬元，占全部采購金額的71.2％。
7.積極開展“桂惠貸”工作。引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)不斷向文化旅游、餐飲住宿等受疫情影響較大行業(yè)企業(yè)發(fā)放貸款，并與支持交通物流等企業(yè)融資的工作相結(jié)合。向餐飲企業(yè)投放“桂惠貸”103筆，投放金額3928萬元，惠及90家企業(yè)，為文化旅游、餐飲住宿等企業(yè)節(jié)約融資成本79萬元。向交通運(yùn)輸企業(yè)投放“桂惠貸”118筆，投放金額11756萬元，惠及94家企業(yè)，為交通運(yùn)輸企業(yè)節(jié)約融資成本229萬元。
8.加強(qiáng)對(duì)農(nóng)民工就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持。全縣“國家創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款”累計(jì)發(fā)放201筆共計(jì)2379萬元，其中：2022年新增發(fā)放貸款40筆共計(jì)607萬元，撥付貼息資金72萬元，降低創(chuàng)業(yè)人群融資成本。
9.做好上市企業(yè)輔導(dǎo)。組織開展了2次企業(yè)上市培訓(xùn)，對(duì)優(yōu)質(zhì)企業(yè)進(jìn)行培育、動(dòng)員，宣傳企業(yè)上市（掛牌）獎(jiǎng)勵(lì)政策。成功組織廣西新東運(yùn)礦業(yè)有限公司、廣西武宣金牌防水公司2家優(yōu)質(zhì)企業(yè)填報(bào)上市（掛牌）后備企業(yè)信息，加快企業(yè)上市步伐。
10.促進(jìn)各類消費(fèi)場(chǎng)所正常經(jīng)營。為進(jìn)一步激發(fā)市場(chǎng)活力，穩(wěn)定消費(fèi)預(yù)期，促進(jìn)居民消費(fèi)回暖，釋放消費(fèi)潛力，助力服務(wù)業(yè)紓困解難，圍繞汽車、家電、零售、餐飲等消費(fèi)領(lǐng)域投放政府?dāng)?shù)字消費(fèi)券444萬元，受益企業(yè)20家，促進(jìn)全縣社會(huì)消費(fèi)品零售總額穩(wěn)定增長(zhǎng)。
（三）以人民群眾為中心，做好民生保障文章
注重織牢織密民生保障網(wǎng)，兜牢基本民生底線，細(xì)化落實(shí)各項(xiàng)政策，確保財(cái)政資金落到實(shí)處。全年民生支出268675萬元，占一般公共預(yù)算支出的81.56%。
1.堅(jiān)持教育優(yōu)先。2022年教育支出69338萬元，同比增長(zhǎng)5.11%。其中：撥付學(xué)前免保教費(fèi)445萬元，義務(wù)教育家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助699萬元，義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)4402萬元，農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營養(yǎng)改善計(jì)劃3129萬元，高中國家助學(xué)金和免學(xué)雜費(fèi)801萬元，職中國家助學(xué)金和免學(xué)費(fèi)357萬元，義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改造提升1322萬元，農(nóng)村公辦學(xué)校校舍安全保障1046萬元，學(xué)前教育建設(shè)等教育方面支出408萬元。
2.統(tǒng)籌做好社會(huì)事業(yè)補(bǔ)助等資金撥付發(fā)放工作。撥付城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)支出8662萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)支出21684萬元；城鄉(xiāng)醫(yī)療救助支出2369萬元；發(fā)放困難群眾補(bǔ)助及困難群眾臨時(shí)價(jià)格補(bǔ)貼26584人次11344萬元；發(fā)放城鄉(xiāng)特困人員補(bǔ)助36559人次2787萬元；撥付高齡老人生活津貼41784人次723萬元；發(fā)放臨時(shí)救助資金113萬元；發(fā)放殘疾人“兩項(xiàng)”補(bǔ)貼94817人次760萬元；撥付公共衛(wèi)生和計(jì)劃生育、殘疾人事業(yè)發(fā)展、優(yōu)撫撫恤、優(yōu)撫醫(yī)療、義務(wù)兵優(yōu)待金、退役士兵一次性地方經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助金、建國前老黨員及退役士兵養(yǎng)老保險(xiǎn)接續(xù)等民生資金6477萬元；加大援企穩(wěn)崗穩(wěn)就業(yè)力度，安排各類就業(yè)補(bǔ)助資金2199萬元，統(tǒng)籌做好大學(xué)畢業(yè)生、就業(yè)困難人員、退役軍人、被征地農(nóng)民等重點(diǎn)群體就業(yè)工作。
3.堅(jiān)持生命至上，保障疫情防控經(jīng)費(fèi)需求。堅(jiān)持疫情就是命令、防控就是責(zé)任，聞令而動(dòng)、聽令即行，按照特事特辦、急事急辦原則，全年投入2401萬元，全力保障疫情防控支出，為打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)力支撐。統(tǒng)籌醫(yī)?；?9103萬元支持全民免費(fèi)接種新冠疫苗、核酸采集等支出，接種新冠疫苗86.23萬劑次、核酸采集325.1萬劑次。
4.支持文化體育事業(yè)發(fā)展。全年安排文化旅游體育與傳媒支出3969萬元，全力支持全域旅游發(fā)展、公共文化體育服務(wù)能力提升工程、郭氏莊園建筑本體保護(hù)修繕、劉炳宇故居修繕、黃肇熙故居三期修繕工程等項(xiàng)目，讓群眾共享更多優(yōu)質(zhì)公共文化服務(wù)。
5.注重生態(tài)保護(hù)。堅(jiān)定不移走生態(tài)優(yōu)先、綠色發(fā)展之路，持續(xù)加強(qiáng)污染防治資金投入，全年投入4150萬元，主要用于水污染綜合治理、土壤污染治理、綠色礦山綜合利用項(xiàng)目、畜禽糞污資源化利用整縣推進(jìn)項(xiàng)目、退耕還林還草支出、農(nóng)村環(huán)境整合治理等相關(guān)工作開展。
6.持續(xù)加大鄉(xiāng)村振興資金。全力支持鞏固脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興銜接，加大涉農(nóng)資金本級(jí)投入力度，保持鄉(xiāng)村振興投入政策總體穩(wěn)定，鞏固脫貧攻堅(jiān)成果。全年財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興資金投入14527萬元，比上年增長(zhǎng)0.67%，集中財(cái)力保障鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施。
7.全面保障糧食安全。兌現(xiàn)耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼5045萬元，農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼875萬元，實(shí)際種糧農(nóng)民一次性補(bǔ)貼996萬元；撥付農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政保費(fèi)補(bǔ)貼1307萬元，持續(xù)強(qiáng)化糧食安全保障。
8.支持平安武宣建設(shè)。投入1965萬元，支持天網(wǎng)工程、雪亮工程、智能交通管控系統(tǒng)、低位視頻監(jiān)控工程等項(xiàng)目建設(shè)，為社會(huì)穩(wěn)定提供資金保障。
（四）勇于創(chuàng)新，財(cái)稅體制改革深入推進(jìn)
1.堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記對(duì)廣西“五個(gè)更大”重要要求，深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記視察廣西“4·27”重要講話和對(duì)廣西工作系列重要指示精神，積極投身現(xiàn)代財(cái)稅體制改革，為經(jīng)濟(jì)社會(huì)注入強(qiáng)大動(dòng)力和生機(jī)活力。2022年縣財(cái)政局獲得自治區(qū)黨委、自治區(qū)人民政府授予第一屆廣西財(cái)稅金融改革創(chuàng)新先進(jìn)集體。
2.在優(yōu)化財(cái)政收入結(jié)構(gòu)、直達(dá)資金下達(dá)使用、落實(shí)財(cái)政支出責(zé)任、國庫庫款管理、預(yù)決算公開等財(cái)政工作中績(jī)效突出，獲得自治區(qū)給予一次性綜合財(cái)力補(bǔ)助獎(jiǎng)勵(lì)500萬元。
3.實(shí)施農(nóng)村金融改革，推進(jìn)“田東模式”六大體系升級(jí)建設(shè)。全縣已搭建“七有”標(biāo)準(zhǔn)三農(nóng)金融服務(wù)室142個(gè)，實(shí)現(xiàn)村級(jí)100%覆蓋。獲2021年度“田東模式”六大體系升級(jí)建設(shè)獎(jiǎng)補(bǔ)二等獎(jiǎng)。
4.深化預(yù)算管理制度改革。加快推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，構(gòu)建“制度+技術(shù)”管理機(jī)制，實(shí)現(xiàn)預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行全覆蓋。緊緊圍繞財(cái)政部地方預(yù)算管理一體化建設(shè)預(yù)算編制考核，狠抓落實(shí)，連續(xù)數(shù)月在全區(qū)考核中取得優(yōu)異成績(jī)。我縣就預(yù)算管理一體化建設(shè)工作在全區(qū)培訓(xùn)班上作經(jīng)驗(yàn)分享發(fā)言，獲得自治區(qū)財(cái)政廳王代玉副廳長(zhǎng)肯定性批示。
5.實(shí)施農(nóng)村綜合改革工作，安排資金1730萬元實(shí)施農(nóng)村公益事業(yè)財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目82個(gè)；安排資金600萬元實(shí)施扶持村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。在自治區(qū)財(cái)政廳公布的各縣（市、區(qū)）村集體經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果中，我縣項(xiàng)目均為優(yōu)秀。
6.有序推進(jìn)“一卡通”試點(diǎn)工作。作為全區(qū)惠民惠農(nóng)“一卡通”工作試點(diǎn)縣之一，制定出臺(tái)《武宣縣開展惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”工作方案》等文件，對(duì)全縣惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金政策清單進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整，有序推進(jìn)“一卡通”工作。2022年6月率先在全區(qū)完成惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”系統(tǒng)管理上線運(yùn)行。全年通過“一卡通”發(fā)放補(bǔ)貼項(xiàng)目60項(xiàng)，資金總額25369萬元，受益群眾13.1萬人。
7.不斷深化國資國企改革。完善企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)對(duì)國有企業(yè)“三重一大”決策監(jiān)管。向國有企業(yè)新增注冊(cè)資本金17445萬元，用于支持企業(yè)經(jīng)營發(fā)展。
（五）堅(jiān)持底線思維，防范基層財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)
一是切實(shí)兜牢基層“三?！钡拙€，嚴(yán)格落實(shí)國家和地方“三保”保障范圍和執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)，在預(yù)算安排和庫款調(diào)度等方面優(yōu)先保障“三?！敝С觯瑘?jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，全年“三保”預(yù)算支出184884萬元，完成年初預(yù)算的100.22%，未發(fā)生“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)。二是始終把防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)作為一項(xiàng)政治任務(wù)，合理調(diào)度資金，落實(shí)債務(wù)化解任務(wù)，確保不出現(xiàn)違約債務(wù)，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的底線。2022年法定政府債務(wù)還本付息支出22440萬元；做好再融資債券申報(bào)工作，平滑債務(wù)周期，獲得再融資債券資金13800萬元。三是著力防范財(cái)政庫款風(fēng)險(xiǎn)，緊盯庫款變動(dòng)情況，通過預(yù)算一體化系統(tǒng)動(dòng)態(tài)監(jiān)控庫款情況，及時(shí)掌握庫款動(dòng)態(tài)，科學(xué)合理調(diào)度庫款，按照輕重緩急原則保障重點(diǎn)資金支付，確保財(cái)政資金用在“刀刃”上。四是堅(jiān)持“嚴(yán)控增量”和“消化存量”兩手抓，加大清理消化暫付款工作力度，全年消化往年暫付款9059萬元（2022年累計(jì)消化暫付款6480萬元，其中：消化往年暫付款9059萬元，新增暫付款2579萬元），2018-2022年累計(jì)消化暫付款38496萬元，消化率為76.79%。
2022年，全縣財(cái)政工作面對(duì)復(fù)雜嚴(yán)峻的國內(nèi)外形勢(shì)和經(jīng)濟(jì)下行壓力，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況良好，財(cái)政工作取得了一定的成績(jī)。這些成績(jī)的取得，是縣委科學(xué)決策、正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)及代表委員們加強(qiáng)監(jiān)督、有力指導(dǎo)的結(jié)果，是各級(jí)、各部門以及全縣人民艱苦奮斗、共同努力的結(jié)果。同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行還面臨一些突出的困難和問題：經(jīng)濟(jì)發(fā)展存在較多不確定因素，財(cái)政收入增長(zhǎng)依賴一次性稅收和非稅收入，持續(xù)增收難度較大；隨著基本民生保障不斷提標(biāo)擴(kuò)面、債務(wù)還本付息等剛性支出不斷增加，財(cái)政收支矛盾更加突出，現(xiàn)代財(cái)政管理長(zhǎng)效機(jī)制有待完善；產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目?jī)?chǔ)備較少、成熟度不足，申報(bào)債券項(xiàng)目通過率不高；上級(jí)轉(zhuǎn)移支付的項(xiàng)目支出進(jìn)度緩慢，預(yù)算績(jī)效管理還需進(jìn)一步做實(shí)做細(xì)等。對(duì)此，我們將高度重視這些問題，精準(zhǔn)施策，積極應(yīng)對(duì)，努力加以改進(jìn)提高。
三、2023年全縣與縣本級(jí)預(yù)算草案
（一）預(yù)算編制的指導(dǎo)思想
以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大、黨的二十屆一中全會(huì)精神，全面貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記視察廣西“4·27”重要講話精神，落實(shí)好2023年中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，穩(wěn)步推進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。強(qiáng)化財(cái)政收入管理，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌；大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，突出重點(diǎn)、全力保障縣委確定的重點(diǎn)領(lǐng)域支出和重大項(xiàng)目建設(shè)；堅(jiān)決落實(shí)過緊日子要求，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，嚴(yán)控一般性支出；深入推進(jìn)零基預(yù)算改革，完善部門預(yù)算審核機(jī)制，著力提高年初預(yù)算細(xì)化率。
（二）一般公共預(yù)算收支草案
1.全縣與縣本級(jí)預(yù)算草案
全縣與縣本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算資金總收入預(yù)計(jì)為292266萬元。其中：當(dāng)年地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)為89203萬元；上級(jí)補(bǔ)助收入172952萬元（其中：返還性收入7553萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入156450萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入8949萬元）；調(diào)入資金19990萬元（其中：從政府性基金預(yù)算調(diào)入19987萬元，從國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入3萬元）；上年結(jié)余收入10121萬元?？偸杖霚p去上解支出2126萬元、債務(wù)還本支出315萬元后，剩余規(guī)模為289825萬元。按照收支平衡原則，全縣與縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出安排為289825萬元。
（1）全縣與縣本級(jí)收入預(yù)算安排情況。隨著疫情防控政策調(diào)整優(yōu)化，生活出行基本上恢復(fù)常態(tài)，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)預(yù)計(jì)將加速回暖恢復(fù)態(tài)勢(shì)，經(jīng)濟(jì)增速逐步向潛在增長(zhǎng)率水平回歸。且根據(jù)我縣“三城三區(qū)”實(shí)施方案的目標(biāo)，一般公共預(yù)算收入需在2024年突破100000萬元大關(guān)，今年仍需保持較高增長(zhǎng)。綜合研判，預(yù)計(jì)2023年全縣一般公共預(yù)算收入完成89203萬元，增長(zhǎng)8%。一般公共預(yù)算收入主要構(gòu)成情況如下：
①稅收收入43018萬元，同比下降22.95%。其中：增值稅16493萬元，同比增長(zhǎng)14.53%；企業(yè)所得稅4350萬元，同比下降19.44%；個(gè)人所得稅875萬元，同比下降22.22%；資源稅6800萬元，同比增長(zhǎng)4.62%；城市維護(hù)建設(shè)稅1700萬元，同比下降19.5%；房產(chǎn)稅1000萬元，與去年同期持平；印花稅1000萬元，同比下降9.09%；城鎮(zhèn)土地使用稅1200萬元，同比下降14.29%；土地增值稅2100萬元，同比下降75%；車船稅1200萬元，同比下降20%；耕地占用稅950萬元，同比下降87.75%；契稅5000萬元，與去年同期持平；環(huán)境保護(hù)稅350萬元，同比增長(zhǎng)127.27%。
②非稅收入46185萬元，同比增長(zhǎng)80.18%。其中:專項(xiàng)收入2932萬元，同比下降7.1%；行政事業(yè)性收費(fèi)收入4320萬元，同比增長(zhǎng)19.11%；罰沒收入4149萬元，同比增長(zhǎng)15.83%；國有資源(資產(chǎn))有償使用收入34314萬元，同比增長(zhǎng)145.1%；國有資本經(jīng)營收入0萬元，同比下降100%；捐贈(zèng)收入3萬元，同比下降50％；政府性住房基金收入170萬元，與去年同期持平；其他收入297萬元，同比下降26.67%。
（2）全縣公共預(yù)算支出安排情況。全縣一般公共預(yù)算支出289825萬元，其中：縣本級(jí)支出262037萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)支出27788萬元；上解上級(jí)財(cái)政支出2126萬元；債務(wù)還本支出315萬元。
現(xiàn)在報(bào)告的2023年全縣預(yù)算是代編預(yù)算，其中鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算與各鄉(xiāng)鎮(zhèn)人大批準(zhǔn)的實(shí)際預(yù)算可能有出入，待各鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算經(jīng)同級(jí)人民代表大會(huì)批準(zhǔn)后，我們?cè)侔从嘘P(guān)規(guī)定和程序，匯總上報(bào)縣人大常委會(huì)備案。
（3）縣本級(jí)公共預(yù)算支出安排情況?？h本級(jí)一般公共預(yù)算支出262037萬元，同比下降2.48%。用于保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)的基本支出104000萬元，其余158037萬元重點(diǎn)用于保障教育、科技、農(nóng)業(yè)、文化、社保和醫(yī)療等重點(diǎn)民生領(lǐng)域的支出以及落實(shí)中央、自治區(qū)出臺(tái)的增支政策和縣委確定的重點(diǎn)項(xiàng)目，并嚴(yán)控一般性支出增長(zhǎng)。
（4）預(yù)備費(fèi)安排情況。全縣一般公共預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)2900萬元，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中因自然災(zāi)害等突發(fā)事件增加的支出以及其他難以預(yù)見的開支。
（5）稅收返還和轉(zhuǎn)移支付收入情況。全縣上級(jí)補(bǔ)助收入172952萬元。其中：返還性收入7553萬元，與上年持平；一般性轉(zhuǎn)移支付收入156450萬元，同比下降7.12%；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入8949萬元，同比增長(zhǎng)15.31%。
（6）全縣安排“三公”經(jīng)費(fèi)923萬元，同比下降0.02%。其中：公務(wù)接待費(fèi)246萬元，同比增長(zhǎng)10.13%；公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元，與去年同期持平；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)677萬元，同比下降3.26%；因公出國（境）費(fèi)0萬元，與去年同期持平。
2.縣本級(jí)重點(diǎn)支出保障和主要項(xiàng)目安排情況
（1）教育方面。一是學(xué)前教育方面，安排支持學(xué)前教育發(fā)展、學(xué)前教育設(shè)備采購等6052萬元，加快普惠性學(xué)前教育發(fā)展。二是小學(xué)教育方面，安排公用經(jīng)費(fèi)、特崗教師經(jīng)費(fèi)、農(nóng)村小學(xué)學(xué)生營養(yǎng)改善計(jì)劃資金、貧困寄宿生生活補(bǔ)助、農(nóng)村小學(xué)薄弱改造等經(jīng)費(fèi)34346萬元，積極改善小學(xué)辦學(xué)條件和促進(jìn)小學(xué)教育均衡發(fā)展。三是初中教育方面，安排營養(yǎng)改善計(jì)劃、公用經(jīng)費(fèi)、貧困寄宿生生活補(bǔ)助、校舍維修改造、教師培訓(xùn)等經(jīng)費(fèi)13932萬元，進(jìn)一步保障和提高初中辦學(xué)條件，促進(jìn)初中教育均衡發(fā)展。四是高中教育方面，安排助學(xué)金、公用經(jīng)費(fèi)、教師培訓(xùn)等經(jīng)費(fèi)6407萬元，加快推進(jìn)優(yōu)質(zhì)普通高中建設(shè)。五是職業(yè)教育學(xué)校方面，安排公用經(jīng)費(fèi)、教師培訓(xùn)、校園建設(shè)等經(jīng)費(fèi)2235萬元。
（2）“鄉(xiāng)村振興”方面。安排鄉(xiāng)村振興資金12477萬元，用于鞏固全縣脫貧攻堅(jiān)成果。主要有鄉(xiāng)村振興銜接資金11614萬元，鞏固脫貧成果經(jīng)費(fèi)、銜接政策幫扶經(jīng)費(fèi)、歷年項(xiàng)目尾款等863萬元。
（3）醫(yī)療衛(wèi)生方面。一是安排農(nóng)村計(jì)劃生育家庭新型農(nóng)村合作醫(yī)療參保費(fèi)237萬元。二是安排醫(yī)療救助1666萬元，為全縣城鄉(xiāng)居民免費(fèi)提供基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目。三是安排公立醫(yī)院綜合改革及衛(wèi)生健康人才補(bǔ)助資金等307萬元，保障公立醫(yī)院綜合改革、醫(yī)藥衛(wèi)生人才隊(duì)伍建設(shè)、臨床重點(diǎn)?？平ㄔO(shè)的實(shí)施。四是安排基本公共衛(wèi)生服務(wù)資金3382萬元。
（4）社保就業(yè)方面。一是安排城鄉(xiāng)居民最低生活保障7670萬元。二是安排特困人員救助供養(yǎng)資金2927萬元。三是安排城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)資金9654萬元。四是安排財(cái)政對(duì)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)的補(bǔ)助4365萬元。五是安排老年人福利補(bǔ)貼739萬元。六是安排優(yōu)撫對(duì)象撫恤和生活補(bǔ)助、義務(wù)兵家庭優(yōu)待金、退役安置資金等4150萬元。
（5）經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面。一是繼續(xù)安排重大基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)1000萬元，工業(yè)發(fā)展基金1000萬元，發(fā)揮財(cái)政資金的撬動(dòng)作用，推動(dòng)重大項(xiàng)目開展、支持企業(yè)技術(shù)改造和節(jié)能減排等，做強(qiáng)做大支柱產(chǎn)業(yè)。二是安排桂惠貸財(cái)政貼息1403萬元，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)為我縣重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)提供支持。
（6）環(huán)境衛(wèi)生方面。一是安排環(huán)保相關(guān)經(jīng)費(fèi)759萬元，全力支持實(shí)施大氣、水、土壤污染防治行動(dòng)。二是安排城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)一體化服務(wù)費(fèi)、垃圾處理費(fèi)等1814萬元。
（三）全縣政府性基金預(yù)算收支草案
全縣政府性基金總收入預(yù)計(jì)為55798萬元，同比下降43.16%。其中：當(dāng)年基金收入50326萬元（其中：土地出讓收入48327萬元）；上級(jí)補(bǔ)助收入1882萬元；上年結(jié)余收入3590萬元。按照對(duì)應(yīng)安排和收支平衡原則，全縣政府性基金支出預(yù)算安排35811萬元，按科目支出：社會(huì)保障和就業(yè)支出2290萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出28463萬元（主要是征地及征地拆遷補(bǔ)償支出、土地出讓收益的40%用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村支出、隱性債務(wù)還本付息支出等），農(nóng)林水支出919萬元，其他政府性基金支出2072萬元，債務(wù)付息支出2045萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用22萬元；調(diào)出資金19987萬元。
（四）全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支草案
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算數(shù)為36352萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入15598萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入20754萬元。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算數(shù)為32372萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出9351萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出23021萬元。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余3980萬元，加上年結(jié)余36455萬元，預(yù)計(jì)當(dāng)年滾存結(jié)余40435萬元。
（五）全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收支草案
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)算數(shù)為34萬元，其中：本級(jí)利潤收入預(yù)算收入3萬元；上級(jí)補(bǔ)助收入8萬元；上年結(jié)余收入23萬元。按照對(duì)應(yīng)安排和收支平衡原則，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出預(yù)算數(shù)為31萬元，調(diào)出資金3萬元。
（六）政府債務(wù)情況
2023年全縣需要償還的到期地方政府債務(wù)55502萬元。將通過再融資債券、一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算等資金統(tǒng)籌安排償還，確保及時(shí)還本付息。
（七）預(yù)算草案批準(zhǔn)前支出安排情況
根據(jù)《預(yù)算法》的規(guī)定，在今年人民代表大會(huì)批準(zhǔn)2023年全縣與縣本級(jí)預(yù)算草案前，為保證全縣機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)和社會(huì)穩(wěn)定，我們已及時(shí)安排必須支付的基本支出、項(xiàng)目支出。截至2023年2月3日，全縣共安排部門預(yù)算工資、編外人員經(jīng)費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)、春節(jié)慰問費(fèi)、社會(huì)保險(xiǎn)繳費(fèi)等支出30662萬元。
四、2023年財(cái)政主要工作任務(wù)和措施
（一）以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神
堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)。繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，加強(qiáng)各類政策協(xié)調(diào)配合，保持必要的財(cái)政支出強(qiáng)度，優(yōu)化組合專項(xiàng)債、貼息等工具，有效支持經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，優(yōu)化疫情防控措施，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，形成共促高質(zhì)量發(fā)展的合力。
（二）加力推進(jìn)財(cái)源建設(shè)，提升財(cái)政服務(wù)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展能力
一是圍繞我縣構(gòu)建“三城三區(qū)”高質(zhì)量發(fā)展新格局的總體目標(biāo)，加大對(duì)工業(yè)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展的支持力度，培育壯大實(shí)體經(jīng)濟(jì)，積極涵養(yǎng)財(cái)源，為財(cái)政增收積蓄后勁。二是提高各部門共抓產(chǎn)業(yè)建設(shè)、共謀發(fā)展積極性，加快完善綜合治稅體制，推進(jìn)重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)和重點(diǎn)稅源企業(yè)稅收分析，引導(dǎo)各部門培植優(yōu)質(zhì)可持續(xù)財(cái)源。三是著力爭(zhēng)取上級(jí)資金、儲(chǔ)備優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目，縣財(cái)政、發(fā)改及各行業(yè)主管部門，要及時(shí)了解上級(jí)決策部署和政策走向，優(yōu)先儲(chǔ)備一批符合政策支持方向，契合我縣發(fā)展的大項(xiàng)目、好項(xiàng)目，以項(xiàng)引資，嚴(yán)防“錢等項(xiàng)目”的現(xiàn)象發(fā)生。
（三）立足改善民生，打造保障堅(jiān)實(shí)、公平普惠的民本型財(cái)政
一是堅(jiān)持把保障和改善民生建立在經(jīng)濟(jì)發(fā)展和財(cái)力可持續(xù)的基礎(chǔ)之上，重點(diǎn)加強(qiáng)基礎(chǔ)性、普惠性、兜底性民生保障建設(shè)，確保民生支出與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相協(xié)調(diào)、與財(cái)力狀況相匹配。二是保持政策執(zhí)行的連續(xù)性穩(wěn)定性，優(yōu)化財(cái)政民生政策供給和資金投入，完善落實(shí)常態(tài)化財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，深入推進(jìn)惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”管理，推動(dòng)各類民生資金快下達(dá)、準(zhǔn)投放、嚴(yán)監(jiān)管，更加精準(zhǔn)高效地惠企利民。三是支持教育高質(zhì)量發(fā)展，把教育放在優(yōu)先發(fā)展的戰(zhàn)略地位，擺在公共財(cái)政的突出位置，加大教育投入，強(qiáng)化教育保障。四是圍繞“兜底線、促均衡、保重點(diǎn)”目標(biāo)，積極向上爭(zhēng)取革命老區(qū)、民族地區(qū)、財(cái)力薄弱地區(qū)轉(zhuǎn)移支付傾斜，提高基本公共服務(wù)保障能力。五是支持推進(jìn)全面鄉(xiāng)村振興，鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，扶持壯大村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)。六是統(tǒng)籌各類政府性資金資源支持城鄉(xiāng)融合發(fā)展，保障農(nóng)村人居環(huán)境整治提升行動(dòng)，支持綠色低碳發(fā)展。
（四）筑牢思想防線、牢固樹立過“緊日子”思想
一是完善財(cái)政保障機(jī)制，嚴(yán)格控制新增支出，精準(zhǔn)保障重點(diǎn)剛性支出，持續(xù)壓減非重點(diǎn)非剛性支出，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)。二是兜牢基層“三?！钡拙€，完善落實(shí)“三?！敝С霰Ｕ蠙C(jī)制，足額保障“三?！敝С觯瑘?jiān)持“三?！敝С鰞?yōu)先順序，強(qiáng)化基層財(cái)政運(yùn)行監(jiān)測(cè)預(yù)警。三是進(jìn)一步優(yōu)化資金使用結(jié)構(gòu)，突出資金支持重點(diǎn)，創(chuàng)新資金使用方式，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化資金項(xiàng)目管理，切實(shí)提升財(cái)政資金使用效益。四是切實(shí)加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理。嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，嚴(yán)控預(yù)算調(diào)整和調(diào)劑事項(xiàng)，堅(jiān)持“先有預(yù)算，后有支出”，切實(shí)強(qiáng)化預(yù)算約束。五是盤活閑置資產(chǎn)資源。繼續(xù)盤活財(cái)政存量資金和資產(chǎn)，加大對(duì)閑置資產(chǎn)的清理處置力度。
（五）妥善化解政府債務(wù)，提升財(cái)政保安全促可持續(xù)發(fā)展能力
一是嚴(yán)格財(cái)政承受能力論證，加強(qiáng)重大政府性投資項(xiàng)目決策和立項(xiàng)管理，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量。二是充分利用地方債務(wù)管理系統(tǒng)和全口徑債務(wù)監(jiān)測(cè)平臺(tái)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警結(jié)果應(yīng)用，有效前移風(fēng)險(xiǎn)防控關(guān)口，強(qiáng)化政府債務(wù)“借、用、管、還”全流程規(guī)范化管理。三是推進(jìn)平臺(tái)公司轉(zhuǎn)型，激發(fā)平臺(tái)公司內(nèi)生動(dòng)力，增強(qiáng)平臺(tái)公司穩(wěn)健經(jīng)營實(shí)力，加快推進(jìn)平臺(tái)公司市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型。
（六）深化財(cái)政改革創(chuàng)新，做好財(cái)政提質(zhì)增效
一是規(guī)范財(cái)政預(yù)算管理。全面實(shí)施零基預(yù)算改革，深入推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)。二是落實(shí)財(cái)政運(yùn)行預(yù)警監(jiān)測(cè)機(jī)制，精準(zhǔn)實(shí)施庫款監(jiān)測(cè)與調(diào)度，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控和國庫集中支付資金審核，穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)發(fā)展和民生保障基本盤。三是深化預(yù)算績(jī)效管理。加快建成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系。強(qiáng)化新增重大政策和項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估，提高績(jī)效評(píng)價(jià)質(zhì)量，形成評(píng)價(jià)、反饋、整改、提升良性循環(huán)，進(jìn)一步提高財(cái)政資金使用效益。
各位代表，做好2023年財(cái)政工作，任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大依法監(jiān)督和縣政協(xié)民主監(jiān)督下，虛心聽取各方面意見和建議，錨定目標(biāo)、開拓進(jìn)取、守正創(chuàng)新、踔厲奮發(fā)、勇毅前行，扎實(shí)做好財(cái)政各項(xiàng)工作，為我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展貢獻(xiàn)力量。
名詞解釋：
〔1〕三保：指保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆?span style="display:none">資料庫_工程咨詢_資料共享
〔2〕六穩(wěn)：指穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期工作。
〔3〕六保：指保居民就業(yè)、?；久裆?、保市場(chǎng)主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、保基層運(yùn)轉(zhuǎn)。
〔4〕財(cái)政收入：是指政府為履行其職能、實(shí)施公共政策和提供公共物品與服務(wù)需要而籌集的一切資金的總和，具體表現(xiàn)為在一定時(shí)期內(nèi)(一般為一個(gè)財(cái)政年度)所取得的貨幣收入。
〔5〕一般公共預(yù)算收入：財(cái)政收入的來源之一，有計(jì)劃有組織并由我縣支配的納入預(yù)算管理的資金。
〔6〕返還性收入：指1994年分稅制改革、2002年所得稅收入分享改革、2009年成品油稅費(fèi)改革后，對(duì)原屬于地方的收入劃為中央收入部分，給予地方的補(bǔ)償。包括增值稅、消費(fèi)稅返還，所得稅基數(shù)返還，以及成品油稅費(fèi)改革稅收返還。
〔7〕一般性轉(zhuǎn)移支付：指中央政府對(duì)有財(cái)力缺口的地方政府（主要是中西部地區(qū)），按照規(guī)范的辦法給予的補(bǔ)助。包括均衡性轉(zhuǎn)移支付、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付、農(nóng)村稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付、調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付以及農(nóng)村義務(wù)教育轉(zhuǎn)移支付等，地方政府可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用。其中，均衡性轉(zhuǎn)移支付是指以促進(jìn)地區(qū)間基本公共服務(wù)均等化為目標(biāo)，選取影響各地財(cái)政收支的客觀因素，考慮地區(qū)間支出成本差異、收入努力程度以及財(cái)政困難程度等，按統(tǒng)一公式分配給地方的補(bǔ)助資金。
〔8〕專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付：指中央政府對(duì)承擔(dān)委托事務(wù)、共同事務(wù)的地方政府，給予的具有指定用途的資金補(bǔ)助，以及對(duì)應(yīng)由下級(jí)政府承擔(dān)的事務(wù)，給予的具有指定用途的獎(jiǎng)勵(lì)或補(bǔ)助。主要用于教育、社會(huì)保障、農(nóng)業(yè)等方面。
〔9〕上年結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年 按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
〔10〕一般公共服務(wù)支出：指用于保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)行、開展業(yè)務(wù)活動(dòng)所發(fā)生的基本支出和項(xiàng)目支出。
〔11〕預(yù)備費(fèi)：為解決預(yù)算執(zhí)行過程中臨時(shí)需要追加的支出而設(shè)置的不安排具體用途的專項(xiàng)資金。
〔12〕政府性基金預(yù)算：指政府通過向社會(huì)征收基金、收費(fèi)，以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，專項(xiàng)用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展等方面的收支預(yù)算。
〔13〕社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：是指社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)根據(jù)社會(huì)保險(xiǎn)制度的實(shí)施計(jì)劃和任務(wù)編制的、經(jīng)規(guī)定程序?qū)徟哪甓然鹭?cái)務(wù)收支計(jì)劃。
〔14〕國有資本經(jīng)營預(yù)算，是指對(duì)國有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。
〔15〕政府債務(wù)余額：指政府在某財(cái)政年度末，所欠債務(wù)的累計(jì)余額。
〔16〕地方政府債務(wù)限額：根據(jù)新預(yù)算法規(guī)定,地方政府債務(wù)可以在國務(wù)院確定的限額內(nèi),通過發(fā)行地方政府債券的方式籌措,舉借債務(wù)的規(guī)模。
〔17〕新增政府債券：指為新增政府債務(wù)發(fā)行的政府債券。分為一般債券和專項(xiàng)債券，一般債券對(duì)應(yīng)沒有收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)主要以一般公共預(yù)算收入還本付息的政府債券；專項(xiàng)債券對(duì)應(yīng)有一定收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)以公益性項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入還本付息的政府債券。
〔18〕再融資債券：指用于償還當(dāng)年到期的地方政府債券本金發(fā)行的地方債券。
〔19〕中央直達(dá)資金：指中央建立特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制,新增財(cái)政資金直達(dá)市縣基層、直接惠企利民,是黨中央、國務(wù)院作出的重大決策部署,是扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)的重要舉措。
〔20〕盤活財(cái)政存量資金，是指各級(jí)政府沉淀在各種銀行賬戶里的財(cái)政資金，包括一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余、政府性基金預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余、轉(zhuǎn)移支付結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余、部門預(yù)算結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金。盤活財(cái)政存量資金就是把閑置、沉淀的財(cái)政存量資金統(tǒng)籌用好，集中用于穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，提高資金使用效益。
〔21〕“三公”經(jīng)費(fèi)：指政府部門人員因公出國（境）經(jīng)費(fèi)、公務(wù)車購置及運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)招待費(fèi)產(chǎn)生的消費(fèi)。
〔22〕政府采購：是指國家各級(jí)政府為從事日常的政務(wù)活動(dòng)或?yàn)榱藵M足公共服務(wù)的目的，利用國家財(cái)政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務(wù)的行為。
〔23〕財(cái)政投資評(píng)審：是財(cái)政預(yù)算管理的重要組成部分，它是由財(cái)政部門內(nèi)部專司財(cái)政評(píng)審的機(jī)構(gòu)，依據(jù)國家法律、法規(guī)和部門規(guī)章的規(guī)定，運(yùn)用專業(yè)的技術(shù)手段，從工程經(jīng)濟(jì)和財(cái)政管理的角度出發(fā)，對(duì)財(cái)政支出項(xiàng)目全過程進(jìn)行技術(shù)性審核與評(píng)價(jià)的財(cái)政管理活動(dòng)。
