（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于來賓市象州縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案）的報告
關(guān)于象州縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案）的報告
——2022年1月24日在縣第十八屆人民代表大會第二次會議上
各位代表：
受縣人民政府委托，我向縣第十八屆人民代表大會第二次會議作2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案）的報告，請予審議，并請各位政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、2021年全縣與縣本級預(yù)算執(zhí)行和落實(shí)人大預(yù)算決議有關(guān)情況
2021年,全縣各級各部門堅決貫徹黨中央、國務(wù)院、自治區(qū)和來賓市黨委的決策部署, 認(rèn)真貫徹執(zhí)行《中華人民共和國預(yù)算法》，在縣人大及其常委會的監(jiān)督指導(dǎo)下,全縣各級各部門貫徹執(zhí)行縣人大及其常委會的各項(xiàng)決議,緊緊圍繞全縣中心工作任務(wù)，積極應(yīng)對疫情沖擊和國內(nèi)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整深化、財政支出剛性迅猛增長的復(fù)雜局面，兜牢“三?！钡拙€，進(jìn)一步強(qiáng)化服務(wù)意識，切實(shí)加強(qiáng)收入征管，努力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，有效確保和維護(hù)了全縣的正常運(yùn)轉(zhuǎn)及社會安全穩(wěn)定，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)社會各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展，財政收支運(yùn)行總體保持平穩(wěn)。2021年全年組織財政收入完成82225萬元，同比增加9627萬元，增長13.3%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)81200萬元的101.3%;全縣一般公共預(yù)算支出263796萬元,同比增加963萬元，增長0.4%。
(一)全縣與縣本級2021年預(yù)算執(zhí)行情況。
1．公共財政預(yù)算執(zhí)行情況。
(1)全縣公共財政預(yù)算執(zhí)行情況。
2021年全縣公共預(yù)算收入總計271583萬元,其中:一般公共預(yù)算收入54297萬元、上級補(bǔ)助收入191672萬元、上年結(jié)余收入1297萬元、調(diào)入資金18300萬元、債券轉(zhuǎn)貸收入6017萬元。
公共預(yù)算總支出271583萬元，其中：一般公共預(yù)算支出263796萬元、上解上級支出1238萬元、債券還本支出5463萬元，年終結(jié)余1086萬元（結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用專款）。
——全縣收入預(yù)算執(zhí)行情況。全縣一般公共預(yù)算收入54297萬元,完成年度預(yù)算（以下簡稱預(yù)算）的107.4%，同比增長11.9%。其中:稅收收入23695萬元,完成預(yù)算的102.2%，增長17.1%;非稅收入30602萬元,完成預(yù)算的101.6%，增長8.2%。稅收收入中:國內(nèi)增值稅9878萬元,增長23.4%;企業(yè)所得稅1763萬元, 下降0.2%;個人所得稅697萬元,增長5.1%；城市維護(hù)建設(shè)稅1392萬元,增長15%;房產(chǎn)稅588萬元,下降48.7%;土地增值稅1334萬元,增長4.2%;車船稅1384萬元,增長60.6%;耕地占用稅1439萬元，增長41.4%；契稅2819萬元, 增長27.6%。非稅收入中：專項(xiàng)收入2202萬元,增長26.6%;行政事業(yè)性收費(fèi)收入2364萬元,下降9%;罰沒收入6998萬元,增長77.3%;國有資源(資產(chǎn))有償使用收入18420萬元,下降5.7%。
——全縣支出預(yù)算執(zhí)行情況。全縣一般公共預(yù)算支出263796萬元,完成預(yù)算的99.6%,增長0.4%。其中:教育支出47274萬元,增長0.24%;文化旅游體育與傳媒支出7960萬元，增長20.5%;社會保障和就業(yè)支出39736萬元，增長2.8%;衛(wèi)生健康支出33713萬元，下降9.1%（下降原因主要是2020年上級下達(dá)疫情轉(zhuǎn)移支付資金4360萬元，2021年無此項(xiàng)資金）；節(jié)能環(huán)保支出1750萬元，下降40.7%（下降主要原因是今年上級部門對我縣退耕還林、污染防治項(xiàng)目減少轉(zhuǎn)移支付投入）;城鄉(xiāng)社區(qū)支出11373萬元，增長30.8%;農(nóng)林水支出45081萬元，下降31.9%（下降較大原因：一是我縣2021年向自治區(qū)爭取到森林植被恢復(fù)費(fèi)和耕地開墾費(fèi)轉(zhuǎn)移支付資金4460萬元由于具體項(xiàng)目未確定，大部分資金未形成支出。二是水利項(xiàng)目因支出進(jìn)度慢，有6358萬元資金未形成支出）；住房保障支出14077萬元，增長92.1%。
(2)縣本級公共財政預(yù)算執(zhí)行情況。
2021年全縣公共財政預(yù)算收入總計271583萬元,其中:一般公共預(yù)算收入54297萬元、上級補(bǔ)助收入191672萬元、上年結(jié)余收入1297萬元、調(diào)入資金18300萬元、債券轉(zhuǎn)貸收入6017萬元。
縣本級公共財政預(yù)算總支出271583萬元，其中：縣本級一般公共預(yù)算支出237401萬元、上解上級支出1238萬元、補(bǔ)助下級支出（鄉(xiāng)鎮(zhèn)）26395萬元、債券還本支出5463萬元，年終結(jié)余1068萬元（結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用?？睿?span style="display:none">資料共享_工作報告_十四五
——縣本級收入預(yù)算執(zhí)行情況。縣本級一般公共預(yù)算收入 54297萬元,完成預(yù)算的107.4%。其中:稅收收入23695萬元,增長17.1%;非稅收入30602萬元,增長8.2%。
——縣本級支出預(yù)算執(zhí)行情況?？h本級一般公共預(yù)算支出237401萬元,完成預(yù)算的99.5%,增長9.4%。主要支出情況如下:教育支出47274萬元,增長0.2%;文化旅游體育與傳媒支出7627萬元，增長20.6%;社會保障和就業(yè)支出37141萬元，增長0.2%;衛(wèi)生健康支出33071萬元，下降5.8%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出11240萬元，下降58%;農(nóng)林水支出33189萬元，下降40.4%；住房保障支出13289萬元，增長68.3%。
?——總預(yù)備費(fèi)執(zhí)行情況?？h本級年初預(yù)算安排總預(yù)備費(fèi)2000萬元,全年動用完畢，其中：800萬元安排用于教育事業(yè)、700萬元安排用于農(nóng)林水事務(wù)、500萬元安排用于社會保障和就業(yè)。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。
——全縣與縣本級收入預(yù)算執(zhí)行情況。全縣與縣本級政府性基金預(yù)算總收入81989萬元。其中:當(dāng)年政府性基金預(yù)算收入 75616萬元,完成預(yù)算的121.6%,增長56.3%;政府性基金轉(zhuǎn)移支付收入2765萬元;上年結(jié)余收入3608萬元。
——全縣與縣本級支出預(yù)算執(zhí)行情況。全縣與縣本級政府性基金預(yù)算支出合計81989萬元,其中:當(dāng)年政府性基金預(yù)算支出58843萬元,完成預(yù)算的92.3%,下降59.3%；調(diào)出資金18300萬元；年終結(jié)余4846萬元（主要是上級專項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)）。
3.社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況。
全縣與縣本級收入預(yù)算執(zhí)行情況。全縣與縣本級總收入完成54716萬元,完成預(yù)算的101.6%。其中:機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險27403萬元，完成預(yù)算的103.3%；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入27313萬元,完成預(yù)算的100%。
全縣與縣本級支出預(yù)算執(zhí)行情況。全縣與縣本級支出完成31372萬元,完成預(yù)算的101.2%,其中:機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險23473萬元，完成預(yù)算的100.4%；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金支出7899萬元,完成預(yù)算的103.7%。收支相抵,年終滾存結(jié)余23344萬元。
4.全縣債務(wù)情況。
——全縣政府一般債務(wù)余額。2020年債務(wù)余額75241萬元，2021年新增債務(wù)6017萬元，其中：再融資債券4900萬元，全部用于置換 2021年度到期的政府存量債務(wù),一般債券1117萬元。減去2021年償還到期債務(wù)本金5463萬元，年末全縣政府性一般債務(wù)余額為75795萬元。
——全縣政府專項(xiàng)債務(wù)余額。2020年債務(wù)余額153800萬元，2021年無新增專項(xiàng)債務(wù)，年末全縣政府性專項(xiàng)債務(wù)余額為153800萬元。
(二)落實(shí)人大預(yù)算決議有關(guān)情況。
全縣各級各部門認(rèn)真貫徹落實(shí)《中華人民共和國預(yù)算法》,全力落實(shí)積極財政政策,進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算管理,持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),健全厲行節(jié)約反對浪費(fèi)的長效機(jī)制,深化財稅體制改革,認(rèn)真研究落實(shí)了第十七屆人民代表大會第七次會議批準(zhǔn)的年初預(yù)算和第十八屆人大常委會第二次會議對2021年預(yù)算調(diào)整的決議。
1.加大財源培植力度，做大財政蛋糕。一是強(qiáng)化招大引強(qiáng)的工作理念，著力創(chuàng)新招商引資工作方式，積極推進(jìn)產(chǎn)業(yè)招商和項(xiàng)目建設(shè),務(wù)實(shí)開展“三企入桂”重點(diǎn)招商活動。全年招商引資到位資金完成79.65億元，新引進(jìn)項(xiàng)目30個（包含園區(qū)子項(xiàng)目），總投資129億元。二是縣財政安排工業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金8923萬元，主要用于做大扶強(qiáng)我縣工業(yè)企業(yè)、支持工業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、補(bǔ)助工業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展工作經(jīng)費(fèi)和兌現(xiàn)工業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展獎勵等，鼓勵全縣工業(yè)經(jīng)濟(jì)提質(zhì)增效。三是積極為企業(yè)向上爭取專項(xiàng)資金。全年共爭取到各類中小企業(yè)發(fā)展扶持資金1215萬元，重點(diǎn)支持電子商務(wù)推進(jìn)“互聯(lián)網(wǎng)+”工程 ，扶持重點(diǎn)企業(yè)投資與技術(shù)改造，加快傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。四是開展“桂惠貸”成效顯著。加強(qiáng)財政金融統(tǒng)籌聯(lián)動，充分發(fā)揮“桂惠貸”政策用財政資金激發(fā)金融“活水”精準(zhǔn)滴灌、助力實(shí)體經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的作用，精準(zhǔn)服務(wù)小微企業(yè)，降低中小企業(yè)融資成本，幫助民營中小企業(yè)走出困境，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，增強(qiáng)發(fā)展后勁。全年累計投放“桂惠貸”資金 16.19億元，完成全年目標(biāo)任務(wù)的107.9%，惠及823家企業(yè)（含個體工商戶），降低企業(yè)融資成本3199萬元。
2.優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高財政保障水平，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會全面發(fā)展。一是做好預(yù)算支出管理,科學(xué)統(tǒng)籌，切實(shí)做好“三?！惫ぷ鳌４_保了機(jī)關(guān)事業(yè)單位工資發(fā)放、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)和基本民生支出。二是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力保障和改善民生，民生支出21.46億元，占一般公共預(yù)算支出的81.4%，有力促進(jìn)了民生社會事業(yè)的發(fā)展。三是強(qiáng)化政策資金保障，支持打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。多渠道籌措資金1405萬元，專項(xiàng)用于疫情防控工作。四是大力保障公共文化事業(yè)繁榮、發(fā)展。①落實(shí)各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)投入政策，促進(jìn)教育事業(yè)發(fā)展，全縣教育事業(yè)支出47274萬元。其中：安排義教階段公用經(jīng)費(fèi)3202萬元，其中縣級財政320萬元；及時足額發(fā)放義務(wù)教育階段家庭經(jīng)濟(jì)困難寄宿生生活補(bǔ)助，共發(fā)放貧困寄宿生生活補(bǔ)助1021萬元，受助學(xué)生超過1.01萬人次；共安排資金3021萬元用于農(nóng)村義教學(xué)校基礎(chǔ)設(shè)施改造等方面。②加大投入力度，支持公共文化服務(wù)體系建設(shè)。全縣文化旅游體育與傳媒支出7960萬元，同比增長20.5％，基本公共文化服務(wù)均等化水平得到有效提升。五是積極籌措財政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金，全力保障脫貧攻堅鞏固拓展和銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興工作。全縣共籌措財政銜接鄉(xiāng)村振興資金10430萬元，為全縣鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興提供資金保障。六是大力支持農(nóng)業(yè)發(fā)展，做好農(nóng)業(yè)項(xiàng)目資金保障。積極做好保障補(bǔ)貼資金發(fā)放工作，共發(fā)放耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼1586萬元；扎實(shí)推進(jìn)農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼政策實(shí)施，全年共發(fā)放農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼資金1126萬元；加強(qiáng)保護(hù)和增強(qiáng)糧食綜合生產(chǎn)能力，全年共安排資金4170萬元，支持全縣高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)。七是加快保障性安居工程建設(shè)。全縣共安排城鎮(zhèn)保障性安居工程項(xiàng)目專項(xiàng)資金8897萬元（其中：上級補(bǔ)助8632萬元、縣級資金265萬元，主要用于縣城內(nèi)棚戶區(qū)改造項(xiàng)目配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)）。
3.繼續(xù)加大清理盤活存量資金，緩解財政支出壓力。將縣本級財政政府性基金超結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模(當(dāng)年收入的30%)部分的資金1.83億元調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用,清理收回財政存量資金1.77億元,統(tǒng)籌安排使用。
4.積極向上爭取資金，服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
2021年，全縣向上級爭取到各類補(bǔ)助資金19.17億元，下降0.3%（下降原因主要是2020年上級下達(dá)特殊抗疫資金7002萬元，2021年無此項(xiàng)收入，剔除此因素，增長3.5%），在很大程度上緩解了我縣財政支出壓力，確保“三?！敝С?、鄉(xiāng)村振興和民生基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目等支出的需求，促進(jìn)了地方經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展。
5.深化改革，強(qiáng)化監(jiān)管，促進(jìn)財政科學(xué)化精細(xì)化管理。一是努力提升收入質(zhì)量。全口徑稅收收入同比增長16.5%，稅收占比同比提高1.9個百分點(diǎn)，財政自給率提高2.1個百分點(diǎn)，收入質(zhì)量有較大提高。二是推進(jìn)預(yù)算績效管理改革。全縣預(yù)算績效管理改革面達(dá)100%,開展績效評價的資金規(guī)模達(dá)到13.63億元，同比增長28%。三是推進(jìn)財政預(yù)算信息公開打造“陽光透明”財政。除涉密部門外,本級各部門已全部公開部門預(yù)算、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算、部門決算、“三公”經(jīng)費(fèi)決算。四是全面深化政府采購制度改革。?為深化政府采購制度改革，進(jìn)一步優(yōu)化營商環(huán)境，提升政府采購?fù)该鞫?，下發(fā)了《關(guān)于開展政府采購意向公開工作的通知》（象財采〔2021〕3號），2021年6月1日起，在全縣各預(yù)算單位全面實(shí)施政府采購意向公開。7月1日起，全縣各預(yù)算單位所有政府采購計劃備案的招投標(biāo)項(xiàng)目均需提供采購意向公開鏈接。?政府采購全流程電子化，采購活動全程留痕且無紙化進(jìn)行，實(shí)現(xiàn)全程不見面開標(biāo)、評審。我縣從2021年11月1日起，除涉密項(xiàng)目以外的政府采購項(xiàng)目，所有政府采購項(xiàng)目（公開招標(biāo)和非招標(biāo)項(xiàng)目）原則上均要實(shí)行全流程電子化采購（以政府采購實(shí)施計劃備案申請時點(diǎn)為準(zhǔn)），不再進(jìn)行線下交易活動。五是努力提升財政投資評審水平。全年共完成評審項(xiàng)目195個，送審金額14.93億元，審定金額13.6億元，審減節(jié)約資金1.33億元，審減率8.8%。
2021年,我縣財政較好地完成了各項(xiàng)預(yù)算任務(wù),但我們也清醒地認(rèn)識到,在財政運(yùn)行中還存在一些問題,主要體現(xiàn)在:財政收入結(jié)構(gòu)仍有待優(yōu)化,全縣一般公共預(yù)算收入中稅收占比仍然比較低;預(yù)算執(zhí)行的及時性和均衡性有待提高,預(yù)算執(zhí)行剛性不夠,執(zhí)行中存在調(diào)整、追加等情況;財政困難沒有根本改觀,收支矛盾仍然存在,保障和改善民生和公共服務(wù)的能力仍然較低;政府債務(wù)償還和資金籌措壓力較大等。我們將按照《中華人民共和國預(yù)算法》的要求,貫徹中央和自治區(qū)的決策部署,積極深化財稅改革,切實(shí)采取有效措施,努力加以解決。
各位代表,現(xiàn)在報告的2021年預(yù)算執(zhí)行數(shù)均是預(yù)計數(shù),最終執(zhí)行結(jié)果待自治區(qū)財政廳批復(fù)后再向常委會報告。
二、 2022年全縣和縣本級預(yù)算草案
（一）預(yù)算編制的指導(dǎo)思想、原則和重點(diǎn)。
1.預(yù)算編制的指導(dǎo)思想。以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，認(rèn)真落實(shí)自治區(qū)黨委、自治區(qū)政府、市委、市政府和縣委、縣政府重大決策部署，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，堅持推動高質(zhì)量發(fā)展。牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，不折不扣地落實(shí)過“緊日子”的要求，大力壓減一般性支出和非急需、非剛性支出，繼續(xù)嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)、會議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)；堅持統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)，優(yōu)化結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保障重點(diǎn)支出；堅持運(yùn)用零基預(yù)算理念，加強(qiáng)項(xiàng)目管理；全面推進(jìn)預(yù)算績效管理，提高資金使用效益，促進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展。
2.預(yù)算編制的原則和重點(diǎn)。按照中央和自治區(qū)的部署要求，大力壓減一般性支出，削減非急需非剛性和低效無效支出。各單位2022年一般公共預(yù)算撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)、會議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算按2021年初批復(fù)數(shù)只減不增的原則編列；各單位編報的2022年項(xiàng)目預(yù)算實(shí)行總量控制，除重點(diǎn)支出、績效考評和縣級配套項(xiàng)目除外，其他一般性項(xiàng)目支出原則上按2021年初批復(fù)預(yù)算規(guī)模5％的比例壓減后編列。堅決執(zhí)行中央和自治區(qū)的各項(xiàng)規(guī)定，堅持統(tǒng)籌兼顧、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、突出重點(diǎn)、有保有壓，對一些按規(guī)定需要保障的經(jīng)費(fèi)必須打足，不留缺口；對一些按規(guī)定不能安排的支出要堅決壓下來，壓縮下來的經(jīng)費(fèi)要用于穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)和惠民生等重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。
（二）公共財政預(yù)算。
1.全縣公共財政預(yù)算草案。
2022年全縣公共財政預(yù)算總收入預(yù)計完成213001萬元,同比增長7.8%。全縣一般公共預(yù)算總支出預(yù)計完成213001萬元,同比增長7.8%，其中一般公共預(yù)算支出預(yù)計完成210759萬元，同比增長7.6%。
[注：全縣組織財政收入安排88800萬元，增長8%（其中一般公共預(yù)算收入57923萬元，增長6.7%）。分部門情況：稅務(wù)61300萬元、財政27500萬元]
2.縣本級公共財政預(yù)算草案。
(1)縣本級收入預(yù)算安排情況。
2022年縣本級公共財政預(yù)算總收入預(yù)計完成213001萬元,同比增長7.8%。其中:一般公共預(yù)算收入57923萬元,上級補(bǔ)助收入136992萬元,上年結(jié)余收入1086萬元，調(diào)入資金17000萬元。（與上年執(zhí)行數(shù)相差較大的主要原因是：年初預(yù)算的上級補(bǔ)助收入為提前下達(dá)并列入預(yù)算的上級資金，年中追加部分經(jīng)預(yù)算調(diào)整后再列入年度預(yù)算）
縣本級一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成57923萬元,其中:稅收收入27556萬元，非稅收入30367萬元。
(2)縣本級支出預(yù)算安排情況。
縣本級公共財政預(yù)算總支出安排213001萬元,其中:一般公共預(yù)算支出192617萬元,同比增長8.4%;上解上級支出1238萬元;補(bǔ)助下級（鄉(xiāng)鎮(zhèn)）支出18142萬元；地方政府一般債務(wù)還本支出1004萬元。
?(3)縣本級財力安排重點(diǎn)支出保障和主要項(xiàng)目情況。
①經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面。安排專項(xiàng)資金1.41億元，發(fā)展經(jīng)濟(jì)。安排工業(yè)園區(qū)征地、城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目建設(shè)專項(xiàng)資金1.1億元；桂惠貸縣級財政貼息資金和復(fù)工貸縣級財政貼息資金2400萬元；工業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金453萬元等。
②支持“三農(nóng)”方面。安排專項(xiàng)資金4881萬元，支持“三農(nóng)”發(fā)展。其中：安排專項(xiàng)資金2000萬元支持鄉(xiāng)村振興，用于發(fā)展村級集體經(jīng)濟(jì)、生態(tài)鄉(xiāng)村建設(shè)和現(xiàn)代特色農(nóng)業(yè)示范區(qū)建設(shè)等；安排資金1000萬元，保障失地農(nóng)民過渡性生活補(bǔ)助按時發(fā)放；安排資金44萬元，保障禁漁期漁民生活補(bǔ)助按時發(fā)放；安排農(nóng)業(yè)保險縣級配套資金470萬元；安排資金340萬元，用于植樹造林；安排資金177萬元，用于抗旱、排澇、搶險及安置災(zāi)民物資購置等。
③教育發(fā)展方面。安排專項(xiàng)資金5029萬元，支持教育事業(yè)。其中：專職保安人員1053萬元；中小學(xué)校舍維修經(jīng)費(fèi)560萬元；農(nóng)村義務(wù)教育階段學(xué)校特設(shè)崗位教師工資446萬元；普通高中提質(zhì)增量經(jīng)費(fèi)400萬元；義務(wù)教育生均公用經(jīng)費(fèi)320萬元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)中心幼兒園增設(shè)消防系統(tǒng)工程180萬元；師資培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)149萬元等。
④社會保障和就業(yè)方面。安排社保及就業(yè)專項(xiàng)資金11154萬元，用于扶持社會困難群體、就業(yè)技能培訓(xùn)。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險基金缺口7151萬元、退休職業(yè)年金做實(shí)和計息700萬元、城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金縣級配套497萬元、高齡老人補(bǔ)貼691萬元（其中80-89周歲補(bǔ)貼475萬元、90-99周歲補(bǔ)貼192萬元、百歲補(bǔ)貼24萬元）、烈軍屬重點(diǎn)優(yōu)撫對象優(yōu)待金270萬元、退伍士兵自主就業(yè)一次性經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助金24萬元、農(nóng)民工應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金100萬元等。
⑤衛(wèi)生健康方面。安排資金4978萬元，為全縣城鄉(xiāng)居民免費(fèi)提供基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目,開展免費(fèi)孕前優(yōu)生健康檢查，繼續(xù)推進(jìn)艾滋病防治等。其中：安排城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金配套1981萬元、疫情防控專項(xiàng)資金691萬元、建檔立卡脫貧人口參保繳費(fèi)財政補(bǔ)助812萬元、基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目縣級配套資金253萬元、預(yù)防性體檢經(jīng)費(fèi)145萬元、艾滋病防治項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)防治37萬元等。
⑥環(huán)境保護(hù)方面：安排資金1521萬元，用于環(huán)境污染防治。其中：鄉(xiāng)鎮(zhèn)清潔鄉(xiāng)村經(jīng)費(fèi)1200萬元、污水處理廠運(yùn)營費(fèi)310萬元、垃圾填埋場運(yùn)行經(jīng)費(fèi)273萬元等。
⑦項(xiàng)目建設(shè)方面。安排交通、發(fā)改、教育、水利、扶貧、雙高等項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)1000萬元、法院室外法警訓(xùn)練環(huán)形跑道建設(shè)經(jīng)費(fèi)10萬元等。
⑧預(yù)備費(fèi)安排情況。按照《中華人民共和國預(yù)算法》規(guī)定，按本級公共財政預(yù)算支出額的1%至3%設(shè)置預(yù)備費(fèi)。安排總預(yù)備費(fèi)2000萬元，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中因自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
⑨其他方面：安排償還債務(wù)本金利息3860萬元、干部職工物業(yè)服務(wù)補(bǔ)貼資金1900萬元、消化歷年無財力支出暫付款1000萬元、政府融資平臺轉(zhuǎn)型工作經(jīng)費(fèi)150萬元、全縣干部教育培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)200萬元、縣鄉(xiāng)人大代表活動經(jīng)費(fèi)107萬元、維穩(wěn)經(jīng)費(fèi)80萬元、征兵經(jīng)費(fèi)73萬元、禁毒經(jīng)費(fèi)40萬元等。
（三）政府性基金預(yù)算。
全縣與縣本級政府性基金預(yù)算總收入安排43803萬元，其中:當(dāng)年政府性基金預(yù)算收入37250萬元;政府性基金轉(zhuǎn)移支付收入1707萬元,上年結(jié)余收入4846萬元。
全縣與縣本級政府性基金預(yù)算總支出安排43803萬元，其中:當(dāng)年政府性基金預(yù)算支出安排26803萬元，調(diào)出資金17000萬元，收支相抵,全年收支平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算。
全縣與縣本級社會保險基金預(yù)算收入安排57052萬元，其中:機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險30950萬元;城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入26102萬元。
全縣與縣本級社會保險基金預(yù)算支出安排32781萬元，其中:機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險24209萬元;城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金支出8572萬元。收支相抵,年終滾存結(jié)余24271萬元。
（五）政府債務(wù)情況。
2022年全縣財政到期的政府債務(wù)10400萬元。對于到期政府債務(wù),將通過置換債券、統(tǒng)籌財政性資金等方式籌措資金解決,確保及時還本付息。
三、存在困難
（一）收支矛盾仍然存在。隨著經(jīng)濟(jì)社會各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展，我縣2022年需投入重點(diǎn)領(lǐng)域資金增長迅速，特別是對鄉(xiāng)村振興、城鎮(zhèn)化建設(shè)以及交通、水利基礎(chǔ)設(shè)施等重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)的投入要進(jìn)一步加大。教育、社保、醫(yī)療衛(wèi)生等重點(diǎn)民生領(lǐng)域財政保障繼續(xù)提標(biāo)擴(kuò)面，剛性支出不斷增加，各項(xiàng)民生剛性支出將持續(xù)加大。由于我縣財政收入基數(shù)小，財政收入增量有限，可用財力較少，2022年我縣財政收支矛盾仍然存在。
（二）財政收入質(zhì)量不高。雖然我縣2021年稅收占比較上年提高1.9個百分點(diǎn)，收入質(zhì)量有所提高，但與全區(qū)、全市相比相差較大，稅收占比還是較低，收入質(zhì)量較低。
四、完成2022年預(yù)算工作的主要措施
財政部門將按照依法行政、依法理財?shù)囊?加強(qiáng)組織,周密部署,狠抓落實(shí),確保圓滿完成2022年預(yù)算任務(wù)。
（一）強(qiáng)化財源厚植培育，提高財政保障能力。一是向上爭取工業(yè)園專項(xiàng)資金，通過申請債券資金，多方籌措資金，加強(qiáng)工業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，圍繞“強(qiáng)龍頭、補(bǔ)鏈條、聚集群”的發(fā)展思路，緊抓國家“珠江一西江經(jīng)濟(jì)帶”、來賓市三江口港產(chǎn)城新區(qū)建設(shè)戰(zhàn)略機(jī)遇，立足資源優(yōu)勢強(qiáng)化精準(zhǔn)招商，以資源換產(chǎn)業(yè)推動集群聚集，促進(jìn)工業(yè)園區(qū)規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)大，產(chǎn)業(yè)集群不斷壯大；多措并舉開源挖潛，大力盤活資金、資產(chǎn)、資源，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展增強(qiáng)后勁，力爭2022年全縣稅收收入增長15%以上。二是強(qiáng)化政府債券的撬動作用。在確保債務(wù)風(fēng)險可控的前提下，用足用好債券額度，優(yōu)化債券投向結(jié)構(gòu)，加大對重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)的支持力度，提高債券資金使用效率效益。三是落實(shí)財金聯(lián)動政策。財政政策與金融政策協(xié)同發(fā)力，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)開發(fā)“桂惠貸”系列產(chǎn)品并優(yōu)先配置信貸資源，確保企業(yè)在獲得貸款的同時得到財政貼息支持。
（二）強(qiáng)化稅收征管，提高財政收入增長。一是強(qiáng)化收入征管。進(jìn)一步加強(qiáng)重點(diǎn)稅源征管，加大日常檢查和稽查，清理欠稅，控制緩稅，堵塞漏洞，挖掘增收潛力，確保各項(xiàng)稅收及時足額入庫。二是加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理。加快對儲備土地、土地增減掛鉤、土地占補(bǔ)指標(biāo)銷售等項(xiàng)目的處置和拍賣，增加財政收入，緩解支出壓力。
（三）強(qiáng)化厲行節(jié)約，提高資金使用效益。一是落實(shí)過“緊日子”要求。從嚴(yán)從緊管好財政支出，進(jìn)一步壓減一般性支出，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)。二是調(diào)整支出結(jié)構(gòu)。更加突出政策重點(diǎn)，把錢用在刀刃上，著重投向基礎(chǔ)設(shè)施、民生建設(shè)短板等領(lǐng)域。三是強(qiáng)化績效管理。構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理格局，使績效融入預(yù)算，讓績效服務(wù)預(yù)算。
（四）強(qiáng)化保障改善民生，提高財政供給能力。一是重點(diǎn)保障中央、自治區(qū)、市重大決策部署落實(shí)。實(shí)施鄉(xiāng)村振興，大力支持工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。二是加大力度保障和改善民生。增強(qiáng)人民群眾的獲得感和幸福感，在民生大事、急事、難事上持續(xù)用力，力爭將一般公共預(yù)算的80%以上投入民生。三是保障基層運(yùn)轉(zhuǎn)。積極向上爭取資金支持，增強(qiáng)托底保障能力。
（五）強(qiáng)化預(yù)算全程監(jiān)督，提高財政管理能力。一是在繼續(xù)推進(jìn)“三年滾動預(yù)算”的基礎(chǔ)上，謀劃新一輪預(yù)算改革，促進(jìn)財政預(yù)算管理提質(zhì)增效。二是以“數(shù)字財政”建設(shè)為支撐，利用“一體化”平臺，實(shí)現(xiàn)對財政資金分配、撥付、使用、核算等全流程監(jiān)管。
各位代表，新的一年,我們將在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下,堅決貫徹落實(shí)好中央、自治區(qū)、來賓市及縣委、縣政府的各項(xiàng)決策部署,自覺接受縣人大及其常委會的監(jiān)督，認(rèn)真聽取縣政協(xié)的意見和建議，堅持銳意進(jìn)取、克難攻堅,穩(wěn)中求進(jìn),確保圓滿完成全年預(yù)算工作，不斷開創(chuàng)財政事業(yè)發(fā)展新局面，為建設(shè)美麗文明幸福象州作出更大貢獻(xiàn)。
名詞解釋：
〔1〕公共財政預(yù)算：指政府憑借國家政治權(quán)力，以社會管理者身份籌集以稅收為主體的財政收入，用于保障和改善民生、維持國家行政職能正常行使、保障國家安全等方面的收支預(yù)算。
〔2〕一般公共預(yù)算收入：財政收入的來源之一，有計劃有組織并由我縣支配的納入預(yù)算管理的資金。
〔3〕返還性收入：指1994年分稅制改革、2002年所得稅收入分享改革、2009年成品油稅費(fèi)改革后，對原屬于地方的收入劃為中央收入部分，給予地方的補(bǔ)償。包括增值稅、消費(fèi)稅返還，所得稅基數(shù)返還，以及成品油稅費(fèi)改革稅收返還。
〔4〕一般性轉(zhuǎn)移支付：指中央政府對有財力缺口的地方政府（主要是中西部地區(qū)），按照規(guī)范的辦法給予的補(bǔ)助。包括均衡性轉(zhuǎn)移支付、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付、農(nóng)村稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付、調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付以及農(nóng)村義務(wù)教育轉(zhuǎn)移支付等，地方政府可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用。其中，均衡性轉(zhuǎn)移支付是指以促進(jìn)地區(qū)間基本公共服務(wù)均等化為目標(biāo)，選取影響各地財政收支的客觀因素，考慮地區(qū)間支出成本差異、收入努力程度以及財政困難程度等，按統(tǒng)一公式分配給地方的補(bǔ)助資金。
〔5〕專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付：指中央政府對承擔(dān)委托事務(wù)、共同事務(wù)的地方政府，給予的具有指定用途的資金補(bǔ)助，以及對應(yīng)由下級政府承擔(dān)的事務(wù)，給予的具有指定用途的獎勵或補(bǔ)助。主要用于教育、社會保障、農(nóng)業(yè)等方面。
〔6〕上年結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年 按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
〔7〕基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
〔8〕項(xiàng)目支出：指為完成特定的行政工作或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所需經(jīng)費(fèi)。
〔9〕稅收占比：指稅收收入占一般公共預(yù)算收入的比例。
〔10〕民生支出：指教育支出、科學(xué)技術(shù)支出、文化旅游體育與傳媒支出、社會保障和就業(yè)支出、衛(wèi)生健康支出、節(jié)能環(huán)保支出、城鄉(xiāng)社區(qū)支出、農(nóng)林水支出、交通運(yùn)輸支出、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出、自然資源海洋氣象等支出、住房保障支出、糧油物資儲備支出等13項(xiàng)涉及民生領(lǐng)域的支出之和。
〔11〕政府性基金預(yù)算：指政府通過向社會征收基金、收費(fèi)，以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，專項(xiàng)用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會事業(yè)發(fā)展等方面的收支預(yù)算。
〔12〕社會保險基金預(yù)算：是指社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)根據(jù)社會保險制度的實(shí)施計劃和任務(wù)編制的、經(jīng)規(guī)定程序?qū)徟哪甓然鹭攧?wù)收支計劃。
〔13〕政府采購：是指國家各級政府為從事日常的政務(wù)活動或?yàn)榱藵M足公共服務(wù)的目的，利用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務(wù)的行為。
〔14〕財政投資評審：是財政預(yù)算管理的重要組成部分，它是由財政部門內(nèi)部專司財政評審的機(jī)構(gòu)，依據(jù)國家法律、法規(guī)和部門規(guī)章的規(guī)定，運(yùn)用專業(yè)的技術(shù)手段，從工程經(jīng)濟(jì)和財政管理的角度出發(fā)，對財政支出項(xiàng)目全過程進(jìn)行技術(shù)性審核與評價的財政管理活動。
〔15〕三公經(jīng)費(fèi)：指政府部門人員因公出國（境）經(jīng)費(fèi)、公務(wù)車購置及運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)招待費(fèi)產(chǎn)生的消費(fèi)。
〔16〕“六穩(wěn)”“六保”：六穩(wěn)是指穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期工作；六保是保居民就業(yè)、?；久裆?、保市場主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、保基層運(yùn)轉(zhuǎn)。
〔17〕國庫集中支付：是以國庫單一帳戶體系為基礎(chǔ)，以健全的財政支付信息系統(tǒng)和銀行間實(shí)時清算系統(tǒng)為依托，支付款項(xiàng)時，由預(yù)算單位提出申請，經(jīng)規(guī)定審核機(jī)構(gòu)（國庫集中支付執(zhí)行機(jī)構(gòu)或預(yù)算單位）審核后，將資金通過單一賬戶體系支付給收款人的制度。
〔18〕財政自給率：財政自給率是指地方財政一般預(yù)算內(nèi)收入與地方財政一般預(yù)算內(nèi)支出的比值，財政自給率是判斷一個城市發(fā)展健康與否的一個重要指標(biāo)。
