（廣西壯族自治區(qū)）關于河池市大化瑤族自治縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案的報告
關于大化瑤族自治縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案的報告
——2021年元月26日在自治縣八屆人民代表大會第六次會議上
大化瑤族自治縣財政局
各位代表：
受自治縣人民政府委托，我向大會報告2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案，請予審議，并請自治縣政協(xié)委員和列席會議的其他同志提出意見。
一、2020年財政預算執(zhí)行情況
2020年，全縣財政工作在縣委、縣人民政府的正確領導下，在縣人大、政協(xié)的監(jiān)督支持下，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹縣委、縣人民政府各項決策部署，統(tǒng)籌推進疫情防控和經濟社會發(fā)展，全力落實更加積極有為的財政政策，全縣財政運行總體平穩(wěn)、穩(wěn)中向好。
（一）2020年財政預算收支情況
1.一般公共預算執(zhí)行情況。
2020年，全縣組織財政收入77102萬元，完成預算調整數77300萬元的99.74%，較上年同期84524萬元減收7422萬元，下降8.78%。其中：一般公共預算收入完成44910萬元，增收6635萬元，增長17.34%；在財政收入中，全口徑稅收入完成58804萬元，占財政收入76.26%；非稅收入完成18298萬元，占一般公共預算收入40.74%。
2020年，全縣一般公共預算支出550029萬元，比上年增加141270萬元，增長34.56%。其中，民生支出491855萬元，增支134029萬元，增長37.46%，占當年一般公共預算支出89.42%。各項主要支出執(zhí)行情況如下：一般公共服務支出28898萬元，增支2413萬元，增長9.11%；國防支出83萬元，增支29萬元，增長53.7%；公共安全支出12665萬元，增支722萬元，增長6.05%；教育支出76064萬元，減支368萬元，下降0.48%；科學技術支出141萬元，減支177萬元，下降55.66%；文化體育與傳媒支出6193萬元，增支494萬元，增長8.67%；社會保障和就業(yè)支出65960萬元，增支11744萬元，增長21.66%；衛(wèi)生健康支出54319萬元，增支8207萬元，增長17.8%；節(jié)能環(huán)保支出6202萬元，增支3723萬元，增長150.18%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出10665萬元，減支10929萬元，下降50.61%；農林水支出186054萬元，增支64626萬元，增長53.22%；交通運輸支出62684萬元，增支53438萬元，增長577.96%；資源勘探信息等支出5343萬元，增支980萬元，增長22.46%；商業(yè)服務業(yè)等支出1512萬元，增支1235萬元，增長445.85%；金融支出157萬元，增支97萬元，增長161.67%；自然資源海洋氣象等支出5807萬元，增支1975萬元，增長51.54%；住房保障支出15388萬元，減支390萬元，下降2.47%；糧油物資儲備支出866萬元，增支451萬元，增長108.67%；災害防治及應急管理支出3824萬元，增支1793萬元，增長88.28%；其他支出200萬元，增支101萬元，增長102.02%；債務付息支出6951萬元，增支1102萬元，增長18.84%；債務發(fā)行費用支出53萬元，增支4萬元，增長8.16%。
2020年，全縣財政總收入為581725萬元，其中一般公共預算收入44910萬元，上級補助收入463095萬元，債券轉貸收入49400萬元（其中轉換債券7000萬元），上年滾存結余24320萬元。
全縣財政總支出為559500萬元，其中一般公共預算支出550029萬元，債務還本支出7800萬元，上解自治區(qū)支出1261萬元，安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金410萬元（按《預算法》規(guī)定當年一般公共預算超收的不能直接使用）。
收支相抵后滾存結余22225萬元（上級補助專項資金結余）。
2.政府性基金預算執(zhí)行情況。
2020年，全縣組織政府性基金收入41624萬元，增收28544萬元，增長218.23%。其中：國有土地收益基金收入1015萬元；國有土地使用權出讓金收入39168萬元，增收27187萬元，增長226.92%；城市基礎設施配套費收入601萬元, 增收211萬元，增長54.1%；污水處理費收入840萬元，增收157萬元，增長22.99%。
2020年，全縣政府性基金支出61503萬元，增支30061萬元，增長95.61%。主要完成情況：文化旅游體育與傳媒支出165萬元，增支124萬元，增長302.44%；社會保障和就業(yè)支出8748萬元，增支327萬元，增長3.88%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出25794萬元，增支13178萬元，增長104.45%；農林水支出2203萬元，減支1729萬元，下降43.97%；其他支出11901萬元，增支5766萬元，增長93.99%；債務付息支出297萬元；債務發(fā)行費支出1萬元；抗疫特別國債安排的支出12394萬元。
2020年，全縣政府性基金總收入82503萬元，其中當年基金收入41624萬元，上級補助收入17583萬元，上年結余收入13396萬元，債務轉貸收入9900萬元（其中置換債券900萬元）；當年政府性基金總支出61503萬元，地方政府專項債務還本支出1000萬元。收支相抵，年終滾存結余20000萬元。
3.社會保險基金預算執(zhí)行情況。
2020年，全縣社會保險基金收入30151萬元，完成年度預算104.87%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入12149萬元，完成年度預算110%；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入18002萬元，完成年度預算101.67%。
????2020年，全縣社會保險基金支出27183萬元，完成年度預算103.53%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出9345萬元，完成年度預算109.31%；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出17838萬元，完成年度預算100.75%。
????收支相抵后，全縣社會保險基金預算年終滾存結余27396萬元。
4.盤活財政存量資金情況。
2020年，我們根據財政部《關于推進地方盤活財政存量資金有關事項的通知》（財預〔2015〕15號）中關于“上級財政專項轉移支付結轉結余資金中，預算已分配到部門并結轉兩年以上的結余資金和部門預算結余及結轉兩年以上的資金由同級財政收回統(tǒng)籌使用”的規(guī)定要求，繼續(xù)對項目結余資金進行了全面清理，全縣共收回財政存量資金3802萬元，全部收回財政總預算。壓減出的資金、盤活的資金統(tǒng)籌用于疫情防控、脫貧攻堅、醫(yī)療衛(wèi)生、民生項目、重點領域和關鍵環(huán)節(jié)等急需領域及“三?！边\轉。
5.地方政府性債務管理情況。
（1）政府債務限額。
????2020年底，自治區(qū)核定我縣政府債務限額265386萬元。其中：一般債務238786萬元，專項債務26600萬元。
（2）政府債務余額。
截至2020年底，全縣政府債務余額201088萬元。其中：一般債務188722萬元，專項債務12366萬元。全縣政府債務余額均控制在政府債務限額以內。
（3）舉借政府債券情況。
????2020年，全縣舉借政府新增債券金額62117萬元。其中：一般債務52217萬元（包括新增債券42400萬元、置換債券7000萬元、新增外債務2817萬元），一般債務主要是用于賀州至巴馬高速公路（大化段）配套支出；專項債務9900萬元（包括新增債券9000萬元、置換債券900萬元）。專項新增債務主要用于：一是城區(qū)（王秀河片區(qū)）雨污水分流管網改造工程2000萬元；二是拿銀污水處理廠及配套管網工程4000萬元；三是拿銀污水處理廠及配套管網工程（一期）2000 萬元；四是感染性疾病科綜合樓1000萬元。專項置換債券主要用于到期償還的債務。
????2021年我縣計劃申請政府置換債務6280萬元，置換當年到期政府債務本金。
????關于申請2021年政府新增債券資金情況，目前我縣已上報自治區(qū)財政廳，待自治區(qū)下達我縣政府新增債券額度后，將編制預算調整方案報請自治縣人大常委會審查和批準。
6.預備費執(zhí)行情況。
2020年初安排預備費2000萬元，主要用于在預算執(zhí)行中自然災害救災開支及其他難以預見的特殊開支，如新冠肺炎疫情及危巖石災害治理費用等。當年預備費已使用完畢，無結余。??
各位代表，上述預算執(zhí)行情況在決算編制匯總后還會有一些變化，屆時再按規(guī)定向自治縣人大常委會報告。
（二）2020年財政主要工作開展情況
2020年，我們堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，積極應對經濟下行壓力持續(xù)加大、大規(guī)模減稅降費以及新冠肺炎疫情影響帶來的各種困難和挑戰(zhàn)，科學統(tǒng)籌財政收支管理，著力保障和改善民生，為保障和服務全縣經濟社會發(fā)展大局提供了有力支撐，財政各項工作取得了新的業(yè)績。
1.做大財政“蛋糕”，優(yōu)化支出結構。
2020年，我們繼續(xù)毫不動搖狠抓增收節(jié)支工作，一方面千方百計抓增收，一方面全力以赴抓保障，全縣財政收支平穩(wěn)運行。2020年，全縣財政收入累計完成77102萬元，其中一般公共預算收入44910萬元，同比增收6635萬元，增長17.3%，地方可支配財力實現(xiàn)了歷史性新高；一般公共預算支出550029萬元，同比增支141270萬元，增長34.6%，完成年度調整預算數（預計）573200萬元的95.9%。其中民生支出491855萬元，同比增長37%，占一般公共預算支出的89.4%。有力支持和保障了全縣經濟社會各項事業(yè)的發(fā)展。與此同時，主動加強與上級部門的工作銜接，努力向上爭取資金，全年累計獲得上級轉移支付補助資金463095萬元，同比增加119636元，增長34.83%，這不僅有效地緩解了我縣財政困難，而且有力支持了一大批重大項目建設。
2.全力支持疫情防控，助推企業(yè)復工復產。
一是全力做好疫情防控救治經費保障工作。2020年，全縣疫情防控經費累計投入4719萬元；二是落實企業(yè)社會保險費用減免政策，年內減免600多個單位約1億人次三項社會保險費（企業(yè)養(yǎng)老保險減免、工傷保險減免、失業(yè)保險）共計2000多萬元；三是及時取消、停征、免征或降低行政事業(yè)性收費項目，年內減免金額40多萬元，切實減輕企業(yè)負擔；四是落實財政貼息政策，年內在貼息資金計劃分配額度內發(fā)放第一批、第二批財政貼息復工貸、穩(wěn)企貸80筆共8697萬元，為企業(yè)提供利差補貼共87萬元；五是安排資金56萬元用于我縣18家企業(yè)疫情期間復工復產電費補助；六是幫扶服務業(yè)小微企業(yè)和個體商戶緩解房屋租金74萬元，降低企業(yè)成本，支持企業(yè)復工復產。
3.多渠道籌措資金，全力支持脫貧攻堅。
2020年，我縣共收到財政專項扶貧資金39874萬元，支出39484萬元，占99.02%。強化涉農資金統(tǒng)籌整合，2020年我縣實際收到列入整合范圍的涉農資金總額58144萬元，按照因需而整的原則，全縣統(tǒng)籌整合財政涉農資金規(guī)模46265萬元，主要安排用于農村基礎設施、產業(yè)發(fā)展、公共服務、易地扶貧搬遷等脫貧攻堅項目。截至2020年12月31日，支出45682萬元，占98.74 %。抓好補短板綜合財力補助資金使用管理，2020年，我縣收到上級下達脫貧攻堅補短板綜合財力補助資金41811萬元，當年已完成支出41448萬元，支出進度99.13%。
4.厲行勤儉節(jié)約，落實政府過“緊日子”要求。
結合本縣實際，印發(fā)了《大化瑤族自治縣壓減2020年部門預算一般性支出工作實施方案》，認真落實政府過“緊日子”的要求，嚴格控制一般性支出，大力壓減“三公”經費，切實把非急需、非剛性一般性支出壓減下來，將有限資金用到“刀刃”上。2020年，全縣部門預算按11%比例壓減一般性支出資金為1053萬元，按6%比例壓減“三公”經費支出資金為82萬元。認真貫徹落實國務院關于盤活財政存量資金的精神，清理盤活各領域“沉睡”的財政結轉結余資金，把“零錢”化為“整錢”，統(tǒng)籌用于發(fā)展急需新冠肺炎防疫領域和民生領域，增加資金有效供給，提高財政資金效益。2020年，全縣共收回財政存量資金3802萬元，全部收回財政總預算。壓減出的資金、盤活的資金統(tǒng)籌用于疫情防控、脫貧攻堅、醫(yī)療衛(wèi)生、民生項目、重點領域和關鍵環(huán)節(jié)等急需領域及“三保”運轉。
5.圍繞民生核心，全力保障改善民生。
2020年，安排教育支出76064萬元，支持優(yōu)先發(fā)展教育。安排426萬元用于代繳養(yǎng)老保險費，減輕建檔立卡未標注脫貧的貧困人員負擔；落實全縣低保、特困人員救助、臨時救助、流浪乞討人員救助、孤兒基本生活補助、殘疾人兩項補貼，累計支出37375萬元；縣級落實配套經費35萬元，支持部分退役士兵社會保險接續(xù)問題?；I集資金2601萬元，保障建檔立卡貧困人口的基本醫(yī)保個人繳費部分的財政補助比例提高到100%。安排醫(yī)療救助和兜底資金3116萬元，確保建檔立卡貧困人口住院費用報銷比例達90%，29種門診特殊慢性病治療實際報銷比例達80%。安排資金62684萬元，支持我縣交通運輸事業(yè)發(fā)展。撥付資金16513萬元，支持易地扶貧搬遷項目建設。安排上級資金3000萬元，推進城南易地扶貧搬遷就業(yè)配套產業(yè)園一期項目建設。
各位代表，2020年我縣財政工作雖然取得了一些成績，呈現(xiàn)許多亮點，但是我們也清醒認識到工作中還存在較多不足和困難：一是財政收支矛盾仍然突出。二是項目建設推進緩慢，資金支出進度低于序時進度，財政性資金使用效益有待提高。針對以上問題，我們將認真研判，并采取有效措施予以解決。
二、2021年財政預算草案
2021年全縣財政工作的指導思想是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指引，按照自治區(qū)、全市及全縣經濟工作會議精神，認真落實《預算法》，緊緊圍繞縣委的重大工作部署，不斷深化部門預算改革，加強部門預算管理，構建預算編制科學完整、預算執(zhí)行規(guī)范有效、預算監(jiān)督公開透明的預算管理制度體系；加強預算管理，盤活存量，用好增量，壓減一般性支出，優(yōu)先確保干部職工工資發(fā)放、機關的正常運轉和民生支出需要，努力確?？h委決策的重點支出，促進全縣經濟社會持續(xù)健康發(fā)展。
（一）2021年財政收支預算安排情況
1.一般公共預算收支安排情況。
2021年全縣組織財政收入計劃82500萬元，比2020年完成數（下同）77102萬元增加5398萬元，增長7%。其中：一般公共財政預算收入46068萬元，增長2.58%；上劃中央收入27645萬元，增長13.24%；上劃自治區(qū)收入8787萬元，增長12.96%。分部門為：稅務部門65560萬元，比上年完成數增長9.53%；財政部門16940萬元，比上年完成數下降1.77%。
2021年，一般公共財政預算支出計劃安排453565萬元，較上年執(zhí)行數（下同）550029萬元減少114464萬元，下降20.81%。
從支出功能分類科目看，主要項目支出安排如下：一般公共服務支出33989萬元，下降17.62%；公共安全支出10628萬元，下降16.08%；教育支出93150萬元，增長22.46%；科學技術支出232萬元，增長64.54%；文化旅游體育與傳媒支出3863萬元，下降37.62%；社會保障和就業(yè)支出59766萬元，下降9.39%；衛(wèi)生健康支出46690萬元，下降14.04%；節(jié)能環(huán)保支出3053萬元，下降50.77%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出7736萬元，下降27.46%；農林水支出133803萬元，下降28.08%；交通運輸支出15495萬元，下降75.28%；資源勘探信息等支出2440萬元，下降54.33%；商業(yè)服務業(yè)等支出238萬元，下降84.26%；自然資源海洋氣象等支出1998萬元，下降65.59%；住房保障支出9486萬元，下降38.35%；糧油物資儲備支出558萬元，下降35.57%；災害防治及應急管理支出1044萬元，下降72.7%；預備費支出2000萬元，與上年持平；債務付息支出7800萬元，增長12.21%；其他支出1596萬元，增長698%。
從支出經濟分類科目看，機關工資福利支出34998萬元，機關商品和服務支出30760萬元，機關資本性支出8677萬元，對事業(yè)單位經常性補助164224萬元，對事業(yè)單位資本性補助121335萬元，對個人和家庭的補助61682萬元，債務還本付息及費用支出9255萬元，其他支出6394萬元。
——“三公”經費安排情況。2021年全縣一般公共預算安排“三公”經費1129萬元，比2020年預算數1131萬元減少2萬元，同比下降0.18%。其中：公務接待費450萬元，比上年同期550萬元減少100萬元，下降18.18%；公務用車運行維護費564萬元，比上年同期581萬元減少17萬元，下降2.93%；公務用車購置費115萬元，同比增加115萬元，主要是用于更新預算單位到期報廢車輛的購置經費。
此外，安排會議費530萬元，比上年同期543萬元減少13萬元，下降2.39%；培訓費453萬元，較上年同期371萬元增加82萬元，增長22.1%，主要是考慮到2021年是縣、鄉(xiāng)、村的換屆年，相應的會舉辦各種培訓而產生培訓經費。
——預備費安排情況。一般公共預算安排預備費2000萬元，與上年持平，用于當年預算執(zhí)行中因自然災害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預見的開支。
預算收支平衡情況：2021年，一般公共財政預算收入46068萬元，上級補助收入352432萬元，上年結轉22225萬元，調入資金13500萬元（政府性基金按規(guī)定結余數超過當年收入30%的，調入一般公共以預算使用），動用穩(wěn)定調節(jié)基金3100萬元（按《預算穩(wěn)定調節(jié)基金管理暫行辦法》財預〔2018〕35號……第八條 編制一般公共預算草案時，可以動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金，彌補一般公共預算出現(xiàn)的收支缺口），收入合計437325萬元。當年一般公共預算支出435565萬元，上解支出1260萬元，債務還本支出500萬元，支出合計437325萬元，收支平衡。
2.政府性基金預算收支安排情況。
2021年，全縣政府性基金總收入計劃為63280萬元，下降23.3%，其中：本級收入36600萬元，政府性基金上級補助收入6680萬元，上年結余20000萬元。
2021年，全縣政府性基金總支出計劃為63280萬元，下降23.3%。其中包括：文化旅游體育與傳媒支出1萬元；社會保障和就業(yè)支出6492萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出38549萬元；農林水支出3770萬元；其他支出45萬元；債務付息支出823萬元，調出資金13500萬元（按規(guī)定調出一般公共預算）；地方政府專項債務還本支出100萬元。
根據以上收支計劃安排，預計2021年全縣政府性基金總收入和總支出各安排63280萬元，收支平衡。
3.社會保險基金預算收支安排情況。
2021年，全縣社會保險基金預算收入安排31338萬元，增長3.94%。其中：城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金收入12816萬元，增長5.49%；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入18522萬元，增長2.89%。
2021年，全縣社會保險基金預算支出安排28906萬元，增長6.34%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出10029萬元，增長7.32%；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出18877萬元，增長5.82%。
2021年，全縣社會保險基金預算收入安排58734萬元（其中上年結余27396萬元），支出安排28906萬元。收支相抵，全縣社會保險基金預算年終滾存結余29828萬元。
???4.國有資本經營預算收支安排情況。
????2021年全縣國有資本經營預算收入安排117萬元，其中上級轉移支付資金17萬元。國有資本經營預算支出安排117萬元，收支預算平衡。
以上預算安排的具體情況詳見預算草案。
（二）2021年財政工作主要措施
為確保完成2021年預算目標任務，切實推進全縣經濟健康發(fā)展與社會和諧穩(wěn)定，我們將重點抓好以下方面的工作：
1.加強財政收入征管，做大財政“蛋糕”。
一是培植壯大財源。認真落實支持實體經濟發(fā)展的各項財稅政策，加大企業(yè)支持力度。靈活運用貼息、擔保等方式，放大財政資金的杠桿作用，為中小企業(yè)籌措資金，幫助企業(yè)發(fā)展，壯大后續(xù)財源。二是強化收入征管。進一步完善“政府領導、財稅主管、部門配合、社會參與、法律保障”組織收入機制。堅持總量與質量并重的原則，強化重點稅源監(jiān)控，嚴厲打擊偷、漏、逃、騙稅行為，深入挖掘行政事業(yè)性收費征收等非稅收入增收潛力，充分調動各方面組織收入的積極性，確保收入及時足額入庫。三是著力爭資引項，及時了解上級決策部署和政策走向，爭取更多的資金和項目落戶我縣。
2.調整優(yōu)化支出結構，切實保障和改善民生。牢固樹立過緊日子思想，切實做好“六穩(wěn)”工作，落實“六?！比蝿?。大力壓減一般性支出，全面盤活資產，及時撥付民生保障資金，有效保障重點支出，切實兜牢“三?！钡拙€。
3.繼續(xù)深入推進財政改革，提高財政管理水平。深入推進預算管理改革、國庫支付電子化改革、國有企業(yè)改革、農村金融改革等工作，提升財政科學化、精細化管理水平。
各位代表：2021年是“十四五”規(guī)劃開啟之年，做好財政各項工作，任務艱巨、責任重大。我們將在縣委的正確領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，緊緊圍繞本次人代會確定的財政工作目標任務，統(tǒng)籌推進穩(wěn)增長、促改革、調結構、惠民生、防風險各項工作，推動全縣經濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展。
