（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于河池市天峨縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于天峨縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2021年1月14日在縣第十六屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上
縣財(cái)政局局長(zhǎng) 田光勤
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告天峨縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予以審議,并請(qǐng)列席的政協(xié)委員和其他同志提出寶貴意見。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
今年，面對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力和新冠肺炎疫情影響，財(cái)政工作面臨前所未有的壓力，財(cái)政部門緊密圍繞縣委中心工作，緊扣“六穩(wěn)”“六?！敝黝}，做到五個(gè)堅(jiān)持，有力有效組織財(cái)政收入，全力支持疫情防控保障，大力支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。在全縣上下共同努力下，2020年預(yù)算執(zhí)行情況仍然取得了明顯的成績(jī)，財(cái)政改革和發(fā)展進(jìn)展順利，助力我縣經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行和社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展。
2020年組織完成財(cái)政收入59,013萬(wàn)元，完成年初預(yù)算收入61,000萬(wàn)元的96.74%，完成市級(jí)調(diào)整下達(dá)目標(biāo)任務(wù)51,300萬(wàn)元的115.04%，完成縣級(jí)目標(biāo)任務(wù)59,000萬(wàn)元的100.02%，比上年增收155萬(wàn)元,增長(zhǎng)0.26%。其中：一般公共預(yù)算收入32,543萬(wàn)元，上劃中央收入完成20,302萬(wàn)元，上劃自治區(qū)收入完成6,168萬(wàn)元。全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成231,047萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的145.06%，比上年增支44,901萬(wàn)元，增長(zhǎng)24.12%。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
預(yù)計(jì)2020年全縣一般公共預(yù)算總收入239,775萬(wàn)元，其中：地方一般公共預(yù)算收入32,543萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入171,200萬(wàn)元，上年結(jié)余收入82萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入35,950萬(wàn)元。
預(yù)計(jì)2020年全縣一般公共預(yù)算總支出233,048萬(wàn)元，其中：地方一般公共預(yù)算支出231,047萬(wàn)元，上解支出800萬(wàn)元，地方政府債務(wù)還本支出1,201萬(wàn)元。
收支相抵，年終結(jié)余6,727萬(wàn)元。
1.一般公共預(yù)算收入預(yù)算執(zhí)行情況。2020年全縣一般公共預(yù)算收入完成32,543萬(wàn)元，完成年初預(yù)算27,309萬(wàn)元的119.17%，完成調(diào)整預(yù)算26,165萬(wàn)元的124.38%，比上年增收2,066萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.78%。其中：稅收收入完成16,107萬(wàn)元,完成年初預(yù)算19,209萬(wàn)元的83.85%，比上年減收1,927萬(wàn)元，下降10.69%，占地方一般公共預(yù)算收入的49.49%；非稅收入完成16,436萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的202.91%，比上年增收3,993萬(wàn)元，增長(zhǎng)32.09%，占地方一般公共預(yù)算收入的比重為50.51%。在稅收收入中，增值稅完成9,278萬(wàn)元，同比減收455萬(wàn)元，下降4.67%；企業(yè)所得稅完成2,580萬(wàn)元，同比減收551萬(wàn)元，下降17.6%；個(gè)人所得稅完成309萬(wàn)元，同比增收43萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.17%。
2.一般公共預(yù)算支出預(yù)算執(zhí)行情況。全年一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成231,047萬(wàn)元，完成全年預(yù)計(jì)調(diào)整預(yù)算數(shù)239,775萬(wàn)元的96.36%，同比增支44,901萬(wàn)元，增長(zhǎng)24.12%。主要科目完成情況：教育支出26,958萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的119.28%，比上年減支2,933萬(wàn)元，下降9.81%；社會(huì)保障和就業(yè)支出26,293萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的103.44%，比上年增支2,409萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.45%；衛(wèi)生健康支出21,391萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的115.38%，比上年增支3,199萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.58%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出5,911萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的124.52%，比上年減支14,639萬(wàn)元，下降71.24%；農(nóng)林水事務(wù)支出51,706萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的177.36%，比上年增支17,081萬(wàn)元，增長(zhǎng)49.33%，其中扶貧支出22,664萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的177.69%，比上年減支574萬(wàn)元，下降0.25%；交通運(yùn)輸支出44,841萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的1992.93%，比上年增支41,437萬(wàn)元，增長(zhǎng)1217.3%；住房保障支出5,564萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的121.62%，比上年增支4,235萬(wàn)元，增長(zhǎng)318.66%；債務(wù)付息支出7,314萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的104.17%，比上年增支4,837萬(wàn)元，增長(zhǎng)195.28%。
3.預(yù)備費(fèi)執(zhí)行情況。2020年我縣財(cái)政預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)1,315萬(wàn)元，全年動(dòng)支預(yù)備費(fèi)1,043萬(wàn)元，結(jié)余272萬(wàn)元,動(dòng)支的預(yù)備費(fèi)主要用于追加冠狀病毒感染的肺炎疫情防控、政府購(gòu)買征訂《河池日?qǐng)?bào)》、順杰土黑豬養(yǎng)殖有限責(zé)任公司養(yǎng)殖場(chǎng)疑似重大動(dòng)物疫情處置、聘請(qǐng)第三方機(jī)構(gòu)檢查我縣扶貧資金績(jī)效管理工作等，結(jié)余的預(yù)備費(fèi)已于年度預(yù)算調(diào)整時(shí)用于平衡預(yù)算，符合《預(yù)算法》的規(guī)定。
4.稅收返還和轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況。預(yù)計(jì)2020年自治區(qū)和河池市對(duì)我縣稅收返還和轉(zhuǎn)移支付收入為173,552萬(wàn)元。其中：稅收返還收入預(yù)計(jì)2,352萬(wàn)元，比上年增加496萬(wàn)元，增長(zhǎng)26.72%；一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入142,512萬(wàn)元，比上年增加20,746萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.04%；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付28,688萬(wàn)元，比上年增加7,806萬(wàn)元，增長(zhǎng)37.38%。
5.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排使用情況。2019年底我縣預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為0萬(wàn)元，根據(jù)我縣2020年財(cái)政收支情況，預(yù)計(jì)2020年底不安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。即截至2020年底，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額仍為0萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
預(yù)計(jì)2020年政府性基金總收入為36,093萬(wàn)元，其中：本年基金預(yù)算收入9,778萬(wàn)元, 完成年初預(yù)算的105.04%，比上年增收8,366萬(wàn)元,增長(zhǎng)592.49%（其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入9,195萬(wàn)元,城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入196萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入377萬(wàn)元，其他政府性基金收入10萬(wàn)元），上級(jí)補(bǔ)助收入21,578萬(wàn)元，上年結(jié)余收入4,737萬(wàn)元。
預(yù)計(jì)2020年政府性基金總支出28,771萬(wàn)元，其中：本年政府性基金預(yù)算支出28,771萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的309.07%，比上年增支17,539萬(wàn)元，增長(zhǎng)156.15%。
政府性基金收支相抵之后，年終結(jié)余7,322萬(wàn)元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金總收入為30,398萬(wàn)元，其中：本年收入完成18,664萬(wàn)元，完成預(yù)算113%（城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入4,202萬(wàn)元，完成預(yù)算99.2%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入14,462萬(wàn)元，完成預(yù)算118%）,上年結(jié)余收入11,734萬(wàn)元。
2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金總支出15,698萬(wàn)元，完成預(yù)算的98.77%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出3,005萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.9%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出12,693萬(wàn)元，完成預(yù)算的98.3%。
收支相抵之后，滾存結(jié)余14,700萬(wàn)元。
（四）政府債務(wù)情況
1.政府債務(wù)限額。預(yù)計(jì)自治區(qū)核定我縣2020年政府債務(wù)限額為120,500萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額111,800萬(wàn)元（其中：新增政府外債2,657萬(wàn)元），專項(xiàng)債務(wù)限額8,700萬(wàn)元。
2.政府債務(wù)余額。截至2020年底，全縣政府債務(wù)余額為119,072萬(wàn)元。其中：一般債務(wù)余額110,372萬(wàn)元（其中：清理甄別存量一般債務(wù)8,583萬(wàn)元，一般債券101,789萬(wàn)元），專項(xiàng)債務(wù)余額8,700萬(wàn)元。全縣政府債務(wù)余額控制在政府債務(wù)限額以內(nèi)。
3.政府債券轉(zhuǎn)貸情況。2020年自治區(qū)轉(zhuǎn)貸我縣政府債券42,950萬(wàn)元，其中：一般債券35,950萬(wàn)元（其中新增債券35,950萬(wàn)元，再融資債券0萬(wàn)元），專項(xiàng)債券7,000萬(wàn)元。
4.債務(wù)還本情況。2020年全縣政府債務(wù)還本額為1,201萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)還本1,201萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)還本0萬(wàn)元。
（五）需要說(shuō)明的其他事項(xiàng)
現(xiàn)向各位代表報(bào)告的2020年預(yù)算執(zhí)行情況，是根據(jù)我縣報(bào)送的2020年12月快報(bào)數(shù)據(jù)形成，與實(shí)際執(zhí)行情況相比會(huì)有一些出入，待我縣2020年度決算報(bào)表編制完成并報(bào)經(jīng)自治區(qū)批復(fù)后，我們?cè)侔凑沼嘘P(guān)規(guī)定和程序報(bào)縣人大常委會(huì)。
（六）2020年主要財(cái)稅政策落實(shí)和重點(diǎn)財(cái)政工作情況
1.積極應(yīng)對(duì)，保障疫情防控。新冠疫情發(fā)生以來(lái)，我縣根據(jù)疫情防控需要及時(shí)足額安排并撥付疫情防控專項(xiàng)資金，并加強(qiáng)對(duì)疫情防控資金事前、事中和事后的全流程監(jiān)管，要求各預(yù)算單位建立疫情防控資金使用臺(tái)賬，按要求?？顚Ｓ茫坏蒙米越亓?、擠占、挪用或改變資金用途。全年累計(jì)籌措新冠肺炎疫情防控資金6,877萬(wàn)元，其中：中央資金707萬(wàn)元，省級(jí)資金17萬(wàn)元，縣本級(jí)資金445萬(wàn)元，抗疫特別國(guó)債資金5,708萬(wàn)元，為打贏疫情防控攻堅(jiān)戰(zhàn)提供充足資金保障。
2.盤活存量，清理結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余。依據(jù)財(cái)政預(yù)算指標(biāo)系統(tǒng)和國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)平臺(tái)數(shù)據(jù)，從資金性質(zhì)、來(lái)源類型、結(jié)轉(zhuǎn)年限、結(jié)轉(zhuǎn)主體等方面進(jìn)行全面清理，分類盤活財(cái)政存量資金，收回存量集中用于“三保”等重點(diǎn)支出。全年收回存量10,005萬(wàn)元，資金主要用于易地扶貧搬遷戶拆除舊房獎(jiǎng)勵(lì)、易地扶貧搬遷和生態(tài)移民新城建設(shè)資金、教育局2016年以前上級(jí)教育專項(xiàng)資金等。
3.加強(qiáng)管控，守住“三?！钡拙€。為進(jìn)一步貫徹落實(shí)上級(jí)關(guān)于牢固樹立過(guò)“緊日子”思想、堅(jiān)持厲行節(jié)約有關(guān)要求，縣財(cái)政局攻堅(jiān)克難，主動(dòng)應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情帶來(lái)的減收增支沖擊，合理安排支出，在預(yù)算執(zhí)行中，兜牢“三?！钡拙€確保財(cái)政穩(wěn)健運(yùn)行。預(yù)計(jì)全年累計(jì)工資、運(yùn)轉(zhuǎn)支出67,860萬(wàn)元，全年民生支出190,468萬(wàn)元,同時(shí)，確保每月庫(kù)款保障不進(jìn)入風(fēng)險(xiǎn)關(guān)注范圍。
4.合理籌措，護(hù)航脫貧攻堅(jiān)。在新冠疫情和減稅降費(fèi)沖擊、縣級(jí)財(cái)力進(jìn)一步縮減的情況下，我縣仍然按照上級(jí)有關(guān)規(guī)定，多方籌資合理安排，實(shí)現(xiàn)財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金投入的持續(xù)性，堅(jiān)持做到脫貧摘帽不摘責(zé)任。2020年財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金共投入14,194萬(wàn)元。其中：中央財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金投入5,692萬(wàn)元；自治區(qū)財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金投入3,188萬(wàn)元；市級(jí)財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金投入281萬(wàn)元；縣級(jí)財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金投入5,033萬(wàn)元。
5.全面發(fā)力，深化財(cái)稅改革。切實(shí)按照中央和自治區(qū)的統(tǒng)一部署，有序推進(jìn)財(cái)稅體制各項(xiàng)改革。一是財(cái)稅部門積極溝通，切實(shí)完成減稅降費(fèi)政策有效落地，挖掘新增財(cái)源，彌補(bǔ)政策影響減收。二是國(guó)庫(kù)集中支付電子化全面啟用，實(shí)現(xiàn)縣鄉(xiāng)兩級(jí)、所有代理銀行覆蓋，利用信息技術(shù)手段減少業(yè)務(wù)辦理手續(xù)，在確保資金使用安全的前提下，不斷提高財(cái)政性資金的支付效率。三是全面鋪開預(yù)算單位賬務(wù)處理平臺(tái)，統(tǒng)一賬務(wù)處理軟件，規(guī)范記賬業(yè)務(wù)規(guī)則，整合集中全縣財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，不斷提高財(cái)政管理和數(shù)據(jù)分析水平。
各位代表，在看到成績(jī)的同時(shí)，我們也應(yīng)該清醒地認(rèn)識(shí)到當(dāng)前我縣財(cái)政運(yùn)行還存在的一些困難和問(wèn)題，主要是：一是受新冠肺炎疫情和減稅降費(fèi)政策實(shí)施等因素的影響，經(jīng)濟(jì)下行壓力加大，財(cái)政收入面臨減收壓力，而“六穩(wěn)”“六保”、重點(diǎn)項(xiàng)目等政策性配套支出快速增長(zhǎng)，還本付息增加，收支矛盾日益突出；二是財(cái)政收入結(jié)構(gòu)仍需調(diào)整，非稅收入占地方一般公共預(yù)算本級(jí)收入的比重大幅提高，因無(wú)強(qiáng)有力的新增財(cái)源，龍灘電站收入征收的專項(xiàng)收入和水資源費(fèi)在非稅收入中占比仍然較高；三是財(cái)政資金支出進(jìn)度特別上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付和政府債券資金支出進(jìn)度依然比較慢，財(cái)政支出的及時(shí)性和均衡性有待進(jìn)一步提高。對(duì)此,我們將堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向、底線思維，采取有效措施加以解決。
二、2021年財(cái)政預(yù)算草案
2021年財(cái)政工作和預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，認(rèn)真落實(shí)中央、自治區(qū)、河池市和縣委、政府的重大決策部署，牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，不折不扣落實(shí)過(guò)緊日子的要求，大力壓減一般性支出和非急需、非剛性支出，繼續(xù)嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)；堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，支持中央、自治區(qū)、河池市和縣確定的重點(diǎn)領(lǐng)域支出和重大項(xiàng)目建設(shè)；堅(jiān)持運(yùn)用零基預(yù)算理念，加強(qiáng)項(xiàng)目管理；全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，推進(jìn)預(yù)算和績(jī)效一體化融合；強(qiáng)化全口徑預(yù)算管理，加大事業(yè)收入、經(jīng)營(yíng)收入和其他收入資金統(tǒng)籌力度，有效盤活存量資金；進(jìn)一步強(qiáng)化支出標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)用，不斷提高預(yù)算編制的準(zhǔn)確性、科學(xué)性。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2021年財(cái)政工作和預(yù)算編制的主要原則：一是堅(jiān)持全口徑原則。堅(jiān)持政府所有收支納入預(yù)算管理，增強(qiáng)預(yù)算的完整性。二是堅(jiān)持收支平衡原則?？茖W(xué)測(cè)算2021年全縣綜合財(cái)力情況，以收定支，力爭(zhēng)當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡，不搞風(fēng)險(xiǎn)預(yù)算和赤字預(yù)算。三是堅(jiān)持厲行節(jié)約的原則。牢固樹立過(guò)緊日子思想，堅(jiān)決壓縮一般性支出，從嚴(yán)控制專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付，嚴(yán)禁建設(shè)形象工程、政績(jī)工程。探索運(yùn)用零基預(yù)算理念，完善能增能減、有保有壓的分配機(jī)制，加大支出結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出。四是開源節(jié)流。積極培植財(cái)源，強(qiáng)化收入征管，努力向上爭(zhēng)取。五是依法理財(cái)。認(rèn)真貫徹落實(shí)預(yù)算法，依法依規(guī)組織收入。
按照以上指導(dǎo)思想和主要原則，2021年全縣計(jì)劃組織財(cái)政收入63,144萬(wàn)元，比2020年完成數(shù)59,013萬(wàn)元增加4,131萬(wàn)元，增長(zhǎng)7％。
（一）一般公共預(yù)算草案
1.一般公共預(yù)算情況。2021年一般公共預(yù)算總收入預(yù)算130,217萬(wàn)元，一般公共預(yù)算總支出預(yù)算130,217萬(wàn)元，收支相抵，年終結(jié)余0萬(wàn)元。
（1）一般公共預(yù)算總收入。2021年一般公共預(yù)算總收入預(yù)算130,217萬(wàn)元，其中：地方一般公共預(yù)算收入28,739萬(wàn)元，比上年完成數(shù)下降11.69%；返還性收入1,856萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入82,852萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入10,043萬(wàn)元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入6,727萬(wàn)元。
（2）一般公共預(yù)算總支出。2021年一般公共預(yù)算總支出預(yù)算130,217萬(wàn)元，其中：地方一般公共預(yù)算支出129,217萬(wàn)元，上解支出600萬(wàn)元，債務(wù)還本支出400萬(wàn)元。
①地方一般公共預(yù)算支出安排情況。地方公共預(yù)算支出129,217萬(wàn)元中包含預(yù)計(jì)自治區(qū)下達(dá)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助、具有專項(xiàng)性質(zhì)的一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助以及上年結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)，由于這部分各年度不同，不具可比性，因此，以下報(bào)告的數(shù)均扣除這一不可比性因素?？鄢豢杀纫蛩睾螅?021年地方一般公共預(yù)算支出113,635萬(wàn)元，比2020年年初預(yù)算增加3,463萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.14%。
地方一般公共預(yù)算支出113,635萬(wàn)元中，用于工資及津貼補(bǔ)貼支出預(yù)算為37,257萬(wàn)元，債務(wù)付息支出預(yù)算3,200萬(wàn)元，債券付息支出預(yù)算5,000萬(wàn)元，一般債務(wù)還本支出預(yù)算400萬(wàn)元，其余67,778萬(wàn)元重點(diǎn)用于保障扶貧（鄉(xiāng)村振興）、教育、社會(huì)保障和就業(yè)、衛(wèi)生健康等民生支出以及落實(shí)中央、自治區(qū)出臺(tái)的各項(xiàng)增支政策和確定的重點(diǎn)事項(xiàng)。
從支出經(jīng)濟(jì)分類科目看，機(jī)關(guān)工資福利支出49,275萬(wàn)元，比上年年初預(yù)算增加1,966萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.16%；機(jī)關(guān)商品和服務(wù)支出14,340萬(wàn)元，比上年年初預(yù)算下降60萬(wàn)元，下降0.42%；機(jī)關(guān)資本性支出（一）9,620萬(wàn)元，比上年年初預(yù)算增加194萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.06%；對(duì)事業(yè)單位經(jīng)常性補(bǔ)助16,956萬(wàn)元，比上年年初預(yù)算增加11,113萬(wàn)元，增長(zhǎng)190.19%；對(duì)企業(yè)補(bǔ)助717萬(wàn)元，上年無(wú)此支出；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助9,109萬(wàn)元，比上年年初預(yù)算下降187萬(wàn)元，下降2.01%；對(duì)社會(huì)保障基金補(bǔ)助3,686萬(wàn)元，比上年年初預(yù)算增加1,030萬(wàn)元，增長(zhǎng)38.78%；債務(wù)利息及費(fèi)用支出8,200萬(wàn)元，比上年年初預(yù)算增加1,179萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.79%；預(yù)備費(fèi)1,315萬(wàn)元，與上年持平；其他支出417萬(wàn)元，比上年年初預(yù)算減少12,492萬(wàn)元，下降96.77%。
一般公共預(yù)算撥款“三公”經(jīng)費(fèi)安排情況?？h本級(jí)沒(méi)有單列各部門“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算，由各部門在基本公用費(fèi)和專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)中調(diào)劑安排用于“三公”方面，并從其細(xì)化的支出經(jīng)濟(jì)分類科目提取。2021年一般公共預(yù)算撥款“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算855.8萬(wàn)元，比2020年預(yù)算減少0.4萬(wàn)元。其中：公務(wù)接待費(fèi)167.2萬(wàn)元，比2020年預(yù)算減少 0.2萬(wàn)元；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)200萬(wàn)元，與2020年持平，主要原因是更換部分公務(wù)用車；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)488.6萬(wàn)元，比2020年預(yù)算減少0.2萬(wàn)元；因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬(wàn)元。此外，安排會(huì)議費(fèi)89.2萬(wàn)元，比2020年預(yù)算減少0.2萬(wàn)元；學(xué)習(xí)、考察經(jīng)費(fèi)全年安排43.2萬(wàn)元，比上年減少0.2萬(wàn)元。
預(yù)備費(fèi)安排情況。2021年一般公共預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)1,315萬(wàn)元，占地方一般公共預(yù)算本級(jí)支出的1.16%。預(yù)備費(fèi)用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中因自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
②上解支出安排情況。2021年縣本級(jí)安排上解支出預(yù)算600萬(wàn)元。
（3）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金結(jié)余情況。預(yù)計(jì)2020年沒(méi)有結(jié)余資金補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，即到2020年底預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為0萬(wàn)元。
（4）重點(diǎn)支出保障和主要項(xiàng)目安排情況。
①維持脫貧攻堅(jiān)政策穩(wěn)定。統(tǒng)籌政府可用財(cái)力，參照上年政府投入標(biāo)準(zhǔn)，足額落實(shí)各項(xiàng)扶貧資金，鞏固脫貧攻堅(jiān)成果。2021年安排扶貧基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金（暫定名）4,048萬(wàn)元、“十大百萬(wàn)扶貧產(chǎn)業(yè)工程”項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)602萬(wàn)元、脫貧攻堅(jiān)幫扶（鄉(xiāng)村振興）項(xiàng)目資金111萬(wàn)元。
②保障重大項(xiàng)目建設(shè)推進(jìn)。堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€，全力支持重大項(xiàng)目建設(shè)，以縣級(jí)財(cái)力保障項(xiàng)目前期工作開展，做好項(xiàng)目策劃、包裝和前期工作，落實(shí)相關(guān)配套資金，爭(zhēng)取上級(jí)配套資金支持。2021年縣本級(jí)安排項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)2,000萬(wàn)元、重大項(xiàng)目地方配套資金800萬(wàn)元、南丹至天峨下老高速公路前期工作經(jīng)費(fèi)50萬(wàn)元等。
③支持科技研發(fā)與推廣。鼓勵(lì)科技發(fā)展，獎(jiǎng)勵(lì)專利研發(fā)，重視人才引進(jìn)，調(diào)動(dòng)全縣范圍科研積極性，推動(dòng)科學(xué)技術(shù)推廣應(yīng)用。2021年安排專利申請(qǐng)資助獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)50萬(wàn)元、科學(xué)研究與技術(shù)開發(fā)計(jì)劃項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)10萬(wàn)元、2021年度“三特”水果扶貧產(chǎn)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化示范基地32萬(wàn)元、2021年特色水果產(chǎn)業(yè)發(fā)展苗木補(bǔ)助40萬(wàn)元、現(xiàn)代特色農(nóng)業(yè)（核心）示范區(qū)財(cái)政配套資金200萬(wàn)元、 “一圃一園”及推廣種植園規(guī)劃經(jīng)費(fèi)10.182萬(wàn)元、人才政策落實(shí)經(jīng)費(fèi)200萬(wàn)元等。
④全力支持教育事業(yè)發(fā)展。足額落實(shí)各項(xiàng)教育投入政策，全力支持教育事業(yè)發(fā)展。2021年安排優(yōu)秀生源及高考教育質(zhì)量獎(jiǎng)210萬(wàn)元、教師政府特殊津貼134.4萬(wàn)元、高中生均公用經(jīng)費(fèi)368.24萬(wàn)元、公辦幼兒園生均公用經(jīng)費(fèi)47.79萬(wàn)元，小學(xué)生均公用經(jīng)費(fèi)26.19萬(wàn)元，初中生均公用經(jīng)費(fèi)21.93萬(wàn)元、鄉(xiāng)村教師生活補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)（偏遠(yuǎn)鄉(xiāng)村及教學(xué)點(diǎn)教師）94.38萬(wàn)元、中學(xué)寄宿制學(xué)校貧困寄宿生生活補(bǔ)助費(fèi)（縣財(cái)政配套）36.38萬(wàn)元、小學(xué)寄宿制學(xué)校貧困寄宿生生活補(bǔ)助費(fèi)（縣財(cái)政配套）16.79萬(wàn)元、免除貧困戶在園幼兒保教費(fèi)3.8萬(wàn)元、免除貧困戶子女普通高中學(xué)雜費(fèi)14.91萬(wàn)元、教師培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)50萬(wàn)元、班級(jí)管理工作績(jī)效工資268.1萬(wàn)元、教育教學(xué)目標(biāo)管理獎(jiǎng)150萬(wàn)元、校園長(zhǎng)獎(jiǎng)勵(lì)性績(jī)效工資142.5萬(wàn)、民辦學(xué)前教育發(fā)展將補(bǔ)專項(xiàng)基金80.52萬(wàn)元，學(xué)校后勤人員工作經(jīng)費(fèi)361.8萬(wàn)元、縣長(zhǎng)教育獎(jiǎng)勵(lì)基金60萬(wàn)元、頂崗老師頂崗工資147萬(wàn)元、中小學(xué)校舍改造長(zhǎng)效機(jī)制縣級(jí)配套資金68萬(wàn)元等。
⑤重點(diǎn)支持社會(huì)保障事業(yè)發(fā)展。優(yōu)先保障企業(yè)退休人員和機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員基本養(yǎng)老金發(fā)放和醫(yī)療保障支出需要，足額兌現(xiàn)各項(xiàng)政策，推動(dòng)社會(huì)保障事業(yè)發(fā)展。2021年企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)年度預(yù)算收支缺口補(bǔ)助1,567萬(wàn)元、全縣離退休老干部生活補(bǔ)助1,593萬(wàn)元、2020年職業(yè)年金記實(shí)補(bǔ)助727.6萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位在職及離退休人員死亡撫恤金959萬(wàn)元、對(duì)村干部養(yǎng)老補(bǔ)助233.7萬(wàn)元、對(duì)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老基礎(chǔ)養(yǎng)老金配套255.31萬(wàn)元、2021年建檔立卡貧困人員參加城鄉(xiāng)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)補(bǔ)助縣級(jí)配套198.76萬(wàn)元、高齡老人優(yōu)待專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)（免費(fèi)乘坐公交車）15萬(wàn)元、老年人高齡補(bǔ)貼450.84萬(wàn)元、退役士兵自主就業(yè)一次性補(bǔ)助配套費(fèi)18萬(wàn)元、義務(wù)兵家屬優(yōu)待金、2級(jí)殘疾軍人優(yōu)待金369萬(wàn)元、特困人員供養(yǎng)經(jīng)費(fèi)50萬(wàn)元等。
⑥全力支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。足額落實(shí)基本公共衛(wèi)生服務(wù)、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，積極支持實(shí)施公立醫(yī)院綜合改革，加大食品藥品安全投入。2021年安排公立醫(yī)院改革藥品進(jìn)銷差價(jià)補(bǔ)貼（縣醫(yī)院、縣婦保院）40.1萬(wàn)元、村衛(wèi)生室實(shí)施基藥制度補(bǔ)助10.92萬(wàn)元、財(cái)政對(duì)城鄉(xiāng)基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助514.61萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療建檔立卡貧困人員參加城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)保個(gè)人繳費(fèi)財(cái)政補(bǔ)助550.20萬(wàn)元、離休和二等乙級(jí)以上傷殘軍人醫(yī)療費(fèi)10萬(wàn)元、建檔立卡貧困戶健康扶貧（兜底）補(bǔ)助資金100萬(wàn)元、五保、孤兒、重度殘疾人等困難群眾藥品目錄外的補(bǔ)充醫(yī)療救助資金45萬(wàn)、農(nóng)村獨(dú)生子女、雙女結(jié)扎戶新型農(nóng)村合作醫(yī)療126萬(wàn)元、計(jì)劃生育家庭關(guān)愛(ài)保險(xiǎn)63萬(wàn)元等。
（二）政府性基金預(yù)算草案
2021年政府性基金總收入預(yù)算21,820萬(wàn)元，其中：當(dāng)年收入預(yù)算12,750萬(wàn)元，比上年完成數(shù)增加2,972萬(wàn)元，增長(zhǎng)30.39%；政府性基金補(bǔ)助收入1,748萬(wàn)元，上年結(jié)余收入7,322萬(wàn)元。
2021年政府性基金預(yù)算總支出預(yù)算為17,414萬(wàn)元，其中：上年結(jié)轉(zhuǎn)繼續(xù)使用安排支出7,322萬(wàn)元，本年收入安排支出8,344萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支付安排支出1,748萬(wàn)元。
收支相抵，年終滾存結(jié)余4,406萬(wàn)元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金總收入預(yù)算為33,730萬(wàn)元，其中：當(dāng)年收入19,030萬(wàn)元（城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金4,461萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金14,569萬(wàn)元），比2020年預(yù)計(jì)完成數(shù)增加366萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.94%。上年結(jié)余收入14,700萬(wàn)元。
2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金總支出預(yù)算為17,351萬(wàn)元，比2020年預(yù)計(jì)完成數(shù)增加1,653萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.53%。其中：本年收入安排支出17,351萬(wàn)元（城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金3,104萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金14,247萬(wàn)元）。
收支相抵，年終滾存結(jié)余16,379萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案
由于沒(méi)有收入來(lái)源，2021年沒(méi)有單獨(dú)編制國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。
（五）其他有關(guān)情況說(shuō)明
1.債務(wù)還本情況說(shuō)明。由于我縣財(cái)力有限，無(wú)力全額安排年度到期債務(wù)，除安排債務(wù)利息外，2021年到期債務(wù)將通過(guò)申請(qǐng)自治區(qū)代理發(fā)行再融資債券解決，實(shí)現(xiàn)以新還舊，同時(shí)，將部分城市建設(shè)、棚戶區(qū)改造項(xiàng)目債務(wù)列入2021年政府性基金預(yù)算歸還，一般公共預(yù)算僅安排400萬(wàn)元還本資金。
2.預(yù)算草案批準(zhǔn)前安排支出情況。根據(jù)預(yù)算法規(guī)定，預(yù)算年度開始后，在人代會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算草案前，可安排下列支出：上年度結(jié)轉(zhuǎn)的項(xiàng)目支出；參照上年同期的預(yù)算支出數(shù)額安排必須支出的本年度部門基本支出、項(xiàng)目支出；法律規(guī)定必須履行支付義務(wù)的支出，以及用于自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理的支出。根據(jù)上述規(guī)定，2020年1月上旬，已下達(dá)用于在職干部職工意外綜合保險(xiǎn)費(fèi)的預(yù)算指標(biāo)。
三、全力抓好2021年預(yù)算執(zhí)行工作
2021年是“十四五”規(guī)劃的開局之年，是中國(guó)共產(chǎn)黨建黨100周年，編制好2021年預(yù)算、做好各項(xiàng)財(cái)政工作，具有十分重要的意義。我們將緊緊圍繞黨委、政府的決策部署，繼續(xù)落實(shí)“六穩(wěn)” “六?！必?cái)政保障，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)工作，努力完成全年預(yù)算目標(biāo)。
（一）努力增收節(jié)支，不斷提高財(cái)政保障能力
努力開源增收，加大稅源培植力度，逐步優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)。加大盤活財(cái)政存量資金和資產(chǎn)資源力度，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)稅收、非稅征管執(zhí)收部門依法依規(guī)加強(qiáng)征管，形成收入組織工作合力，深挖增收潛力。緊跟上級(jí)政策導(dǎo)向和資金投向，加大爭(zhēng)取上級(jí)資金支持力度。強(qiáng)化節(jié)支管理，一般性項(xiàng)目支出統(tǒng)一壓減10%，大力壓減低效無(wú)效支出，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，打破支出固化格局。
（二）強(qiáng)化信息化水平，提高資金使用效率
按照自治區(qū)財(cái)政廳改革安排，全力完成2021年預(yù)算管理一體化改革，實(shí)現(xiàn)財(cái)政核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)整合，數(shù)據(jù)共享，強(qiáng)化信息化分析水平。同時(shí)，借助構(gòu)建一體化平臺(tái)，全面鋪開預(yù)算績(jī)效管理，切實(shí)實(shí)現(xiàn)資金使用追蹤問(wèn)效。
（三）深化財(cái)稅改革，激發(fā)發(fā)展活力
嚴(yán)格按照上級(jí)統(tǒng)一部署，扎實(shí)推進(jìn)各階段財(cái)稅體制改革。一要完善預(yù)算管理制度。進(jìn)一步擴(kuò)大預(yù)決算公開范圍，細(xì)化公開內(nèi)容，逐步公開重大投資項(xiàng)目資金安排及使用情況、預(yù)算績(jī)效信息和政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告。繼續(xù)推進(jìn)部門預(yù)算管理改革，完善基本支出定員定額管理，逐步推進(jìn)項(xiàng)目支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)。規(guī)范政府性債務(wù)管理，建立健全政府性債務(wù)規(guī)?？刂啤L(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、債務(wù)考核等管理制度。二要扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政體制改革。繼續(xù)推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理、非稅收入收繳電子化管理、財(cái)政票據(jù)電子化管理改革；進(jìn)一步改革完善政府購(gòu)買服務(wù)制度，推進(jìn)政府購(gòu)買服務(wù)信息平臺(tái)建設(shè)；進(jìn)一步擴(kuò)大公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄項(xiàng)目范圍；深入推進(jìn)資產(chǎn)管理與預(yù)算管理有機(jī)結(jié)合，做好地方政府向人大報(bào)告國(guó)有資產(chǎn)管理情況工作。
（四）全力保障民生，保持人民生活穩(wěn)定。
堅(jiān)持政府過(guò)緊日子，讓老百姓過(guò)寬日子、好日子。堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，全力保障幼有所育、學(xué)有所教、勞有所得、病有所醫(yī)、老有所養(yǎng)、住有所居、弱有所扶等方面財(cái)政支出需求，不斷滿足人民日益增長(zhǎng)的美好生活需要。
（五）強(qiáng)化監(jiān)督管理，資金安全有效益
嚴(yán)格落實(shí)依法理財(cái)，不斷提高管理能力。一是完善預(yù)算績(jī)效管理長(zhǎng)效機(jī)制，規(guī)范資金使用問(wèn)效，提高資金使用效益。二是持續(xù)規(guī)范投資評(píng)審監(jiān)管機(jī)制，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目建設(shè)前期監(jiān)管規(guī)范化。三是完善政采云系統(tǒng)建設(shè)，強(qiáng)化政府采購(gòu)項(xiàng)目監(jiān)督水平。四是主動(dòng)接受監(jiān)督。依法接受人大監(jiān)督，嚴(yán)格落實(shí)人大各項(xiàng)決議決定要求，完善人大代表建議和議案辦理機(jī)制。積極接受政協(xié)民主監(jiān)督，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督。認(rèn)真整改審計(jì)、巡視等提出有關(guān)問(wèn)題，并向社會(huì)公開。
各位代表，做好2021年財(cái)政工作責(zé)任重大、使命光榮、任務(wù)艱巨。我們將在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受縣人大的依法監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督，嚴(yán)格按照縣十六屆人大六次會(huì)議的決議和要求，嚴(yán)格履行財(cái)政職責(zé)，進(jìn)一步解放思想、團(tuán)結(jié)協(xié)作、真抓實(shí)干，努力完成各項(xiàng)財(cái)政工作目標(biāo)任務(wù)，為展開我縣“十四五”規(guī)劃新篇章作出更大貢獻(xiàn)！
