（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于河池市南丹縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算(草案)的報告
關(guān)于南丹縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算(草案)的報告
——2022年1月19日在南丹縣第十七屆人民代表大會第二次會議上
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將全縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案）提請大會審議，并請縣政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，在縣委和縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，以及在縣人大、政協(xié)的有效監(jiān)督支持下，全縣財政工作堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展工作，認真落實“積極的財政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)”的工作要求，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”任務(wù)，穩(wěn)步推進各項財政改革和財政管理工作。從總體看，我縣實現(xiàn)了“十四五”開局之年財政運行平穩(wěn)，經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展得到堅實的財政政策支持和綜合財力保障。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。
預(yù)計2021年全縣一般公共預(yù)算總收入329463萬元，其中：縣本級一般公共預(yù)算收入83240萬元（2021年全縣財政收入實現(xiàn)15.29億元，該部分為其中留縣可用部分），上級補助收入203928萬元，一般地方政府債券收入26317萬元，調(diào)入資金2562萬元，自治區(qū)財政批復(fù)上年結(jié)余13416萬元。
預(yù)計2021年全縣一般公共預(yù)算總支出為286538萬元，其中：一般公共預(yù)算支出266805萬元，上解支出6573萬元，地方政府一般債券還本支出13160萬元。
收支相抵后，預(yù)計年終財政滾存結(jié)余42925萬元，均為結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的上級補助?？睢?span style="display:none">（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于河池市南丹縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算(草案)的報告
1.縣級一般公共預(yù)算收入完成情況。2021年縣級一般公共預(yù)算收入完成83240萬元，同比增長33.18%，增幅較大主要原因是：上年疫情沖擊影響收入基數(shù)低，加上受全國經(jīng)濟復(fù)蘇、資源稅政策紅利，以及我縣主要有色金屬礦產(chǎn)品國際價格上揚等有利因素影響。
（1）稅收收入完成45357萬元，比上年增收11673萬元，增長34.65％。其中：
增值稅21151萬元，增長43.89%，主要由于有色金屬價格上揚，企業(yè)產(chǎn)能產(chǎn)值提高，企業(yè)營業(yè)收入增加；
企業(yè)所得稅4602萬元，增長21.04%，主要由于經(jīng)濟復(fù)蘇，企業(yè)利潤提高；
個人所得稅743萬元，增長27.23%，主要由于企業(yè)效益提高，個人收入提高；
資源稅7090萬元，增長85.17%，主要由于廣西實施新資源稅政策紅利促使我縣礦產(chǎn)品資源稅增收；
城市維護建設(shè)稅4083萬元，增長46.03%，主要由于增值稅及消費稅增收帶動；
城鎮(zhèn)土地使用稅1582萬元，增長5.40%；
耕地占用稅592萬元，下降64.91%，收入下降主要由于年內(nèi)大宗土地交易減少所致。
契稅1696萬元，增長6%；
煙葉稅354萬元，增長6.63%；
環(huán)境保護稅157萬元，增長10.56%。
（2）非稅收入完成37883萬元，比上年增收9064萬元，增長31.45%，非稅收入占地方一般公共預(yù)算收入的比重為45.51%，同比下降0.6個百分點。其中：專項收入5098萬元，比上年增長66.76%，主要由于增值稅、企業(yè)稅增收促進教育附加收入和地方教育附加收入增加；行政事業(yè)性收費收入2629萬元，增長7%；罰沒收入5933萬元，增長221.75%，主要由于自然資源局大宗違法用地罰沒款入庫促進增收；國有資本經(jīng)營收入12142萬元，下降24.12%；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入11454萬元，增長206.09%，主要由于土地“增減掛”收入入庫促進增收，而上年無該項收入。
2.全縣一般公共預(yù)算支出完成情況。2021年全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)計完成266805萬元，主要支出科目完成情況：
??一般公共服務(wù)支出完成26244萬元，同比增長7.57％;
公共安全支出完成 12592萬元，同比增長6.17％;
教育支出完成 64991萬元，同比增長0.89％;
科學(xué)技術(shù)支出完成521萬元，同比下降59.67％，主要由于上年撥付復(fù)工復(fù)產(chǎn)工業(yè)企業(yè)基本電力補貼391萬元，信息化建設(shè)采購經(jīng)費300萬元，以及縣高清天網(wǎng)工程服務(wù)費150萬等大額支出，今年無類似項目支出，因此該科目支出下降較大；
文化旅游體育與傳媒支出完成3264萬元，同比下降27.55％，主要由于上年權(quán)責(zé)發(fā)生制列支966萬元拉高基數(shù)，今年支出核算方式政策性調(diào)整影響導(dǎo)致；
社會保障和就業(yè)支出完成37805萬元，同比下降9.09％，主要由于人員變動帶來影響；
衛(wèi)生健康支出完成13762萬元，同比下降54.85％;主要由于2021年起財政對城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金的補助調(diào)整為由市級統(tǒng)籌，受此影響該項支出減少13821萬元；
節(jié)能環(huán)保支出完成4740萬元，同比增長116.64％;主要由于按自治區(qū)要求消化列支以前年度存量暫付款3960萬元產(chǎn)生影響；
城鄉(xiāng)社區(qū)支出完成16614萬元，同比增長56.8％;主要因按自治區(qū)要求消化列支以前年度存量暫付款9000萬元產(chǎn)生影響；
農(nóng)林水支出完成49196萬元，同比下降39.96％;主要是2020年獲得上級易地扶貧搬遷補助資金26621萬元，拉高基數(shù)，加上上年權(quán)責(zé)發(fā)生制列支13725萬元，支出核算政策調(diào)整影響所致；
交通運輸支出完成20017萬元，同比下降39.84％;主要是上年權(quán)責(zé)發(fā)生制列支7705萬元，支出核算政策調(diào)整影響所致；
自然資源海洋氣象等支出完成 3372 萬元，同比下降14.68％;
住房保障支出完成197萬元，同比下降90.73％，支出下降主要由于今年獲上級轉(zhuǎn)移支付補助大幅減少；
債券付息支出7116萬元，同比增長7.75％。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。
1.預(yù)計2021年政府性基金總收入24013萬元，同比減收52271萬元，下降68.52%，其中：縣本級政府性基金收入13064萬元，同比減收21976萬元，下降62.72%，上級轉(zhuǎn)移性基金收入1210萬元，同比減收10568萬元，下降89.73%；地方政府新增專項債券收入9600萬元（含再融資債券8100萬元），同比減收18900萬元，下降66.32%，自治區(qū)批復(fù)2020年政府性基金結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金139萬元。
政府性基金總收入大幅度下降主要原因：一是自治區(qū)2020年轉(zhuǎn)貸我縣政府專項債券28500萬元，拉高了收入基數(shù)，加上今年部分申報項目前期工作不成熟，或自身收益較少無法覆蓋融資項目成本不符合發(fā)行條件等原因，2021年僅獲得政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入9600萬元。二是由于國家房地產(chǎn)政策調(diào)整、土地交易市場低迷、企業(yè)資金周轉(zhuǎn)緊張等原因，促使土地出讓金較年初預(yù)算大額短收。三是上年國家為應(yīng)對疫情對經(jīng)濟沖擊影響，發(fā)行抗疫特別國債，我縣獲10030萬元，而今年該項財政政策退出帶來的影響。
2.政府性基金支出完成情況。政府性基金支出（含上級補助基金及新增專項債券支出、不含再融資專項債券還本支出）預(yù)計完成14042萬元，同比減支62103萬元，下降81.56%。主要支出科目完成情況：國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出10153萬元；大中型水庫庫區(qū)基金安排的支出163萬元，污水處理費安排的支出375萬元，城市配套費安排575萬元，對應(yīng)專項債劵收入安排的付息支出1500萬元等。
政府性基金支出下降主要受政府性基金總收入減少影響。
(三)社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況。
預(yù)計2021年全縣社會保險基金收入27077萬元，完成年初預(yù)算的99.57%，比上年增加929萬元，增加3.55%。預(yù)計當(dāng)年完成社會保險基金支出25062萬元，完成年初預(yù)算的96.73%，比上年增加1381萬元，增長5.83%。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余2015萬元，年終滾存結(jié)余17866萬元。其中：
1.機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入19120萬元，完成年初預(yù)算的98.07 %，比上年增加444萬元，增長2.38% ；支出19679萬元，完成年初預(yù)算的96.64%，比上年增加1317萬元，增加7.17%。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余-559萬元，年終滾存結(jié)余2117萬元。
2.城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入7957萬元，完成年初預(yù)算的103.38%，比上年增加485 萬元，增長6.49 %；支出 5383元，完成年初預(yù)算的97.06%，比上年增加64萬元，增長1.2%。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余2574萬元，年終滾存結(jié)余15749萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。
2021年國有資本經(jīng)營總體財力為141萬元，其中自治區(qū)批復(fù)上年國有資本經(jīng)營結(jié)余101萬元，加上今年上級國有資本經(jīng)營轉(zhuǎn)移性補助收入40萬元，全部安排用于解決國有企業(yè)改制后部分人員社會化管理經(jīng)費支出，全年國有資本經(jīng)營支出141萬元，收支相抵后，無結(jié)余。
（五）有關(guān)情況說明。
1.預(yù)備費執(zhí)行情況。2021年，年初預(yù)算安排總預(yù)備費1500萬元，全年實際動用預(yù)備費721 萬元，主要用于：各鄉(xiāng)鎮(zhèn)及縣水利局自然災(zāi)害防御及搶險救災(zāi)支出117萬元，按政策享受司法救助13萬元，新冠肺炎疫情和禽流感防控 144萬元，無主尾礦庫銷號工作經(jīng)費380萬元等；未動用779萬元，按照《預(yù)算法》有關(guān)規(guī)定在年度預(yù)算調(diào)整時已用于平衡預(yù)算。
2.地方政府性債務(wù)情況。
（1）政府債務(wù)限額。自治區(qū)核定我縣2021年政府債務(wù)限額為274500萬元。其中：一般債務(wù)限額214800萬元，專項債務(wù)限額59700萬元。
（2）地方政府性債務(wù)余額。截至2021年底，全縣政府債務(wù)余額為270223萬元。其中：一般債務(wù)余額211443萬元，專項債務(wù)余額58780萬元。全縣政府債務(wù)余額控制在政府債務(wù)限額以內(nèi)。
（3）政府債券轉(zhuǎn)貸情況。2021年自治區(qū)轉(zhuǎn)貸我縣政府債券資金35917萬元，其中：一般債券26317萬元（含新增一般債券14417萬元，再融資一般債券11900萬元），專項債券9600萬元（含新增專項債券1500萬元，再融資專項債券8100萬元）。新增一般債券資金主要用于“四建一通”公路工程建設(shè)項目3496萬元，南丹至下老高速公路建設(shè)項目10000萬元，南丹縣小型水庫安全運行項目921萬元；新增專項債券資金用于南丹縣易地搬遷縣城安置點（富康園）配套幼兒園工程1500萬元。
3.盤活使用財政存量資金情況。為提高資金使用效益，2021年我縣共清理收回歷年存量資金9306萬元，收回的存量資金已全部投向基本民生、基本公共服務(wù)和重點基礎(chǔ)設(shè)施等領(lǐng)域，有效避免了財政資金的“二次沉淀”，并一定程度上彌補了縣本級財力不足。
4.中央直達資金執(zhí)行情況。2021年我縣共獲得中央直達資金46616萬元，主要用于就業(yè)、社保、教育等領(lǐng)域民生支出。截至年終實際支出44358萬元，支出進度為95.2%，未支出金額為2258萬元。未支出主要原因：由于上級下達資金時間較晚，部分切塊資金未能細化等原因。2022年縣財政和審計部門將繼續(xù)聯(lián)合督促相關(guān)單位加快資金使用進度。
5.預(yù)算績效目標管理情況。我縣繼續(xù)深入推進預(yù)算績效目標管理改革，堅持“花錢必問效”原則，在單位年終預(yù)算績效自評基礎(chǔ)上，引進第三方機構(gòu)對2020年度部門預(yù)算的10個重點項目和兩個部門整體支出開展了預(yù)算績效再評價，涉及金額 12079萬元,并將評價結(jié)果與次年預(yù)算掛鉤，為政府決策提供參考。
需要說明的是，由于年終決算尚未編制完成，現(xiàn)在向各位代表報告的2021年預(yù)算執(zhí)行情況，僅是根據(jù)預(yù)算執(zhí)行情況初步匯總，與實際執(zhí)行情況可能存在一些出入。待我縣2021年決算工作完成并報經(jīng)上級財政批復(fù)后，再按有關(guān)規(guī)定呈報縣人大常委會審定。
二、2021年財政收支預(yù)算主要工作開展情況
（一）主動作為促進收入增長，強化經(jīng)濟發(fā)展財力保障。一是在全面落實減稅降費政策的前提下，財稅部門緊緊圍繞組織收入中心工作，樹立理財有方、統(tǒng)籌有道的理財理念，多渠道開源挖潛，積極盤活國有資源資產(chǎn)，稅收高速增長同時，非稅收入也成為增收主力，穩(wěn)住財政收入基本盤。全年組織財政收入15.29億元，同比增收3.9億元，增長34.34%，兩年平均增速20.35%，財政收入總量突破15億元大關(guān)，居全市各縣區(qū)首位，再創(chuàng)歷史新高。二是用足用好新增政府債券補短板促投資政策，2021年積極爭取新增地方政府債券資金1.59億元，有力地支持了我縣重點交通基礎(chǔ)設(shè)施、水利、教育等項目建設(shè)。三是認真研究國家、自治區(qū)政策走向，加強與上級財政部門溝通匯報，爭取上級各類轉(zhuǎn)移支付資金19.75億元，為緩解我縣財政保障壓力和推進重大項目建設(shè)提供有力支撐。四是加大財政存量資金清理盤活和壓減一般性支出力度，推動各類財政預(yù)算資金統(tǒng)籌安排，回收歷年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)和壓減一般性支出超1億元，全部調(diào)整用于其他亟待資金投入基本民生和重點領(lǐng)域支出。
（二）全面落實積極財政政策，確保經(jīng)濟復(fù)蘇持續(xù)發(fā)展。
一是嚴格使用中央資直達資金，精準用于保障困難群眾基本生活補助和教育等民生領(lǐng)域，確保中央資金真正惠達基層惠及個人，提高地方“?；久裆?、保工資 、保運轉(zhuǎn)”保障能力。二是不折不扣落實國家和自治區(qū)各項減稅降費政策，經(jīng)稅務(wù)部門統(tǒng)計，全年為廣西南方公司、南丹縣南方公司、廣西丹泉酒業(yè)、廣西高峰公司等4家主要重點納稅企業(yè)辦理了征前減免稅費共計16973萬元，切實減輕了企業(yè)負擔(dān)，做到“放水養(yǎng)活魚”，涵養(yǎng)地方財源。三是加快培育壯大新業(yè)態(tài)新模式，全年向上爭取工業(yè)企業(yè)財政補助和千億園區(qū)補助資金專項資金共計1950萬元，支持工業(yè)轉(zhuǎn)型升級，為金屬新材料國家級軍民融合產(chǎn)業(yè)試驗區(qū)、碳達峰碳中和產(chǎn)業(yè)試驗區(qū)申報創(chuàng)建工作提供資金保障。四是全年積極引導(dǎo)行業(yè)主管部門挖掘優(yōu)質(zhì)企業(yè)資源，鼓勵金融機構(gòu)加大信貸投放力度，指導(dǎo)投放“桂惠貸”貸款437戶，金額12.28億元，投放規(guī)模全市排名第三，及時兌現(xiàn)貼息資金近2300萬元，以點帶面杠桿式激發(fā)縣域經(jīng)濟主體活力。
(三）堅持民生支出重點，提升財政基本公共服務(wù)保障能力。持續(xù)增加公共財政對社會事業(yè)投入，全年重點民生領(lǐng)域支出達21.75億元，占一般公共預(yù)算支出比重為81.51%，各項民生實事和惠民政策得到落實落細。一是支持完善就業(yè)和社會保障體系。全年共籌措資金3.98億元，統(tǒng)籌推進穩(wěn)定就業(yè)、社會保障機制改革、基本公共衛(wèi)生服務(wù)醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革、困難群眾基本生活保障等各項工作，推動健全多層次社會保障體系，不斷提高保障和改善民生水平。二是支持辦好人民滿意的教育。堅持教育優(yōu)先發(fā)展理念，在各項剛性支出不斷增加，財政支出壓力巨大情況下，積極調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，確保教育投入持續(xù)穩(wěn)定，全年全縣教育投入6.5億元，同比增長0.89%，并確保達到教師平均工資收入水平不低當(dāng)?shù)毓珓?wù)員工資收入水平的剛性要求，有效推動學(xué)前教育發(fā)展，鞏固義務(wù)教育均衡成果，改善普通高中辦學(xué)條件，人民對教育的滿意度進一步提升。三是支持保障性安居工程建設(shè)。加強保障性住房建設(shè)全面完成以后的管護和維修，籌集撥付118余萬元專項用于保障住房維修、管護費用，確保住戶環(huán)境安全、舒適。同時，及時發(fā)放侯租戶補貼，有效確保城鎮(zhèn)中等偏下收入住房困難家庭、新進就業(yè)無房職工和在城鎮(zhèn)穩(wěn)定就業(yè)的外來務(wù)工人員住房有保障。四是支持生態(tài)環(huán)境持續(xù)改善。全年在土壤、大氣、水等方面的污染防治和治理累計投入近5000萬元，堅持將環(huán)境生態(tài)優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟發(fā)展的新動能。
（四）支持經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展，強化財政資金激勵引導(dǎo)作用。一是堅持把旅游業(yè)作為富民強縣戰(zhàn)略性支柱產(chǎn)業(yè)來抓，協(xié)調(diào)制定出臺相關(guān)旅游業(yè)發(fā)展扶持獎勵辦法和招商引資優(yōu)惠政策，支持構(gòu)建“三產(chǎn)融合、齊頭并進”發(fā)展新格局。全年籌措資金5085萬元進行鄉(xiāng)村風(fēng)貌提升改造、景區(qū)道路建設(shè)、完善旅游基礎(chǔ)設(shè)施、兌現(xiàn)旅游扶持獎勵等，旅游投入實現(xiàn)零星向規(guī)模大轉(zhuǎn)變。推動千家瑤寨·萬戶瑤鄉(xiāng)、溫泉公園、丹爐山、蠻降農(nóng)耕文化園、濕地公園、巴平梯田、九龍溝等核心景區(qū)加快建設(shè)，為創(chuàng)建“國家全域旅游示范區(qū)”奠定堅實基礎(chǔ)。二是鞏固和拓展脫貧攻堅成果，全面推進脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有機銜接，堅持財政政策向“三農(nóng)”傾斜，優(yōu)先保證“三農(nóng)”投入穩(wěn)定增長。進一步建立健全財政投入保障機制，發(fā)揮財政資金的引導(dǎo)作用，撬動更多金融資源和社會資源投入鄉(xiāng)村振興。全年總計投入1.82億元資金，專項用于鞏固脫貧攻堅成果和鄉(xiāng)村振興建設(shè)，有力支持實施鄉(xiāng)村風(fēng)貌提升三年行動，推進農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，支持現(xiàn)代特色農(nóng)業(yè)示范區(qū)、田園綜合體以及“美麗南丹?幸福鄉(xiāng)村”建設(shè)提質(zhì)升級。廣西首個“兩山”理論主體實踐基地在世界白褲瑤（南丹）大健康旅游扶貧產(chǎn)業(yè)園揭牌，南丹“綠稻花海”田園綜合體建設(shè)項目被列入自治區(qū)試點。三是統(tǒng)籌做好安全和發(fā)展，在服務(wù)好經(jīng)濟發(fā)展的同時加大安全生產(chǎn)、應(yīng)急救援等經(jīng)費保障力度，全年累計投入應(yīng)急救援保障以及安全生產(chǎn)方面資金1500余萬元，強化綜合應(yīng)急救援體系建設(shè)，提升防災(zāi)減災(zāi)救災(zāi)能力和突發(fā)公共事件應(yīng)對處置能力，助力平安南丹建設(shè)，實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展和高水平安全的良性互動。
(五）持續(xù)深化財政改革，適應(yīng)新階段發(fā)展要求。持續(xù)深化財政改革，不斷激發(fā)財政發(fā)展內(nèi)生動力，促進財政運行安全高效。一是推進預(yù)算管理一體化建設(shè)。精準把握工作要點和任務(wù)，于2021年8月實現(xiàn)全縣預(yù)算管理一體化系統(tǒng)上線工作，滿足預(yù)算編制及預(yù)算執(zhí)行精細化、標準化、科學(xué)化要求。將原有分散的管理模塊重新整合,統(tǒng)一業(yè)務(wù)規(guī)范和工作流程,縱向?qū)崿F(xiàn)上下級財政直達貫通,橫向?qū)崿F(xiàn)財政與部門系統(tǒng)互聯(lián)互通,更利于財政數(shù)據(jù)集中管理。二是積極探索PPP模式實施路徑。進一步拓寬項目融資渠道，補齊基礎(chǔ)設(shè)施短板。PPP項目實現(xiàn)零突破，在有西南游客集散中心和博物館建設(shè)2個在庫項目基礎(chǔ)上，新增1個教育信息化能力提升建設(shè)工程項目，有力推動重大項目建設(shè)形成多點支撐的局面。三是深化政府采購全程監(jiān)控。4月1日正式上線啟用政府采購履約驗收系統(tǒng)，實行政府采購電子監(jiān)管“線上”和“線下”相結(jié)合，實現(xiàn)政府采購全流程數(shù)據(jù)可追溯、驗收可查詢、管理有依據(jù)、支付有憑證，進一步提升了全縣政府采購履約驗收監(jiān)管工作電子化、規(guī)范化和透明化。四是深化“放管服”活動，對行政事業(yè)性收費、政府性基金、涉企行政事業(yè)性收費和考試考務(wù)費目錄清單實行動態(tài)化管理，提升服務(wù)水平。
（六）加強財政監(jiān)督管理職能,堅守防范化解財政風(fēng)險底線。一是加強行政事業(yè)單位資產(chǎn)監(jiān)管。對全縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)進行了全面清理，進一步摸清“家底”。同時，按照“公開、公平、公正”原則，認真做好國有資產(chǎn)出讓、租賃等工作，加強對經(jīng)營性國有資產(chǎn)的運營和管理，確保國資收入及時入庫。二是加強政府投資項目評審管理。堅持以評審質(zhì)量為核心，強化效率和服務(wù)，有效控制項目投資成本，節(jié)約政府投資資金。全年完成評審項目193個，送審金額12.90億元，審定金額11.06億元，審減1.84億元，審減率14.30%。三是加強專項資金跟蹤問效大檢查。通過單位自查和財政部門組織開展重點檢查的方式相結(jié)合，對2018—2020年新增政府專項債券資金、2020年工業(yè)和信息化發(fā)展專項資金、2020年醫(yī)療救助資金、2020年油茶產(chǎn)業(yè)補助資金等4項資金的分配、管理、使用和績效情況進行檢查評價，對發(fā)現(xiàn)的問題，及時提出整改要求，督促單位整改到位，有力促進了重大財政政策的落實到位，提升了財政資金分配、管理和使用的安全性、規(guī)范性和有效性。取得了社會保險基金預(yù)算管理績效工作獲自治區(qū)財政廳等部門通報表彰和2020年度農(nóng)村綜合改革轉(zhuǎn)移支付績效評價工作被自治區(qū)財政廳評為優(yōu)秀等次的好成績。四是積極參與重大金融風(fēng)險防范化解研究，利用上級搭設(shè)的政府債務(wù)監(jiān)測平臺，加強對預(yù)算單位及融資平臺公司債務(wù)監(jiān)督管理，抓好政府存量債務(wù)化解工作，守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險的底線。
各位代表，2021年,全縣財政收支實現(xiàn)平穩(wěn)運行,保障了各項重點工作的推進,取得了一定的成效。但當(dāng)前財政運行和改革工作依然面臨一些困難和問題:一是疫情變化和外部環(huán)境存在諸多不確定性,經(jīng)濟恢復(fù)基礎(chǔ)尚不牢固,對財政收支的影響還需重點關(guān)注,進一步加強研判。二是穩(wěn)定和培育財源工作需要進一步加強。近年來,全縣持續(xù)加強財源建設(shè)工作,取得一定成效,但財政收入主要依靠有色金屬產(chǎn)業(yè)支撐格局依然未變，該產(chǎn)業(yè)對財政收入貢獻率易受有色金屬國際價格影響，抗風(fēng)險能力較弱。加上第三產(chǎn)業(yè)仍處于基礎(chǔ)性發(fā)展階段，收入貢獻仍較小,尚未形成新的財政增收動力。三是政策性增資、對個人及家庭保障等剛性支出需求呈現(xiàn)持續(xù)增長態(tài)勢,支出保障任務(wù)較重，財政收支矛盾突出，支出壓力短期內(nèi)仍無法緩解，財政保障能力暫時還十分有限，還債支出壓力逐年遞增，財政負擔(dān)有增無減。四是財政資金使用效益還有提升空間。預(yù)算績效管理仍需深化推進，并且在預(yù)算執(zhí)行中,通過審計、財政監(jiān)督檢查等式,也反映出部門成本控制理念還需加強、部分資金管理不規(guī)范、資金效益還需進一步提升等問題。對此,我們將高度重視,采取有力措施,努力加以解決。
三、2022年財政預(yù)算草案及主要工作
總體來看,2022年，我國經(jīng)濟發(fā)展將面臨需求收縮、供給沖擊、預(yù)期轉(zhuǎn)弱三重壓力。世紀疫情沖擊下，百年變局加速演進，外部環(huán)境更趨復(fù)雜嚴峻和不確定，但我國經(jīng)濟韌性強，長期向好的基本面不會改變。我們必須堅持黨中央集中統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，堅持高質(zhì)量發(fā)展，堅持以經(jīng)濟建設(shè)為中心是黨的基本路線的要求，推動經(jīng)濟實現(xiàn)質(zhì)的穩(wěn)步提升和量的合理增長。
2022年財政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會以及中央經(jīng)濟工作會議精神，堅持要“穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進”工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動力，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?wù)，加大優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)力度，全面落實黨政機關(guān)要堅持過“緊日子”的要求，為全縣經(jīng)濟社會發(fā)展提供強有力的財力支撐和保障。
2022年預(yù)算編制的基本原則是：量入為出，盡力而為；勤儉節(jié)約、強化約束；積極穩(wěn)妥、收支平衡；精細編制、績效為先；加強統(tǒng)籌、盤活存量；兜牢底線、保障重點；關(guān)注債務(wù)、防范風(fēng)險；信息公開、預(yù)算透明。
按照以上指導(dǎo)思想和預(yù)算編制的基本原則，2022年全縣財政收支預(yù)算計劃安排如下：
（一）一般公共預(yù)算安排。
1.收入預(yù)算安排。
（1）組織財政收入安排。2022年組織財政收入計劃安排為180000萬元，比上年增長17.7%。其中：縣本級一般公共預(yù)算收入88222萬元，比上年增收4982萬元，增長5.99% ；上劃中央7421萬元，比上年增長34.46%；上劃自治區(qū)17556萬元，比上年增長21.13%。將收入計劃按征收部門分，其中：稅務(wù)部門145000萬元，財政部門35000萬元。
（2）一般公共預(yù)算總收入。預(yù)計2022年全縣一般公共預(yù)算總收入284578萬元，具體構(gòu)成是：縣本級一般公共預(yù)算收入88222萬元，上級財政補助及基數(shù)返還152411萬元，調(diào)入資金1020萬元，上年結(jié)余42925萬元。
縣本級一般公共預(yù)算稅收收入49391萬元，比上年增長8.89 %，其中：增值稅24521萬元，比上年完成數(shù)增長15.93%；企業(yè)所得稅5376萬元，比上年完成數(shù)增長16.82 %；個人所得稅639萬元，比上年下降14%；資源稅7000萬元，下降1.27 %，基本與上年持平；城市維護建設(shè)稅4067萬元，比上年完成數(shù)下降0.39%；城鎮(zhèn)土地使用稅1500萬元，比上年下降5.18%；契稅1500萬元，比上年完成數(shù)下降11.56%；煙葉稅350萬元，比上年下降1.13%。
縣本級非稅收入38831萬元，比上年完成數(shù)增長2.5 %，其中：專項收入4731萬元，比上年完成數(shù)下降7.2%；行政事業(yè)性收費收入2265萬元，比上年完成數(shù)下降13.85%%；罰沒收入4345萬元，比上年完成數(shù)下降26.77%；國有資本經(jīng)營收入6215萬元，比上年完成數(shù)下降48.81 %，下降原因主要由于上年金丹公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓收入結(jié)算大額入庫，而今年該項收入規(guī)模較上年減少；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入20455萬元，比上年完成數(shù)增長78.58 %，主要由于預(yù)計今年可實現(xiàn)國儲林項目建設(shè)融資收入和縣醫(yī)院國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓大宗非稅收入，促進該項收入增收；其他收入290萬元，比上年完成數(shù)增長1.75%。
（3）2022年全縣一般公共預(yù)算總收入284578萬元，其中：縣本級一般公共預(yù)算收入88222萬元，上級補助收入152411萬元，調(diào)入資金1020萬元，預(yù)計上年專項結(jié)余42925萬元。
2.支出預(yù)算安排。
2022年一般預(yù)算支出計劃安排283651萬元。一是一般公共預(yù)算支出277575萬元，其中：設(shè)置總預(yù)備費1700萬元；二是按體制上解自治區(qū)支出5776萬元；三是一般債券還本支出300萬元。
3.收支平衡情況。
2022年，全縣一般公共財政預(yù)算總收入284578萬元，計劃安排當(dāng)年一般公共預(yù)算總支出283651萬元，收支相抵結(jié)余為927。
（二）2022年政府性基金預(yù)算安排。
2022年縣本級政府性基金收入計劃安排61785萬元（含土地結(jié)余指標交易基金收入16000萬元），加上上級補助收入734萬元，預(yù)計上年基金凈結(jié)余1016元，基金總收入預(yù)計63535萬元。計劃安排政府性基金預(yù)算總支出63535萬元，收支相抵后結(jié)余為0，實現(xiàn)平衡。
（三）2022年社會保險基金預(yù)算安排。
2022年全縣社會保險基金收入計劃安排30094萬元，比上年預(yù)計完成數(shù)增長11.14%。其中：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金21804萬元，比上年預(yù)計完成數(shù)增長14.04%；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入8290萬元，比上年預(yù)計完成數(shù)增長4.18%。
2022年全縣社會保險基金支出計劃安排27348萬元，比上年預(yù)計完成數(shù)增長9.12%。其中：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金21803萬元，比上年預(yù)計完成數(shù)增長10.79%；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出5545萬元，比上年預(yù)計完成數(shù)增長3.01%。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余 2746萬元，年末滾存結(jié)余20612萬元。
（四）2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算預(yù)算安排。
上年國有資本結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0萬元，2022年國有資本經(jīng)營轉(zhuǎn)移補助收入63萬元，預(yù)計全年支出63萬元，收支相抵后結(jié)余為0。
按照預(yù)算法規(guī)定，預(yù)算年度開始后，各級預(yù)算草案在本級人民代表大會批準前，可以安排以下支出：一是上年度結(jié)轉(zhuǎn)的支出。二是參照上年同期的預(yù)算支出數(shù)額安排必須支付的本年度部門基本支出。三是法律規(guī)定必須履行支付義務(wù)的支出，以及用于自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理的支出。我縣目前計劃安排的支出主要有：各單位上年度結(jié)轉(zhuǎn)的支出，本年度各單位元月份人員工資及必要的運轉(zhuǎn)經(jīng)費。其他項目待預(yù)算草案經(jīng)人民代表大會批準后，將按照批準的預(yù)算執(zhí)行。
（五）2022年預(yù)算績效工作開展計劃及情況。
2022年，我縣將繼續(xù)按照中央、自治區(qū)及市級有關(guān)文件精神，積極開展預(yù)算績效管理工作，不斷提高預(yù)算績效管理工作的質(zhì)量和水平，提高財政資金使用效益。
1.績效目標編制方面。要求一級預(yù)算單位對預(yù)算安排額度在100萬元及以上的項目均要編報績效目標，如無100萬元以上項目，則依據(jù)易操作、易量化、易考評的特點選取2個社會關(guān)注度高、影響重大的項目編報績效目標；在整體支出目標方面要求一級預(yù)算單位必須結(jié)合本部門職能、圍繞年度工作重點編寫本部門整體支出績效目標，績效目標應(yīng)進行歸納總結(jié)，衡量指標應(yīng)具體細化量化，能真實、總體反映本部門年度職責(zé)履行情況和履職效益情況。
2.績效目標執(zhí)行方面。在績效運行方面要求財政及主管部門進行跟蹤監(jiān)控，將財政監(jiān)督滲透到預(yù)算管理的事前、事中、事后各個環(huán)節(jié)。
3.績效評價方面。在績效評價方面要求一級預(yù)算單位于年度執(zhí)行結(jié)束后開展自評工作，財政局根據(jù)單位自評情況抽取部分社會關(guān)注度高、涉及面廣、金額較大的項目開展第三方再評價。
4.績效評價結(jié)果運用方面。在評價結(jié)果運用方面對未能如期實現(xiàn)績效目標或績效評價結(jié)果較差的，在每年底通過清理結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金收回部分項目資金，或在編制下年度預(yù)算時適當(dāng)調(diào)減項目資金額度。
????2022年選取了義務(wù)教育困難學(xué)生生活補助、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險縣級財政配套補助資金和南丹縣銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金等10個社會關(guān)注度較高、受益群眾面較廣的項目作為2022年重大政策及重大項目，涉及金額共計8170萬元。
????四、2022年財政主要工作措施
各部門將深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九屆四中、五中、六中全會,圍繞市委、市政府和縣委縣政府確定的中心工作,持續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?積極的財政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù);加大預(yù)算收入統(tǒng)籌力度,增強財政保障能力,提高資金使用績效;繼續(xù)深化財稅體制改革,強化預(yù)算管理,防范化解財政金融風(fēng)險,確保圓滿完成各項年度任務(wù)。
(一)加強收入征收管理。強化宏觀政策和經(jīng)濟形勢分析,持續(xù)跟蹤工業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、旅游服務(wù)業(yè)等重點行業(yè)財政收入運行態(tài)勢。結(jié)合上年同期財政收入運行特點,切實加強年內(nèi)各月收入管理,細化收入走勢分析測算,進一步完善財政、稅務(wù)部門以及工信定期會商機制,加強信息共享和工作協(xié)同,加大對重點稅種征管力度,規(guī)范各項非稅收入管理,做到依法征收、應(yīng)收盡收,推動全縣財政收入均衡入庫,確保順利實現(xiàn)全年財政收入預(yù)期目標,并爭取更好結(jié)果。
（二）夯實財源基礎(chǔ)建設(shè)。細致做好優(yōu)化營商環(huán)境工作,深入了解企業(yè)訴求,以問題為導(dǎo)向,會同行業(yè)主管部門有針對性完善相關(guān)支持政策,幫助解決企業(yè)困難,鞏固存量優(yōu)質(zhì)稅源，加快培育新的增收動力。
（三）硬化預(yù)算法定約束。認真貫徹“過緊日子”要求,認真落實《預(yù)算法實施條例》要求,嚴格按人大審查批準的預(yù)算執(zhí)行,加快預(yù)算安排項目的論證、審批和實施,嚴格按照項目進度、合同約定和規(guī)定程序撥付資金,加快支出進度,盡早形成實物工作量。嚴禁超預(yù)算、無預(yù)算安排支出,年度執(zhí)行中嚴格預(yù)算追加,各部門在年度預(yù)算執(zhí)行中發(fā)生的新增支出需求,原則上通過優(yōu)化部門支出結(jié)構(gòu),調(diào)劑本部門機動經(jīng)費統(tǒng)籌解決。及時消化結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金,盤活存量資金,完善部門年度預(yù)算執(zhí)行、結(jié)余資金與預(yù)算安排掛鉤機制,引導(dǎo)部門自覺加強資金統(tǒng)籌,提高資金效益。
（四）緊盯民生保障工作。優(yōu)先保障民生支出需求，確保民生支出占一般公共預(yù)算的比重保持在較高水平。同時，堅持底線思維，保民生重在?；尽⒍档拙€，不能超出財政承受能力。支持鞏固拓展脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興工作有機銜接。保持財政投入力度總體穩(wěn)定。支持穩(wěn)定和促進就業(yè)，加快完善養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)，建設(shè)高質(zhì)量教育體系，提高基本醫(yī)療服務(wù)水平。
（五）強化財政監(jiān)管職能。逐步完善和建立財政監(jiān)督與財政管理并重、建立日常監(jiān)督與專項監(jiān)督相結(jié)合的財政監(jiān)督新格局；加快推進政府采購信息化建設(shè)，加強政府性債務(wù)管理，堅持防范化解政府債務(wù)風(fēng)險，持續(xù)做好地方政府債務(wù)的監(jiān)測管理工作；加強行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理，做好我縣國有資產(chǎn)盤活和處置工作，切實提升國有資產(chǎn)經(jīng)濟和社會效益。
各位代表，2022年我們堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo),深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九屆六中全會精神,在縣委縣政府堅強領(lǐng)導(dǎo)下,主動接受縣人民代表大會依法監(jiān)督和人民政協(xié)民主監(jiān)督,凝心聚力,真抓實干,全力以赴做好2022年財政工作,努力完成全年各項目標任務(wù)，為推動南丹經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展積極貢獻！
