（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于河池市環(huán)江毛南族自治縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于環(huán)江毛南族自治縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2023年2月17日在環(huán)江毛南族自治縣第九屆人民代表大會第三次會議上
環(huán)江毛南族自治縣人民政府
各位代表：
現(xiàn)將自治縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案提請自治縣第九屆人民代表大會第三次會議審議，并請自治縣政協(xié)委員和其他同志提出意見。
一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年是黨的二十大勝利召開之年，面對錯綜復(fù)雜的國內(nèi)外形勢、艱巨繁重的改革發(fā)展穩(wěn)定任務(wù)，特別是新冠肺炎疫情起伏反復(fù)帶來的不利影響，在自治縣黨委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在自治縣人大、政協(xié)有效監(jiān)督和社會各界大力支持下，全縣財(cái)政工作堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會以及黨的二十大精神，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記對廣西“五個更大”重要要求，深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記視察廣西“4.27”重要講話和對廣西工作系列重要指示精神，堅(jiān)決貫徹落實(shí)黨中央“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”重要要求，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)和新發(fā)展理念，加大推動國務(wù)院穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策落地見效，全力服務(wù)高質(zhì)量發(fā)展，為全縣經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展提供了有力的財(cái)政保障。
（一）財(cái)政收支執(zhí)行情況。
1. 2022年一般公共預(yù)算收支情況。
2022年，全縣財(cái)政收入累計(jì)完成72,528萬元，與上年同期相比增加9,196萬元（下同），與上年同期相比增長14.52%（下同），完成預(yù)算調(diào)整69,700萬元的104.06%。分級次完成情況：一般公共預(yù)算收入46,034萬元，增加5,254萬元，增長12.88%；上劃中央“兩稅”收入13,967萬元，增加1,240萬元，增長9.73%；上劃中央所得稅收入6,294萬元，增加2,195萬元，增長53.57%；上劃自治區(qū)“四稅”收入6,233萬元，增加508萬元，增長8.87%。分結(jié)構(gòu)完成情況：稅收收入完成47,969萬元，增加3,644萬元，增長8.22%，主要原因是有色金屬行業(yè)市場交易量、價(jià)齊增，稅收收入增幅較大，增加了3,530萬元；非稅收入完成24,559萬元，增加5,552萬元，增長29.21%，主要是土地指標(biāo)交易收入增長較大。在一般公共預(yù)算收入中，稅收收入21,475萬元，占一般公共預(yù)算收入比重46.65%。
2022年，一般公共預(yù)算支出累計(jì)完成338,801萬元，增長7.19%。各項(xiàng)主要支出執(zhí)行情況如下：一般公共服務(wù)支出24,210萬元，增長6.53%；國防支出259萬元，增長24.52%；公共安全支出10,880萬元，增長10.13%；教育支出54,563萬元，增長4.76%；科學(xué)技術(shù)支出3,567萬元，增長1058.12%；文化體育與傳媒支出2,761萬元，增長43.28%；社會保障和就業(yè)支出46,218萬元，增長10.69%；衛(wèi)生健康支出21,670萬元，增長31.84%；節(jié)能環(huán)保支出6,340萬元，增長65.49%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出6,499萬元，下降5.33%；農(nóng)林水支出98,240萬元，增長6.55%；交通運(yùn)輸支出16,321萬元，下降29.09%；資源勘探信息等支出1,741萬元，增長101.27%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出912萬元，增長26.14%；金融支出3,644萬元，增長128.46%；自然資源海洋氣象等支出3,498萬元，增長48.35%；住房保障支出8,150萬元，增長34.69%；糧油物資儲備支出70萬元，下降63.92%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2,279萬元，增長65.75%；其他支出20,606萬元，下降21.17%；債務(wù)付息付費(fèi)6,320萬元，增長14.56%；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用53萬元，增長100 %。
2022年，全縣財(cái)政總收入為432,842萬元，其中：一般公共預(yù)算收入46,034萬元，上級補(bǔ)助收入275,820萬元，調(diào)入資金11,000萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入48,944萬元，上年結(jié)余51,044萬元；全縣財(cái)政總支出為355,477萬元，其中：一般公共預(yù)算支出338,801萬元，債務(wù)還本支出14,600萬元，上解自治區(qū)支出2,076萬元。收支相抵后滾存結(jié)余77,365萬元（上級補(bǔ)助專項(xiàng)資金結(jié)余）。
2.政府性基金收支情況。
2022年，全縣政府性基金收入累計(jì)完成34,568萬元，增加189萬元，增長0.55%，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入31,308萬元，減少107萬元，下降0.34%，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套收入955萬元，減少729萬元，下降43.29%，專項(xiàng)債務(wù)對應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入1,678萬元，增加1,022萬元，增長155.79%。受疫情沖擊等市場大環(huán)境影響，土地市場不景氣，國有土地使用權(quán)出讓收入、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套收入下降，但因?qū)ｍ?xiàng)債券利息到期，項(xiàng)目單位上繳的利息資金增加，整體政府性基金收入略微增長。
2022年，全縣政府性基金支出累計(jì)完成97,355萬元，增加47,226萬元，增長94.21%，主要是2022年度新增政府專項(xiàng)債券形成的支出較去年增加了45,100萬元。
2022年，全縣政府性基金總收入126,055萬元，其中：上年結(jié)余收入14,585萬元，當(dāng)年收入34,568萬元，政府性基金補(bǔ)助收入1,506萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入75,396萬元；當(dāng)年政府性基金總支出97,355萬元，調(diào)出資金11,000萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余17,700萬元，主要是國有土地使用權(quán)出讓收入按規(guī)定調(diào)入一般公共預(yù)算后的結(jié)余部分。
3.2022年社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收支情況。
2022年，全縣社會保險(xiǎn)基金收入32,612萬元，完成年初預(yù)算93.89%，其中城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入11,102萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入21,510萬元。
2022年，全縣社會保險(xiǎn)基金支出30,075萬元，完成年初預(yù)算97.73%，其中城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出7,932萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出22,142萬元。
2022年，全縣社會保險(xiǎn)基金預(yù)算總收入32,612萬元，支出30,075萬元，上年結(jié)余22,995萬元，收支相抵后，年終滾存結(jié)余25,532萬元。
4.2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支情況。
2022年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入70萬元，其中水務(wù)集團(tuán)上繳的利潤11萬元，上級補(bǔ)助收入8萬元，上年結(jié)余51萬元。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出12萬元，收支相抵后，年終滾存結(jié)余58萬元。收支平衡。
（二）財(cái)政暫付性款項(xiàng)情況。
2021年，全縣累計(jì)暫付性款項(xiàng)95,359萬元，因暫付款長期高企，我縣被自治區(qū)財(cái)政廳列為一般關(guān)注地區(qū)。2022年通過預(yù)算安排、收回財(cái)政存量資金等方式進(jìn)一步消化，壓減至91,009萬元，其中：2016年以前暫付款11,873萬元，2017年14,585萬元，2018年30,216萬元，2019年34,335萬元。
形成財(cái)政暫付性款項(xiàng)的主要項(xiàng)目有：保障性安居工程6,818萬元、墊付到期債務(wù)本息9,005萬元、墊付土地收儲成本28,558萬元、公益性基礎(chǔ)設(shè)施26,532萬元、企業(yè)扶持注資增資等9,612萬元、政府主導(dǎo)的其他重大項(xiàng)目3,787萬元、其他資金6,697萬元。
（三）2022年?duì)幦≌畟Y金情況。
2022年獲得一般債券資金34,699萬元，其中：川山至下南、華山至馴樂兩條二級公路28,817萬元，教育建設(shè)項(xiàng)目1,269萬元，水利建設(shè)項(xiàng)目2,723萬元，醫(yī)療衛(wèi)生項(xiàng)目986萬元，城市整治提升改造及村容村貌提升項(xiàng)目897萬元，城鎮(zhèn)保障性安居工程7萬元。
2022年獲得專項(xiàng)債券資金75,396萬元，其中：貴南高鐵項(xiàng)目（環(huán)江段）37,396萬元、農(nóng)產(chǎn)品集中加工區(qū)建設(shè)項(xiàng)目12,000萬元、煤炭公司危舊房改造項(xiàng)目3,000萬元、扶貧車間三期建設(shè)項(xiàng)目23,000萬元。
各位代表，上述預(yù)算執(zhí)行情況在決算編制匯總后還會有一些變化，屆時(shí)再按規(guī)定向自治縣人大常委會報(bào)告。
二、2022年主要財(cái)政工作情況
（一）堅(jiān)持“穩(wěn)中求進(jìn)”總基調(diào)，全力做好財(cái)政收支文章。
面對經(jīng)濟(jì)下行壓力依然嚴(yán)峻、國內(nèi)外疫情持續(xù)影響、減稅降費(fèi)力度進(jìn)一步加大等復(fù)雜形勢，狠抓財(cái)源建設(shè)、項(xiàng)目攻堅(jiān)，積極培育財(cái)源，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政收支穩(wěn)步增長。2022年全縣財(cái)政收入首次突破70,000萬元大關(guān)，達(dá)72,528萬元，同比增長14.52%；全縣一般公共預(yù)算支出338,801萬元，增長7.19%。
（二）錨定基層“三?！敝鞣较颍ψ龊秘?cái)政保障文章。
為緩解全縣財(cái)政支出壓力，我們積極籌措、科學(xué)調(diào)度國庫資金，切實(shí)保障全縣的工資發(fā)放、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)和基本民生支出，嚴(yán)格防范支付風(fēng)險(xiǎn)。一是優(yōu)先保證工資福利性支出。自治縣人民政府切實(shí)履行主體責(zé)任，堅(jiān)決保證行政事業(yè)單位工作人員和聘用人員工資在全縣各項(xiàng)支出的優(yōu)先地位，堅(jiān)持保障隨工資統(tǒng)發(fā)獎勵性補(bǔ)貼、住房公積、養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)等福利性支出，全縣沒有發(fā)生拖欠政策范圍內(nèi)的工資津貼補(bǔ)貼和福利性支出的情況。二是全力保障機(jī)關(guān)運(yùn)行，進(jìn)一步完善《環(huán)江毛南族自治縣黨政機(jī)關(guān)差旅費(fèi)管理辦法》，規(guī)范全縣黨政機(jī)關(guān)國內(nèi)差旅費(fèi)管理，推進(jìn)厲行節(jié)約反對浪費(fèi)，進(jìn)一步樹立“過緊日子”思想，基本保障水電、通訊、公務(wù)用車等各項(xiàng)單位運(yùn)轉(zhuǎn)支出。三是重點(diǎn)保障基本民生支出。2022年全縣民生支出268,809萬元，增長8.52%，占一般公共預(yù)算支出79.34%，較去年提升了0.98個百分點(diǎn)。主要用于教育、社會保障、節(jié)能環(huán)保、鄉(xiāng)村振興等方面，增進(jìn)民生福祉，大大提升了人民的生活品質(zhì)。
（三）聚焦“三個強(qiáng)縣”主目標(biāo)，全力做好財(cái)政服務(wù)文章。
一是支持“產(chǎn)業(yè)強(qiáng)縣”。爭取上級農(nóng)林水專項(xiàng)補(bǔ)助資金133,987萬元、落實(shí)企業(yè)獎補(bǔ)1,571萬元、安排工業(yè)園區(qū)專項(xiàng)債券資金35,000萬元，縣級配套鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接資金5,200萬元，支持農(nóng)業(yè)發(fā)展資金主要支持農(nóng)田建設(shè)、農(nóng)村產(chǎn)業(yè)路建設(shè)、桑蠶產(chǎn)業(yè)、香牛產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，提升農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展基礎(chǔ)設(shè)施，推進(jìn)農(nóng)業(yè)特色種養(yǎng)等產(chǎn)業(yè)提質(zhì)增效。二是支持“教育強(qiáng)縣”。教育投入54,563萬元，其中全縣教育專項(xiàng)補(bǔ)助資金24,766萬元，滿足城鄉(xiāng)幼兒及義務(wù)教育階段學(xué)生入校需求，持續(xù)加大校舍安全保障機(jī)制及改善普通高中辦學(xué)條件投入。三是支持“交通強(qiáng)縣”。全縣交通運(yùn)輸投入16,321萬元，保障我縣重點(diǎn)工程川山至下南、英豪至大安、華山至馴樂等項(xiàng)目建設(shè)，三條二級公路已完成交工驗(yàn)收，建設(shè)里程112.5公里；推進(jìn)百祥至加興、何狂至坡圓兩條三級公路開工建設(shè)，保障公路建設(shè)用地，完成全線清表、路基建設(shè)等工作；完成道路安全防護(hù)建設(shè)98公里，保障我縣農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)里程855公里，為群眾提供安全出行環(huán)境。此外，2022年高鐵配套設(shè)施 PPP 項(xiàng)目正式納入財(cái)政部PPP綜合信息平臺項(xiàng)目管理庫，項(xiàng)目總投資90,290萬元，建設(shè)期2年（2022—2023年），2022年5月24日項(xiàng)目開工建設(shè)，目前項(xiàng)目正在快速有序推進(jìn)。項(xiàng)目建成后，將大大改善了全縣的路網(wǎng)結(jié)構(gòu)。
（四）打好“重大項(xiàng)目”主動仗，全力做好項(xiàng)目建設(shè)文章。
一是全縣籌措項(xiàng)目前期費(fèi)2,000萬元，有力保障項(xiàng)目前期投入。二是持續(xù)抓好地方政府性債務(wù)管理工作，積極向上爭取政府債券資金支持。2022年加大爭取力度，我縣獲得新增政府債券資金110,095萬元，超過前4年（2018—2021年）獲得債券資金總量，重點(diǎn)用于公路、高速鐵路、產(chǎn)業(yè)園標(biāo)準(zhǔn)化廠房及附屬設(shè)施、扶貧生態(tài)移民、教育、水利建設(shè)、衛(wèi)生健康、生態(tài)環(huán)保和保障性安居工程建設(shè)等一批全縣重點(diǎn)工程和重大建設(shè)項(xiàng)目。
（五）穩(wěn)固“佐政為民”主抓手，全力做好財(cái)政政策文章。
一是全面落實(shí)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)政策，特別是2022年立足我縣特色產(chǎn)業(yè)資源首創(chuàng)試點(diǎn)開展柑橘收入保險(xiǎn)和水稻成本保險(xiǎn)。全縣約有11萬戶農(nóng)戶參與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)投保，籌措政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)3,597萬元，進(jìn)一步提高了農(nóng)戶抗風(fēng)險(xiǎn)能力。二是貫徹落實(shí)“桂惠貸”政策，加大信貸優(yōu)惠力度。引流信貸資金穩(wěn)實(shí)體，貫徹綠色和高質(zhì)量發(fā)展理念，積極服務(wù)轄區(qū)內(nèi)綠色產(chǎn)業(yè)、綠色項(xiàng)目、綠色企業(yè)，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)加大對小微企業(yè)、“三農(nóng)”等薄弱環(huán)節(jié)扶持力度。投放“桂惠貸”規(guī)模17,554萬元，惠及市場主體729戶，降低相關(guān)市場主體融資成本3,115萬元。三是強(qiáng)化和落實(shí)助企紓困政策。2022年，全縣組合式減稅降費(fèi)3,543萬元，增值稅留抵退稅2,176萬元。四是著力推動政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)，助力小微企業(yè)融資擔(dān)保。我縣作為股東累計(jì)出資3,666萬元注入河池市融資擔(dān)保公司，積極主動引導(dǎo)市融資擔(dān)保公司主動對接中小微企業(yè)，及時(shí)掌握企業(yè)融資需求。2022年通過政銀擔(dān)模式累計(jì)投放企業(yè)戶數(shù)343戶、累計(jì)投放額64,945萬元，在保余額29,635萬元，為我縣餐飲業(yè)、零售業(yè)中小微企業(yè)提供融資增信支持。五是全面落實(shí)國家惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”管理要求，及時(shí)組織清理補(bǔ)貼政策清單，競爭性選擇確定補(bǔ)貼資金代發(fā)金融機(jī)構(gòu)，清理整合補(bǔ)貼資金受益人銀行賬戶，2022年10月“一卡通”管理平臺正式上線，12月底所有的惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金全部通過平臺發(fā)放到受益群眾“一卡通”賬戶，共發(fā)放補(bǔ)貼資金8, 084萬元，受益群眾18萬人次。落實(shí)“一卡通”管理制度，從源頭上構(gòu)建財(cái)政反腐敗工作新機(jī)制，真正讓群眾精準(zhǔn)、迅速地享受到黨和國家的好政策。
（六）把好“深化改革”主要求，全力做好財(cái)政改革文章。
一是加強(qiáng)預(yù)算績效管理，強(qiáng)化支出責(zé)任和效率意識，逐步將績效管理范圍覆蓋到所有財(cái)政資金，進(jìn)一步完善《環(huán)江毛南族自治縣財(cái)政資金審批撥付管理暫行辦法》，規(guī)范全縣財(cái)政資金管理，明確財(cái)政性資金撥款審批程序，增強(qiáng)資金使用透明度和提高財(cái)政資金效益。二是繼續(xù)深化預(yù)算體制改革，全面推進(jìn)預(yù)算管理一體化，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政預(yù)算單位和財(cái)政資金全覆蓋，提升財(cái)政預(yù)算管理現(xiàn)代化水平，切實(shí)保證財(cái)政資金支付安全，有效提高了預(yù)算執(zhí)行效率。三是不斷強(qiáng)化投資評審工作，評審效率和服務(wù)效能明顯提升。項(xiàng)目投資招標(biāo)控制價(jià)評審核減11,961萬元，核減率為7.85%。四是深化政府采購制度改革，優(yōu)化營商環(huán)境，提高政府采購?fù)该鞫?。通過實(shí)施政府采購，節(jié)約財(cái)政性資金888萬元，節(jié)約率2%。五是創(chuàng)新推進(jìn)“五位一體”農(nóng)村信用體系，高質(zhì)量服務(wù)鄉(xiāng)村振興。2022年，全縣已完成8.96萬農(nóng)戶及366個新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的信息采集及評級工作，金融機(jī)構(gòu)對符合“五位一體”信用體系貸款條件信用戶及新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體進(jìn)行信用授信，授信額達(dá)469,446萬元，對信用主體發(fā)放貸款76,928萬元。已核定印發(fā)守信激勵和失信懲戒政策方案及實(shí)施細(xì)則，以及出臺“毛南信惠貸”政策，建立了將金融支持、產(chǎn)業(yè)獎補(bǔ)、評優(yōu)評先、行政管理、公共服務(wù)等與信用積分掛鉤的激勵政策。目前信用信息系統(tǒng)已開始投入使用，農(nóng)戶可通過手機(jī)APP線上申請貸款，金融機(jī)構(gòu)通過線上授信、放款。產(chǎn)業(yè)政策投放、醫(yī)療、交通、就業(yè)等應(yīng)用場景也正在研發(fā)完善。通過該體系建設(shè)，極大地調(diào)動基層群眾振興鄉(xiāng)村的內(nèi)生動力，更好地推動鄉(xiāng)村治理現(xiàn)代化。
（七）堅(jiān)守“財(cái)政管控”主防線，全力做好防范風(fēng)險(xiǎn)文章。
一是加強(qiáng)政府債務(wù)管理。2022年我縣地方政府性債務(wù)余額為330,262萬元，其中：政府法定債務(wù)余額為328,036萬元（一般債務(wù)余額195,540萬元、專項(xiàng)債務(wù)余額132,496萬元），政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)1,726萬元，政府可能承擔(dān)一定救助責(zé)任債務(wù)500萬元。2022年全縣債務(wù)有序化解，沒有發(fā)生政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)事件。二是大力盤活財(cái)政存量資金，防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，加大項(xiàng)目結(jié)余資金清理力度，大力盤活收回財(cái)政存量資金，用于消化財(cái)政暫付性款項(xiàng)。近幾年通過預(yù)算安排、收回財(cái)政存量資金等方式持續(xù)消化財(cái)政暫付性款項(xiàng)，2022年暫付性款項(xiàng)規(guī)模已從最高的132,743萬元壓減至91,009萬元。
（八）緊扣“聚力增效”主旋律，全力做好預(yù)算績效文章。
一是嚴(yán)格事前績效評估和績效目標(biāo)管理。將全縣部門項(xiàng)目支出和轉(zhuǎn)移支付資金納入績效目標(biāo)管理范圍，對89個部門2023年部門預(yù)算項(xiàng)目績效目標(biāo)進(jìn)行審核，審核范圍涉及983個一般通用類項(xiàng)目支出績效目標(biāo)、599個特定目標(biāo)類項(xiàng)目支出績效目標(biāo)。二是嚴(yán)把資金跟蹤問效。聚焦中央、自治區(qū)、河池市和自治縣黨委、政府重大決策部署，選擇7個重點(diǎn)項(xiàng)目（其中項(xiàng)目支出重點(diǎn)評價(jià)5個，項(xiàng)目支出簡易評價(jià)2個）及2個部門整體支出開展了績效評價(jià)，涉及重點(diǎn)項(xiàng)目資金量達(dá)917.2萬元。三是強(qiáng)化績效評價(jià)結(jié)果應(yīng)用。將評價(jià)結(jié)果作為安排2023年度預(yù)算的重要依據(jù)，將一些績效評價(jià)結(jié)果不好的項(xiàng)目取消，對執(zhí)行不力的單位的預(yù)算要進(jìn)行相應(yīng)削減。四是健全預(yù)算績效指標(biāo)體系。以重點(diǎn)專項(xiàng)資金為突破口，對5個縣直部門7個專項(xiàng)資金績效指標(biāo)進(jìn)行梳理，進(jìn)一步提高預(yù)算績效指標(biāo)的科學(xué)性、有效性、實(shí)用性。
各位代表，總的來看，2022年在異常困難形勢下，經(jīng)過我們齊心協(xié)力、艱苦努力，財(cái)政收支運(yùn)行總體平穩(wěn)，對穩(wěn)住全縣經(jīng)濟(jì)大盤發(fā)揮了重要作用。但當(dāng)前財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢仍然存在財(cái)政收入增長后勁乏力、民生剛性支出過大、財(cái)政暫付性款項(xiàng)控制難度大、國庫資金保障不足等問題。對于這些問題，我們將認(rèn)真聽取代表們的意見建議，采取有效措施逐步加以解決。
三、2023年財(cái)政預(yù)算草案
（一）2023財(cái)政預(yù)算編制指導(dǎo)思想。堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神和習(xí)近平總書記對廣西工作系列重要指示精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，強(qiáng)化部門單位收入管理，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌；大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，突出重點(diǎn)、全力保障中央、自治區(qū)、河池市和自治縣黨委、政府確定的重點(diǎn)領(lǐng)域支出和重大項(xiàng)目建設(shè)；堅(jiān)決落實(shí)“過緊日子”要求，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，嚴(yán)控一般性支出；深入推進(jìn)零基預(yù)算改革，完善部門預(yù)算審核機(jī)制，著力提高年初預(yù)算細(xì)化率；完善預(yù)算管理一體化建設(shè)，以信息化推進(jìn)預(yù)算管理現(xiàn)代化，不斷提高預(yù)算編制的科學(xué)性、規(guī)范性和準(zhǔn)確性。
（二）2023年財(cái)政預(yù)算安排情況。
1.公共財(cái)政預(yù)算收入計(jì)劃情況。2023年，全縣財(cái)政總收入計(jì)劃340,147萬元，其中：一般公共財(cái)政預(yù)算收入50,666萬元，上級補(bǔ)助收入212,115萬元，上年結(jié)余77,365萬元。
2023年全縣組織的地方財(cái)政收入計(jì)劃為78,505萬元，比2022年完成數(shù)增長8.24%（下同），其中：一般公共財(cái)政預(yù)算收入50,666萬元，增長10.06%；上劃中央兩稅收入15,056萬元，增長7.8%；上劃中央所得稅收入5,703萬元，下降9.39%；上劃自治區(qū)收入7,080萬元，增長13.58%。地方一般公共財(cái)政預(yù)算收入的主要安排情況:（1）稅收收入24,492萬元，增長14.05%。其中：增值稅收入9,088萬元，增長2.52%；企業(yè)所得稅收入2,100萬元，下降12.02%；個人所得稅收入626萬元，增長24.90%；資源稅收入3,000萬元，增長23.76%；城市維護(hù)建設(shè)稅收入1,200萬元，增長15.46%；房產(chǎn)稅收入600萬元，增長13.31%；印花稅收入800萬元，增長6.06%；城鎮(zhèn)土地使用稅收入200萬元，下降0.59%；土地增值稅收入2,500萬元，增長37.96%；車船稅收入580萬元，增長3.85%；耕地占用稅收入1,500萬元，增長404.88%；契稅收入2,200萬元，增長9.50%；環(huán)境保護(hù)稅收入98萬元，增長1.49%。（2）非稅收入26,174萬元，增長6.58%。其中：專項(xiàng)收入1,900萬元，下降1.61%；行政性收入3,500萬元，增長0.48%；罰沒收入2,300萬元，下降28.4%；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入18,350萬元，增長16.10%；政府住房基金收入124萬元，下降1.2%。
2.公共財(cái)政預(yù)算支出計(jì)劃情況。從嚴(yán)控制項(xiàng)目申報(bào)規(guī)模，嚴(yán)格執(zhí)行中央《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對浪費(fèi)條例》壓縮一般性項(xiàng)目支出及“三公”經(jīng)費(fèi)、會議費(fèi)支出，為強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理，將各部門歷年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金使用情況和2022年預(yù)算支出進(jìn)度作為編制2023年部門預(yù)算的重要參考數(shù)據(jù)。2023年全縣財(cái)政總支出計(jì)劃為340,147萬元，剔除上級專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助，比2022年預(yù)算數(shù)增長19.39%（按可比口徑計(jì)算，下同），其中：一般公共財(cái)政預(yù)算支出計(jì)劃安排337,876萬元，增長2.12%；上解支出2,076萬元，債務(wù)還本支出195萬元。
公共財(cái)政預(yù)算支出主要項(xiàng)目安排情況：（1）一般公共服務(wù)支出22,519萬元，增長4.28%；（2）國防支出203萬元，下降23.75%；（3）公共安全支出10,045萬元，下降16.97%；（4）教育支出65,918萬元，增長9.99%；（5）科學(xué)技術(shù)支出4,606萬元，增長1257.11%；（6）文化旅游體育與傳媒支出2,898萬元，下降18.15%；（7）社會保障和就業(yè)支出48,380萬元，增長33.04%；（8）衛(wèi)生健康支出17,420萬元，增長6.38%；（9）節(jié)能環(huán)保支出9,554萬元，下降16.37%；（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出3,878萬元，下降42.59%；（11）農(nóng)林水支出94,523萬元，增長1.27%；（12）交通運(yùn)輸支出19,595萬元，下降23.84%；（13）資源勘探信息等支出1,410萬元，增長4.42%；（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出3,674萬元，下降4.59%；（15）金融支出301萬元，下降100%；（16）自然資源海洋氣象等支出3,522萬元，增長19.79%；（17）住房保障支出9,249萬元，增長7.6%；（18）糧油物資儲備支出15萬元，下降80.53%；（19）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3,464萬元，增長0.28%；（20）預(yù)備費(fèi)支出1,800萬元，與上年持平；（21）其他支出6,637萬元，下降59.13%；（22）債務(wù)付息支出8,265萬元，增長6.76%。
2023年，全縣公共財(cái)政預(yù)算總收入和總支出各計(jì)劃安排340,147萬元，收支平衡。
（三）政府性基金預(yù)算安排情況。
1.政府性基金預(yù)算收入計(jì)劃情況。2023年全縣政府性基金總收入計(jì)劃為39,267萬元，比2022年完成數(shù)下降68.85%（下同），其中：本級收入20,930萬元，上級補(bǔ)助收入637萬元，上年結(jié)余17,700萬元。2023年預(yù)計(jì)全縣當(dāng)年組織政府性基金本級收入主要項(xiàng)目有：國有土地使用權(quán)出讓收入20,000萬元，下降36.12%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入300萬元，下降68.59%；污水處理費(fèi)收入550萬元，增長1.29%。
2.政府性基金預(yù)算支出計(jì)劃情況。2023年全縣政府性基金總支出計(jì)劃為39,267萬元，比2022年完成數(shù)下降68.85%。主要安排項(xiàng)目有：大中型水庫移民后期扶持基金支出500萬元，國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出25,726萬元，城市公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)經(jīng)費(fèi)2,939萬元，污水處理設(shè)施建設(shè)經(jīng)費(fèi)550萬元，大中型水庫庫區(qū)基金安排的支出319萬元，其他政府性基金安排的支出8,238萬元，彩票公益金安排的支出986萬元。
根據(jù)以上收支計(jì)劃安排，預(yù)計(jì)2023年全縣政府性基金總收入和總支出各安排39,267萬元，收支平衡。
（四）社?；痤A(yù)算安排。
1.社?；痤A(yù)算收入計(jì)劃情況。2023年，全縣社會保險(xiǎn)基金預(yù)算總收入61,041萬元，比上年完成數(shù)增長9.77%。其中：當(dāng)年收入35,508萬元，上年結(jié)余25,533萬元。當(dāng)年收入的主要項(xiàng)目有：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入11,994萬元，比2022年完成數(shù)增長8.03%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入23,514萬元，比2022年完成數(shù)增長9.32%。
2.社保基金預(yù)算支出計(jì)劃情況。2023年，全縣社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排32,330萬元，比2022年完成數(shù)增長7.50%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出8,821萬元，增長11.21%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出23,509萬元，增長6.17%。
2023年，全縣社會保險(xiǎn)基金預(yù)算總收入61,041萬元，支出安排32,330萬元。收支相抵后，年終滾存結(jié)余28,711萬元。
（五）國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況。
2023年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入計(jì)劃69萬元，主要為自治縣自來水廠利潤收入；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出69萬元，主要用于自來水廠技術(shù)改造支出；收支平衡。
四、2023年財(cái)政重點(diǎn)工作
2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年，是實(shí)施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵之年。我們將繼續(xù)堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)宣傳貫徹黨的二十大精神，全面貫徹落實(shí)習(xí)近平經(jīng)濟(jì)思想，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記對廣西“五個更大”重要要求，深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記視察廣西“4·27”重要講話和對廣西工作系列重要指示精神，堅(jiān)決捍衛(wèi)“兩個確立”、做到“兩個維護(hù)”，緊緊圍繞自治縣黨委的決策部署，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，為奮力開創(chuàng)新時(shí)代壯美廣西環(huán)江建設(shè)新局面提供堅(jiān)實(shí)財(cái)力保障。
（一）聚焦挖潛增收，著力提升財(cái)政收支質(zhì)量。
一是進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)源建設(shè)意識，緊盯重點(diǎn)稅源，深入挖掘稅收增長潛力，改善財(cái)政收入質(zhì)量，著力形成穩(wěn)定優(yōu)質(zhì)財(cái)源，做大做強(qiáng)財(cái)源基礎(chǔ)；強(qiáng)化非稅收入征管，壓實(shí)各部門責(zé)任，確保能增加可用財(cái)力的非稅收入應(yīng)收盡收。二是更加注重財(cái)政收入質(zhì)量，積極培育和壯大稅源，提高稅收占比，努力實(shí)現(xiàn)收入結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化，控制非稅收入占一般公共預(yù)算收入的比重，提升財(cái)政收入征管質(zhì)效，增強(qiáng)財(cái)政發(fā)展的可持續(xù)性。三是強(qiáng)化財(cái)政資金統(tǒng)籌盤活使用，通過壓減非剛性非急需支出、加強(qiáng)存量資金盤活使用等措施，優(yōu)先保障“三保”、民生等重點(diǎn)支出領(lǐng)域資金需求，進(jìn)一步提高預(yù)算執(zhí)行的進(jìn)度和均衡度。
（二）聚焦提質(zhì)增效，著力推動產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化。
一是全力保障重大決策部署落實(shí)。圍繞自治區(qū)第十二次黨代會提出的“1+1+4+3+N”目標(biāo)任務(wù)體系和自治縣黨委工作部署要求，多渠道籌措資金，堅(jiān)持項(xiàng)目為王，突出扶持重點(diǎn)，重點(diǎn)抓好工業(yè)促投資穩(wěn)增長。加大資金統(tǒng)籌力度，大力支持實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略以及深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域補(bǔ)短板等重點(diǎn)領(lǐng)域，推動產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級。二是全力支持重大產(chǎn)業(yè)發(fā)展。堅(jiān)持“政策為大、項(xiàng)目為王、環(huán)境為本、創(chuàng)新為要”工作理念，圍繞縣委、政府重點(diǎn)工作，著力培育新興產(chǎn)業(yè)，發(fā)展壯大實(shí)體經(jīng)濟(jì)，提前做好項(xiàng)目謀劃，建立完善預(yù)算項(xiàng)目庫并按輕重緩急排序，優(yōu)先安排黨委、政府確定的、前期工作充分的重點(diǎn)項(xiàng)目。
（三）聚焦民生保障，著力做好重大項(xiàng)目保障。
一是全力支持鞏固脫貧成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。在確保財(cái)政“三農(nóng)”投入力度總體穩(wěn)定的基礎(chǔ)上，優(yōu)化資源配置，優(yōu)先發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)，支持村級集體經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目。二是全力支持做好穩(wěn)就業(yè)和社會保障工作。統(tǒng)籌用好就業(yè)補(bǔ)助資金、失業(yè)保險(xiǎn)基金等資金，支持社會保險(xiǎn)補(bǔ)貼、公益性崗位補(bǔ)貼、職業(yè)技能提升行動、以工代訓(xùn)等政策措施落實(shí)。落實(shí)好支持困難群眾救助政策，做到應(yīng)保盡保、應(yīng)救盡救。支持抓好新階段疫情防控工作，落實(shí)好患者救治、提升醫(yī)療機(jī)構(gòu)救治能力及疫苗接種等相關(guān)政策。三是全力支持社會事業(yè)發(fā)展。積極支持新籌集公共租賃住房，繼續(xù)做好市政道路、老舊城區(qū)改造等重大項(xiàng)目的有關(guān)工作，繼續(xù)推進(jìn)重點(diǎn)PPP項(xiàng)目建設(shè)，扎實(shí)做好各項(xiàng)重大項(xiàng)目建設(shè)資金保障工作。
（四）聚焦風(fēng)險(xiǎn)隱患，著力防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。
一是突出優(yōu)先保障。嚴(yán)格落實(shí)過緊日子要求，建立節(jié)約型財(cái)政保障機(jī)制，大力壓減一般性支出和非急需非剛性支出。全面落實(shí)“三保”兜底保障機(jī)制，堅(jiān)持“三保”支出在預(yù)算安排、預(yù)算執(zhí)行和庫款撥付的優(yōu)先保障順序，切實(shí)保障基本民生、工資發(fā)放和機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)，堅(jiān)決防止出現(xiàn)“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)或發(fā)生財(cái)政赤字。二是嚴(yán)格庫款管理。做好庫款統(tǒng)籌調(diào)度工作，保持合理庫款規(guī)模。加快消化財(cái)政暫付性款項(xiàng)，重點(diǎn)清收違規(guī)出借用于企業(yè)償債、收儲土地和墊付項(xiàng)目建設(shè)等資金，嚴(yán)格控制新增財(cái)政暫付性款項(xiàng)，加強(qiáng)預(yù)撥經(jīng)費(fèi)和其他應(yīng)收款管理。三是緊盯政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)化償債主體責(zé)任意識，及時(shí)足額償還到期政府債務(wù)本息，確保政府法定債務(wù)不發(fā)生任何風(fēng)險(xiǎn)。在保證債券資金使用安全、規(guī)范的基礎(chǔ)上加快支出進(jìn)度，充分發(fā)揮新增政府債券資金的使用效益。
（五）聚焦改革創(chuàng)新，著力深化財(cái)政改革管理。
一是加強(qiáng)財(cái)政和金融統(tǒng)籌聯(lián)動，持續(xù)創(chuàng)新財(cái)政投入方式，加快推進(jìn)地方國有金融資本管理改革，積極推廣運(yùn)用PPP模式，合理統(tǒng)籌用好財(cái)承空間，聚焦重點(diǎn)和關(guān)鍵領(lǐng)域，多渠道、多方案、多舉措提升基礎(chǔ)設(shè)施投資力度和優(yōu)化公共服務(wù)供給。二是繼續(xù)深化政府采購制度改革，強(qiáng)化落實(shí)采購人主體責(zé)任，持續(xù)優(yōu)化政府采購營商環(huán)境。有序逐步擴(kuò)大事業(yè)單位政府購買服務(wù)改革覆蓋面，提升政府購買服務(wù)項(xiàng)目績效目標(biāo)編制質(zhì)量，切實(shí)規(guī)范政府購買服務(wù)行為。三是加快全縣預(yù)算管理一體化系統(tǒng)推廣實(shí)施工作，全面提高全縣預(yù)算管理規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化和自動化水平。完善“單位自評+第三方評價(jià)”的績效評價(jià)機(jī)制，強(qiáng)化評價(jià)結(jié)果的剛性約束，全面提高績效評價(jià)結(jié)果質(zhì)量。
各位代表，做好今年的財(cái)政工作責(zé)任重大、使命光榮、任務(wù)艱巨，我們將認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的二十大精神，在自治縣黨委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，進(jìn)一步增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識，堅(jiān)持底線思維，強(qiáng)化預(yù)算法制意識和績效管理理念，嚴(yán)格按照本次大會的決議和要求，篤定信心、穩(wěn)中求進(jìn)，奮力譜寫環(huán)江高質(zhì)量發(fā)展新篇章。
