（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于河池市羅城仫佬族自治縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于羅城仫佬族自治縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
各位代表:
受自治縣人民政府委托,現(xiàn)將自治縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案提請(qǐng)大會(huì)審議,并請(qǐng)各位政協(xié)委員、列席會(huì)議的同志提出寶貴意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年是我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展形勢(shì)復(fù)雜、挑戰(zhàn)嚴(yán)峻、克難攻堅(jiān)的一年。面對(duì)周邊地區(qū)新冠疫情持續(xù)反復(fù)影響,我們堅(jiān)決貫徹黨中央“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”重要要求,落實(shí)落細(xì)黨委、政府關(guān)于穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤工作決策部署,持續(xù)做好“六穩(wěn)”“六保”工作,全力以赴拼經(jīng)濟(jì)搞建設(shè),全縣財(cái)政運(yùn)行保持總體平穩(wěn)。
(一)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
全縣實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算總收入399,791萬元,完成調(diào)整預(yù)算數(shù)(以下簡(jiǎn)稱“預(yù)算”)的100.22%,比上年實(shí)際完成數(shù)(以下簡(jiǎn)稱“同比”)增加10,338萬元,增長2.65%。其中:地方一般公共預(yù)算收入30,176萬元,上級(jí)補(bǔ)助收入307,232萬元,地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入24,153萬元,上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余37,230萬元,政府性基金調(diào)入1,000萬元。
2022年全縣一般公共預(yù)算總支出374,779萬元,完成預(yù)算數(shù)397,918萬元的94.18%,同比增加22,556萬元,增長6.4%。其中:一般公共預(yù)算支出345,657萬元,債務(wù)還本支出14,400萬元,上解上級(jí)支出1,835萬元,安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金12,887萬元。
收支相抵,年終滾存結(jié)余25,012萬元,年度預(yù)算收支平衡。
1.地方一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況。2022年全縣地方一般公共預(yù)算收入完成30,176萬元,完成預(yù)算數(shù)29,706萬元的101.58%,同比減收489萬元,下降1.59%。剔除增值稅留抵退稅因素后,全縣一般公共預(yù)算收入完成31,190萬元,同口徑增長1.71%。一般公共預(yù)算收入中的稅收收入完成15,156萬元, 同比減少1,424萬元,下降8.59%,剔除增值稅留抵退稅因素后,完成16,170萬元,同比下降2.47%,稅收收入占一般公共預(yù)算收入的比重為51.84%;非稅收入完成15,020萬元,同比增收935萬元,增長6.64%,占一般公共預(yù)算收入的比重為48.16%,同比增加2.23個(gè)百分點(diǎn)。
2.地方一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況。2022年一般公共預(yù)算支出完成345,657萬元,完成預(yù)算的90.53%,同比增支606萬元,增長0.18%。各支出科目具體為:(1)一般公共服務(wù)支出23,870萬元,完成預(yù)算的86.07%,同比增支115萬元,增長0.48%;(2)國防支出294萬元,完成預(yù)算的91.65%,同比減支23萬元,下降7.26%;(3)公共安全支出13,010萬元,完成預(yù)算的94.19%,同比增支246萬元,增長1.93%。主要是輔警人員增加從而人員經(jīng)費(fèi)增加以及績效獎(jiǎng)勵(lì)資金增加等;(4)教育支出58,809萬元,完成預(yù)算的98.62%,同比增支2,586萬元,增長4.60%。主要是本年義務(wù)教育中央和自治區(qū)補(bǔ)助支出增加1,057萬元,因教師人數(shù)增加,工資支出比上年增加1,450萬元,30%獎(jiǎng)勵(lì)性績效工資增加665萬元;(5)科學(xué)技術(shù)支出4,032萬元,完成預(yù)算的99.76%,同比增支3,820萬元,增長1801.89%。主要是本年撥產(chǎn)業(yè)扶持資金支出3,700萬元,上年無此項(xiàng)支出,科技支出占一般公共預(yù)算支出的1.17%;(6)文化旅游體育與傳媒支出3,773萬元,完成預(yù)算的88.76%,同比增支745萬元,增長24.60%。主要是本年羅城縣棉花天坑旅游度假區(qū)補(bǔ)短板旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目支出增加405萬元,以及2021年河池市旅游發(fā)展大會(huì)承辦縣獎(jiǎng)勵(lì)資金支出200萬元,羅城縣長生洞景區(qū)獲得國家4A級(jí)景區(qū)獎(jiǎng)勵(lì)支出100萬元,上年無此項(xiàng)支出;(7)社會(huì)保障和就業(yè)支出54,134萬元,完成預(yù)算的100.97%,同比增支7,804萬元,增長16.84%。主要是由于2022年退休人員增加和養(yǎng)老金調(diào)整,對(duì)機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助增加3,747萬元,以及保障人數(shù)增加和標(biāo)準(zhǔn)的提高,使得城鄉(xiāng)最低生活保障支出增加1,015萬元,特困人員供養(yǎng)費(fèi)增加735萬元,財(cái)政對(duì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助支出增加479萬元等;(8)衛(wèi)生健康支出26,546萬元,完成預(yù)算的92.32%,同比增支1,626萬元,增長6.52%。主要是行政事業(yè)單位醫(yī)療增加1,260萬元,疫情防控等突發(fā)公共衛(wèi)生方面的支出增加972萬元等;(9)節(jié)能環(huán)保支出7,188萬元,完成預(yù)算的92.91%,同比增支852萬元,增長13.45%。主要是本年涉重企業(yè)遺留地塊風(fēng)險(xiǎn)管控項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出872萬元,上年無此項(xiàng)支出;(10)城鄉(xiāng)社區(qū)支出13,393萬元,完成預(yù)算的75.20%,同比增支323萬元,增長2.47%。主要是2022年城投公司人居環(huán)境基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目貸款本息支出比上年增加;(11)農(nóng)林水支出112,924萬元,完成預(yù)算的87.99%,同比增支1,285萬元,增長1.15%。主要是板陽東水庫項(xiàng)目工程資金支出增加1,253萬元等;(12)交通運(yùn)輸支出4,321萬元,完成預(yù)算的74.60%,同比減少23,165萬元,下降84.28%。主要是2021年從債券資金付融水至河池高速公路(羅城段)建設(shè)支出16,000萬元,“四建一通”項(xiàng)目建設(shè)支出9,030萬元,今年債券資金用于羅城縣納翁到喬善二級(jí)公路建設(shè)支出1,900萬元,債券資金用于公路建設(shè)減少支出23,130萬元;(13)資源勘探工業(yè)信息等支出4,858萬元,完成預(yù)算的100.98%,同比增支2,816萬元,增長137.90%。主要是本年撥廣西羅城商貿(mào)產(chǎn)業(yè)園區(qū)有限公司產(chǎn)業(yè)扶持資金支出2,549萬元,促進(jìn)消費(fèi)穩(wěn)增長活動(dòng)企業(yè)補(bǔ)貼支出196萬元,產(chǎn)業(yè)投資有限公司運(yùn)營經(jīng)費(fèi)支出170萬元;(14)商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出735萬元,完成預(yù)算的51.85%,同比減少365萬元,下降33.18%。主要是本年民貿(mào)民品貸款貼息支出比上年減少240萬元,2021年撥付推動(dòng)農(nóng)商互聯(lián)完善農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈支出100萬元,今年無此項(xiàng)支出;(15)金融支出1,395萬元,完成預(yù)算的78.66%,同比減少799萬元,下降36.42%。主要是本年桂惠貸財(cái)政貼息資金支出減少;(16)自然資源海洋氣象等支出1,699萬元,完成預(yù)算的38.15%,同比增支135萬元,增長8.63%,主要是本年撥氣象局“中國氣候宜居縣”國家氣候標(biāo)志縣創(chuàng)建項(xiàng)目76萬元,以及土地整治項(xiàng)目增加的支出;(17)住房保障支出4,876萬元,完成預(yù)算的122.97%,同比減少476萬元,下降8.89%。主要是本年農(nóng)村危房改造減支125萬元,以及上年衛(wèi)健局棚戶區(qū)改造基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出240萬元,老舊小區(qū)改造支出52萬元,今年無此支出;(18)糧油物資儲(chǔ)備支出415萬元,完成預(yù)算的75.69%,同比增支231萬元,增長125.54%,主要是本年度政策性糧食財(cái)務(wù)掛賬剝離借款支出187萬元等導(dǎo)致的增支;(19)災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2,109萬元,完成預(yù)算的74.41%,同比增支669萬元,增長46.46%。主要是本期自然災(zāi)害防治及恢復(fù)重建支出增加507萬元等;(20)其他支出1,137萬元,完成預(yù)算的61.10%,同比增支989萬元,增長668.24%。主要是本年扶持人口較少民族專項(xiàng)資金支出增加976萬元;(21)債務(wù)付息支出6,113萬元,完成預(yù)算的91.85%,同比增支1,198萬元,增長24.37%。主要2021年發(fā)行的政府一般債券從今年開始支付利息增加1,032萬元,2022年新發(fā)行的政府一般債券今年支付利息增加322萬元;(22)債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出26萬元,完成預(yù)算的57.07%,同比減少6萬元,下降18.75%。主要是今年發(fā)行的一般債券比上年減少,發(fā)行費(fèi)相應(yīng)減少。
(二)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年,全縣政府性基金總收入41,298萬元,同比增加32,871萬元,增長390.07%,其中:1.本級(jí)政府性基金收入19,987萬元,同比增加13,719萬元,增長218.87%。增加的主要原因是國有土地使用權(quán)出讓金收入增收12,635萬元,從土地出讓價(jià)款計(jì)提的國有土地收益基金增加670萬元,以及住建局補(bǔ)繳歷年結(jié)存的新型墻體材料專項(xiàng)基金增加243萬元等。2.上級(jí)政府性基金補(bǔ)助收入1,706萬元,同比增加15萬元,增長0.89%;3.本年地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入18,000萬元;4.上年結(jié)余收入1,605萬元,同比增加1,137萬元,增長242.95%。
2022年,全縣政府性基金總支出39,472萬元,其中:1.當(dāng)年基金支出38,472萬元,同比增支32,319萬元,增長525.28%。主要是由于本年國有土地使用權(quán)出讓收入用于安排征地和被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)等支出增加12,705萬元,專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入安排用于工業(yè)園區(qū)中小企業(yè)孵化園支出增加18,000萬元,國有土地收益基金安排用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)建設(shè)用地征地報(bào)批費(fèi)用的支出增加644萬元等;2.政府性基金調(diào)出1,000萬元,同比增加416萬元。
收支相抵,2022年政府性基金結(jié)轉(zhuǎn)1,826萬元。
(三)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年,全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金總收入為57,145萬元,完成預(yù)算的96.32%,比上年同期執(zhí)行數(shù)(以下簡(jiǎn)稱“同比”)增加4,313萬元,增長8.16%。其中:1.當(dāng)年收入34,648萬元,完成預(yù)算的93.24%,同比增加2,443萬元,增長7.59?%。當(dāng)年收入中:(1)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入11,499萬元,完成預(yù)算的87.82%,同比增收974萬元,增長9.25%。主要因?yàn)樯鐣?huì)保險(xiǎn)費(fèi)收入及財(cái)政補(bǔ)貼收入同比增收。(2)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入23,149萬元,完成預(yù)算的96.18?%,同比增加1,469萬元,增長6.78%。主要是因?yàn)?022年退休人員增加及養(yǎng)老待遇提高,社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)收入收不抵支,財(cái)政補(bǔ)貼收入增加。2.社會(huì)保險(xiǎn)基金上年滾存結(jié)余收入22,497萬元,其中:城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)結(jié)余21,014萬元,機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)余1,483萬元。
2022年,社會(huì)保險(xiǎn)基金總支出32,357萬元,完成預(yù)算的?97.62%,同比增加1,690萬元,增長5.51?%。其中:1.城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出9,022萬元,完成預(yù)算的?99.38%,同比增加567萬元,增長6.71%,主要是因?yàn)?022年領(lǐng)取養(yǎng)老待遇人數(shù)增加及養(yǎng)老待遇提高增加支出。2.機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出23,335萬元,完成預(yù)算的?96.95?%,同比增加1,123萬元,增長5.06%。主要是因?yàn)?022年退休人員增加及養(yǎng)老待遇提高增加支出。????收支相抵,社會(huì)保險(xiǎn)基金滾存結(jié)余24,788萬元。
(四)國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2022年,全縣國有資本經(jīng)營總收入11萬元,為中央國有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助資金收入;上年結(jié)余收入0萬元。國有資本經(jīng)營總支出為11萬元,收支相抵,年終結(jié)余0萬元。
(五)需要說明的事項(xiàng)
1.預(yù)算執(zhí)行相關(guān)數(shù)據(jù)的說明。鑒于目前與自治區(qū)財(cái)政廳的對(duì)賬結(jié)算等工作尚未結(jié)束,上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入和上解支出在全縣決算編制匯總后可能會(huì)有小的調(diào)整,財(cái)政總收入、總支出也相應(yīng)會(huì)發(fā)生一些變化,屆時(shí)再向自治縣人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)報(bào)告。
2.2022年預(yù)備費(fèi)使用情況。2022年預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)1,700萬元,全年共動(dòng)支預(yù)備費(fèi)294.5萬元,主要有:納翁鄉(xiāng)“6.5”水毀道路搶修資金9.6萬元,天河鎮(zhèn)2022年汛期搶險(xiǎn)救災(zāi)工作經(jīng)費(fèi)3萬元,寶壇鄉(xiāng)搶險(xiǎn)救災(zāi)應(yīng)急經(jīng)費(fèi)10萬元,龍岸鎮(zhèn)防汛救災(zāi)工作經(jīng)費(fèi)10萬元,應(yīng)急管理局購買受災(zāi)群眾救災(zāi)物資資金36.69萬元,東門鎮(zhèn)永安村五昌屯危巖崩塌地質(zhì)災(zāi)害應(yīng)急治理30萬元,縣中醫(yī)醫(yī)院新冠病毒核酸檢測(cè)費(fèi)用44.62萬元,縣人民醫(yī)院新冠病毒核酸檢測(cè)費(fèi)用109.22萬元,縣文化廣電體育和旅游局在疫情防控期間租用酒店集中隔離租金費(fèi)用41.37萬元。未動(dòng)支的預(yù)備費(fèi)1,405.5萬元,按照《中華人民共和國預(yù)算法》有關(guān)規(guī)定已用于平衡預(yù)算。
3.2022年政府債券資金安排使用情況。2022年自治區(qū)共轉(zhuǎn)貸我縣地方政府債務(wù)收入42,153萬元,同比增加8,644萬元,增長25.80%。其中:一般債券轉(zhuǎn)貸收入24,101萬元(新增一般債券9,801萬元,借新還舊一般債券14,300萬元),向國際組織借款轉(zhuǎn)貸收入52萬元(扶貧示范項(xiàng)目世行貸款),專項(xiàng)債券18,000萬元(收支在政府性基金科目反映)。截止2022年12月31日,新增一般債券資金支出9,409.71萬元,支出進(jìn)度為96.01%。我縣新增一般債券資金9,801萬元,按照“依法用于公益性、資本性支出,優(yōu)先用于保障在建公益性項(xiàng)目后續(xù)融資,不得用于經(jīng)常性支出,堅(jiān)決杜絕用于樓堂館所等中央明令禁止的項(xiàng)目支出”原則進(jìn)行安排使用,主要用于以下項(xiàng)目:交通局“四建一通”項(xiàng)目1,900萬元,水利局水土保持工程項(xiàng)目32萬元、山洪災(zāi)害防治項(xiàng)目10萬元、小型水庫安全運(yùn)行項(xiàng)目809萬元、中小河流治理項(xiàng)目960萬元、重點(diǎn)水源工程項(xiàng)目3,000萬元,教育局義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升項(xiàng)目1,000萬元、農(nóng)村義務(wù)教育教師周轉(zhuǎn)房項(xiàng)目215萬元、農(nóng)村公辦學(xué)校校舍安全保障長效機(jī)制項(xiàng)目191萬元、衛(wèi)健局公共衛(wèi)生防控救治能力建設(shè)三年行動(dòng)計(jì)劃項(xiàng)目365萬元、公安局鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金項(xiàng)目200萬元、綜合執(zhí)法局村容村貌整體提升項(xiàng)目1,050萬元、住建局2022年城市背街小巷整治改造項(xiàng)目68.61萬元;借新還舊一般債券14,300萬元,全部用于2022年到期債券還本;扶貧示范項(xiàng)目世行貸款52萬元,主要用于項(xiàng)目的可研和工作經(jīng)費(fèi)34萬元,能力建設(shè)分?jǐn)?8萬元;專項(xiàng)債券18,000萬元,全部用于工業(yè)園區(qū)中小企業(yè)孵化園建設(shè)項(xiàng)目。
二、2022年財(cái)政工作情況
2022年,全縣財(cái)稅部門緊緊圍繞自治縣十屆人大二次會(huì)議各項(xiàng)決議,深入貫徹落實(shí)減稅降費(fèi)政策,狠抓增收節(jié)支,統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生各項(xiàng)工作,為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康快速發(fā)展做出了積極貢獻(xiàn)。
(一)狠抓收入組織,提高收入質(zhì)量。成立財(cái)稅工作專班,部署安排財(cái)政收支工作,對(duì)我縣當(dāng)前財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)進(jìn)行研判分析,找準(zhǔn)收入點(diǎn)。加強(qiáng)與稅務(wù)、自然資源等部門的溝通協(xié)調(diào)力度,認(rèn)真排查我縣財(cái)源情況,逐項(xiàng)分析挖潛增收,依法及時(shí)組織收入足額入庫,做到依法征管、應(yīng)收盡收。2022年我縣一般公共預(yù)算收入30,176萬元,扣除增值稅留抵退稅因素影響后,同口徑一般公共預(yù)算收入完成31,190萬元,同比增長1.71%,稅收收入完成16,170萬元,占一般公共預(yù)算收入的比重為51.84%。
(二)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出。優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu),按照上級(jí)相關(guān)文件精神和要求,壓減部門一般性支出,集中財(cái)力保障民生和重點(diǎn)支出需求,全力促增長、惠民生,有力支持了經(jīng)濟(jì)社會(huì)和諧穩(wěn)定發(fā)展。一是民生和重點(diǎn)領(lǐng)域支出保障有力。2022年,全縣民生支出完成292,845萬元,占一般公共預(yù)算支出的比重為84.72%,民生支出占財(cái)政支出的比重在八成以上。二是兜牢“三?！钡拙€。按照“三保”范圍和標(biāo)準(zhǔn)的需求,2022年我縣安排“三?！敝С?0.79億元,其中:保民生支出12.31億元,保工資8億元,?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)0.48億元?！叭！敝С稣寄甓瓤傊С鲱A(yù)算的比例為70%,切實(shí)將“三?！惫ぷ髀涞綄?shí)處,足額保障機(jī)關(guān)事業(yè)單位特別是義務(wù)教育教師工資、養(yǎng)老金、城市及農(nóng)村居民最低生活保障金等重點(diǎn)民生資金的發(fā)放,兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€。三是鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興實(shí)現(xiàn)有效銜接。全年共到位財(cái)政銜接資金43,462萬元,累計(jì)完成支出43,462萬元,支出進(jìn)度為100%;獲得龍華區(qū)對(duì)口幫扶資金5,204萬元,支付進(jìn)度達(dá)97.96%,其中:投入產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目資金4,667萬元,占資金總額89.69%,用于羅城工業(yè)園區(qū)中小企業(yè)孵化園(龍華-羅城協(xié)作產(chǎn)業(yè)集聚區(qū))、仫佬稻香·鄉(xiāng)山云集田園綜合體(鄉(xiāng)村振興示范點(diǎn))項(xiàng)目、四把棉花天坑小火車、蔬菜基地設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目,通過土地流轉(zhuǎn)、受益分紅、務(wù)工就業(yè)等方式帶動(dòng)村民和集體增收。四是強(qiáng)化直達(dá)資金管理。2022年全縣直達(dá)資金總量128,681萬元,實(shí)際形成支出124,532萬元,進(jìn)度達(dá)到96.78%,有效保障了資金直達(dá)基層、直達(dá)惠企利民。
(三)推進(jìn)財(cái)金聯(lián)動(dòng),惠企利民政策顯成效。持續(xù)強(qiáng)化金融支持力度,優(yōu)化金融服務(wù),為全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供了有力金融支撐。2022年,民貿(mào)民品貸款審核申報(bào)貼息586萬元,惠及民貿(mào)企業(yè)19家;國家創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息資金261萬元;河池市小微企業(yè)融資擔(dān)保有限責(zé)任公司向我縣累計(jì)辦理政府性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)269戶,投放擔(dān)保貸款6.43億元;投放“桂惠貸”1285筆共9.61億元,幫助疫情沖擊之下的中小企業(yè)獲得精準(zhǔn)滴灌,降低企業(yè)融資成本1586.04萬元。糖料蔗“保險(xiǎn)+期貨”項(xiàng)目承保面積約8.73萬畝,保障金額19,564.66萬元,降低了廣大農(nóng)戶的風(fēng)險(xiǎn)。建立“五位一體”農(nóng)村信用體系,持續(xù)推進(jìn)全縣的農(nóng)戶和新型經(jīng)營主體的信息采集、錄入及審核工作,營造良好的融資環(huán)境。印發(fā)《羅城仫佬族自治縣服務(wù)業(yè)小微企業(yè)和個(gè)體工商戶租金減免方案》,認(rèn)真貫徹落實(shí)減租政策,確保市場(chǎng)主體應(yīng)享盡享,切實(shí)將優(yōu)惠政策徹底落實(shí)到位,減輕市場(chǎng)主體負(fù)擔(dān)。2022年我縣出租有國有房屋的行政事業(yè)單位以及國有融資平臺(tái)公司均已落實(shí)減免政策,減免租金 350.77萬元,惠及戶數(shù)568戶。
(四)推動(dòng)項(xiàng)目投資評(píng)審,有效節(jié)約財(cái)政資金。年度累計(jì)接收送審項(xiàng)目161個(gè),送審金額17.44億元,已完成評(píng)審項(xiàng)目158個(gè),累計(jì)送審金額15.92億元,審定金額13.71億元,節(jié)約財(cái)政資金2.21億元,審減率13.86%。
(五)持續(xù)深化財(cái)政改革,提升財(cái)政治理水平。一是推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革,實(shí)現(xiàn)資金一體式監(jiān)管,多崗審核監(jiān)督,進(jìn)一步確保資金撥付安全,有效防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。二是加強(qiáng)政府采購框架協(xié)議采購方式推廣運(yùn)用,對(duì)各單位分批組織開展培訓(xùn)工作,提高政府采購從業(yè)人員素質(zhì),優(yōu)化政府采購領(lǐng)域營商環(huán)境,助力提質(zhì)增效。三是推進(jìn)財(cái)政票據(jù)電子化管理領(lǐng)域改革,我縣使用財(cái)政票據(jù)的大部分行政事業(yè)單位已普及電子化票據(jù)。四是主動(dòng)擔(dān)當(dāng)作為。申請(qǐng)并獲批成立自治縣國有資產(chǎn)中心及政府性投資性投資項(xiàng)目結(jié)算審核服務(wù)中心,為穩(wěn)步推進(jìn)國有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管及進(jìn)一步規(guī)范自治縣政府性投資項(xiàng)目結(jié)算審核工作,加快項(xiàng)目資金撥付進(jìn)度,提高資金使用效益提供服務(wù)。
(六)加強(qiáng)財(cái)政績效管理,促進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。根據(jù)《中共廣西壯族自治區(qū)委員會(huì)?廣西壯族自治區(qū)人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》(桂發(fā)〔2018〕26號(hào))精神,不斷加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè),強(qiáng)化部門預(yù)算績效管理意識(shí),繼續(xù)將預(yù)算績效管理納入單位年度績效考評(píng),不斷健全考評(píng)方式和細(xì)則,切實(shí)提高單位的重視程度。根據(jù)2021年度預(yù)算安排,聚焦部門整體、重點(diǎn)專項(xiàng)、重大建設(shè)項(xiàng)目、重點(diǎn)民生實(shí)事等,選取績效評(píng)價(jià)項(xiàng)目12個(gè),其中重點(diǎn)評(píng)價(jià)項(xiàng)目10個(gè)、部門整體評(píng)價(jià)項(xiàng)目2個(gè),覆蓋財(cái)政資金57378.13萬元。重點(diǎn)項(xiàng)目績效再評(píng)價(jià)以“質(zhì)”與“量”雙提升為目標(biāo),一是擴(kuò)大評(píng)價(jià)范圍,資金范圍從縣本級(jí)資金拓展到上級(jí)資金。二是延伸評(píng)價(jià)領(lǐng)域,統(tǒng)籌考慮行業(yè)領(lǐng)域覆蓋、縣委重大決策部署落實(shí)、支出政策等情況。三是拓寬評(píng)價(jià)重點(diǎn),選取經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展重大項(xiàng)目、關(guān)系民生項(xiàng)目、社會(huì)關(guān)注程度高的項(xiàng)目等,項(xiàng)目包括中央財(cái)政困難群眾救助補(bǔ)助資金、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助資金、生態(tài)護(hù)林員補(bǔ)助資金、2021年高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目等。通過開展預(yù)算資金項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)工作,調(diào)整和優(yōu)化部門預(yù)算支出結(jié)構(gòu),合理配置資源,不斷提高財(cái)政資金使用效益。
三、2023年預(yù)算草案
根據(jù)各級(jí)經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神,結(jié)合我縣經(jīng)濟(jì)形勢(shì),2023年財(cái)政工作和部門預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是:以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo),深入貫徹黨的二十大精神、習(xí)近平總書記視察廣西“4·27”重要講話和對(duì)廣西工作系列重要指示,認(rèn)真落實(shí)習(xí)近平總書記“五個(gè)更大”重要要求,緊緊圍繞自治區(qū)第十二次黨代會(huì)確定的“1+1+4+3+N”目標(biāo)任務(wù)體系,河池市第五次黨代會(huì)提出的建設(shè)“六新河池”工作舉措和加快構(gòu)建羅城“1+3+6”發(fā)展體系,堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào),準(zhǔn)確把握新發(fā)展階段,深入貫徹新發(fā)展理念,服務(wù)構(gòu)建新發(fā)展格局,認(rèn)真落實(shí)財(cái)政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù)的要求,加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌,增強(qiáng)“三?！倍档啄芰?。進(jìn)一步完善預(yù)算管理制度,深入推進(jìn)零基預(yù)算改革,全面實(shí)施預(yù)算績效管理,有效防范化解重大風(fēng)險(xiǎn),推動(dòng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行整體好轉(zhuǎn),實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長,切實(shí)增強(qiáng)財(cái)政保障能力。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想,2023年財(cái)政工作和預(yù)算編制的主要原則:一是優(yōu)先保障“三?！钡戎攸c(diǎn)支出。堅(jiān)決兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€,大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),突出重點(diǎn)、全力保障中央、自治區(qū)、河池市和自治縣黨委、政府確定的重點(diǎn)領(lǐng)域支出和重大項(xiàng)目建設(shè);二是堅(jiān)決落實(shí)過緊日子要求。堅(jiān)持厲行節(jié)約,優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),進(jìn)一步壓減非剛性、非重點(diǎn)支出和一般性支出,按照以收定支、集中財(cái)力、過緊日子的原則,從嚴(yán)從緊編制部門預(yù)算。三是完善預(yù)算安排約束機(jī)制。堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出,嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行,嚴(yán)控預(yù)算追加事項(xiàng),優(yōu)化財(cái)力分配格局。
(一)公共財(cái)政收支預(yù)算
1.一般公共預(yù)算收入。
(1)一般公共預(yù)算總收入。2023年我縣一般公共預(yù)算總收入預(yù)算326,387萬元,其中:地方一般公共預(yù)算收入32,750萬元;返還性收入5,660萬元,一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入218,014萬元,專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入14,068萬元,調(diào)入資金9,200萬元,動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金21,683萬元,上年結(jié)余收入25,012萬元。
(2)地方一般公共預(yù)算收入。2023年,我縣地方一般公共預(yù)算收入安排32,750萬元,比2022年同口徑完成數(shù)增長5%。其中:稅收收入19,690萬元,占一般公共預(yù)算收入的比重為60.12%;非稅收入13,060萬元,占一般公共預(yù)算收入的比重為39.88%。
2.一般公共預(yù)算支出。
2023年我縣一般公共預(yù)算總支出擬安排325,904萬元,其中:一般公共預(yù)算支出320,507萬元;債務(wù)還本109萬元(2023年我縣到期債券本金30,609萬元,擬通過申請(qǐng)自治區(qū)借新還舊債券資金30,500萬元,縣本級(jí)安排109萬元);上解上級(jí)支出5,288萬元。收支相抵,年終預(yù)計(jì)結(jié)余483萬元。
(1)一般公共服務(wù)支出25,882萬元,比上年年初預(yù)算數(shù)(以下簡(jiǎn)稱“同比”)增長9.35%;(2)國防支出231萬元,同比增長25.27%;(3)公共安全支出10,806萬元,同比增長24.27%;(4)教育支出58,836萬元,同比增長0.68%;(5)科學(xué)技術(shù)支出3,415萬元,同比增長1,359.24%,主要是根據(jù)2022年7月1日起正式實(shí)施《廣西壯族自治區(qū)科技創(chuàng)新條例》相關(guān)規(guī)定,加大科學(xué)技術(shù)資金投入力度;(6)文化旅游體育與傳媒支出3,899萬元,同比增長9.88%;(7)社會(huì)保障和就業(yè)支出52,125萬元,同比增長7.18%;(8)衛(wèi)生健康支出23,435萬元,同比增長7.81%;(9)節(jié)能環(huán)保支出1,621萬元,同比下降71.48%,主要是2023年提前下達(dá)?？钶^上年減少;(10)城鄉(xiāng)社區(qū)支出18,092萬元,同比增長8.95%;(11)農(nóng)林水支出85,389萬元,同比增長6.97%;(12)交通運(yùn)輸支出4,229萬元,同比增長143.49%,主要是2023年提前下達(dá)?？钶^上年增加;(13)資源勘探工業(yè)信息等支出520萬元,同比增長5.42%;(14)商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1,850萬元,同比增長1193.99%,主要是上年結(jié)轉(zhuǎn)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付民貿(mào)民品貸款貼息資金1,700萬元;(15)金融支出1,318萬元,同比下降22.47%;(16)自然資源海洋氣象等支出5,534萬元,同比增長165.54%,主要是2023年提前下達(dá)專款較上年增加;(17)住房保障支出4,330萬元,同比下降14.96%;(18)糧油物資儲(chǔ)備支出155萬元,同比下降45.55%,主要是2023年提前下達(dá)?？钶^上年減少;(19)災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出4,192萬元,同比增長193.55%,主要是2023年提前下達(dá)專款較上年增加,以及結(jié)轉(zhuǎn)上級(jí)專項(xiàng)災(zāi)害救助1,717萬元;(20)預(yù)備費(fèi)安排1,900萬元,同比增長11.76%;(21)其他支出6,651萬元,同比增長2804.35%,主要是重大項(xiàng)目切塊預(yù)留資金,項(xiàng)目前期及配套費(fèi)3,000萬元、預(yù)留經(jīng)費(fèi)1,500萬元、預(yù)留人員經(jīng)費(fèi)1,500萬元、縣慶項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)500萬元,待實(shí)際形成支出后再列入相關(guān)功能分類科目;(22)債務(wù)付息支出5,990萬元,同比下降8.49%;(23)債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出106萬元,同比增長129.43%。
2023年一般公共預(yù)算編制的主要變動(dòng)有:
(1)因工資標(biāo)準(zhǔn)提高,工資及四險(xiǎn)一金等人員經(jīng)費(fèi)較上年增加8,451萬元。
(2)根據(jù)上級(jí)相關(guān)規(guī)定,從2021年10月份開始停止發(fā)放物業(yè)補(bǔ)貼,因此2022年預(yù)算未安排該項(xiàng)支出。2022年6月份開始恢復(fù)發(fā)放物業(yè)補(bǔ)貼,2023年物業(yè)補(bǔ)貼預(yù)算較上年增加1,943萬元。
(3)根據(jù)自治縣十屆人民政府第30期常務(wù)會(huì)議紀(jì)要精神,調(diào)整村(社區(qū))“兩委”干部報(bào)酬待遇。一是東門鎮(zhèn)仫佬家園、鳳凰、白馬、五里香、獅子山等縣城5個(gè)社區(qū)支書、主任“一肩挑”月基本報(bào)酬由2,300元提高至3,000元,月增加700元;其他全額干部月基本報(bào)酬由1,900元提高至2,300元,月增加400元;半額干部月基本報(bào)酬由1,050元提高至1,500元,月增加450元;二是調(diào)整其余137 個(gè)村(社區(qū))干部基本報(bào)酬,支書、主任“一肩挑”月基本報(bào)酬由2,300元提高至2,800元,月增加500元;其他全額村(社區(qū))干部月基本報(bào)酬由1,900元提高至2,100元,月增加200元;半額村(社區(qū))干部月基本報(bào)酬由1,050元提高至1,200元,月增加150元;三是取消仫佬家園社區(qū)7個(gè)副區(qū)長職位,保留7個(gè)區(qū)長職位,并將區(qū)長月基本報(bào)酬由2,100元提高至2,300元,月增加200元。以上調(diào)整較上年預(yù)算增加309.58萬元。
(二)政府性基金收支預(yù)算
1.政府性基金預(yù)算收入安排。2023年,我縣政府性基金預(yù)算總收入安排32,031萬元,比上年預(yù)算數(shù)(以下簡(jiǎn)稱“同比”)減少3,685萬元,下降10.32%。政府性基金預(yù)算收入同比下降的主要原因:一是預(yù)計(jì)國有土地使用權(quán)出讓收入較上年減少5,178萬元; 二是上年結(jié)余收入較上年增加418萬元;三是上級(jí)下達(dá)我縣的補(bǔ)助資金較上年增加789萬元;四是預(yù)計(jì)國有土地收益基金等各項(xiàng)收入較上年凈增加286萬元。
2.政府性基金支出預(yù)算安排。2023年,我縣政府性基金支出預(yù)算安排27,046萬元,其中:本級(jí)政府性基金支出安排17,052萬元,債務(wù)還本支出794萬元,調(diào)出資金9,200萬元。
收支相抵,政府性基金收入年終結(jié)余4,985萬元。
(三)社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算
2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總收入安排64,064萬元,其中:1.當(dāng)年收入安排39,440萬元,分別為:(1)城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入14,146萬元,主要為:保險(xiǎn)費(fèi)收入2,229萬元,財(cái)政補(bǔ)貼收入11,137萬元,利息收入276萬元,委托投資收益502萬元,轉(zhuǎn)移收入2萬元;(2)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入25,294萬元,主要為:保險(xiǎn)費(fèi)收入14,512萬元,財(cái)政補(bǔ)貼收入10,276萬元,利息收入6萬元,轉(zhuǎn)移收入500萬元。2.上年末社?；饾L存結(jié)余收入24,624萬元。
2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排35,583萬元,其中:1.城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出10,289萬元;2.機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出25,294萬元。
收支相抵,社會(huì)基金滾存結(jié)余預(yù)計(jì)為28,481萬元。
(四)國有資本經(jīng)營預(yù)算
2023年我縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排0萬元,支出對(duì)應(yīng)安排0萬元。
(五)其他說明事項(xiàng)
1.預(yù)備費(fèi)安排情況。2023年安排預(yù)備費(fèi)1,900萬元,用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中因自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
2.地方政府債務(wù)情況說明。截止2022年12月31日,我縣政府債務(wù)余額211,577.84 萬元,其中:一般債務(wù)余額182,077.84 萬元,專項(xiàng)債務(wù)余額29,500萬元。2022年我縣債務(wù)限額為215,900萬元,其中:一般債務(wù)限額186,400萬元,專項(xiàng)債務(wù)限額29,500萬元,政府債務(wù)余額未超過自治區(qū)核定的債務(wù)限額。2023年,根據(jù)自治區(qū)財(cái)政廳申報(bào)新增政府債券通知精神,結(jié)合我縣發(fā)展需求,我縣向自治區(qū)財(cái)政廳申請(qǐng)2023年上級(jí)政府債券轉(zhuǎn)貸額度115,389.84萬元,其中:新增一般債券46,696.84萬元,新增專項(xiàng)債券68,693萬元。最終以財(cái)政廳下達(dá)的債券額度為準(zhǔn)。
3.部門綜合預(yù)算說明。根據(jù)上級(jí)相關(guān)規(guī)定,2023年我縣繼續(xù)實(shí)行部門綜合預(yù)算,即:將納入財(cái)政專戶管理的資金及未納入財(cái)政專戶管理的資金全部納入部門預(yù)算安排,2023年我縣納入財(cái)政專戶管理的資金預(yù)算收入為14萬元,未納入財(cái)政專戶管理的資金預(yù)算收入為40,660萬元,均對(duì)應(yīng)安排相關(guān)部門項(xiàng)目支出預(yù)算。
4.預(yù)算草案批準(zhǔn)前安排支出情況。根據(jù)預(yù)算法規(guī)定,預(yù)算年度開始后,在人大會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算草案前,可安排下列支出:上年度結(jié)轉(zhuǎn)的項(xiàng)目支出;參照上年同期的預(yù)算支出數(shù)額安排必須支出的本年度部門基本支出、項(xiàng)目支出,以及對(duì)下級(jí)政府的轉(zhuǎn)移性支出;法律規(guī)定必須履行支付義務(wù)的支出,以及用于自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理的支出。根據(jù)上述規(guī)定,為保障行政事業(yè)單位的人員工資正常發(fā)放和機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn),我們已按照預(yù)算法有關(guān)規(guī)定,預(yù)安排了部分基本支出和項(xiàng)目支出。同時(shí),提前預(yù)下達(dá)了部分相關(guān)轉(zhuǎn)移性等支出。
四、2023年財(cái)政工作重點(diǎn)
2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神開局之年,也是落實(shí)“五個(gè)更大”重要要求的起步之年。財(cái)政部門將堅(jiān)決貫徹積極財(cái)政政策要求,在穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)大盤上肩負(fù)擔(dān)當(dāng),在提升管理效能上主動(dòng)作為,在保障重點(diǎn)領(lǐng)域上精準(zhǔn)發(fā)力,切實(shí)推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會(huì)大局穩(wěn)定。
(一)精準(zhǔn)發(fā)力挖潛增效,增加縣域財(cái)力。一是積極培植財(cái)源,全力支持招商引資,發(fā)展壯大縣域經(jīng)濟(jì),提高稅收占比和財(cái)政自給率,增加地方可用財(cái)力;二是加大收入組織力度,強(qiáng)化財(cái)稅部門會(huì)商聯(lián)動(dòng),加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)稅源分析,夯實(shí)稅源管理基礎(chǔ),逐步優(yōu)化收入結(jié)構(gòu);三是繼續(xù)建設(shè)涉稅信息共享平臺(tái),對(duì)采石業(yè)、酒水業(yè)等行業(yè)持續(xù)進(jìn)行監(jiān)控,結(jié)合實(shí)際情況,科學(xué)分析比對(duì)疑點(diǎn)數(shù)據(jù),實(shí)現(xiàn)稅收增收補(bǔ)漏。
(二)穩(wěn)步提升保障能力,增進(jìn)民生福祉。堅(jiān)持盡力而為、量力而行,預(yù)算支出安排“三?！眱?yōu)先,加強(qiáng)普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生建設(shè),逐步提高民生保障水平,不斷完善基本公共服務(wù)保障體系,落實(shí)好資金保障。
(三)全面加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控,堅(jiān)決守住底線。一是持續(xù)推進(jìn)預(yù)算一體化改革,規(guī)范預(yù)算執(zhí)行,通過監(jiān)測(cè)“三?！边\(yùn)行、債務(wù)付息、庫款保障等,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)早發(fā)現(xiàn)早預(yù)警早處置,化解財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn);二是深化預(yù)算績效管理,加快構(gòu)建“全方位、全過程、全覆蓋”的預(yù)算績效管理體系,強(qiáng)化預(yù)算績效結(jié)果應(yīng)用,提高風(fēng)險(xiǎn)防范和保障能力;三是強(qiáng)化法定政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理,守住法定政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線。構(gòu)建管理規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)可控的政府舉債融資機(jī)制。堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量,積極妥善合法合規(guī)地化解存量隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn),促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步發(fā)展。
財(cái)政部門將在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下,在縣人大、政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下,踔厲奮發(fā),勇毅前行,用實(shí)干展現(xiàn)財(cái)政作為,用實(shí)效履行財(cái)政使命,用實(shí)績踐行財(cái)政擔(dān)當(dāng),為譜寫秀美羅城的嶄新篇章作出積極貢獻(xiàn)!
