（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于河池市金城江區(qū)2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算草案的報告
關(guān)于金城江區(qū)2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算草案的報告
——2021年1月17日在河池市金城江區(qū)四屆人民代表大會第六次會議上
河池市金城江區(qū)財政局局長 蒙家新
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將我區(qū)2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算草案的報告，提請區(qū)四屆人大六次會議審議，并請政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況
?? 2020年是“十三五”規(guī)劃的收官之年，我區(qū)財政工作在區(qū)委正確領(lǐng)導(dǎo)下，區(qū)人大的監(jiān)督下，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，認(rèn)真貫徹落實中央、自治區(qū)黨委、河池市委和區(qū)委各項決策部署，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，特別是保障基本民生、保居民就業(yè)、保市場主體的政策措施，有效落實積極財政政策，強(qiáng)化收入管理，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，科學(xué)合理調(diào)度資金，強(qiáng)化財政監(jiān)管，提升財政資金使用效能，全力助推經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級，促進(jìn)全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會平穩(wěn)發(fā)展。全區(qū)財政收支總體平穩(wěn)，較好地完成了區(qū)四屆人大五次會議及人大常委會通過的財政預(yù)決算各項決議，財政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
（一）一般公共財政預(yù)算執(zhí)行平衡情況
2020年預(yù)計全區(qū)一般公共財政總收入203,685萬元，其中：一般公共財政預(yù)算收入30,582萬元，上級轉(zhuǎn)移性補(bǔ)助收入157,984萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入8,300萬元，2019年結(jié)轉(zhuǎn)到2020年繼續(xù)使用的專項專款結(jié)余3,998萬元，調(diào)入資金2,821萬元。
2020年預(yù)計全區(qū)一般公共財政總支出203,685萬元，其中：一般公共預(yù)算支出182,639萬元；上解上級支出7,484萬元；債務(wù)還本支出8,304萬元；預(yù)計年終滾存結(jié)余5,258萬元，其中：專項?？罱Y(jié)余5,258萬元。
?? （二）本級組織財政收入完成情況
2020年組織財政收入完成72,903萬元（不含基金收入，下同），完成年初預(yù)算數(shù)73,800萬元的98.78%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)71,800萬元的101.54%，比上年完成數(shù)69,610萬元增收3,293萬元，增長4.73%。其中：上劃中央收入完成35,157萬元，完成預(yù)算的101.05 %，同比增收3,027萬元，增長9.42%；上劃自治區(qū)收入完成7,164萬元，完成預(yù)算的99.94%，同比增收246萬元，增長3.55%。一般公共財政預(yù)算收入完成30,582萬元，完成預(yù)算的96.05%，同比增收34萬元，增長0.11%，其中：稅收收入完成23,965萬元，完成預(yù)算的98.42%，同比增收594萬元，增長2.54 %；非稅收入完成6,617萬元，同比減收560萬元，下降9.58%，占地方一般公共財政預(yù)算收入的21.64%。
?? （三）一般公共財政預(yù)算支出完成情況
2020年全區(qū)預(yù)計一般公共財政預(yù)算支出182,639萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算183,949萬元的99.29%（該預(yù)算調(diào)整是截止2020年12月20日的數(shù)據(jù)），比2019年決算數(shù)176,568萬元（下稱比上年）增支6,071萬元，增長3.44%。
一般公共財政預(yù)算支出科目完成情況如下：
1.一般公共服務(wù)支出19,299萬元，比上年減支4,636萬元，下降19.37%；2.國防支出0萬元，比上年減支201萬元，下降100%（統(tǒng)籌收回財政存量資金安排150.96萬元，不列入2020年收支）；3.公共安全支出5,174萬元，比上年增支166萬元，增長3.31%；4.教育支出44,214萬元，比上年增支665萬元，增長1.53%；5.科學(xué)技術(shù)支出235萬元，比上年減支10萬元，下降4.08%；6.文化旅游體育與傳媒支出1,807萬元，比上年增支523萬元，增長40.73%；7.社會保障和就業(yè)支出23,892萬元，比上年增支5,961萬元，增長33.24%；8.衛(wèi)生健康支出26,738萬元，比上年減支101萬元，下降0.38%；9.節(jié)能環(huán)保支出2,299萬元，比上年增支735萬元，增長46.99%；10.城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出3,976萬元，比上年減支2,523萬元，下降38.82%；11.農(nóng)林水事務(wù)支出37,627萬元，比上年增支4,224萬元，增長12.65%；12.交通運輸支出6,899萬元，比上年增支278萬元，增長4.20%；13.資源勘探信息等事務(wù)支出1,800萬元,比上年增支932萬元，增長107.37%；14.商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出171萬元，比上年減支255萬元，下降59.86%；15.金融支出154萬元（新增支出）；16.自然資源海洋氣象等事務(wù)支出2,763萬元，比上年減支543萬元，下降16.42%；17.住房保障支出486萬元，比上年減支197萬元，下降28.84%；18.糧油物資儲備事務(wù)支出46萬元，比上年減支42萬元，下降47.73%；19.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1469萬元，比上年增支849萬元，增長136.94%；20.債務(wù)付息支出3,581萬元，比上年增支94萬元，增長2.70%；21.債券發(fā)行費支出9萬元，比上年減支2萬元，下降18.18%。
?? （四）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
2020年全區(qū)政府性基金總收入為47,987萬元，其中：當(dāng)年基金收入10,236萬元（國有土地使用權(quán)出讓收入10,158萬元，國有土地收益基金收入73萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入1萬元，專項債券對應(yīng)項目專項收入4萬元），完成調(diào)整預(yù)算數(shù)11,370萬元的90.03%，同比增長183.94%；上級補(bǔ)助收入975萬元；上年結(jié)余收入1,899萬元;專項債務(wù)收入25,900萬元；抗疫特別國債收入8,977萬元。
2020年政府性基金支出43,715萬元,完成調(diào)整預(yù)算數(shù)45,152萬元的96.82%，同比增長87.14%。其中：社會保障和就業(yè)支出234萬元，比上年下降74.09%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出6,743萬元，比上年減支14,310萬元，下降67.97%；農(nóng)林水支出71萬元，比上年減支282萬元，下降79.89%；其他支出26,482萬元，比上年增支25,833萬元，增長3980.43%；債務(wù)付息支出1,169萬元；債務(wù)發(fā)行費用39萬元；抗疫特別國債支出8,977萬元。
政府性基金調(diào)出資金2,210萬元，全年政府性基金收支相抵，年終結(jié)余2,062萬元。
?? （五）社會保險基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
2020年全區(qū)社會保險基金總收入為39,999萬元，其中：當(dāng)年完成社會保險基金收入29,316萬元，完成年初預(yù)算的101.98%;上年結(jié)余10,683萬元。當(dāng)年完成社會保險基金支出25,301萬元，完成年初預(yù)算的95.83%。收支相抵，年終結(jié)余14,698萬元。
各項社會保險基金收支完成情況如下：
1.城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金。2020年全區(qū)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金總收入為18,470萬元，其中：當(dāng)年完成收入7,824萬元，完成年初預(yù)算的104.42%；上年結(jié)余10,646萬元。當(dāng)年完成居民社會養(yǎng)老保險基金支出4,932萬元，完成年初預(yù)算的101.8%。收支相抵，年終滾存結(jié)余13,538萬元。
2.機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金。2020年全區(qū)機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金總收入為21,529萬元，其中：當(dāng)年完成收入21,492萬元，完成年初預(yù)算的101.12%。當(dāng)年機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出20,369萬元，完成年初預(yù)算的94.49%。收支相抵，年終滾存結(jié)余1,160萬元。
需要說明的是，由于其他社保基金由市級統(tǒng)籌，這里不再進(jìn)行說明。
?? （六）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支執(zhí)行情況
由于我區(qū)國有資本經(jīng)營收支規(guī)模很小，國有企業(yè)（如區(qū)城投公司、區(qū)國投公司、區(qū)交旅投公司）當(dāng)年均無利潤和其他國有資本經(jīng)營收入上繳。因此，年初的國有資本經(jīng)營預(yù)算收支均為10萬元，年底調(diào)整收支預(yù)算數(shù)均為零。
（七）有關(guān)情況說明
1.預(yù)備費安排使用情況。年初預(yù)算安排預(yù)備費1,500萬元，由于當(dāng)年公共財政預(yù)算收入短收，報經(jīng)本級政府批準(zhǔn),動支預(yù)備費1,500萬元，并均已反映在相關(guān)支出科目中。
2.地方政府性債務(wù)情況。2020年12月31日，我區(qū)債務(wù)余額13.96億元，其中：一般債務(wù)9.55億元，專項債務(wù)4.41億元。我區(qū)嚴(yán)格按照自治區(qū)和市人民政府批準(zhǔn)的債務(wù)限額范圍內(nèi)舉借政府債務(wù)，符合地方政府債務(wù)限額管理要求，切實防范政府債務(wù)風(fēng)險。
?? ?2020年我區(qū)獲得政府債券共34,200萬元，其中：政府再融資債券8,300萬元，新增專項債券25,900萬元。經(jīng)認(rèn)真研究，區(qū)人民政府按市財政核定我區(qū)的政府債券額度進(jìn)行了統(tǒng)籌安排，并據(jù)此作相應(yīng)預(yù)算調(diào)整方案。
（一）政府再融資債券8,300萬元，納入公共財政預(yù)算收支科目管理，安排用于地方政府一般債券還本支出（線下支出）；并調(diào)整安排到相應(yīng)的支出科目。
（二）新增專項債券資金25,900萬元，納入政府性基金預(yù)算收支管理，其中：貴陽至南寧客運專線項目22,000萬元；龍江第一彎姆洛甲女神谷項目3,000萬元；金城江區(qū)拔貢下橋長壽養(yǎng)生谷項目900萬元。
3.稅收返還和一般性轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況。2020年自治區(qū)對我區(qū)稅收返還和轉(zhuǎn)移支付收入為139,217萬元。其中：稅收返還收入5,760萬元；一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入133,457萬元，比上年增加13,276萬元，增長11.04%。
4.專項轉(zhuǎn)移支付收支及結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)情況（不含基金）。2020年預(yù)計自治區(qū)下達(dá)我區(qū)的一次性專項補(bǔ)助收入18,757萬元，比2019年度減少3,654萬元，同比下降16.3%（其中變化較大的專項科目有：教育專項減少1,006萬元，社會保障和就業(yè)專項減少496萬元，衛(wèi)生健康專項減少1,253萬元，交通專項減少2,453萬元，商業(yè)服務(wù)專項減少309萬元，自然資源專項減少655萬元，其他相應(yīng)科目專項比上年有所增加）。
5.特殊轉(zhuǎn)移支付資金安排使用情況。根據(jù)財政部《關(guān)于印發(fā)中央財政實行特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制資金監(jiān)督管理辦法的通知》（財預(yù)〔2020〕56號）精神，特殊轉(zhuǎn)移支付資金主要用于落實保居民就業(yè)、?；久裆捅Ｊ袌鲋黧w、困難群眾補(bǔ)助、禁食野生動物補(bǔ)償、支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)等“六?！薄傲€(wěn)”任務(wù)，將資金用于最急需人群和市場主體。結(jié)合我區(qū)實際情況，特殊轉(zhuǎn)移支付資金6,071萬元安排用于如下項目：禁食野生動物補(bǔ)償329萬元，困難群眾補(bǔ)助1200萬元，優(yōu)撫對象補(bǔ)貼62萬元，彌補(bǔ)機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老缺口4,480萬元，以上項目均100%支出。
6.盤活財政存量資金情況。根據(jù)財政部《關(guān)于推進(jìn)地方盤活財政存量資金有關(guān)事項的通知》（財預(yù)〔2015〕15號）中關(guān)于“上級財政專項轉(zhuǎn)移支付結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金中，預(yù)算已分配到部門并結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上的結(jié)余資金和部門預(yù)算結(jié)余及結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上的資金由同級財政收回統(tǒng)籌使用”的規(guī)定要求，2020年繼續(xù)對全區(qū)項目結(jié)余資金進(jìn)行了全面清理，盤活財政存量資金11,674萬元，統(tǒng)籌安排用于彌補(bǔ)部分經(jīng)費缺口，安排使用如下：一般公共服務(wù)752萬元；公共安全152萬元；教育1,683萬元；科學(xué)技術(shù)41萬元；文化旅游體育與傳媒50萬元；社會保障和就業(yè)217萬元；衛(wèi)生健康501萬元；節(jié)能環(huán)保4,324萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)364萬元；農(nóng)林水933萬元；扶貧2,182萬元；交通運輸320萬元；資源勘探信息等4萬元；自然資源74萬元；住房保障77萬元。
上述數(shù)據(jù)是根據(jù)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行初步匯總，鑒于自治區(qū)與市、市與區(qū)的財政結(jié)算還未辦理完畢，上述預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)在自治區(qū)決算編審批復(fù)后，會有一些調(diào)整和變動，我們將在決算時做出相應(yīng)調(diào)整并按程序向區(qū)人大常委會報告。
????二、2020年財政預(yù)算執(zhí)行工作情況
一年來，我區(qū)財稅部門緊緊圍繞穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險各項重點工作，精準(zhǔn)發(fā)力，狠抓落實，扎實穩(wěn)健地推進(jìn)財政工作，圓滿完成了各項目標(biāo)任務(wù)。
（一）主動作為，全力確保財政收入穩(wěn)步增長。面對新冠疫情沖擊，經(jīng)濟(jì)下行，政策性減稅降費、企業(yè)減負(fù)，財政收入增長乏力等諸多困難，財稅部門著力在強(qiáng)化組織收入和提高征管質(zhì)效上下功夫，確保完成了全年目標(biāo)任務(wù)。一是科學(xué)謀劃，合理布局。年初及早開展財政收入調(diào)研，認(rèn)真分析稅源、財政收入結(jié)構(gòu)，科學(xué)合理制定全年財政收入預(yù)算。二是主動作為，精準(zhǔn)征收。強(qiáng)化收入管理，堅持依法行政，嚴(yán)格規(guī)范征收，積極開展稅源調(diào)查，完善基礎(chǔ)信息管理，加強(qiáng)財政數(shù)據(jù)分析，實時掌控收入形勢，強(qiáng)化重點稅源監(jiān)管，完善風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，全力拓展挖潛增效，確保收入應(yīng)征盡征。本級組織完成財政收入72,903萬元，比上年增收3,292萬元，增長4.73%。三是狠抓爭資挖潛，拓展資金籌措渠道。認(rèn)真研究和掌握國家、自治區(qū)和河池市各項政策，積極構(gòu)建向上爭取資金聯(lián)動工作機(jī)制，密切跟蹤政策動態(tài)，主動做好上下對接，積極向上爭取財政轉(zhuǎn)移支付和各項專項資金，全年爭取上級轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金157,974萬元，比上年增加11,734萬元，增長8.03%；政府債券轉(zhuǎn)貸收入34,200萬元，有效緩解財政收支平衡壓力和償債壓力；積極盤活收回財政存量資金11,674萬元，統(tǒng)籌用于民生和重點項目支出。
（二）加強(qiáng)管理，提高財政資金使用效率。一是認(rèn)真落實厲行節(jié)約各項政策。牢固樹立過“緊日子”的思想，進(jìn)一步細(xì)化基本支出定額標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)“三公經(jīng)費”預(yù)算審核，在嚴(yán)格控制一般性行政支出、壓縮行政運行成本上取得較好效果,全年共壓減一般性支出816萬元。二是建立預(yù)算執(zhí)行分析制度。對部門預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行匯總分析，嚴(yán)格控制預(yù)算追加，增強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行的嚴(yán)肅性和有效性，提高預(yù)算管理的科學(xué)化、精細(xì)化水平。三是提升信貸獲得感和規(guī)范政府采購，優(yōu)化營商服務(wù)水平。規(guī)范政府采購工作，優(yōu)化流程，壓縮時間，降低交易成本，全區(qū)全年計劃采購金額28,890萬元，實際采購金額28,318萬元，節(jié)約資金572萬元，資金節(jié)約率1.98%。壓縮信貸辦理時間，轄區(qū)七大銀行均實現(xiàn)小微企業(yè)1000萬元以下額度抵押貸款“3、4、4.5”天的要求。四是增強(qiáng)財政監(jiān)管強(qiáng)度，提高財政管理水平。強(qiáng)化行政事業(yè)單位內(nèi)部控制，全區(qū)147個行政事業(yè)單位完成內(nèi)部控制報告編制工作，夯實會計基礎(chǔ)管理；加強(qiáng)財政投資評審管理，全年完成政府投資評審項目165個，送審?fù)顿Y額26,280萬元，核減3,725萬元，核減率14.17%；加強(qiáng)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理，規(guī)范國有資產(chǎn)配置、使用、處置，依規(guī)批復(fù)處置資產(chǎn)238萬元，公開拍賣處置公務(wù)用車7輛，處置收入4.9萬元。五是圍繞財政保障能力，深化財政體制改革。實施網(wǎng)絡(luò)版統(tǒng)一預(yù)算單位財務(wù)管理改革，開展政府綜合財務(wù)報告制度改革試點工作，降低財務(wù)風(fēng)險。深化財政國庫管理制度改革，全年通過國庫集中支付電子化管理共52,454筆，金額192,728萬元，當(dāng)年預(yù)算財政支出中已實施改革的資金占本級預(yù)算財政支出的86.48%。
（三）重點保障，著力強(qiáng)化財政支出保障能力。2020年，堅持以保障和改善民生為導(dǎo)向，將政策支持和財力保障的重點向民生領(lǐng)域傾斜，全力推進(jìn)各項民生政策落細(xì)落實。一是強(qiáng)化民生投入，推動社會各項事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展，不留“短板”。對民生領(lǐng)域資金優(yōu)先安排、優(yōu)先保障，全年教育、農(nóng)林水、科技、社保就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、城鄉(xiāng)社區(qū)、住房保障、節(jié)能環(huán)保等民生支出151,153萬元，比上年增加8,715萬元，增長6.12%。保障義務(wù)教育營養(yǎng)改善、強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)補(bǔ)貼、城鄉(xiāng)醫(yī)療保險補(bǔ)助；促進(jìn)了農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展和精準(zhǔn)扶貧工作實施；提升了城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老、低保、撫恤、殘障救孤保障能力。二是全面提升社保醫(yī)療保障水平。全年社會保障和就業(yè)支出23,892萬元,其中：撥付再就業(yè)資金1,400萬元，促進(jìn)就業(yè)創(chuàng)業(yè)；撥付各類社會救助資金5,790萬元，落實了上級提高低保等群體的補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)；撥付優(yōu)撫資金1,504萬元，落實軍隊離退休、退伍士兵、優(yōu)撫安置等人員各項待遇；籌資555萬元，用于落實各項老人兒童福利發(fā)放；支持醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，積極推進(jìn)公立醫(yī)院綜合改革，完善基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)補(bǔ)償機(jī)制，全年衛(wèi)生健康支出26,738萬元，其中：支持公立醫(yī)院綜合改革2,307萬元、基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)補(bǔ)助3,811萬元、公共衛(wèi)生服務(wù)4,382萬元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險補(bǔ)助14,486萬元，積極落實醫(yī)藥報銷各項財政補(bǔ)貼政策，進(jìn)一步減輕患者醫(yī)療負(fù)擔(dān)。三是全面增強(qiáng)教育保障能力，有效提升教育質(zhì)量。全年教育支出44,214萬元，比上年增長1.5 %。其中：撥付義務(wù)教育階段學(xué)校公用經(jīng)費4,046萬元，確保義務(wù)教育階段各學(xué)校的正常運轉(zhuǎn)；教育資金投入堅持向農(nóng)村學(xué)校和薄弱學(xué)校傾斜，撥付2,626萬元用于農(nóng)村義務(wù)教育薄弱學(xué)校改造計劃、校舍維修改造；家庭經(jīng)濟(jì)困難寄宿生生活補(bǔ)助1,137萬元，受益學(xué)生23,956人次;義務(wù)教育學(xué)校學(xué)生營養(yǎng)餐補(bǔ)助1,518萬元，惠及農(nóng)村義務(wù)教育階段學(xué)生38,555人次。保障學(xué)前教育經(jīng)費資助，撥付學(xué)前教育發(fā)展資金294萬元，全面提高我區(qū)幼兒園的辦園條件;保障建檔立卡貧困戶子女學(xué)前教育經(jīng)費補(bǔ)助，撥付資金234萬元。四是農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展基礎(chǔ)進(jìn)一步夯實。全年農(nóng)林水事務(wù)支出37,627萬元，其中：籌資6,365萬元支持現(xiàn)代特色農(nóng)業(yè)（核心）示范區(qū)建設(shè)、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、農(nóng)村公益事業(yè)“一事一議”工程建設(shè)；籌資3,318萬元進(jìn)一步加大防汛、水利工程建設(shè)、農(nóng)村人畜飲水；投入農(nóng)業(yè)保險保費補(bǔ)貼489萬元、森林生態(tài)效益補(bǔ)償資金2,239萬元，全面落實農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼和農(nóng)業(yè)保險政策。統(tǒng)籌調(diào)度，全力保障脫貧攻堅，在財政困難的情況下，將精準(zhǔn)扶貧工作擺在重中之重，千方百計籌措資金加以保障，當(dāng)年本級財政投入扶貧資金3,530萬元，其中：年初本級安排580萬元專項扶貧資金，同比增長161.03%；從收回存量資金中統(tǒng)籌安排1,467萬元，比上年增加343萬元。
（四）科學(xué)理財，深入推進(jìn)各項財政改革。今年以來，面對錯綜復(fù)雜的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境，財政部門堅持依法科學(xué)理財，持續(xù)提高公共財政管理水平。一是加強(qiáng)財政預(yù)算管理，深化中期財政規(guī)劃編制管理，分析和細(xì)化未來3年重大財政支出事項；強(qiáng)化財政預(yù)決算公開，全區(qū)64個一級預(yù)算單位(含二層機(jī)構(gòu))通過政府門戶網(wǎng)站預(yù)決算公開統(tǒng)一平臺向社會公開了政府及各部門預(yù)決算，并同步公開“三公經(jīng)費”支出預(yù)決算和財政專項資金管理清單，公開率達(dá)100%，公開的內(nèi)容更規(guī)范、完整和細(xì)化；加快預(yù)算績效管理改革，擴(kuò)大預(yù)算績效管理部門、范圍和資金規(guī)模，全區(qū)64個一級預(yù)算單位全部納入項目支出績效目標(biāo)編制范圍，推進(jìn)范圍達(dá)100%。評價的內(nèi)容重點向財政政策和支出政策轉(zhuǎn)移，對重大項目的責(zé)任人實行績效終身責(zé)任制，使花錢必問效得到有效落實。二是有效管控政府性債務(wù)，嚴(yán)格執(zhí)行中央規(guī)范地方政府舉債融資有關(guān)規(guī)定，壓實政府債務(wù)管理責(zé)任；對不符合規(guī)定的債務(wù)及時整改，建立健全政府債務(wù)監(jiān)控系統(tǒng)臺賬，有效加強(qiáng)了債務(wù)風(fēng)險預(yù)警機(jī)制。三是全面推進(jìn)國庫集中支付電子化改革，全區(qū)預(yù)算單位在財政部門、代理銀行和人民銀行之間執(zhí)行無紙化票據(jù)傳輸支付，取消了傳統(tǒng)的紙質(zhì)單據(jù)流轉(zhuǎn)，運行效果良好，有效降低了行政運行成本，提高了經(jīng)濟(jì)運行效益，改革成效顯現(xiàn)。
各位代表，回首過去的一年，我們不忘初心，時刻謹(jǐn)記財政使命，在困境中求發(fā)展，在發(fā)展中求突破，取得了來之不易的成績，但我們也清醒的認(rèn)識到，當(dāng)前財政工作仍存在一些困難和嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，主要有：一是受疫情沖擊、國家實施減稅降費政策和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)性矛盾影響，傳統(tǒng)支柱產(chǎn)業(yè)后勁不足，新興產(chǎn)業(yè)尚未完全形成新的增長點，財政增收十分困難，財政收支矛盾十分尖銳，財政保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆鷫毫薮?。二是上級專項轉(zhuǎn)移支付資金支出進(jìn)度仍然偏慢，部分專項財政資金閑置依然存在，專項資金使用效益不高，財政全面預(yù)算績效管理仍亟待加強(qiáng)。三是政府性債務(wù)總體雖可控，但債務(wù)總量逐年增加，防范和化解財政風(fēng)險的任務(wù)十分艱巨。對此，我們一定高度重視，認(rèn)真把脈，找準(zhǔn)癥結(jié)，采取有力措施加以解決。也懇請各位代表、委員一如既往地給予指導(dǎo)和支持。
三、2021年財政預(yù)算草案
2021年是“十四五”規(guī)劃的第一年，也是財政工作承上啟下的關(guān)鍵一年。當(dāng)前和今后幾年時間，經(jīng)濟(jì)財政發(fā)展形勢步入新的周期，財政工作面臨諸多挑戰(zhàn)，同時也將有很多戰(zhàn)略機(jī)遇。財政收入方面：受宏觀經(jīng)濟(jì)復(fù)雜、下行壓力增大的影響，我區(qū)支柱稅源行業(yè)和企業(yè)受到較大沖擊，稅收增量空間有限，一些新興稅源基礎(chǔ)不夠牢固，對財政收入增長貢獻(xiàn)有限，國家減稅降費優(yōu)惠政策加大，財政保增長壓力加大。但隨著國家積極財政政策的實施，一些重點項目資金落戶我區(qū)并加緊實施，為財政收入增長注入新的動力；南寧至貴陽高鐵的開工建設(shè)、大任產(chǎn)業(yè)園區(qū)及五圩工業(yè)集中區(qū)建設(shè)引進(jìn)企業(yè)入駐、投產(chǎn)等將成為拉動我區(qū)財政收入的增長點。財政支出方面：人員工資、社會保障等剛性支出規(guī)模進(jìn)一步加大，脫貧攻堅、教育、衛(wèi)生健康、社會保障等民生資金需求不斷增長，同時受財政收入增幅下調(diào)和有限財力掣肘，財政收支的綜合平衡將面臨較大考驗。全年財政收支預(yù)計缺口約4億元，為確保全年預(yù)算收支平衡，一方面在財力上增加了0.65億元的財力性補(bǔ)助收入風(fēng)險預(yù)算，一方面暫不安排部分支出2.65億元。對強(qiáng)化財政預(yù)算管理、優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)、整合財政資源，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)做好支出安排“保工資”提出了更高要求。財政安排支出變化方面：一是在財力極度困難的情況下,提高全區(qū)村（社區(qū)）干部基本待遇，村（社區(qū)）支部書記、主任基本待遇每月提高200元，村（社區(qū)）干部副職基本待遇每月提高150元，每年增加經(jīng)費支出121萬元；正常離任村干部補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)，從任期每滿一年20元/月提高到任期每滿一年50元/月，每年增加經(jīng)費支出300萬元。二是在職干部職工的住房公積金支出，統(tǒng)一安排到住房保障支出科目反映。三是各預(yù)算單位職工社保（養(yǎng)老保險、失業(yè)保險、工傷保險、職業(yè)年金）繳費支出，統(tǒng)一安排到社會保障和就業(yè)支出科目反映。所以，財政預(yù)算支出相關(guān)科目增（減）變化較大，特別是基本支出人數(shù)較多的部門（如教育、農(nóng)業(yè)系統(tǒng)）減幅較大。
預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和原則：2021年全區(qū)預(yù)算編制，按照“有保有壓，保障重點”“量入為出、量力而行、可省盡省”的原則，堅持統(tǒng)籌兼顧、突出重點、勤儉節(jié)約，科學(xué)編制支出預(yù)算，增強(qiáng)過“緊日子”意識，著力壓減部門單位項目支出。緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府的重大決策部署，集中資金“保工資、保運轉(zhuǎn)、保基本民生”，從嚴(yán)從緊編制各項支出預(yù)算，優(yōu)先保工資。一是優(yōu)先保工資。確保工資及時足額發(fā)放和?；久裆拙€后，再集中財力?；具\轉(zhuǎn)和重點建設(shè)項目。二是嚴(yán)格控制一般性支出。一般性支出壓減10%以上，“三公”經(jīng)費壓減5%，有保有壓，本著“有多少錢、辦多少事”的原則，合理安排各項支出。三是防范風(fēng)險。防范財政風(fēng)險，強(qiáng)化政府債務(wù)管理，健全地方政府規(guī)范的舉債融資渠道，合理控制財政中長期支出責(zé)任規(guī)模。四是開源節(jié)流。積極培植后續(xù)財源，強(qiáng)化收入征管，依法依規(guī)組織收入，努力向上級爭取更多轉(zhuǎn)移性補(bǔ)助資金。
（一）一般公共預(yù)算草案
根據(jù)我區(qū)經(jīng)濟(jì)形勢和實有財源情況，2021年全區(qū)本級組織財政收入預(yù)期目標(biāo)安排78,000萬元，比上年完成數(shù)72,903萬元增長7%。其中：一般公共財政預(yù)算收入31,690萬元，比上年完成數(shù)30,582萬元增加1,108萬元，增長3.62%。全區(qū)公共財政總收入和總支出均計劃安排119,950萬元，比上年年初預(yù)算136,754萬元，均減少16,804萬元，下降12.29%，財政收支預(yù)算平衡。
1.公共財政總收入構(gòu)成情況。財政總收入預(yù)算為119,950萬元，其中：一般公共財政預(yù)算收入31,690萬元；預(yù)計上級財力性補(bǔ)助收入68,622萬元；調(diào)入資金2,000萬元；提前預(yù)下達(dá)具有專項資金性質(zhì)的轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助和專項補(bǔ)助收入12,380萬元；上年專項?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)至2021年使用5,258萬元。
一般公共財政預(yù)算收入主要項目安排情況：一是稅收收入24,690萬元，增加725萬元,增長3.03% (與上年完成數(shù)相比,下同)。其中:增值稅32%部分收入3,677萬元，增長0.63%；營業(yè)稅改增值稅32%部分收入5,550萬元,增長1.46%；企業(yè)所得稅30%部分收入1,936萬元，增長3.86%；個人所得稅25%部分收入1,103萬元，增長2.22%；資源稅260萬元，增長3.59%；城市維護(hù)建設(shè)稅1,860萬元，增長2.31%；房產(chǎn)稅700萬元，增長1.01%；印花稅650萬元，增長2.36%；城鎮(zhèn)土地使用稅570萬元，增長0.53%；土地增值稅1,800萬元，下降6.54%；車船使用稅260萬元，增長2.77%；耕地占用稅540萬元；契稅5,700萬元，增長1.53%；環(huán)境保護(hù)稅84萬元，增長12%。二是非稅收入7,000萬元，增加383萬元，增長5.79%。其中：專項收入1,960萬元，增長5.21%；行政性收費收入830萬元，增長10.67%；罰沒收入1,380萬元，增長1.77%；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入2,680萬元，增長6.52%；捐贈收入80萬元，增長3.9%；政府住房基金收入50萬元，增長11.11%；其他收入20萬元，增長100%。
2.公共財政總支出構(gòu)成情況。公共財政總支出119,950萬元，其中：一般公共財政預(yù)算支出119,950萬元，比上年預(yù)算減少12,714萬元，下降9.59%。
一般公共財政預(yù)算支出119,950萬元，其中：1.上級專項預(yù)安排12,380萬元；2.上年專項結(jié)轉(zhuǎn)安排5,258萬元；3.本級財力預(yù)安排102,312萬元（剔除上級提前下達(dá)專項補(bǔ)助和上年結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)后,比上年預(yù)算增減,下同）構(gòu)成：⑴一般公共服務(wù)支出16,405萬元，比上年減少2,423萬元，下降12.92%；⑵國防支出154萬元，比上年增加154萬元，增長100%；⑶公共安全支出3,314萬元，比上年增加376萬元，增長12.8%；⑷教育支出29,855萬元，比上年減少6,818萬元，下降18.59%；⑸科學(xué)技術(shù)支出176萬元，比上年減少86萬元，下降18.59%；⑹文化旅游體育與傳媒支出835萬元，比上年減少43萬元，下降4.9%；⑺社會保障和就業(yè)支出19,080萬元，比上年增加9,711萬元，增長103.65%；⑻衛(wèi)生健康支出12,124萬元，比上年減增加1,120萬元，增長10.18%；⑼節(jié)能環(huán)保支出300萬元，比上年減少1,141萬元，下降79.18%；⑽城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出618萬元，比上年減少80萬元，下降11.46%；⑾農(nóng)林水事務(wù)支出8,592萬元，比上年減少2,023萬元，下降19.06%；⑿交通運輸支出743萬元，比上年增加34萬元，增長4.8%；⒀資源勘探信息等事務(wù)支出454萬元，比上年減少95萬元，下降17.3%；⒁商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出79萬元，比上年減少34萬元，下降30.09%；⒂自然資源氣象等事務(wù)支出421萬元，比上年減少20萬元，下降4.54%；⒃住房保障支出6,438萬元，比上年增加6,438萬元（從2021年起住房公積金在此科目反映）；⒄糧油物資儲備事務(wù)支出0萬元，比上年減少62萬元，下降100%（支出在發(fā)展與改革事務(wù)科目反映）；⒅災(zāi)害防治及應(yīng)急管理1,024萬元，上年增加644萬元，增長169.47%；⒆預(yù)備費支出1,200萬元，比上年減少300萬元，下降20%；⒇其他支出500萬元，比上年減少4,500萬元，下降90%（主要是財力短缺，績效獎勵補(bǔ)發(fā)差額部分無法列入預(yù)算）；(21)債務(wù)付息支出0萬元，比上年減少5,840萬元，下降100%；(22)債務(wù)發(fā)行費用支出0萬元，比上年減少25萬元，下降100%。
（二）政府性基金預(yù)算草案
2021年全區(qū)基金總收入安排17,161萬元，其中：當(dāng)年本級政府性基金收入計劃安排14,821萬元，同比增長69.51%（國有土地使用權(quán)出讓收入14,800萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入21萬元）；政府性基金轉(zhuǎn)移收入278萬元；上年基金結(jié)余安排2,062萬元。
當(dāng)年政府性基金預(yù)算支出安排12,280萬元，比上年年初預(yù)算數(shù)減少17,342萬元，下降58.54%。其中：社會保障和就業(yè)支出238萬元，同比減少999萬元，下降80.76%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出10,290萬元，同比增加5,014萬元，增長95.03%；其他支出40萬元，同比減少22,283萬元（去年有貴陽至南寧客運高鐵專線專項債券22,000萬元）；債務(wù)付息支出1,692萬元，同比增加906萬元，增長115.27%；債務(wù)發(fā)行費用20萬元，同比增加20萬元，增長100%。
調(diào)出資金2,000萬元，政府性基金收入和支出相抵后，預(yù)計結(jié)余2,881萬元。
（三）社會保險基金預(yù)算草案
2021年社會保險基金當(dāng)年收入計劃安排29,015萬元，當(dāng)年支出安排27,127萬元，收支相抵，當(dāng)年結(jié)余1,888萬元；年末滾存結(jié)余16,585萬元。
1.機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險金當(dāng)年收入計劃22,028萬元，其中：保險費收入11,837萬元；利息收入18萬元；財政補(bǔ)貼收入9,923萬元（地方配套8,100萬元）；轉(zhuǎn)移收入250萬元。當(dāng)年支出計劃安排22,028萬元，其中：社會保險待遇支出21,948萬元；轉(zhuǎn)移支出80萬元。地方財政需彌補(bǔ)資金8,100萬元，當(dāng)年收支才平衡。
2.城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金當(dāng)年收入計劃6,987萬元，其中：保險費收入1,579萬元；利息收入61萬元；財政補(bǔ)貼收入5,145萬元（其中：地方配套400萬元）；委托投資收益194萬元；轉(zhuǎn)移收入8萬元。當(dāng)年支出計劃安排5,099萬元，收支相抵，當(dāng)年結(jié)余1,888萬元。
城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金，屬市本級統(tǒng)籌，由市本級做預(yù)算，不再單獨列入各縣（市、區(qū)）社會保險基金預(yù)算，各縣（市、區(qū)）按標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)配套的城鄉(xiāng)居民醫(yī)療基本保險基金應(yīng)納入部門預(yù)算。
國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
由于我區(qū)國有資本經(jīng)營收支規(guī)模很小，2021年國有資本經(jīng)營當(dāng)年收入計劃安排10萬元，當(dāng)年支出安排10萬元，收支平衡。其中：其他國有資本經(jīng)營預(yù)算當(dāng)年收入計劃10萬元，支出計劃安排10萬元。
（五）其他有關(guān)情況說明
1.債務(wù)還本情況說明。雖然我區(qū)部分債務(wù)本金2021年即將到期需要償還15,400萬元，但預(yù)算不安排還本支出，主要原因是2021年自治區(qū)將繼續(xù)代理發(fā)行再融資債券，屆時可以通過申請自治區(qū)代理發(fā)行再融資債券解決，實現(xiàn)債務(wù)以新還舊。
2.預(yù)算草案批準(zhǔn)前安排支出情況。根據(jù)預(yù)算法規(guī)定，預(yù)算年度開始后，在人代會批準(zhǔn)預(yù)算草案前，可安排下列支出：上年度結(jié)轉(zhuǎn)的項目支出；參照上年度財政預(yù)算支出數(shù)額安排必須支出的本年度部門基本支出；法律規(guī)定必須履行支付義務(wù)的支出，以及用于自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理的支出。依據(jù)上述規(guī)定，2021年1月起提前下達(dá)用于發(fā)放工資、離休費和部分必須急需支付的項目支出等相關(guān)經(jīng)費的預(yù)算指標(biāo)。
四、拓寬思路，強(qiáng)化措施，確保實現(xiàn)財政預(yù)期目標(biāo)
（一）強(qiáng)化財源建設(shè)，助推穩(wěn)增長。圍繞全年財政收入目標(biāo)任務(wù)，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，精心組織，全力確保應(yīng)收盡收。培育財源，促進(jìn)財政增收。一是繼續(xù)落實好支持企業(yè)發(fā)展的各項財稅政策，切實減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，激發(fā)企業(yè)內(nèi)生發(fā)展動力，調(diào)整優(yōu)化需求結(jié)構(gòu)，大力支持產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，推動二、三產(chǎn)業(yè)發(fā)展。二是注重精準(zhǔn)招商，努力培養(yǎng)、引進(jìn)財源項目。加大對工業(yè)園區(qū)的投入力度，促進(jìn)企業(yè)向工業(yè)園區(qū)集中，使工業(yè)園區(qū)成為我區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的引擎和新的稅收增長點。三是發(fā)揮財政資金的杠桿作用和乘數(shù)效應(yīng)，積極籌措資金，創(chuàng)新政府投資方式，加大對重點行業(yè)、新興經(jīng)濟(jì)和特色產(chǎn)業(yè)的支持力度，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)增長內(nèi)生動力，力促經(jīng)濟(jì)快速轉(zhuǎn)型升級，提高財政對轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式的貢獻(xiàn)份額。四是積極向上爭取資金力度，特別是一般性轉(zhuǎn)移支付資金，根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展和財政扶持政策要求，建立健全向上爭取聯(lián)動工作機(jī)制，大力爭取中央、自治區(qū)和河池市的資金扶持，協(xié)調(diào)各部門積極立項，將準(zhǔn)備工作做實，爭取項目、資金支持，增強(qiáng)地方財力，夯實經(jīng)濟(jì)發(fā)展基礎(chǔ)。五是協(xié)調(diào)相關(guān)部門加大對轄區(qū)內(nèi)河砂采砂權(quán)出讓、收儲土地出讓和土地指標(biāo)增減掛出讓力度，確保當(dāng)年政府性基金調(diào)入一般公共預(yù)算資金的目標(biāo)任務(wù)足額完成。
（二）優(yōu)化預(yù)算執(zhí)行，著力保民生。堅持統(tǒng)籌兼顧、有保有壓、突出重點原則，進(jìn)一步調(diào)整和優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)。一是嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，嚴(yán)格按照批復(fù)的用款計劃和項目進(jìn)度撥付資金，強(qiáng)化資金管控力度，督促加快支出進(jìn)度，對超過規(guī)定時限仍未撥付的資金一律收回預(yù)算統(tǒng)籌安排，壓縮一般性支出，加大民生領(lǐng)域投入力度，著力“補(bǔ)短板、保重點、惠民生”。二是強(qiáng)化支出績效管理，擴(kuò)大預(yù)算績效管理范圍，健全第三方評價機(jī)制，加強(qiáng)績效評價、監(jiān)督檢查和審計結(jié)果的運用。三是堅持“保工資”優(yōu)先，根據(jù)全區(qū)財力情況，優(yōu)先“保工資”支出，工資及時足額發(fā)放、保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)，?；裆С?。四是統(tǒng)籌推進(jìn)社會事業(yè)發(fā)展，全面推進(jìn)教育、文化、衛(wèi)生等社會事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展；重點推進(jìn)城區(qū)義務(wù)教育學(xué)校擴(kuò)容改造；完善基本公共衛(wèi)生服務(wù)政府購買方式；支持全民健身基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，加快推動文化和旅游產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展。五是持續(xù)壓縮一般性支出，牢固樹立過“緊日子”思想，嚴(yán)格控制一般性支出；一般性支出和非重點項目支出統(tǒng)一按10%比例壓減。
（三）把握新方向，積極促改革。一是全面落實財政部實施上線預(yù)算管理一體化改革，推進(jìn)本地區(qū)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)的實施應(yīng)用，確保一體化系統(tǒng)建設(shè)高質(zhì)量完成。二是積極探索政府與社會資本合作（PPP）模式，探索在公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)領(lǐng)域開展PPP模式融資推廣應(yīng)用工作，并逐步擴(kuò)大應(yīng)用范圍，綜合考慮項目成熟度、社會需求度、財政承受能力等因素，組織力量調(diào)研論證，篩選儲備一批適合采用PPP模式建設(shè)的重大項目，并做好潛在PPP項目的引導(dǎo)和培育工作，積極推廣PPP項目模式運作方式。三是全面推行內(nèi)部控制制度建設(shè)。對權(quán)力集中的重要領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位實行分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)，通過流程再造和信息化手段運用，強(qiáng)化對工作業(yè)務(wù)及管理風(fēng)險的事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正。四是完善預(yù)警機(jī)制，有效防控政府債務(wù)風(fēng)險。綜合運用債務(wù)率、新增債務(wù)率、償債率、逾期債務(wù)率等風(fēng)險指標(biāo)，評估我區(qū)政府債務(wù)風(fēng)險，防控可能出現(xiàn)的償債風(fēng)險。五是加強(qiáng)人才隊伍建設(shè)，著力打造一支敢擔(dān)當(dāng)、勇作為、能做事，守規(guī)矩的干事創(chuàng)業(yè)隊伍，進(jìn)一步提高依法理財、科學(xué)理財?shù)哪芰?，確保各項財政政策得到充分、有效落實。
各位代表，2021年的財政工作任務(wù)艱巨，使命光榮，我們將堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大、政協(xié)的監(jiān)督支持下，攻堅克難，銳意進(jìn)取，創(chuàng)新實干，努力完成各項財政工作目標(biāo)任務(wù)，準(zhǔn)確把握新發(fā)展階段，深入貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，為“十四五”時期高質(zhì)量發(fā)展，開好局、起好步。
