（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于賀州市八步區(qū)2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于賀州市八步區(qū)2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年2月25日在八步區(qū)第五屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)上
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將八步區(qū)2021年區(qū)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案向本次會(huì)議報(bào)告，請(qǐng)予以審議,并請(qǐng)區(qū)政協(xié)委員及其他同志提出意見。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是中國(guó)共產(chǎn)黨成立100周年，是“十四五”規(guī)劃的開局之年，全區(qū)各部門在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大有效監(jiān)督和社會(huì)各界大力支持下，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，結(jié)合國(guó)家、自治區(qū)、賀州市及區(qū)委區(qū)政府第十四個(gè)五年規(guī)劃和2035年遠(yuǎn)景目標(biāo)，準(zhǔn)確把握新發(fā)展階段，深入貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展。抓住東融政策機(jī)遇，催生新經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)，培植壯大財(cái)源。主動(dòng)作為、攻堅(jiān)克難，統(tǒng)籌做好穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)等多項(xiàng)工作，努力化解經(jīng)濟(jì)新常態(tài)中出現(xiàn)的壓力，力促經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。2021年我區(qū)組織財(cái)政收入29.52億元，完成年初預(yù)期目標(biāo)（22.36億元）的132.0%，較2020年提升45.3%；一般公共預(yù)算支出40.33億元，較2020年下降8.1%。財(cái)政收支運(yùn)行總體平穩(wěn)，財(cái)稅改革有序推進(jìn)，財(cái)政管理科學(xué)化規(guī)范化水平持續(xù)提高，較好完成人民代表大會(huì)議確定的各項(xiàng)目標(biāo)。
（一）“四本預(yù)算”執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
（1）一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況：我區(qū)一般公共預(yù)算收入13.74億元，完成年度預(yù)算的112.9%，增長(zhǎng)27.9%；加上上級(jí)補(bǔ)助收入25.79億元（其中：稅收返還收入0.91億元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入19.95億元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入4.23億元、市級(jí)結(jié)算補(bǔ)助收入0.70億元）、上年結(jié)余收入1.77億元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1.67億元、調(diào)入資金1.59億元、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入0.77億元，一般公共預(yù)算總收入合計(jì)45.33億元。
（2）一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況：我區(qū)一般公共預(yù)算總支出45.33億元。其中：一般公共預(yù)算支出40.33億元，完成年初預(yù)算的97.3%，同比減少3.55億元，下降8.1%；上解上級(jí)支出2.19億元，債務(wù)還本支出0.60億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1.57億元，年終結(jié)余0.64億元。年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)0.44億元，執(zhí)行0.06億元，用于我區(qū)新型冠狀病毒感染的肺炎防控、新冠病毒疫苗大型臨時(shí)接種點(diǎn)設(shè)置經(jīng)費(fèi)、桂嶺鎮(zhèn)均洞村水庫(kù)天壩應(yīng)急搶險(xiǎn)、養(yǎng)殖環(huán)節(jié)病死豬無害化處理補(bǔ)助等支出，相關(guān)支出均已反映在對(duì)應(yīng)支出科目中，結(jié)余收回平衡預(yù)算。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，政府性基金預(yù)算收入4.13億元，加上級(jí)補(bǔ)助收入1.40億元，以及上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1.82億元，收入總量為7.35億元。我區(qū)政府性基金預(yù)算支出3.92億元，調(diào)出資金1.31億元，支出總計(jì)為5.23億元。收支相抵，年終滾存結(jié)余2.12億元。? ?
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入0.50億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入0.29億元，收入總計(jì)0.79億元。調(diào)出資金0.29億元，支出總計(jì)0.29億元。收支相抵，年終滾存結(jié)余0.50億元。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，我區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入4.75億元，完成年度預(yù)算收入的101.6%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入1.74億元，完成年度預(yù)算收入的102.5%；機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入3.00億元，完成年度預(yù)算收入的101.1%。
2021年，我區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出4.38億元，完成年度預(yù)算支出的99.3%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出1.38億元，完成年度預(yù)算支出的95.8%；機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出3.00億元，完成年度預(yù)算支出的101.0%。
收支相抵，我區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算當(dāng)年收支結(jié)余0.37億元，加上上年結(jié)余資金3.10億元，年終滾存結(jié)余3.47億元。
（二）政府債務(wù)情況
1.債務(wù)情況。截至2021年底，債務(wù)余額18.27億元，法定債務(wù)率45.57%，為低風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次。其中：一般債務(wù)余額8.01億元，專項(xiàng)債務(wù)余額10.26億元。
??? 2.債券情況。2021年，經(jīng)自治區(qū)政府批準(zhǔn)，核定我區(qū)新增地方政府債券限額0.17億元，其中一般債券0.17億元（小型水庫(kù)安全運(yùn)行項(xiàng)目），無專項(xiàng)債券額度，新增債務(wù)率為0.43%，綜合債務(wù)率為84.88%，未發(fā)生到期債務(wù)實(shí)質(zhì)性違約事件，未發(fā)生Ⅳ級(jí)（一般）以上政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)事件。
（三）落實(shí)區(qū)人大決議和重點(diǎn)工作情況
2021年，我區(qū)各部門認(rèn)真貫徹中央、自治區(qū)和市級(jí)決策部署，按照《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》和《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》規(guī)定，全面落實(shí)區(qū)人大各項(xiàng)決議，財(cái)稅管理改革持續(xù)深化，預(yù)算管理常抓不懈，財(cái)政收入再創(chuàng)歷史新高，有力支持我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)積極發(fā)展。
1.在起步提速上發(fā)力，收入增量質(zhì)量領(lǐng)跑全市。2021年我區(qū)搶抓東融新機(jī)遇，通過進(jìn)一步優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，出臺(tái)《八步區(qū)開源節(jié)流增收節(jié)支工作暫行方案》，組織財(cái)政收入強(qiáng)勢(shì)增長(zhǎng)。作為賀州市廣西東融先行示范區(qū)的重要門戶，我區(qū)全年組織財(cái)政收入29.52億元，同比增加9.21億元，增長(zhǎng)45.3%，財(cái)政收入增幅及增量在全市范圍內(nèi)均位列第一。這主要是我區(qū)通過堅(jiān)持以服務(wù)提升促進(jìn)“五個(gè)環(huán)境”大優(yōu)化，多措并舉引“三企入?yún)^(qū)”，主動(dòng)融入粵港澳大灣區(qū)發(fā)展，做好“全力東融”排頭兵，跑出“加速度”。財(cái)政收入結(jié)構(gòu)保持科學(xué)水平，2021年我區(qū)全口徑稅收收入26.80億元，同比增長(zhǎng)45.2%，其中：一般公共預(yù)算稅收收入11.02億元，較上年增加2.14億元，同比增長(zhǎng)24.0%，占一般公共預(yù)算收入比重80.2%，稅收占比在全市居于次席。
2.在民生項(xiàng)目上聚力，統(tǒng)籌兼顧堅(jiān)持人民至上。大力支持“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?、深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，2021年一般公共預(yù)算支出中用于教育、農(nóng)林水、社保、醫(yī)療衛(wèi)生、節(jié)能環(huán)保、住房保障等民生領(lǐng)域的支出達(dá)到31.23億元，占一般公共預(yù)算支出的77.9%。一是加快教育事業(yè)均衡發(fā)展，教育支出9.22億元。保障學(xué)校正常運(yùn)轉(zhuǎn)，落實(shí)“兩免一補(bǔ)”和各類助學(xué)金政策，資助轄區(qū)內(nèi)幼兒園、小學(xué)、初中、高中階段家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生完成學(xué)業(yè)。繼續(xù)保障高中階段建檔立卡戶貧困生免學(xué)費(fèi)政策資金，全面改善學(xué)生用水、熱水沐浴、校園安全等條件。二是健全社會(huì)保障體系，社會(huì)保障和就業(yè)支出5.82億元。加大失業(yè)保險(xiǎn)穩(wěn)崗補(bǔ)貼、農(nóng)民工就業(yè)創(chuàng)業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)資金及就業(yè)補(bǔ)助等，保障就業(yè)和基本民生。對(duì)特困群眾、優(yōu)撫對(duì)象、重度殘疾人、計(jì)生特殊困難家庭等困難群眾參加城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)進(jìn)行補(bǔ)助。支持免費(fèi)開展預(yù)防出生缺陷產(chǎn)前篩查、新生兒疾病篩查和婦女“兩癌”救助。我區(qū)農(nóng)村低保月人均補(bǔ)助水平分別達(dá)到350元、270元和200元，特困人員城市、農(nóng)村供養(yǎng)月人均補(bǔ)助分別達(dá)到975元、565元。提高孤兒基本生活最低養(yǎng)育標(biāo)準(zhǔn)，保障孤兒的生活學(xué)習(xí)和健康成長(zhǎng)，散居孤兒、機(jī)構(gòu)養(yǎng)育孤兒月人均補(bǔ)助分別達(dá)到950元、1350元。三是完善政策投入，助力醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，衛(wèi)生健康支出2.41億元。持續(xù)完善重大公共疫情防控機(jī)制，統(tǒng)籌推進(jìn)公共衛(wèi)生領(lǐng)域能力建設(shè)。支持基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目實(shí)施，按規(guī)定將基本公共衛(wèi)生服務(wù)資金統(tǒng)籌用于鄉(xiāng)村以及社區(qū)疫情防控，人均基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)增加到79元。支持實(shí)施基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)能力建設(shè)行動(dòng)計(jì)劃，加大對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)支持力度。支持地方病防治、職業(yè)病防治等重點(diǎn)項(xiàng)目順利實(shí)施。支持實(shí)施艾滋病防治攻堅(jiān)工程、地中海貧血防治攻堅(jiān)工程，支持推進(jìn)中醫(yī)藥壯瑤藥傳承發(fā)展。四是促進(jìn)文化旅游體育傳媒事業(yè)蓬勃發(fā)展，文化旅游體育與傳媒支出0.36億元。大力支持技術(shù)研究與開發(fā)，投入資金0.21億元。積極構(gòu)建現(xiàn)代公共文化服務(wù)體系，改善基層公共文化體育設(shè)施條件，籌措“壯美廣西·智慧廣電”數(shù)字廣西云村村通戶戶用資金0.08億元，推進(jìn)圖書館、農(nóng)家書屋等場(chǎng)館免費(fèi)開放。五是繼續(xù)全力支持“脫貧攻堅(jiān)”及“鄉(xiāng)村振興”戰(zhàn)略，確保小康路上一個(gè)都不能掉隊(duì)。全年農(nóng)林水支出8.07億元，籌措到位財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金2.32億元，統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金實(shí)施方案金額0.80億元。六是加大棚戶區(qū)和農(nóng)村危房改造投入力度，住房保障支出1.04億元。重點(diǎn)支持廉租房、公租房建設(shè)和城市棚戶區(qū)、農(nóng)村危房改造。七是保障掃黑除惡和禁毒工作。為確保我區(qū)社會(huì)穩(wěn)定和長(zhǎng)治久安，提升人民群眾安全感和滿意度，掃黑除惡和禁毒工作支出0.03億元，鏟除社會(huì)毒瘤，弘揚(yáng)社會(huì)正氣。
3.在運(yùn)行高效上用力，穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)稅體制改革。一是深化預(yù)算管理改革。實(shí)施部門預(yù)算系統(tǒng)一體化管理，政府預(yù)算和部門預(yù)算嚴(yán)格按照經(jīng)濟(jì)分類編制，全面推進(jìn)預(yù)算公開。我區(qū)2021年開展預(yù)算績(jī)效管理的部門82個(gè)，占全區(qū)83個(gè)一級(jí)預(yù)算單位總數(shù)的98.8%（武裝部除外），實(shí)際覆蓋面達(dá)100%，開展預(yù)算績(jī)效管理共計(jì)439個(gè)項(xiàng)目，資金量達(dá)26.23億元，并將評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用至下年預(yù)算，對(duì)低效無效資金一律削減或取消。二是全力推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中電子化支付改革工作。2021年我區(qū)全年國(guó)庫(kù)集中支付金額39.09億元。公務(wù)卡結(jié)算制度改革工作得到進(jìn)一步鞏固，刷卡結(jié)算金額0.04億元，繼續(xù)保持全市領(lǐng)先。三是深化“放管服”改革，持續(xù)優(yōu)化政府采購(gòu)領(lǐng)域營(yíng)商環(huán)境。加強(qiáng)政府采購(gòu)?fù)该鞫群捅憷?，?shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)全流程電子化辦理。落實(shí)各預(yù)算部門面向中小企業(yè)的優(yōu)先采購(gòu)政策，組織并督促預(yù)算單位做好脫貧地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品采購(gòu)，保障政府采購(gòu)扶貧政策落地實(shí)施。2021年采購(gòu)預(yù)算安排4.24億元，采購(gòu)?fù)瓿山痤~3.13億元，占比73.9%。四是規(guī)范財(cái)政管理。根據(jù)《賀州市八步區(qū)財(cái)政資金審批撥付管理暫行辦法》、《八步區(qū)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)處置管理辦法》，規(guī)范財(cái)政資金和國(guó)有資產(chǎn)管理，提高財(cái)政資金使用效益，確保國(guó)有資產(chǎn)保值升值。同時(shí)，進(jìn)一步做好支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，規(guī)范財(cái)政支出。
4.在精準(zhǔn)施策上用力，促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)良性發(fā)展。精準(zhǔn)實(shí)施積極財(cái)稅政策。繼續(xù)落實(shí)好上級(jí)已出臺(tái)的減稅降費(fèi)、援企穩(wěn)崗、獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)貼等綜合精準(zhǔn)施策系列財(cái)稅政策，幫助企業(yè)特別是中小微企業(yè)、個(gè)體工商戶渡過難關(guān)。實(shí)施財(cái)政金融扶持政策。宣傳落實(shí)財(cái)政金融政策措施，助力企業(yè)穩(wěn)定生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。2021年我區(qū)投放“桂惠貸”財(cái)政貼息資金0.63億元，放款總額32.81億元，為970戶市場(chǎng)主體提供金融支持。投入政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼資金0.21億元，為4.17萬戶農(nóng)民減小了產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)施財(cái)政提振消費(fèi)政策，投入0.14億元支持“廣西33消費(fèi)節(jié)”、投入0.04億元購(gòu)房契稅政策補(bǔ)貼等系列促消費(fèi)活動(dòng)。嚴(yán)格實(shí)施直達(dá)資金管理政策，迅速撥付以發(fā)揮惠企利民效用。2021年收到直達(dá)資金8.37億元，主要用于城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助、困難群眾補(bǔ)助、基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目、農(nóng)村學(xué)生營(yíng)養(yǎng)膳食補(bǔ)助、聘請(qǐng)?zhí)貚徑處煹让裆С觥?span style="display:none">文庫(kù)_資料共享_統(tǒng)計(jì)公報(bào)
5.在筑牢底線上發(fā)力，防范風(fēng)險(xiǎn)提升保障能力。一是壓緊壓實(shí)“三?！必?zé)任。我區(qū)財(cái)政部門及時(shí)成立“三保”領(lǐng)導(dǎo)小組及工作專班，層層壓緊壓實(shí)責(zé)任，全力兜牢“三?！敝С龅拙€。優(yōu)化編制“三?！鳖A(yù)算，確保對(duì)“三?！鳖A(yù)算足額安排、優(yōu)先支出。做到量入為出、有保有壓，堅(jiān)持“三?！敝С鲈陬A(yù)算安排、預(yù)算執(zhí)行和庫(kù)款撥付等方面的優(yōu)先順序，確保不留缺口。2021年“三?！敝С?3.98億元，其中：“?；久裆敝С?3.57億元，“保工資”支出9.46億元和“保運(yùn)轉(zhuǎn)”0.95億元。二是建立應(yīng)急處置機(jī)制。通過出臺(tái)《八步區(qū)“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案》，每月對(duì)“三?！敝С霰Ｕ锨闆r等進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控并上報(bào)自治區(qū)，“監(jiān)控+防范”雙管齊下，2021年我區(qū)財(cái)政未發(fā)生遲發(fā)、欠發(fā)工資和重大地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、金融風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)政支付風(fēng)險(xiǎn)。三是加強(qiáng)政府性債務(wù)管理，防范和化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。2021年共按時(shí)償還到期債務(wù)本息1.29億元，政府隱性債務(wù)已提前完成累計(jì)化債任務(wù)，未發(fā)生Ⅳ級(jí)（一般）以上政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)事件，債務(wù)總體情況可控。
總的看來，2021全區(qū)財(cái)政運(yùn)行穩(wěn)中有進(jìn)，財(cái)政管理進(jìn)一步規(guī)范，有效服務(wù)我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。但財(cái)政工作仍面臨巨大挑戰(zhàn)和突出困難：一是收入方面。2020年中央為有效對(duì)沖疫情影響給與的補(bǔ)助在2021年退出或退坡，我區(qū)獲得的上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入大幅減少。我區(qū)新引進(jìn)的項(xiàng)目多數(shù)還處于成長(zhǎng)期，新增稅源少。二是支出方面。保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆鷫毫^大，政府債務(wù)管理等剛性支出需求大，收支矛盾非常突出。預(yù)算約束力不強(qiáng)，財(cái)政墊付款收回時(shí)間長(zhǎng)。三是改革管理方面?！跋扔蓄A(yù)算，再有項(xiàng)目”的財(cái)政管理原則難以貫徹落實(shí)。部門和單位“績(jī)效理念”不強(qiáng)，仍未形成“花錢必問效”和“過緊日子”的理念。財(cái)政法治思維和法治觀念還需要繼續(xù)抓好。對(duì)此，我們將堅(jiān)持問題導(dǎo)向，認(rèn)真研究，強(qiáng)化舉措，努力解決，也懇請(qǐng)各位代表、委員一如既往給予財(cái)政部門工作指導(dǎo)和支持。
二、2022年財(cái)政預(yù)算草案
2022年正值賀州市建市二十周年，我區(qū)作為主城區(qū)也將迎來基本建成賀州市全力東融重要門戶的關(guān)鍵時(shí)期，財(cái)政經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨“新機(jī)遇”和“新挑戰(zhàn)”，收支平衡壓力依然較大。財(cái)政收入增速將穩(wěn)中有進(jìn)。從我區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展態(tài)勢(shì)來看，將繼續(xù)拓展東融新成果，支持建設(shè)仁義熱電聯(lián)產(chǎn)產(chǎn)業(yè)園、靈峰智慧木業(yè)產(chǎn)業(yè)園、不銹鋼輕工業(yè)園等特色產(chǎn)業(yè)園，扶持東融產(chǎn)業(yè)園升格打造成為廣西東融經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)。保障資金打造文旅產(chǎn)業(yè)集群，提質(zhì)發(fā)展現(xiàn)代服務(wù)業(yè)，做大做強(qiáng)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，培植財(cái)源，深挖財(cái)政增收潛力。此外，預(yù)計(jì)2022年國(guó)家將繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金退坡政策的影響減弱，轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助力度增強(qiáng)。財(cái)政支出將持續(xù)剛性增長(zhǎng)。2022年在實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展、補(bǔ)齊民生短板、加強(qiáng)應(yīng)急體系建設(shè)、防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)等方面需要更大力度的政策和資金支持，財(cái)政支出將適度擴(kuò)張。
我區(qū)將按照“量力而行、盡力而為；實(shí)事求是、科學(xué)合理；統(tǒng)籌兼顧、確保重點(diǎn)；艱苦奮斗、勤儉節(jié)約”原則，樹立長(zhǎng)期“過緊日子”思想，面對(duì)新的經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢(shì)進(jìn)行科學(xué)預(yù)判，合理編制2022年財(cái)政收支預(yù)算，依法接受人大對(duì)預(yù)算的審查監(jiān)督。綜合研判，提出2022年我區(qū)組織財(cái)政收入增長(zhǎng)12%以上，一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)增長(zhǎng)13%左右，一般公共預(yù)算支出預(yù)期目標(biāo)增長(zhǎng)3%以上。
（一）財(cái)政工作和預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則
2022年我區(qū)財(cái)政工作以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記視察廣西重要講話精神，按照中央、自治區(qū)、市委、市政府、區(qū)委和區(qū)政府的重大決策部署，確保預(yù)算編制正確的政治方向、精準(zhǔn)的政策導(dǎo)向、高效的配置效益。開源節(jié)流、精打細(xì)算、簡(jiǎn)樸求實(shí)，全力服務(wù)“六穩(wěn)”“六?！比蝿?wù)，以滿足人民群眾日益增長(zhǎng)的美好生活需要為根本目的，集中力量支持重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)、鄉(xiāng)村振興、生態(tài)保護(hù)、民生改善等重點(diǎn)領(lǐng)域建設(shè)，確保財(cái)政資金使用提質(zhì)增效，為推動(dòng)我區(qū)高質(zhì)量發(fā)展作出積極貢獻(xiàn)。堅(jiān)持新發(fā)展理念，深化國(guó)企改革，落實(shí)落細(xì)減稅降費(fèi)政策，大力優(yōu)化稅費(fèi)營(yíng)商環(huán)境，全力支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。認(rèn)真貫徹“以收定支”原則，落實(shí)預(yù)算法和深化預(yù)算管理制度改革要求，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，集中財(cái)力保障重點(diǎn)支出，推動(dòng)財(cái)政經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)量的合理增長(zhǎng)和質(zhì)的穩(wěn)步提升。
2022年財(cái)政工作和預(yù)算編制將堅(jiān)持以下原則：一是有保有壓、收支平衡。收入預(yù)算編制要堅(jiān)持實(shí)事求是、積極穩(wěn)妥、應(yīng)收盡收,支出預(yù)算安排要統(tǒng)籌兼顧、穩(wěn)妥、客觀，不編赤字預(yù)算，堅(jiān)持收支平衡。嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出，牢固樹立“過緊日子”的思想。二是服務(wù)大局、提質(zhì)增效。全面貫徹落實(shí)市級(jí)和區(qū)級(jí)重大決策部署，精準(zhǔn)聚焦增強(qiáng)對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局的支撐能力。在堅(jiān)持“?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”的前提下，保障公共服務(wù)、生態(tài)環(huán)保、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、鄉(xiāng)村振興、疫情防控等重點(diǎn)項(xiàng)目支出。三是加快統(tǒng)籌、實(shí)現(xiàn)聯(lián)動(dòng)。加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度，繼續(xù)推進(jìn)三個(gè)“統(tǒng)籌”，推進(jìn)政府預(yù)算體系統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、推進(jìn)債券資金和存量資金統(tǒng)籌使用、推進(jìn)部分專項(xiàng)資金統(tǒng)籌分配。促進(jìn)三個(gè)“聯(lián)動(dòng)”，促進(jìn)財(cái)政資金與產(chǎn)業(yè)資金聯(lián)動(dòng)、促進(jìn)產(chǎn)業(yè)基金與信貸資金聯(lián)動(dòng)、促進(jìn)財(cái)政資金與社會(huì)資金聯(lián)動(dòng)。盤活三個(gè)“現(xiàn)有”，加快盤活現(xiàn)有資產(chǎn)、加快盤活現(xiàn)有資源、加快盤活現(xiàn)有項(xiàng)目，集中投入事關(guān)民生長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的重大項(xiàng)目。四是提高績(jī)效，強(qiáng)化監(jiān)管。全面推行預(yù)算管理一體化，實(shí)現(xiàn)對(duì)財(cái)政資金“橫向到邊、縱向到底”的全流程監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正財(cái)政運(yùn)行中的問題，不辦理無預(yù)算、超預(yù)算資金撥付。
（二）一般公共預(yù)算
1.一般公共預(yù)算收入計(jì)劃安排
2022年，八步區(qū)組織財(cái)政收入為33.06億元，比上年實(shí)際收入增長(zhǎng)12.0%（下同）。分部門財(cái)政收入情況為：稅務(wù)部門31.46億元，增長(zhǎng)12.3%；財(cái)政部門1.60億元，增長(zhǎng)6.6%，主要原因是廢舊鋼鐵回收行業(yè)預(yù)計(jì)有發(fā)展空間。分級(jí)次財(cái)政收入情況為:上劃中央收入安排13.10億元，增長(zhǎng)12.0%；上劃自治區(qū)收入安排4.43億元，增長(zhǎng)8.8%；地方一般公共預(yù)算收入安排15.53億元，增長(zhǎng)13.0%。
地方一般公共預(yù)算收入計(jì)劃15.53億元，與2021年完成數(shù)相比增長(zhǎng)13.0%（下同），其中：稅收收入12.61億元，同比增長(zhǎng)14.4%；非稅收入2.92億元，同比增長(zhǎng)7.4%。加上返還性收入0.91億元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入14.40億元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入0.41億元，市級(jí)結(jié)算補(bǔ)助收入0.07億元，上年?？罱Y(jié)余0.64億元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1.57億元，調(diào)入資金13.38億元，一般公共預(yù)算總收入46.91億元。
2.一般公共預(yù)算支出計(jì)劃安排
根據(jù)收支平衡原則，一般公共預(yù)算支出43.07億元，比上年預(yù)算數(shù)增加1.62億元，增長(zhǎng)3.9%；上解上級(jí)支出2.00億元，債券還本支出1.84億元，一般公共財(cái)政預(yù)算總支出46.91億元，比上年預(yù)算數(shù)增加2.88億元，增長(zhǎng)6.6%。
（三）政府性基金預(yù)算
政府性基金預(yù)算本級(jí)收入安排17.11億元，比上年完成數(shù)增長(zhǎng)314.7%。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓金收入17.01億元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入0.01億元，污水處理費(fèi)收入0.02億元，專項(xiàng)債券對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入0.07億元。上級(jí)補(bǔ)助收入1.24億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入2.12億元，總收入20.47億元。
相應(yīng)安排政府性基金預(yù)算支出20.47億元。其中：文化旅游體育與傳媒支出0.0002億元，社會(huì)保障和就業(yè)支出0.36億元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)7.74億元，農(nóng)林水事務(wù)支出0.03億元，其他支出0.10億元，債務(wù)付息支出0.40億元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出0.00002億元，調(diào)出資金11.84億元，收支平衡。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入1.04億元，主要是八步區(qū)黃洞林場(chǎng)林地經(jīng)營(yíng)權(quán)出讓收入，上年結(jié)余0.50億元，收入總計(jì)1.54億元，用于調(diào)出資金1.54億元，收支平衡。
（五）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排5.42億元，比2021年完成數(shù)增長(zhǎng)14.2%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入2.13億元，增長(zhǎng)21.7%；機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入3.29億元，增長(zhǎng)9.8%。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排4.76億元，比2021年完成數(shù)增長(zhǎng)8.7%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出1.47億元，增長(zhǎng)6.2%；機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出3.29億元，增長(zhǎng)9.8%。
收支相抵，當(dāng)年結(jié)余0.66億元，加上上年結(jié)余3.46億元，年終滾存結(jié)余4.12億元。
（六）政府債務(wù)還本付息情況
我區(qū)已進(jìn)入還本高峰期，2022年政府性法定債務(wù)還本1.84億元，一般債券利息0.30億元，還本付息壓力較大。對(duì)于到期政府性債務(wù)，將通過發(fā)行再融資債券、統(tǒng)籌安排一般公共預(yù)算等財(cái)政性資金方式籌措資金，確保及時(shí)還本付息。
（七）我區(qū)重點(diǎn)支出保障和主要項(xiàng)目安排情況
2022年，我區(qū)除社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算外，一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算全面進(jìn)行統(tǒng)籌，用于保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)等基本支出，同時(shí)重點(diǎn)用于保障疫情防控、教育、科技、農(nóng)業(yè)、文化、社保和醫(yī)療等民生支出，以及落實(shí)中央、自治區(qū)出臺(tái)的各項(xiàng)增支政策和市級(jí)及區(qū)委、區(qū)政府確定的重點(diǎn)項(xiàng)目。
三、切實(shí)做好2022年財(cái)政管理和預(yù)算執(zhí)行工作
2022年注重以“政”領(lǐng)“財(cái)”，加強(qiáng)跨周期設(shè)計(jì)和逆周期調(diào)節(jié)，扎實(shí)做好各項(xiàng)財(cái)政管理改革工作，努力實(shí)現(xiàn)全年預(yù)算預(yù)期目標(biāo)，為經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供強(qiáng)有力的財(cái)政支撐和保障。
（一）強(qiáng)化收支管理，緊扣財(cái)政工作“主旋律”。一是把握收入節(jié)奏。財(cái)稅部門加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，確保財(cái)政收入可持續(xù)增長(zhǎng)、均衡入庫(kù)。加強(qiáng)部門協(xié)同作戰(zhàn)，加大土地出讓收入征繳力度，著力促進(jìn)地方財(cái)政收入的可持續(xù)增長(zhǎng)。全方位加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，加大優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)、配套產(chǎn)業(yè)和生產(chǎn)服務(wù)型產(chǎn)業(yè)的招商力度，催生新的支柱產(chǎn)業(yè)和骨干財(cái)源，夯實(shí)財(cái)稅基礎(chǔ)。加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)稅種的監(jiān)控，確保各項(xiàng)稅收及時(shí)足額入庫(kù)，確保非稅收入應(yīng)征盡征，壯大地方可用財(cái)力。二是加強(qiáng)收入分析。密切關(guān)注經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，深入分析疫情、減稅降費(fèi)等各種因素持久性影響，加強(qiáng)收入組織協(xié)調(diào)，確保我區(qū)收入的可持續(xù)性。三是強(qiáng)化支出管理。強(qiáng)化“以收定支”原則和零基預(yù)算理念，進(jìn)一步形成厲行節(jié)約的共識(shí)和氛圍。嚴(yán)格落實(shí)“過緊日子”各項(xiàng)舉措，持續(xù)壓減一般性支出，加大對(duì)非剛性、非重點(diǎn)性支出壓減力度，騰出更多的資金用于保障“六?！薄傲€(wěn)”等重點(diǎn)領(lǐng)域。四是盤活存量資金。強(qiáng)化資源統(tǒng)籌，加大盤活存量資金力度，對(duì)于預(yù)計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模較大的項(xiàng)目，不再安排或減少安排；繼續(xù)清理整合專項(xiàng)資金，取消政策到期、預(yù)定目標(biāo)實(shí)現(xiàn)等已無必要實(shí)施的專項(xiàng)政策；強(qiáng)化部門和單位對(duì)各類資源統(tǒng)籌管理，加快存量資金盤活使用，統(tǒng)籌用于重點(diǎn)支出，切實(shí)提高預(yù)算資金使用效益。
（二）堅(jiān)持服務(wù)大局，著力解決資金保障“關(guān)鍵題”。一是積極向上爭(zhēng)取資金。加強(qiáng)與上級(jí)部門溝通聯(lián)系，準(zhǔn)確把握財(cái)政政策調(diào)控方向，深入挖掘政策爭(zhēng)取潛力，精心篩選上報(bào)項(xiàng)目。通過提前謀劃儲(chǔ)備項(xiàng)目并與評(píng)估機(jī)構(gòu)緊密溝通，爭(zhēng)取更多項(xiàng)目通過評(píng)估、加快項(xiàng)目支出進(jìn)度以爭(zhēng)取補(bǔ)助傾斜等措施，積極爭(zhēng)取新增資金保障我區(qū)重大項(xiàng)目建設(shè)。二是統(tǒng)籌財(cái)力保民生。堅(jiān)持政府“過緊日子”，讓老百姓“過寬日子”。健全教育資金投入機(jī)制，落實(shí)財(cái)政支持教育發(fā)展的政策，深入實(shí)施教育三年行動(dòng)計(jì)劃、推進(jìn)城區(qū)學(xué)校（幼兒園）項(xiàng)目建設(shè)等。為完善社會(huì)保障體系提供資金，認(rèn)真落實(shí)低保、大病救助、老齡補(bǔ)貼等各項(xiàng)社會(huì)保障政策，保障好社保擴(kuò)面征繳、農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移、再就業(yè)等工作。落實(shí)好醫(yī)療衛(wèi)生資金，持續(xù)推進(jìn)基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)建設(shè)，有效提升醫(yī)療衛(wèi)生水平。大力保障農(nóng)業(yè)發(fā)展資金，支持推進(jìn)農(nóng)村改革發(fā)展、鄉(xiāng)村振興。
（三）推動(dòng)改革創(chuàng)新，持續(xù)做好提質(zhì)增效“大文章”。一是全面實(shí)施預(yù)算一體化管理。2022年開始全面推廣預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，將預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算調(diào)整與調(diào)劑、會(huì)計(jì)核算、預(yù)算績(jī)效等一系列財(cái)政重點(diǎn)環(huán)節(jié)都納入預(yù)算一體化統(tǒng)一管理。二是推進(jìn)零基預(yù)算改革。根據(jù)全面深化預(yù)算管理改革要求，結(jié)合我區(qū)財(cái)力狀況，嚴(yán)格實(shí)施零基預(yù)算管理，加強(qiáng)財(cái)政統(tǒng)籌能力，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)決壓減一般性支出，做好重點(diǎn)領(lǐng)域保障，加快構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，集中財(cái)力做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)以及保障重點(diǎn)民生、重大項(xiàng)目和重大改革，全力服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局。三是著力推進(jìn)預(yù)算精細(xì)化管理。貫徹執(zhí)行《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》管理要求，嚴(yán)格落實(shí)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》有關(guān)規(guī)定，做好提早預(yù)算謀劃、提前預(yù)算布置、保障預(yù)算公開等重點(diǎn)環(huán)節(jié)，實(shí)行全生命周期預(yù)算管理。
（四）提升管理水平，全力打好風(fēng)險(xiǎn)防控“組合拳”。一是著力防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。穩(wěn)妥化解地方政府隱性債務(wù)，健全政府債務(wù)常態(tài)化管控機(jī)制，及時(shí)安排預(yù)算資金和爭(zhēng)取再融資債券，確保到期政府債券按時(shí)還本付息。強(qiáng)化監(jiān)督問責(zé)機(jī)制，堅(jiān)決遏制新增隱性債務(wù)。嚴(yán)禁以企業(yè)債務(wù)形式新增隱性債務(wù)，堅(jiān)決防范企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)向財(cái)政領(lǐng)域蔓延。二是著力防范基層“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)。抓好開源節(jié)流實(shí)施方案落實(shí)，加強(qiáng)基層“三?！惫ぷ鞯南嚓P(guān)政策落實(shí)落地，通過持續(xù)規(guī)范財(cái)政預(yù)算管理，增強(qiáng)“三保”保障能力。三是著力防范庫(kù)款支付風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)化庫(kù)款運(yùn)行監(jiān)測(cè)，合理安排庫(kù)款支付順序，嚴(yán)格控制新增暫付性款項(xiàng)規(guī)模，加大暫付款清理消化力度，保障好預(yù)算支出資金需要。四是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督。不斷強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督檢查工作，進(jìn)一步完善內(nèi)控制度，加強(qiáng)政府采購(gòu)審批監(jiān)管、財(cái)政投資評(píng)審審核、扶貧資金專項(xiàng)檢查等，打造財(cái)政監(jiān)督新常態(tài)，確保財(cái)政資金安全運(yùn)行。五是全面實(shí)施績(jī)效管理。做優(yōu)績(jī)效目標(biāo)，做實(shí)績(jī)效監(jiān)控，做嚴(yán)績(jī)效評(píng)價(jià)及應(yīng)用，切實(shí)做到花錢必問效、無效必追責(zé)，不斷提高財(cái)政資金使用效益。六是加大信息公開力度。完善預(yù)決算公開統(tǒng)一平臺(tái)，從公開的及時(shí)性、全面性、規(guī)范性以及細(xì)化程度進(jìn)行全面核查，增強(qiáng)政府理財(cái)工作的透明度。七是依法接受監(jiān)督。自覺接受人大及其常委會(huì)的法律監(jiān)督、工作監(jiān)督和指導(dǎo)，嚴(yán)格落實(shí)人大各項(xiàng)決議、決定和審議意見；加大審計(jì)、巡視、檢查等反饋問題的整改力度，確保財(cái)政資金安全有效使用。
各位代表，做好2022年財(cái)政工作責(zé)任重大、使命光榮。我們將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十九大、十九屆歷次全會(huì)及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、全區(qū)經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，在區(qū)委區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，嚴(yán)格按照本次大會(huì)的決議和要求，勇于擔(dān)當(dāng)、攻堅(jiān)克難，敢作敢為、善作善成，努力完成全年財(cái)政預(yù)算和改革任務(wù)，為奮力打造賀州全力東融重要門戶、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展作出積極努力和更大貢獻(xiàn)，以優(yōu)異成績(jī)迎接黨的二十大勝利召開！
