（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于賀州市全市與市本級2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案的報告
關(guān)于賀州市全市與市本級2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案的報告
——2022年1月12日在賀州市第五屆人民代表大會第二次會議上
賀州市財政局
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將賀州市全市與市本級2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案提請賀州市第五屆人民代表大會第二次會議審議，并請市政協(xié)委員和其他同志提出意見。
一、2021年預算執(zhí)行情況
2021年，面對復雜的國際國內(nèi)形勢，全市各級財稅部門認真貫徹市委決策部署，在市人大及其常委會的有效監(jiān)督下，以及政協(xié)和社會各界大力支持下，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，實施財政收支動態(tài)平衡預算管理，加大逆周期調(diào)節(jié)力度，積極發(fā)揮財政政策協(xié)同功能，扎實推進“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”任務和實施“五大戰(zhàn)略”，嚴格執(zhí)行市四屆人大六次會議審查批準的預算和各項決議。全市組織財政收入85.57億元，完成全年預期目標（81.45億元）的105.1%，同比增長15.6%，財政收入再上新臺階，其中：一般公共預算收入48.37億元，同比增長18.4%，在嚴峻經(jīng)濟形勢下實現(xiàn)平穩(wěn)較快增長；一般公共預算支出218.87億元，同比下降5%（剔除轉(zhuǎn)移支付政策退坡、會計制度變更等不可比因素，一般公共預算支出增長2.9%）。全市財政預算執(zhí)行情況總體良好，為完成全年經(jīng)濟目標提供了堅實的財政保障。我市在2020、2021年財政管理工作績效考核中連續(xù)兩年獲全區(qū)通報表揚和激勵獎勵。
（一）“四本預算”執(zhí)行情況
1.一般公共預算執(zhí)行情況。全市一般公共預算收入48.37億元，加上上級補助收入146.79億元（其中：稅收返還收入3.8億元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入117.49億元、專項轉(zhuǎn)移支付收入25.5億元）、上年結(jié)余收入7.72億元、調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2.36億元、調(diào)入資金28.83億元、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入8.99億元后，收入總計243.06億元。全市一般公共預算支出218.87億元，完成年度預算的94.5%；上解上級支出2.92億元、債務還本支出6.87億元、安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1.67億元，支出合計230.33億元。收支相抵，結(jié)余12.73億元，全部為結(jié)轉(zhuǎn)下年使用的?？睿瑢崿F(xiàn)收支平衡。
市本級一般公共預算收入14.6億元，完成年度預算的98%，增長3.8%；加上上級補助收入30.3億元（其中：稅收返還收入1.35億元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入23.19億元、專項轉(zhuǎn)移支付收入5.76億元）、上年結(jié)余收入1.55億元、下級上解收入2.61億元、調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.11億元、調(diào)入資金14.7億元、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入1.8億元、主權(quán)外貸收入0.08億元，市本級收入合計65.75億元。市本級一般公共預算支出51.57億元，完成年度預算的90.5%，同比增加5.1億元，增長11%；上解上級支出2.27億元、補助下級支出4.34億元，債務還本支出1.99億元，安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.17億元，支出合計60.34億元。收支相抵，結(jié)余5.41億元，減去結(jié)轉(zhuǎn)下年使用的?？?.41億元，凈結(jié)余為0。市本級年初預算安排預備費0.4億元，執(zhí)行中沒有動用，結(jié)余全部收回平衡預算。
2.政府性基金預算執(zhí)行情況。全市政府性基金收入60.31億元，完成年度預算（78.3億元）的77%，同比增加3.8億元，增長6.7%；加上上級補助收入1.09億元、上年結(jié)余收入4.63億元、地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入35.97億元，收入總計102億元。全市政府性基金支出65.91億元，完成年度預算的87.5%，同比減少21.73億元，下降24.8%；調(diào)出資金25.06億元、專項債務還本支出4.61億元，支出合計95.58億元。收支相抵，年終滾存結(jié)余6.42億元。
市本級政府性基金收入34.83億元，完成年度預算的98.1%，同比增加3.98億元，增長12.9%；加上上級補助收入0.14億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入0.36億元、地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入20.25億元，收入總計 55.58億元。市本級政府性基金支出35.27億元，完成年度預算的92.5%，同比減少10.54億元，下降23%；補助下級支出1.36億元、調(diào)出資金13.82億元、專項債務還本支出4.3億元，支出合計54.75億元。收支相抵，年終滾存結(jié)余0.83億元。
3.國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況。全市國有資本經(jīng)營預算收入3.16億元，完成年度預算的140.4%；加上上級補助收入0.22億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1.63億元，收入總計5.01億元；國有資本經(jīng)營預算支出1.23億元，完成年度預算的57.7%；調(diào)出資金2.88億元，支出合計4.11億元。收支相抵，年終滾存結(jié)余0.9億元。
市本級國有資本經(jīng)營預算收入0.49億元，完成年度預算的53.8%，加上上級補助收入0.22億元、上年結(jié)余收入0.23億元，收入總計0.94億元；市本級國有資本經(jīng)營預算支出0.21億元，完成年度預算的65.6%；調(diào)出資金0.35億元，支出合計0.56億元。收支相抵，年終滾存結(jié)余0.38億元。
4.社會保險基金預算執(zhí)行情況。全市社會保險基金總收入46.65億元，總支出46.72億元。收支相抵，當年結(jié)余-0.07億元，加上年結(jié)余39.79億元，年終滾存結(jié)余39.72億元。
市本級社會保險基金總收入28.65億元，總支出30.51億元。收支相抵，當年結(jié)余-1.86億元，加上年結(jié)余27.88億元，年終滾存結(jié)余26.02億元。
（二）2021年政府債務情況
1.全市政府債務情況。2021年年初政府債務余額212.86億元，當年新增債務45.93億元，其中：新增政府一般債券2.32億元、新增政府專項債券32.6億元、再融資債券10.05億元、外債0.96億元；償還債務11.48億元，支付利息8.07億元；年末債務余額247.26億元（含外債匯率影響0.05億元），其中：一般債務117億元、專項債務130.26億元。新增政府專項債券32.6億元，涉及28個項目，分別是產(chǎn)業(yè)園區(qū)項目13個19.8億元、社會領(lǐng)域項目15個12.8億元；已撥付32.6億元，撥付進度100%，形成實際支出28.85億元，支出進度為88.5%。
2.市本級政府債務情況。2021年年初政府債務余額119.85億元，當年新增債務22.44億元，其中：新增政府專項債券17.19億元、再融資債券4.86億元、外債0.39億元；償還債務6.29億元，支付利息4.39億元；年末債務余額135.98億元（含外債匯率影響0.02億元），其中：一般債務54.42億元、專項債務81.56億元。新增政府專項債券17.19億元，資金撥付進度100%，其中撥付10.9億元用于支持生態(tài)產(chǎn)業(yè)園標準化廠房、生態(tài)產(chǎn)業(yè)園生物醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施、東融產(chǎn)業(yè)園八桂標準廠房一期工程等8個產(chǎn)業(yè)園區(qū)項目，撥付6.29億元支持市人民醫(yī)院城東分院、火車站綜合交通樞紐、城東污水處理廠建設(shè)等8個社會領(lǐng)域項目。
（三）落實市人大預算決議工作情況
2021年，全市各級財政部門認真落實市委的決策部署，嚴格執(zhí)行市四屆人大六次會議有關(guān)決議，充分發(fā)揮財政職能作用，落實積極的財政政策，財政收入再創(chuàng)歷史新高，重點支出得到有力保障，財政管理改革持續(xù)深化，財政資金效益不斷提高，有力支撐了賀州經(jīng)濟發(fā)展和社會穩(wěn)定大局。
1.堅持提質(zhì)增效，穩(wěn)住財政運行“基本盤”。出臺《賀州市本級開源節(jié)流增收節(jié)支工作暫行方案》，拓寬財政收入渠道，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，咬定全年收支目標不放松。優(yōu)化稅收收入結(jié)構(gòu)。加強財政收入形勢分析研判，精準掌握全市各項收入征收潛力，加強房地產(chǎn)、再生資源、碳酸鈣等重點行業(yè)稅源管控，組織開展稅務稽查、納稅風險評估、清繳土地增值稅專項行動，深入挖掘稅收增長潛力，堵塞稅收征管漏洞，確保應收盡收；積極協(xié)調(diào)各級各部門形成收入征管有效合力，促進稅收收入結(jié)構(gòu)進一步得到優(yōu)化。2021年，全市全口徑稅收收入68.46億元，同比增長15.1%，其中：一般公共預算稅收收入完成31.26億元，增長18.9%，占一般公共預算收入的比重為64.6%，較上年提高0.3個百分點。加強非稅收入征管。加快盤活處置閑置土地、資產(chǎn)、資源，加大礦權(quán)出讓力度和違法犯罪等執(zhí)法力度，及時組織罰沒收入入庫，確保依法依規(guī)應收且能形成可用財力的非稅收入及時入庫，增加可用財力，彌補財政收支缺口。2021年，全市非稅收入完成17.11億元，增長17.4%，其中：罰沒收入8.28億元、國有資產(chǎn)資源有償使用收入2.69億元。依法加快支出進度。全面梳理和落實專人跟蹤對接各項預算指標，加快各項資金的審核、撥付和下達。對標對表自治區(qū)明確的全年支出目標，緊盯各項預算執(zhí)行情況，逐旬逐月細化工作目標，切實加快預算執(zhí)行進度，提高資金使用效率。2021年，全市一般公共預算支出完成全年預算支出進度94.5%。厲行節(jié)約財政資金。牢固樹立過緊日子的思想，從嚴從緊編制部門預算，大力壓減一般性支出和非急需、非剛性支出。在年初預算大幅壓減一般性支出、“三公兩費”的基礎(chǔ)上，預算執(zhí)行中按照“只減不增”的原則嚴格控制各項追加支出事項，集中財政資源用于改善民生和支持市場主體發(fā)展。2021年，全市壓減“三公”經(jīng)費0.14億元全部用于解決教育領(lǐng)域的突出短板，財政投資評審審減資金11.99億元，政府采購節(jié)約資金0.7億元。
2.堅持戰(zhàn)略導向，保障五大戰(zhàn)略“指南針”。為了提高戰(zhàn)略思維、保持戰(zhàn)略定力、把握戰(zhàn)略主動，一以貫之落實市委提出的“五大戰(zhàn)略”的重大決策部署，統(tǒng)籌整合零散資金資源，用好用活有限財力，集中財力辦大事。支持實施創(chuàng)新驅(qū)動戰(zhàn)略。堅持創(chuàng)新在現(xiàn)代化建設(shè)全局中的核心地位，整合創(chuàng)新資源，培育創(chuàng)新主體，完善機制體制，激發(fā)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)活力，推動一批重大創(chuàng)新成果轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)化，支撐產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，加快建設(shè)創(chuàng)新型賀州。2021年，全市科技投入1.24億元，同比增長4.1倍。支持實施全力東融戰(zhàn)略。以高水平建成廣西東融先行示范區(qū)為事關(guān)發(fā)展全局的牽引工程，持續(xù)深化規(guī)劃、交通、產(chǎn)業(yè)、金融、人才、服務“六個東融”，大力發(fā)展“雙飛地經(jīng)濟”，切實把毗鄰粵港澳大灣區(qū)的獨特區(qū)位優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為開放發(fā)展的優(yōu)勢。2021，全市投入3.85億元重點用于“四建一通”、“四好農(nóng)村路”等項目建設(shè)和投入0.12億元人才資金引進高層次人才。支持實施產(chǎn)業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略。大力實施產(chǎn)業(yè)發(fā)展“千百十”工程，著力引進一批建鏈、補鏈、強鏈、延鏈產(chǎn)業(yè)項目，推動傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，培育壯大新經(jīng)濟新業(yè)態(tài)，培育打造一批千億元產(chǎn)業(yè)園區(qū)、百億級龍頭企業(yè)、十億級供應鏈平臺，推動經(jīng)濟結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化。2021年，全市投入21.77億元（其中：專項債券資金19.8億元）支持園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及生物制藥、數(shù)字經(jīng)濟、電子信息、通航產(chǎn)業(yè)等領(lǐng)域戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展。支持實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。堅持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展，推進鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。2021年，全市累計籌措財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金14億元，支出進度達到100%，重點支持農(nóng)村人居環(huán)境改善、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施項目建設(shè)等。支持實施長壽品牌戰(zhàn)略。依托生態(tài)綠色優(yōu)勢和長壽特質(zhì)，做實長壽美景、長壽美食、長壽人文結(jié)合文章，促進文旅相融、旅養(yǎng)一體，推進生態(tài)產(chǎn)業(yè)化和產(chǎn)業(yè)生態(tài)化。2021年，全市投入旅游發(fā)展基金和長壽品牌宣傳等資金0.16億元，培育壯大“長壽.養(yǎng)生”經(jīng)濟，提升“長壽賀州”的知名度和美譽度。
3.堅持主動作為，用足上級資金“組合拳”。印發(fā)《2021年全市爭取上級資金工作實施方案》，深入研究和對接中央、自治區(qū)各項政策和發(fā)展規(guī)劃，全力爭取上級政策資金和政府債券資金。爭取上級資金支持。2021年全市爭取上級補助資金146.79億元，其中：中央直達資金42.96億元、專項轉(zhuǎn)移支付資金25.5億元、均衡性轉(zhuǎn)移支付資金27.82億元、縣級基本財力保障機制獎補資金8.67億元、資源枯竭型城市轉(zhuǎn)移支付資金2.64億元和重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付1.42億元。爭取政府債券支持。圍繞工業(yè)振興、鄉(xiāng)村振興、全力東融等重大戰(zhàn)略部署，做好新增政府專項債券項目儲備，通過提前謀劃、提前評估、提前篩選，集中力量加快重點項目前期工作，提高2021年債券項目申報質(zhì)量，使更多項目順利通過盡調(diào)，爭取我市更多項目得到自治區(qū)專項債券額度支持。2021年，全市獲得新增政府債券資金34.92億元，其中：一般債券2.32億元、專項債券32.6億元。爭取財政管理獎勵。積極爭取的上級資金及獎勵資金，有效保障“三保”及全市社會經(jīng)濟發(fā)展各項工作重點支出。2021年，全區(qū)財政管理工作績效考核中，市本級獲得激勵和獎勵資金1億元，鐘山縣和富川瑤族自治縣分別獲得激勵和獎勵資金0.2億元。
4.堅持精準發(fā)力，落實財政政策“靶心圓”。繼續(xù)實施更加積極有為的財政政策，提高財政政策落實的連續(xù)性，進一步推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。精準實施財政政策調(diào)節(jié)。繼續(xù)落實好中央和自治區(qū)已出臺的減稅降費、貸款貼息、援企穩(wěn)崗、獎勵補助等綜合精準施策系列財稅政策，實施小微企業(yè)融資擔保和支持“專精特新”企業(yè)發(fā)展。2021年，全市政府性融資擔?？己巳蝿站C合完成率162.5%，全區(qū)排名第三位。推動“桂惠貸”政策落實。宣傳落實財政金融政策，重點支持支柱產(chǎn)業(yè)發(fā)展、小微企業(yè)、民營企業(yè)和“三農(nóng)”等。2021年，全市“桂惠貸”累計投放90.2億元，惠及市場主體3308家，降低融資成本1.8億元。財政金融聯(lián)動成效顯著。為構(gòu)建財政投入高效益、金融支持有保障、經(jīng)濟發(fā)展高質(zhì)量的良性互動發(fā)展機制，我市加強財政資金和金融工具協(xié)同運用，采取積極的財政金融政策，如貸款貼息、獎勵補助、融資擔保、專項債券等方式，提高財政金融服務支持水平。2021年，全市累計金融放貸資金221億元投向和支持180個重大項目。
5.堅持以民為本，織密民生福祉“保障網(wǎng)”。根植財政“取之于民、用之于民”的理念，明確資金使用方向，繼續(xù)進一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，有限資金聚焦全市社會事業(yè)和民生福祉支出。保障民生政策落實。大力支持“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?、著力?；?、兜底線、補短板、促公平。2021年，全市民生支出175.83億元，占一般公共預算支出比重達80.3%，其中：教育支出39.97億元，住房保障支出8.75億元，社會保障和就業(yè)支出25.34億元，衛(wèi)生健康支出24.58億元。加快直達資金使用。嚴格按規(guī)定做好直達資金分配、下達、撥付、使用工作，細化資金分配方案，加快支出進度，提高直達資金惠企利民政策效果。2021年，全市收到中央直達資金42.96億元，支出進度達到93.6%。加大財政資金統(tǒng)籌。加大統(tǒng)籌力度，發(fā)揮財政資金的最大效益。加強政府預算統(tǒng)籌銜接，強化部門和單位對各類資源統(tǒng)一管理，加快存量資金盤活使用，提高財政資源統(tǒng)籌能力。2021年，市本級收回結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金0.5億元和盤活歷年實有賬戶資金0.52億元，統(tǒng)籌用于市委重大項目和急需領(lǐng)域的各項支出。
6.堅持穩(wěn)定大局，兜牢基層三?！皦号撌薄；鶎印叭！笔玛P(guān)政府履職盡責和人民群眾切身利益，是維護經(jīng)濟運行秩序和社會大局穩(wěn)定的“壓艙石”，我們始終將基層“三保”抓緊抓實抓牢。建立預算審核機制。強化“三?！惫ぷ鞯呢熑螕?，堅持“三保”支出在財政支出中的優(yōu)先順序，足額安排“三保”支出預算，并加強對縣（區(qū)）“三?！鳖A算的審核，對沒有足額安排“三保”支出預算的縣（區(qū)），要求及時補足，不留缺口。建立動態(tài)監(jiān)控機制。對各縣（區(qū)）“三?！敝С霰Ｕ锨闆r、預算執(zhí)行情況、新增支出政策情況進行動態(tài)監(jiān)測，每月通過財政運行系統(tǒng)上報自治區(qū)和財政部，及時發(fā)現(xiàn)問題，主動積極應對。2021年，全市按照地方保障標準“三?！敝С鰣?zhí)行數(shù)119.05億元，其中：“?；久裆敝С?6.23億元、“保工資”支出48.78億元和“保運轉(zhuǎn)”支出4.04億元。建立應急救助機制。出臺《賀州市縣級“三?！憋L險應急處置預案》，對基層保運轉(zhuǎn)情況實行“實時監(jiān)控+風險防范”，對可能存在的風險進行評估研判，及時采取措施予以化解。2021年全市各級財政均未發(fā)生遲發(fā)、欠發(fā)工資和重大地方政府債務風險、金融風險、財政支付風險。嚴格國庫庫款管理。加強庫款運行監(jiān)測，科學統(tǒng)籌和調(diào)度資金，按照國庫集中支付規(guī)定撥付資金，做好庫款統(tǒng)籌調(diào)度工作，保持合理庫款規(guī)模，切實保障“三?！敝С鲂枨?。2021年，市本級財政調(diào)度縣（區(qū)）資金40.52億元。
7.堅持底線思維，筑牢財政金融“防火墻”。防范化解政府債務風險是一項重要的政治紀律和政治規(guī)矩，切實強化政府債務管理，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性財政金融風險的底線。規(guī)范政府債務管理。健全隱性債務動態(tài)監(jiān)測機制，堅決遏制政府隱性債務增量，嚴禁違法違規(guī)舉債，穩(wěn)妥有序化解債務風險。增強財政償債能力。強化到期債務監(jiān)控預警，強化償債主體責任意識，加大資源統(tǒng)籌管理，增強財政償債能力，將政府法定債券還本付息支出足額納入預算，保障債務剛性支出償債資金來源。嚴格落實債務化解。采取“還、轉(zhuǎn)、減”相結(jié)合的方式化解存量隱性債務，確保年底完成上報備案的累計化解計劃。加強暫付款管理。統(tǒng)籌財力，加大力度清理消化存量暫付款，嚴控新增暫付性款項，規(guī)范借出款項范圍和期限，完善借出款項審批程序，加強預撥經(jīng)費和其他應收款管理。
8.堅持創(chuàng)新改革，壓實財政管理“責任田”。持續(xù)推進“零基預算”改革。打破支出固化格局，取消“基數(shù)+增長”的預算編制模式，推動全市“零基預算”全面實施。穩(wěn)步推進預算管理一體化改革。2021年按照自治區(qū)財政廳統(tǒng)一部署，全力加快預算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，預算執(zhí)行、會計核算、預算編制等模塊已經(jīng)在市本級、各縣（區(qū)）上線運行，進一步提升財政信息化管理水平。健全重大項目管理機制。出臺預算重大項目管理等辦法，落實《關(guān)于進一步加強市本級財政預算重大項目管理實施方案》，對市本級財政預算500萬元以上的重大項目實施全過程管理，統(tǒng)一建立項目庫滾動機制。推動各領(lǐng)域財政事權(quán)與支出責任劃分改革。持續(xù)推動出臺了交通、教育、科技、應急、自然資源與生態(tài)環(huán)境領(lǐng)域市以下財政事權(quán)和支出責任劃分改革實施方案。實施績效預算管理。強化項目、政策、部門整體的全過程績效管理，市本級初步建立“三全”體系。積極轉(zhuǎn)變政府職能，激發(fā)市場活力，穩(wěn)步規(guī)范推廣PPP項目實施。全市有17個項目進入2021年廣西政府和社會資本合作（PPP）模式項目庫管理，項目總投資達83.92億元。深化政府采購制度改革。2021年，全市分階段實施政府采購全流程電子化業(yè)務，大力推介“政采云”平臺鄉(xiāng)村振興館，政府采購“不見面開評標”做法獲全區(qū)推廣。我市政府采購指標在自治區(qū)通報全區(qū)2020年營商環(huán)境第三方評估結(jié)果排名第5位。
2021年，全市各項財政工作穩(wěn)步推進、開拓創(chuàng)新，取得了新的進展。這是市委科學決策、正確領(lǐng)導的結(jié)果，是市人大、市政協(xié)加強監(jiān)督、有力指導的結(jié)果，是各級各部門和全市人民攻堅克難、砥礪奮進的結(jié)果。在肯定成績的同時，我們也清醒地認識到，當前財政工作依然面臨不少困難和挑戰(zhàn)。比如：財政困境日益凸顯，剛性支出逐年增加，收支不平衡程度更加明顯；“盡力而為、量力而行”的預算原則難以貫徹到位，仍處于“項目先行、財政籌錢”的狀態(tài)；部門和單位“績效理念”不高，仍未形成“花錢問績效”和勤儉節(jié)約的意識等。對此，我們將堅持問題導向，認真研究，強化舉措，努力解決，也懇請各位代表、委員一如既往給予財政部門工作指導和支持。
二、2022年預算草案
2022年是黨的二十大召開之年，也是我市建市二十周年。我市財政既面臨諸多重大發(fā)展機遇，也面臨較多短板制約和風險挑戰(zhàn)。
有利因素：收入方面，全國經(jīng)濟工作會議透露的信號，緊扣一個“穩(wěn)”字主題，穩(wěn)字當頭，穩(wěn)中求進，同時根據(jù)我市2022年全市經(jīng)濟社會發(fā)展預期目標，2022年全市地區(qū)生產(chǎn)總值（GDP）增長10%以上。全市GDP的增速平穩(wěn)增長，為財政收入增長奠定信心基礎(chǔ)。我市以大抓產(chǎn)業(yè)、抓大產(chǎn)業(yè)為重點，大力實施“千百十”工程，著力引進一批建鏈、補鏈、延鏈、強鏈產(chǎn)業(yè)項目，推動新經(jīng)濟新業(yè)態(tài)新產(chǎn)業(yè)集群走在全區(qū)前列，高水平推動產(chǎn)業(yè)集聚升級。深入實施“五大戰(zhàn)略”和“六個東融”，大力發(fā)展“雙飛地經(jīng)濟”，培育中資碳酸鈣新材料產(chǎn)業(yè)園、正威碳酸鈣新材料產(chǎn)業(yè)園等一批龍頭企業(yè)；推動碳酸鈣、飛機制造等先進制造業(yè)與生產(chǎn)性服務業(yè)等現(xiàn)代服務業(yè)融合發(fā)展；支持黃金珠寶產(chǎn)業(yè)發(fā)展，重點推動黃金珠寶產(chǎn)業(yè)園建設(shè)和全力發(fā)展金屬新材料產(chǎn)業(yè)、電子信息產(chǎn)業(yè)，培育發(fā)展新能源產(chǎn)業(yè)、長壽食品加工業(yè)、生物制藥業(yè)等，發(fā)展壯大戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，深挖財政增收潛力。支出方面，緊扣國家、自治區(qū)和賀州市“十四五”規(guī)劃編制導向，重點加大對中央預算內(nèi)投資、“雙百雙新”、“五網(wǎng)”建設(shè)大會戰(zhàn)、工業(yè)振興、鄉(xiāng)村振興等領(lǐng)域支出；上級轉(zhuǎn)移支付資金退坡政策的影響減弱，預計自治區(qū)下達的轉(zhuǎn)移支付有所增加；市委、市政府落實住房、醫(yī)療衛(wèi)生、社保就業(yè)等民生領(lǐng)域保障，對民生社會事業(yè)的投入力度不斷加大。以上因素都有利于我市進一步發(fā)揮東融優(yōu)勢，加快促進高水平開放、高質(zhì)量發(fā)展。
不利因素：收入方面，從外部環(huán)境看，世界經(jīng)濟在疫情大背景下仍然處在一個緩慢恢復的過程，我國經(jīng)濟平穩(wěn)健康發(fā)展面臨需求收縮、供給沖擊和預期轉(zhuǎn)弱等三重壓力的新挑戰(zhàn)、新風險和新考驗。從全區(qū)來看，當前發(fā)展正處于轉(zhuǎn)型升級、爬坡過坎的關(guān)鍵期，工業(yè)回升較慢、基礎(chǔ)不牢，產(chǎn)業(yè)鏈供應鏈緊張，經(jīng)濟面臨的下行壓力加大。從全市來看，我市財源基礎(chǔ)仍然比較薄弱，部分傳統(tǒng)重點稅源企業(yè)發(fā)展動力不足，新興稅源規(guī)模較小，稅源結(jié)構(gòu)較為單一，房地產(chǎn)行業(yè)呈現(xiàn)回落調(diào)整趨勢，新引進項目短期內(nèi)的稅收貢獻不足，土地收入持續(xù)短收，明年財政收入增收壓力仍面臨一定的困難。支出方面，預計2022年國家將繼續(xù)實施積極的財政政策，宏觀政策跨周期調(diào)節(jié)作用將逐步顯現(xiàn)，上級轉(zhuǎn)移支付資金退坡政策的影響減弱，財政支出將保持一定強度，但受財力制約，特別是土地出讓收入增長乏力，基金調(diào)入一般公共預算統(tǒng)籌使用資金大幅減少，支出增速將受到較大影響。
綜上分析，提出2022年全市一般公共預算收入預期目標增長6%以上，一般公共預算支出預期目標增長3%以上。
結(jié)合我市經(jīng)濟形勢，2022年我市財政工作和預算編制總的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九大和十九屆歷次全會精神，深入貫徹落實習近平總書記視察廣西“4·27”重要講話精神和對廣西工作系列重要指示要求，全面落實自治區(qū)第十二次黨代會、自治區(qū)黨委十二屆二次全會暨經(jīng)濟工作會議要求，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持高質(zhì)量發(fā)展，貫徹新發(fā)展理念，緊緊圍繞市第五次黨代會、市委決策部署及全市經(jīng)濟工作會議要求，落實積極財政政策，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ鳎袑嵄Ｕ稀叭！敝С觯袑嵎婪痘庳斦鹑陲L險，著力穩(wěn)定宏觀經(jīng)濟大盤，為高水平建成廣西東融先行示范區(qū)提供堅強的財力支撐。
遵循上述指導思想，綜合考慮我市財力實際情況等多種因素，對2022年全市及市本級預算安排如下：
（一）代編全市預算草案。
1.一般公共預算。預計全市一般公共預算收入51.27億元，加上稅收返還3.67億元、上級轉(zhuǎn)移支付收入114.24億元、上年結(jié)余收入12.73億元、調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1.57億元、調(diào)入資金28.18億元，收入總計211.66億元；按照收支平衡原則，全市一般公共預算支出相應安排202.51億元，比上年預算數(shù)增加5.89億元，增長3%；上解上級支出4.5億元、債務還本支出4.65億元，支出總計211.66億元。收支相抵保持平衡。
2.政府性基金預算。預計全市政府性基金預算總收入81.23億元，其中：當年政府性基金預算收入73.75億元，上級補助1.06億元，上年結(jié)余收入6.42億元；相應安排支出52.99億元、調(diào)出資金26.73億元、專項債務本支出1.51億元，支出合計81.23億元。收支相抵保持平衡。
3.國有資本經(jīng)營預算。預計全市國有資本經(jīng)營預算總收入2.09億元，其中：當年收入1.17億元、上級補助0.02億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)0.9億元；相應安排支出0.64億元，調(diào)出資金1.45億元，支出合計2.09億元。收支相抵保持平衡。
4.社會保險基金預算。預計全市社會保險基金預算總收入56.94億元，總支出46.82億元。收支相抵，當年結(jié)余10.12億元，加上年結(jié)余39.72億元，滾存結(jié)余49.84億元。
各位代表，現(xiàn)在報告的2022年全市預算是代編的預算草案，是一個指導性的指標，待各縣（區(qū)）預算經(jīng)同級人民代表大會批準后，我們再按有關(guān)規(guī)定和程序，匯總后報市人大常委會備案。
（二）市本級預算草案。
根據(jù)市委、市政府的決策部署，結(jié)合我市經(jīng)濟形勢，2022年市本級預算編制主要堅持以下原則：
一是堅持量入為出、收支平衡的原則。按照收入預算與國民經(jīng)濟和社會發(fā)展相適應的要求，實事求事編制收入計劃，既落實好減稅降費政策，又積極組織收入，依法依規(guī)征收，確保應收盡收。堅持量入為出、量力而行，合理安排支出規(guī)模，保持適度的支出強度，確保財政收支平衡。二是堅持有保有壓、統(tǒng)籌兼顧的原則。支出預算按照“過緊日子、?；?、保民生、保戰(zhàn)略、保重點”的要求，堅持有保有壓，繼續(xù)大力壓縮一般性支出、“三公經(jīng)費”支出和非急需非剛性支出，集中財力辦大事。三是堅持底線思維、防控風險的原則。堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，足額安排“三?！敝С鲱A算。積極化解隱性債務存量，堅決遏制隱性債務增量，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性風險底線，增強財政可持續(xù)性，確保財政安全運行。四是堅持績效管理、提質(zhì)增效的原則。全面推行預算管理一體化，實現(xiàn)對財政資金“橫向到邊、縱向到底”全流程監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)和糾正財政運行中的問題。將績效管理深度融入預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，加強績效目標管理、績效運行監(jiān)控和績效評價結(jié)果運用，大力削減和取消低效無效支出，提高財政資金配置效率和使用效益。
2022年市本級財政繼續(xù)對全部收支實行統(tǒng)一、完整、全面、規(guī)范的預算管理，按規(guī)定編制全口徑預算，各項預算是：
1.一般公共預算。市本級一般公共預算收入15.64億元，加上上級補助收入19.91億元（其中：稅收返還1.22億元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入18.17億元、專項轉(zhuǎn)移支付收入0.51億元）、上年結(jié)余收入5.41億元、下級上解收入4.61億元、調(diào)入資金3.95億元，收入總計49.52億元；按照收支平衡原則，安排一般公共預算支出44.56億元，比上年預算數(shù)增加2.23億元，增長5.3%；上解上級支出3.4億元、補助下級支出0.53億元、債務還本支出1.03億元，支出總計49.52億元。收支相抵保持平衡。
2.政府性基金預算。市本級政府性基金預算總收入預計為27.15億元，其中：當年政府性基金預算收入26.29億元、上級補助收入0.03億元、上年結(jié)余收入0.83億元；相應安排政府性基金支出20.48億元、補助下級支出2.16億元、調(diào)出資金3億元、專項債務還本1.51億元，支出合計27.15 億元。收支相抵保持平衡。
3.國有資本經(jīng)營預算。市本級國有資本經(jīng)營預算總收入預計為0.87億元，其中：預計當年收入0.47億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0.38億元，上級補助0.02億元；相應安排支出0.22億元，調(diào)出資金0.65億元，支出合計0.87億元。收支相抵保持平衡。
4.社會保險基金預算。市本級社會保險基金預算當年總收入37.16億元，總支出29.54億元。收支相抵，當年結(jié)余7.62億元，加上年結(jié)余26.02億元，年終滾存結(jié)余33.64億元。
5.“三公”經(jīng)費及會議費、培訓費預算。市本級“三公”經(jīng)費安排0.28億元，下降6.5%；會議費和培訓費安排0.31億元，下降12%。
三、切實做好2022年財政管理和預算執(zhí)行工作
2022年注重以“政”領(lǐng)“財”，把握財政工作方向；注重激發(fā)市場活力，加強跨周期設(shè)計和逆周期調(diào)節(jié)；注重精準有效，完善財稅政策體系；注重節(jié)用裕民，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)；注重向內(nèi)挖潛，統(tǒng)籌推進財稅改革與財政管理，更好履行財政在全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程中的職責使命，為建設(shè)壯美廣西譜寫賀州財政新篇章。
（一）落實“穩(wěn)增長”，確保財政穩(wěn)健運行。一是強化增收潛力。著力加強財源建設(shè)，落實好縣級財源建設(shè)實施方案，引導各縣（區(qū)）因地制宜、科學合理布局產(chǎn)業(yè)建設(shè)，特別是注重發(fā)展高附加值、高含稅量的產(chǎn)業(yè)和行業(yè)，形成穩(wěn)定財源基礎(chǔ)，大力涵養(yǎng)優(yōu)質(zhì)財源。加強對財政收入形勢分析研判，深入挖掘收入增長點，緊盯重點稅源，配合稅務部門精抓細管，嚴防稅收流失。統(tǒng)籌協(xié)調(diào)增值稅留抵退稅和組織財政收入、庫款保障之間的關(guān)系，防止收入大起大落，確保財政平穩(wěn)運行。進一步優(yōu)化財政收入結(jié)構(gòu)，嚴控非稅收入不合理增長。二是強化節(jié)支潛力。牢固樹立過緊日子思想，繼續(xù)從嚴控制一般性支出，堅決壓減低效無效支出，騰出更多寶貴的財政資源保障國家、自治區(qū)及市委、市政府重大戰(zhàn)略部署。三是強化爭資潛力。對標對表國家和自治區(qū)“十四五”規(guī)劃事項、重大項目、重要政策、重點資金，找準與我市發(fā)展的結(jié)合點，加大溝通匯報力度，積極推進請求自治區(qū)支持相關(guān)事項落地落實。四是強化資源統(tǒng)籌。加大部門結(jié)轉(zhuǎn)資金和年度預算的統(tǒng)籌力度，對于預計結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模較大的項目，不再安排或減少安排；繼續(xù)清理整合專項資金，取消政策到期、預定目標實現(xiàn)等已無必要實施的專項政策；強化部門和單位對各類資源統(tǒng)籌管理，加快存量資金盤活使用，提高財政資源統(tǒng)籌能力。
（二）落實“高質(zhì)量”，服務經(jīng)濟轉(zhuǎn)型發(fā)展。一是繼續(xù)推進減稅降費。按照中央、自治區(qū)安排部署，繼續(xù)落實好制度性減稅降費政策，同時加大各類違規(guī)涉企收費整治力度，堅決防止弱化減稅降費政策紅利。二是繼續(xù)擴大有效投資。全力爭取和安排使用好中央預算內(nèi)資金和地方政府債券資金，持續(xù)推動一批引領(lǐng)性強、帶動性強、實效性強的重點項目。加大PPP工作推進力度，充分用好用足財承空間，積極推進存量項目轉(zhuǎn)化為PPP模式，最大限度撬動社會資金，充分發(fā)揮PPP項目對穩(wěn)投資的重要作用。三是繼續(xù)支持重點產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型。全面落實工業(yè)振興三年行動、千企技改工程和“質(zhì)量強市”戰(zhàn)略，統(tǒng)籌整合資金，充分運用財政政策，支持加工制造業(yè)、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、現(xiàn)代服務業(yè)等產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展，打造多種產(chǎn)業(yè)齊頭并進的發(fā)展格局。四是繼續(xù)推動實體經(jīng)濟發(fā)展。持續(xù)強化財政金融聯(lián)動，扎實做好普惠金融工作，加快融資擔保體系建設(shè)，發(fā)揮政府性融資擔保機制作用；扎實做好普惠金融工作，加快融資擔保體系建設(shè)，發(fā)揮政府性融資擔保機制作用，用好用足各項惠企政策，切實緩解小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資難融資貴困境，為實體經(jīng)濟發(fā)展提供更大支持。五是繼續(xù)推進廣西東融先行示范區(qū)建設(shè)。堅持“全力東融”發(fā)展主線，圍繞“六個東融”發(fā)展布局，加大“東融”財稅金融支持力度，高水平建成廣西東融先行示范區(qū)；搶抓政策機遇，用好用活用足“東融17條”政策，充分釋放“東融17條”政策紅利。
（三）落實“惠民生”，維護社會穩(wěn)定大局。一是全力推進為民辦實事項目實施。繼續(xù)以深入開展“我為群眾辦實事”活動為契機和抓手，全力推動為民辦實事項目實施，以小財政辦好大民生，確保項目落地惠民見實效。二是全力完善民生投入機制。踐行以人民為中心的發(fā)展理念，千方百計籌集資金全力保障教育、社保、醫(yī)療、文化、科技等領(lǐng)域政策落地落實；統(tǒng)籌使用地方政府債券資金，重點支持教育、醫(yī)療衛(wèi)生等公共基礎(chǔ)服務建設(shè)，補齊公共服務短板。三是全力支持推進生態(tài)治理。繼續(xù)支持打好“藍天碧水凈土保衛(wèi)戰(zhàn)”，加快推進賀州市水環(huán)境治理和城市綜合發(fā)展項目建設(shè)，持續(xù)改善生態(tài)環(huán)境。四是全力推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。鞏固拓展脫貧成果，堅持“四個不摘”，保障農(nóng)民收入穩(wěn)定增長。全力抓好脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興的有效銜接，保持財政支持政策和資金的總體穩(wěn)定，支持推動超常規(guī)舉措向常態(tài)化幫扶轉(zhuǎn)變，階段性攻堅向可持續(xù)性發(fā)展轉(zhuǎn)變，促進農(nóng)業(yè)高質(zhì)高效、農(nóng)村宜居宜業(yè)、農(nóng)民富足富裕。五是全力支持實施城市更新和補短板行動。加大資源統(tǒng)籌力度，集中財力辦大事，全力支持推進20周年市慶項目建設(shè)，讓人民群眾共享改革發(fā)展成果。
（四）落實“強績效”，激發(fā)財政改革活力。一是深化筑牢財政體制基石。按照中央和自治區(qū)改革進程，扎實推進相關(guān)領(lǐng)域市以下財政事權(quán)和支出責任劃分改革，加快建立權(quán)責清晰、財力協(xié)調(diào)、區(qū)域均衡的政府間財政關(guān)系；加快推進經(jīng)濟發(fā)達鎮(zhèn)財政體制改革，探索建立園區(qū)財政體制與經(jīng)濟發(fā)達鎮(zhèn)財政體制有效銜接機制。二是深化預算管理制度改革。加強預算支出和各類存量資源的有機銜接，建立健全同一領(lǐng)域不同渠道資金、財政撥款資金與非財政撥款資金、不同年度間財政資金的統(tǒng)籌銜接，提高預算完整性和財政統(tǒng)籌能力。深化零基預算管理改革，完善預算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)和直達資金管理機制，加快建設(shè)分行業(yè)、分領(lǐng)域、分層次的預算支出標準體系，持續(xù)推進政府（部門）預決算公開。三是深化預算績效管理。加強重點領(lǐng)域預算績效管理，強化引導約束；加強國有資本資產(chǎn)使用績效管理，提高使用效益；加強績效評價結(jié)果應用，將績效評價結(jié)果與完善政策、調(diào)整預算安排有機銜接，對低效無效資金一律削減或取消，對沉淀資金一律按規(guī)定收回并統(tǒng)籌安排。加大績效信息公開力度，推動績效目標、績效評價結(jié)果向社會公開。四是深化國企國資改革。深入貫徹中央、自治區(qū)、市關(guān)于深化國有企業(yè)改革的工作部署，促進政府投融資平臺向“市場化”、“實體化”轉(zhuǎn)型，切實提高國資監(jiān)管的科學性、針對性和有效性。健全規(guī)范國有資產(chǎn)經(jīng)營、處置管理程序，統(tǒng)籌各類資金資產(chǎn)，不斷提高資金使用效益和資產(chǎn)配置效率。
（五）落實“防風險”，確保財政安全可持續(xù)。一是著力防范政府債務風險。穩(wěn)妥化解地方政府隱性債務，健全政府債務常態(tài)化管控機制，及時安排預算資金和爭取再融資債券，確保到期政府債券按時還本付息。持續(xù)整改違法違規(guī)擔保和政府購買服務行為，強化監(jiān)督問責機制，堅決遏制新增隱性債務。嚴禁以企業(yè)債務形式新增隱性債務，堅決防范企業(yè)風險向財政領(lǐng)域蔓延。二是著力防范基層“三保”風險。抓好開源節(jié)流實施方案落實，加強基層“三?！惫ぷ鞯南嚓P(guān)政策落實落地，通過持續(xù)規(guī)范財政預算管理，增強“三保”保障能力。三是著力防范庫款支付風險。強化庫款運行監(jiān)測，合理安排庫款支付順序，嚴格控制新增暫付性款項規(guī)模，加大暫付款清理消化力度，保障好預算支出資金需要。四是著力強化財政監(jiān)督管理。嚴格執(zhí)行《預算法》《會計法》等法律法規(guī)，加大對各項資金監(jiān)管及跟蹤力度。依托直達資金監(jiān)控系統(tǒng)，實時監(jiān)控資金下達、資金支付和項目臺賬等情況，確保直達資金用到實處。嚴格落實預決算公開制度，督促指導預算單位按要求進行預決算、績效評價等信息公開。落實政府采購政策，不斷加大監(jiān)管力度，優(yōu)化采購程序。加強投資評審監(jiān)管，嚴格對三方機構(gòu)監(jiān)督管理，完善業(yè)務流程，強化評審責任，從源頭上節(jié)約資金，提高評審效率。
各位代表，做好2022年財政工作責任重大、使命光榮。我們將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹落實黨的十九大、十九屆歷次全會及中央經(jīng)濟工作會議、全區(qū)經(jīng)濟工作會議精神，在市委的堅強領(lǐng)導下，在市人大的依法監(jiān)督和市政協(xié)的民主監(jiān)督下，狠抓工作落實，扎實做好財政預算各項工作，為賀州加快建成廣西東融先行示范區(qū)、推動賀州高質(zhì)量發(fā)展而努力奮斗，以優(yōu)異成績迎接黨的“二十大”勝利召開！
