（廣西壯族自治區(qū)）關于賀州市全市與市本級2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案的報告
關于賀州市全市與市本級2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案的報告
——2023年1月5日在賀州市第五屆人民代表大會第四次會議上
各位代表：
受市人民政府委托，現將全市與市本級2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案提請賀州市第五屆人民代表大會第四次會議審議，并請市政協委員和其他同志提出意見。
一、2022年預算執(zhí)行情況
2022年，面對嚴峻復雜的國內外形勢和多重超預期因素沖擊，在市委的堅強領導下，在市人大及其常委會的有效監(jiān)督下，以及市政協和社會各界大力支持下，全市各級各部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹落實習近平總書記視察廣西“4·27”重要講話精神和對廣西工作系列重要指示要求，緊緊圍繞黨的二十大勝利召開以及學習宣傳貫徹黨的二十大精神這一工作主線，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，落實“疫情要防住、經濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”要求，堅持政策為大、項目為王、環(huán)境為本、創(chuàng)新為要，貫徹落實市第五次黨代會、全市經濟工作會議精神，聚焦加快建成廣西東融先行示范區(qū)，實施積極的財政政策，全面落實新的組合式稅費支持政策，加強重大戰(zhàn)略任務財力保障，強化預算約束和績效管理，嚴格落實政府過緊日子要求，有效防范化解政府債務風險，兜牢兜實“三?！钡拙€，全市財政預算執(zhí)行情況總體良好，為全市保持經濟運行穩(wěn)健和社會大局和諧穩(wěn)定提供了有力保障，基本實現了市五屆人大二次會議確定的各項目標。
（一）2022年一般公共預算執(zhí)行情況
1.全市一般公共預算執(zhí)行情況
全市一般公共預算收入48.75億元，比2021年決算數增長0.8%（下同）；剔除增值稅留抵退稅因素后同口徑完成52億元，完成年度預算的101.4%，增長6%。其中：稅收收入20.9億元，下降33.1%，剔除增值稅留抵退稅因素后同口徑完成24.15億元，下降24.4%，主要是房地產市場持續(xù)低迷、疫情反復、鋼鐵產業(yè)鏈減收和落實其他減稅政策等因素影響；非稅收入27.85億元，增長62.8%，主要由于加大礦山等國有資源（資產）處置力度、耕地占補指標交易收入增加以及打擊電信詐騙和網絡傳銷中扣押的資產按程序處置后上繳國庫。一般公共預算支出215.22億元，完成年度預算的93%，下降1.7%。下降的主要原因是房地產市場持續(xù)低迷導致國有土地使用權出讓收入調入一般公共預算安排的支出遠低于預期。
全市一般公共預算收入加上級補助收入155.67億元、上年結余收入14.91億元、調入資金6.4億元、地方政府一般債券轉貸收入26.52億元、動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金2.05億元，收入總計254.3億元。全市一般公共預算支出加上解支出2.81億元、一般債務還本支出18.3億元、年終結余17.97億元，支出總計254.3億元。收支相抵，全市一般公共預算收支平衡。
2.市本級一般公共預算執(zhí)行情況
市本級一般公共預算收入17.79億元，增長21.9%；剔除增值稅留抵退稅因素后同口徑完成19.27億元，完成年度預算的105.5%，增長26.5%。其中：稅收收入4.08億元，下降34.3%，剔除增值稅留抵退稅因素后完成5.56億元，下降18.7%；非稅收入13.71億元，增長63.5%。市本級一般公共預算支出46.83億元，完成年度預算的82.5%，下降9.2%。
市本級一般公共預算收入加上級補助收入32.02億元、下級上解收入5.29億元、上年結余收入5.41億元、調入資金0.3億元、地方政府一般債券轉貸收入10.31億元，收入總計71.12億元。市本級一般公共預算支出加上解上級支出1.16億元、補助下級支出2.89億元、一般債務還本支出10.33億元、年終結余9.91億元，支出總計71.12億元。收支相抵，市本級一般公共預算收支平衡。
?3.其他需要報告的事項
（1）預備費執(zhí)行情況。市本級年初預算安排預備費0.45億元，支出0.33億元，主要用于疫情防控支出，結余0.12億元。
（2）補助縣（區(qū)）支出執(zhí)行情況。市本級對縣（區(qū)）轉移支付支出2.89億元，其中：銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金1.29億元。
（3）“三公”經費、會議費和培訓費執(zhí)行情況。市本級一般公共預算安排的“三公”經費、會議費和培訓費共支出0.39億元，完成預算的66.1%，節(jié)約資金全部統(tǒng)籌用于“三?！钡戎С?。其中：公務接待費0.04億元、因公出國（境）費0.01億元、公務用車購置費0.03億元、公務用車運行維護費0.13億元、會議費0.04億元、培訓費0.14億元。
（二）2022年政府性基金預算執(zhí)行情況
1.全市政府性基金預算執(zhí)行情況
全市政府性基金預算收入44.14億元，完成年度預算的65.6%，下降26.8%。加上級補助收入2.65億元、上年結余收入6.12億元、專項債務轉貸收入49.47億元，收入總計102.38億元。按照以收定支原則，全市政府性基金預算支出88.49億元，完成年度預算的88.4%，增長34.3%。加調出資金4.65億元、專項債務還本支出2.94億元、年終結余6.30億元，支出總計102.38億元。收支相抵，全市政府性基金預算收支平衡。
2.市本級政府性基金預算執(zhí)行情況
市本級政府性基金預算收入23.4億元，完成年度預算的68.5%，下降32.8%。加上級補助收入0.23億元、上年結余收入0.83億元、專項債務轉貸收入7.89億元，收入總計32.35億元。按照以收定支原則，市本級政府性基金預算支出26.07億元，完成年度預算的75.9%，下降26.1%。加補助下級支出2.62億元、專項債務還本支出2.94億元、年終結余0.72億元，支出總計32.35億元。收支相抵，市本級政府性基金預算收支平衡。
（三）2022年國有資本經營預算執(zhí)行情況
1.全市國有資本經營預算執(zhí)行情況
全市國有資本經營預算收入1.51億元，完成年度預算的129.1%，下降52.1%。加上級補助收入0.02億元、上年結余收入0.88億元，收入總計2.41億元。按照以收定支原則，全市國有資本經營預算支出0.75億元，完成年度預算的58%，下降38.8%。加調出資金1.46億元、年終結余0.2億元，支出總計2.41億元。收支相抵，全市國有資本經營預算收支平衡。
2.市本級國有資本經營預算執(zhí)行情況
市本級國有資本經營預算收入0.47億元，完成年度預算的100%，下降4.4%。加上級補助收入0.02億元、上年結余收入0.38億元，收入總計0.87億元。按照以收定支原則，市本級國有資本經營預算支出0.67億元，完成年度預算的76.6%，增長2.16倍。加年終結余0.2億元，支出總計0.87億元。收支相抵，市本級國有資本經營預算收支平衡。
（四）2022年社會保險基金預算執(zhí)行情況
1.全市社會保險基金預算執(zhí)行情況
全市社會保險基金預算收入51.71億元，完成預算的90.8%，增長4.6%，主要原因是繳費人數和繳費基數按正常幅度增長。全市社會保險基金預算支出46.49億元，完成預算的98.7%，增長3.3%。收支相抵，全市社會保險基金預算當年收支結余5.22億元，加上年結余44.18億元，年末滾存結余49.4億元。
2.市本級社會保險基金預算執(zhí)行情況
市本級社會保險基金預算收入32.78億元，完成預算的88.2%，增長3.7%，主要原因是繳費人數和繳費基數按正常幅度增長。市本級社會保險基金預算支出29.54億元，完成預算的99%，增長1.9%。收支相抵，市本級社會保險基金預算當年收支結余3.24億元，加上年結余30.47億元，年末滾存結余33.71億元。
（五）政府債務舉借、安排使用和償還情況
1.政府債務限額情況
2022年全市政府債務限額307.32億元，其中：一般債務限額128.4億元，專項債務限額178.92億元。市本級政府債務限額145.03億元，其中：一般債務限額56.81億元、專項債務限額88.22億元?？h（區(qū)）政府債務限額162.29億元；其中：一般債務限額71.59億元、專項債務限額90.7億元。
2.政府債務余額情況
截至2022年底，全市政府債務余額303.05億元，其中：一般債務余額125.93億元、專項債務余額177.12億元。市本級政府債務余額141.72億元，其中：一般債務余額55.22億元、專項債務余額86.5億元。全市和市本級政府債務余額均控制在限額以內。
3.新增政府債務資金安排使用情況
2022年，全市新增政府債券54.72億元（其中：一般債券8.96億元、專項債券45.76億元），主要用于教育、“四建一通”農村公路、棚戶區(qū)改造、產業(yè)園區(qū)、收費公路、公立醫(yī)院等領域。其中：市本級5.76億元，縣（區(qū)）48.96億元。全市新增政府債券支出45.28億元，支出進度82.8%，其中：一般債券支出進度32.8%、專項債券支出進度92.5%。
4.再融資債券安排使用情況
2022年，自治區(qū)代全市發(fā)行再融資債券21.21億元，其中：一般債券18.27億元、專項債券2.94億元。再融資債券全部用于償還到期債務本金。其中：市本級13.25億元、縣（區(qū)）7.96億元。
5.政府債務還本情況
2022年，全市地方政府債務還本21.24億元，其中：一般債務還本18.30億元、專項債務還本2.94億元。市本級地方政府債務還本13.27億元，其中：一般債務還本10.33億元、專項債務還本2.94億元。以上到期債務本金均已如期償還。
6.政府債務付息情況
2022年，全市一般債務付息支出4.47億元，一般債務付息支出占一般公共預算支出的2.1%；專項債務付息支出5.04億元，專項債務付息支出占政府性基金預算支出的5.7%。市本級一般債務付息支出2.07億元，專項債務付息支出2.56億元。全市未發(fā)生政府債務違約行為。
7.未來全市政府債券到期情況
2023年到期本金45.28億元；2024年到期本金16.40億元；2025年到期本金14.72億元；2026年到期本金18.53億元；2027年到期本金10.43億元；2028年及以后年度到期本金193.79億元。
各位代表，以上報告的2022年預算執(zhí)行數均為預計數，具體執(zhí)行情況見預算執(zhí)行草案，最終執(zhí)行結果以決算數據為準。
（六）2022年落實市人大預算決議工作情況
一年來，我們認真貫徹落實中央、自治區(qū)和市委各項決策部署，嚴格落實市人大預算決議和審議意見要求，實施積極有效的財政政策，全力打好“十場攻堅戰(zhàn)”，扎實做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，為全市統(tǒng)籌推進疫情防控和經濟社會發(fā)展提供了有力保障。
1.強化增收節(jié)支，提升財政可持續(xù)發(fā)展能力
一是依法依規(guī)組織收入，努力完成年初預期目標。研究制定開源節(jié)流工作實施方案，積極應對經濟下行、減稅降費等減收因素影響，強化收入征管，努力挖掘收入增長點，依法依規(guī)拓寬收入來源，增強財政保障能力。全市一般公共預算收入剔除增值稅留抵退稅因素預計完成52億元，同口徑增長6%，實現年初預期目標。二是加快財政支出進度，提高預算執(zhí)行效率。采取有效措施依法加快項目建設進度，加大力度推進債券項目實施，保證財政支出強度，更好發(fā)揮財政穩(wěn)投資作用。預計全市一般公共預算支出進度達到93%，專項債券支出進度達到92.5%，有力促進經濟平穩(wěn)運行。三是加大財政節(jié)支力度，財政支出結構更加優(yōu)化。全面貫徹落實政府過緊日子要求，加大力度壓減一般性支出及非急需、非剛性、非重點項目支出，努力打造節(jié)約型政府機關。全市“三公”經費及一般性支出實現“只減不增”。四是加大向上爭取力度，增強重大戰(zhàn)略財力保障。建立爭取上級轉移支付資金通報考核機制，充分發(fā)揮主觀能動性，積極爭取上級資金政策支持。預計全市爭取補助資金155.67億元，同比增加8.47億元，為保障重大戰(zhàn)略提供了有力支撐。五是優(yōu)化直達資金管理，管好用好中央直達資金。全面加強直達資金各項目支出管理，強化直達資金使用監(jiān)管，督促指導相關單位加快直達資金支出進度，充分發(fā)揮資金使用效益。全市獲得中央直達資金67.8億元，預計支出進度達到90%以上，有效發(fā)揮直達資金惠企利民作用。
2.突出提質增效，夯實財政高質量發(fā)展基礎
一是大力支持工業(yè)振興，培育壯大優(yōu)勢主導產業(yè)。全市安排專項債券資金22.73億元用于支持工業(yè)高質量發(fā)展，占新增專項債券總額的49.7%，重點支持園區(qū)標準廠房等配套基礎設施建設；爭取工業(yè)發(fā)展專項資金4.84億元，扶持工業(yè)企業(yè)發(fā)展，培育壯大精品碳酸鈣、金屬新材料、黃金珠寶、再生資源回收利用等重點產業(yè)。二是大力支持鄉(xiāng)村振興，促進城鄉(xiāng)區(qū)域協調發(fā)展。全市投入財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金15.01億元、統(tǒng)籌整合財政涉農資金9.26億元，全力支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，重點支持農村產業(yè)發(fā)展、防止返貧監(jiān)測幫扶和易地扶貧搬遷后續(xù)扶持。三是大力支持科教振興，加快補齊教育短板弱項。進一步加大財政科技投入，全市安排科技發(fā)展資金2.74億元，保障市、縣（區(qū)）財政每年安排的科學技術經費支出占一般公共預算支出比重分別不低于2%和1%，重點支持創(chuàng)新驅動發(fā)展和科技成果轉化等關系全市經濟社會發(fā)展的重大科學研究、重點產業(yè)創(chuàng)新發(fā)展。財政教育投入落實“兩個只增不減”要求，全市教育支出40.31億元，占一般公共預算支出比重達18.7%，有力促進教育事業(yè)均衡發(fā)展，教育質量水平不斷提升。四是大力支持市場主體發(fā)展，助力穩(wěn)住經濟基本盤。貫徹落實新的更大力度組合式稅費支持政策，全市累計辦理增值稅留抵退稅13.61億元，同比增長3.2倍；落實延續(xù)階段性降低失業(yè)保險和工傷保險費率、緩繳社保費及失業(yè)保險穩(wěn)崗返還政策，共緩繳社保費0.44億元。持續(xù)整治違規(guī)涉企收費，杜絕亂收費、亂罰款、亂攤派。落實“桂惠貸”財政貼息資金0.87億元，引導金融機構向4373戶市場主體投放貸款132.8億元，直接降低市場主體融資成本2.54億元。加強政府性融資擔保體系建設，全市政府性融資擔保機構在保余額35億元，新增金額23.06億元、新增戶數1837戶，分別完成年度目標任務的109.8%、156.1%。統(tǒng)籌安排旅游發(fā)展專項資金0.18億元，激勵鄉(xiāng)村旅游市場開拓，支持加快恢復旅游市場。全市安排新建商品房契稅補貼0.5億元，促進房地產市場平穩(wěn)發(fā)展。五是積極擴大有效投資，適度超前開展基礎設施建設。統(tǒng)籌用好中央預算內基建、政府債券、PPP項目資金，基礎設施建設有力推進。全市爭取中央基建資金4.56億元、新增政府專項債券資金45.76億元，有力保障產業(yè)園區(qū)、棚改、教育、醫(yī)療、交通、市政等領域基礎設施建設。全市新增入庫PPP項目5個，總投資43.02億元。賀州市“三館一中心”、賀州第三高級中學、賀州市城市環(huán)線、賀州市體育訓練中心、富川瑤族自治縣第二初級中學（遷建）等5個PPP項目實現簽約開工，賀州市大灣水庫及供水配套基礎設施工程項目（一期）有序推進。
3.強化重點保障，持續(xù)提升人民生活品質
一是加強生態(tài)文明建設。持續(xù)健全生態(tài)保護補償機制，支持深入打好污染防治攻堅戰(zhàn)。全市統(tǒng)籌資金5.08億元，支持爭創(chuàng)國家生態(tài)文明建設示范市以及賀江流域水環(huán)境綜合治理、龜石水庫入湖口環(huán)境綜合整治等重點流域生態(tài)保護和修復提升工程，統(tǒng)籌推進生態(tài)保護和綠色發(fā)展。二是持續(xù)保障和改善民生。全市民生支出占一般公共預算支出比重近八成。及時兌現各項社保民生政策。安排就業(yè)專項資金1.15億元，重點支持農民工、高校畢業(yè)生、退伍軍人、殘疾人等群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)。籌措資金10.99億元，落實退休人員基本養(yǎng)老金調標、按時足額發(fā)放等政策；撥付城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險11.43億元，財政對城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療的補助每人提高30元；撥付最低生活保障資金3.82億元、特困人員救助供養(yǎng)1億元、發(fā)放殘疾人“兩項”補貼0.43億元等。支持常態(tài)化疫情防控。全市統(tǒng)籌安排資金4.25億元，用于落實疫情防控經費保障政策、核酸檢測、疫苗接種等疫情防控工作，確保不因資金問題而影響醫(yī)療救治和疫情防控。推進保障性安居工程建設，全市統(tǒng)籌資金2.07億元，重點支持城市棚戶區(qū)和城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造，擴大保障性租賃住房和公租房供給改造。三是支持城市品質提升。全市統(tǒng)籌市政建設維護資金9.21億元，支持推進城市道路提質改造、背街小巷綜合提質等城市基礎設施建設，城市更有質感、更像城市。四是支持平安賀州建設。全市統(tǒng)籌安排政法系統(tǒng)信息化及基礎設施建設資金2.82億元，健全社會治安防控體系，推進賀州“智慧公安”建設，支持常態(tài)化開展掃黑除惡斗爭，加快建設更加和諧穩(wěn)定的平安賀州。
4.兜牢風險底線，全力保持財政平穩(wěn)運行
一是持續(xù)防范化解政府債務風險。積極開展專項債券項目績效評價，推進專項債券全生命周期穿透式監(jiān)測管理。積極籌措資金及時足額償還到期政府債券本息，統(tǒng)籌各類資金資產資源妥善化解存量隱性債務。全市共償還法定債務本息30.75億元，超額完成政府隱性債務年度化解計劃，有效防范化解政府債務風險。二是兜牢兜實“三?！钡拙€。堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲱A算安排和預算執(zhí)行中的優(yōu)先順序，強化基層“三?！敝С鲱A算審核和執(zhí)行監(jiān)測，確?！叭！敝С鲱A算全覆蓋、不留缺口，“三?！钡拙€兜牢兜實。按照地方保障標準全市“三?！敝С鰣?zhí)行數110.09億元，其中：“?；久裆敝С?8.49億元、“保工資”支出48.56億元、“保運轉”支出3.04億元。三是持續(xù)清理消化財政暫付款。加大“三本”預算統(tǒng)籌力度，大力壓減一切不必要開支，推動財政暫付款保持合理規(guī)模。規(guī)范財政資金使用管理，堅持“先有預算、后有支出”，嚴格管控尚未實現土地出讓收入安排的支出，防止新增暫付款。全市清理消化以前年度財政暫付性款項4.55億元，較好實現消化目標。
5.勇于攻堅克難，有序推進財政改革工作
一是深化預算管理改革?？偨Y零基預算改革經驗，鞏固改革成果，打破各領域、各部門支出固化僵化格局。出臺財政內部預算績效管理職責分工辦法，強化全過程預算績效管理。持續(xù)推進預算管理一體化建設，逐步完善系統(tǒng)功能，提高財政信息化和精細化管理水平。二是完善財政事權與支出責任劃分改革。出臺公共安全、城市管理財政支出責任劃分改革實施方案，明確市與城區(qū)公共安全、城市管理財政事權與支出責任。出臺賀州市地方法院檢察院財物統(tǒng)一管理實施方案，摸清全市地方法院檢察院底數，合理測算上劃經費基數。三是完善園區(qū)財政管理體制。印發(fā)實施《廣西東融先行示范區(qū)（賀州）財政管理體制實施方案》，進一步完善賀州高新技術產業(yè)開發(fā)區(qū)、廣西東融先行示范區(qū)（賀州）財政管理體制。四是積極推進惠農補貼“一卡通”系統(tǒng)建設。率先采取金融科技創(chuàng)新手段，在全區(qū)建成了首個“農金村辦”惠農補貼“一卡通”系統(tǒng)，實現全市全覆蓋，有效解決“卡多錢亂人糊涂”、補貼發(fā)放不及時不精準、補貼資金監(jiān)管不到位等問題。全市通過“一卡通”系統(tǒng)成功發(fā)放補貼資金13.21億元，受益人數107.93萬人/次，實現惠民惠農補貼發(fā)放便民化、有序化和高效化。
各位代表，2022年全市財政運行實現穩(wěn)中有進，財政管理進一步規(guī)范，各項財政改革取得新進展，有力保障了全市經濟社會發(fā)展，這是市委科學決策、正確領導的結果，是市人大、政協監(jiān)督指導、關心支持的結果，是各級各部門努力拼搏的結果。同時，我們也清醒地認識到，全市財政工作仍然面臨收支矛盾突出、財源基礎薄弱、非稅收入占比偏高、房地產市場遇冷導致國有土地使用權出讓收入減少、債務風險防控壓力較大等困難和問題。對于這些問題，我們將認真聽取代表們的意見建議，采取有力措施，加大工作力度，逐步予以解決。
二、2023年全市和市本級預算草案
（一）2023年財政預算編制的指導思想和基本原則
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，結合我市經濟發(fā)展形勢，做好今年財政工作和預算編制總的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大、黨的二十屆一中全會精神以及中央經濟工作會議精神和全國財政工作會議精神，認真學習貫徹習近平總書記對廣西“五個更大”重要要求，深入貫徹落實習近平總書記視察廣西“4·27”重要講話和對廣西工作系列重要指示精神，貫徹落實自治區(qū)第十二次黨代會、市第五次黨代會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，堅持政策為大、項目為王、環(huán)境為本、創(chuàng)新為要，持續(xù)推動經濟社會高質量發(fā)展，持續(xù)推動廣西東融先行示范區(qū)建設，持續(xù)推動生態(tài)文明建設，持續(xù)推進市域治理現代化，持續(xù)推進新時代黨的建設，更好統(tǒng)籌疫情防控和經濟社會發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，突出支持做好穩(wěn)增長、穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)物價工作，大力提振市場信心，推動經濟運行整體好轉，實現質的有效提升和量的合理增長。積極的財政政策要加力提效，進一步提升服務實體經濟的精準性和有效性；大力推進財源建設，強化財政收入管理，加強財政資源統(tǒng)籌；堅持政府過緊日子，優(yōu)化支出結構，保持必要的財政支出強度，持續(xù)改善民生；加強財政風險管理，兜牢“三保”底線，防范化解政府債務風險；深化預算管理制度改革，加快建立現代財稅體制，為奮力譜寫新時代壯美廣西建設新局面賀州篇章提供堅實的財力保障。
根據上述指導思想，2023年財政工作和預算編制主要原則：一是圍繞中心，服務大局。堅持問題導向、目標導向、結果導向，財政工作緊緊圍繞中央、自治區(qū)和市委決策部署，提高財政政策的前瞻性、針對性、有效性。二是盡力而為、量力而行?？茖W合理編制預算，收入預算實事求是、積極穩(wěn)妥、應收盡收，支出預算科學合理、從嚴從緊、突出重點。三是厲行節(jié)約、注重績效。堅持政府過緊日子，嚴格落實“三公”經費預算安排“只減不增”要求，嚴控一般性支出。推動零基預算改革走深走實，全面實施預算績效管理，切實壓減低效無效支出。四是統(tǒng)籌兼顧、防范風險。高效統(tǒng)籌經濟建設和社會事業(yè)發(fā)展，堅持“三保”支出在財政支出中的優(yōu)先順序，兜牢兜實“三保”底線，健全規(guī)范政府舉債融資行為，穩(wěn)妥處置隱性債務存量，防范政府債務風險。
（二）2023年一般公共預算草案
1.代編全市一般公共預算情況
全市一般公共預算收入安排51.7億元，比2022年執(zhí)行數增長6.1%（下同）。全市一般公共預算支出安排208.58億元，比2022年預算數增長3%（下同）。這一安排是在綜合分析我市財政經濟形勢、財政收入結構、經濟增長因素以及“十四五”規(guī)劃總體目標后提出的，既充分考慮了實施積極財政政策、落實重大決策部署和民生政策、債務付息等剛性增支需要，也考慮了前期非稅收入基數較高、新冠感染疫情不確定性以及房地產市場前景不明朗等因素影響。
一般公共預算收入加上級補助收入116.58億元、上年結余收入17.97億元、調入資金26.5億元，收入總計212.75億元。全市一般公共預算支出安排208.58億元，加上解支出3.21億元、一般債務還本支出0.96億元，支出總計212.75億元。收支相抵，全市一般公共預算收支平衡。
2.市本級一般公共預算情況
市本級一般公共預算收入安排19.49億元，增長9.6%。其中：稅收收入7.47億元，增長83%；非稅收入12.02億元，下降12.3%。市本級一般公共預算支出安排48.19億元，增長8.2%。
市本級一般公共預算收入加上級補助收入10.88億元、下級上解收入8.6億元、上年結余收入9.91億元、調入資金6.5億元、調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金0.22億元，收入總計55.6億元。市本級一般公共預算支出加上解上級支出2.93億元、補助下級支出3.54億元、一般債務還本支出0.94億元，支出總計55.6億元。收支相抵，市本級一般公共預算收支平衡。
其他需要報告的事項：市本級一般公共預算安排預備費0.5億元，主要用于預算執(zhí)行中因自然災害等突發(fā)事件增加的支出以及其他難以預見的開支。安排“三公”經費0.28億元，剔除“兩院”上劃市直管理因素后，下降17.9%。連續(xù)多年“只減不增”。
(三）2023年政府性基金預算草案
1.代編全市政府性基金預算情況
全市政府性基金預算收入安排56.05億元，增長27%。加上級補助收入1.1億元、上年結余收入6.31億元，收入總計63.46億元。根據收支平衡原則，全市政府性基金預算支出安排39.18億元，下降26.1%。加調出資金23.07億元、專項債務還本支出1.21億元，支出總計63.46億元。收支相抵，全市政府性基金預算收支平衡。
2.市本級政府性基金預算情況
市本級政府性基金預算收入安排26.75億元，增長14.3%。加上級補助收入0.02億元、上年結余收入0.72億元，收入總計27.49億元。根據收支平衡原則，市本級政府性基金預算支出安排18.07億元，下降11.8%。加補助下級支出2.81億元、調出資金5.4億元、專項債務還本支出1.21億元，支出總計27.49億元。收支相抵，市本級政府性基金預算收支平衡。
（四）2023年國有資本經營預算草案
1.代編全市國有資本經營預算情況
全市國有資本經營預算收入安排3.16億元，增長108.7%。加上級補助收入0.02億元、上年結余收入0.2億元，收入總計3.38億元。根據收支平衡原則，全市國有資本經營預算支出安排0.25億元，下降62%。加調出資金3.13億元，支出總計3.38億元。收支相抵，全市國有資本經營預算收支平衡。
2.市本級國有資本經營預算情況
市本級國有資本經營預算收入安排0.8億元，增長68.9%。加上級補助收入0.02億元、上年結余收入0.2億元，收入總計1.02億元。根據收支平衡原則，市本級國有資本經營預算支出安排0.22億元，與上年基本持平。加調出資金0.8億元，支出總計1.02億元。收支相抵，市本級國有資本經營預算收支平衡。
（五）2023年社會保險基金預算草案
1.代編全市社會保險基金預算情況
全市社會保險基金預算收入安排56.14億元，增長8.6%，主要考慮繳費人數和繳費基數按正常幅度增長；支出安排50.72億元，比2022年執(zhí)行數增長9.1%。收支相抵，全市社會保險基金預算當年結余5.42億元，年終滾存結余54.83億元。
2.市本級社會保險基金預算情況
市本級社會保險基金預算收入安排35.65億元，增長8.8%，主要考慮繳費人數和繳費基數按正常幅度增長；支出安排32.48億元，比2022年執(zhí)行數增長10%。收支相抵，市本級社會保險基金預算當年結余3.17億元，年終滾存結余36.88億元。
（六）市本級重點支出預算安排情況
重點支出預算合計安排39.72億元。一是支持保障基本民生。安排醫(yī)療保險、養(yǎng)老保險、社會救助等經費2.32億元，落實各項社保民生兜底政策。二是支持防范化解債務風險。安排政府債務還本付息等資金8.8億元。三是支持補齊教育醫(yī)療短板。統(tǒng)籌安排教育補短板資金1.5億元，支持市直及城區(qū)中小學校改善辦學條件、東融教育城及配套基礎設施建設、專門學校建設等，落實免學費補助及助學金等教育民生政策；安排醫(yī)療補短板資金0.27億元，支持疫情防控、公立醫(yī)院發(fā)展等。四是支持實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。統(tǒng)籌安排1.5億元重點支持鄉(xiāng)村種養(yǎng)殖產業(yè)、農產品加工、農田水利、現代特色農業(yè)發(fā)展等。五是支持培育發(fā)展新動能。安排人才經費0.1億元、科技創(chuàng)新及企業(yè)技改等科技發(fā)展資金0.94億元。六是支持產業(yè)高質量發(fā)展。安排產業(yè)用地等收儲補償和征拆報批安置經費5億元、再生資源綜合利用和工業(yè)服務業(yè)等產業(yè)扶持獎勵資金2.25億元、賀州市可降解新材料產業(yè)發(fā)展資金1億元、“桂惠貸”貼息、政策性農業(yè)保險保費補貼、小額貸款保證保險風險補償基金等金融產業(yè)發(fā)展相關經費0.29億元等。七是支持重大項目建設。安排重大項目土地征拆資金3.71億元、大灣水庫PPP項目0.17億元、基建項目前期經費0.2億元、礦產資源開發(fā)利用前期工作經費0.3億元、市政建設管護經費1.35億元等。八是支持污染防治。安排污水處理、垃圾處理、生態(tài)保護等經費0.91億元。九是支持平安賀州建設。安排政法系統(tǒng)項目資金3億元，支持“智慧公安”、應急聯動指揮中心、警校建設、落實值勤崗位津貼以及補充辦案經費等。十是支持縣域經濟發(fā)展。安排補助縣（區(qū)）土地收益分成、礦業(yè)權出讓收益分成、鄉(xiāng)村振興等資金6.11億元。
除以上重點支出外，全市各級財政繼續(xù)加強對國防動員、民兵預備役、優(yōu)撫安置、救災應急、民族宗教、工青婦、外事僑務、民主黨派、工商聯、科協、殘聯、廣播電視等各項事業(yè)發(fā)展的經費保障。?
（七）政府債券還本付息預算安排情況
2023年全市到期政府債券本金45.28億元（其中：一般債券本金27.95億元，專項債券本金17.33億元），通過申請再融資債券43.1億元和各級預算安排資金2.18億元的方式予以保障。2023年全市應付政府債券利息10.9億元，通過各級預算安排資金的方式予以保障。全市政府債務風險總體可控。
各位代表，現在報告的2023年全市預算是代編的預算草案，是一個指導性的指標，待各縣（區(qū)）預算經同級人民代表大會批準后，我們將按有關規(guī)定和程序，匯總后報市人大常委會備案。
三、2023年財政重點工作
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，全市各級財政部門將聚焦高水平建成廣西東融先行示范區(qū)的總目標，堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進，繼續(xù)實施積極的財政政策，深化財政管理改革，兜牢民生底線，有效防范化解重大風險，推動經濟運行整體好轉，重點做好以下工作：
（一）抓財源、挖潛能，著力提升財政保障能力
一是實施財源建設工程。持續(xù)加強財源建設，將財源建設與支持經濟高質量發(fā)展緊密結合起來，加大招商引資力度，立足賀州的資源優(yōu)勢、現有產業(yè)和成熟的服務開展產業(yè)招商，做好“金木水火土”五篇文章。牢固樹立財源意識，科學論證產值、稅收等指標，重點發(fā)展高附加值、高含稅量的產業(yè)和項目，做強做優(yōu)冶金、碳酸鈣、電力等傳統(tǒng)行業(yè)，全力支持打造“中國母粒之都”、“世界鈣都”，發(fā)展壯大黃金珠寶、電子信息、金屬新材料（稀土）等新興產業(yè)，加強小微企業(yè)孵化培育力度，持續(xù)培育壯大優(yōu)質穩(wěn)定財源。二是持續(xù)強化收入征管。加強溝通配合和信息共享，積極運用大數據分析手段，強化重點行業(yè)、重點企業(yè)、重點項目稅源管控，堵塞稅收征管漏洞，切實提升稅收征管績效，確保依法依規(guī)、應收盡收。密切關注上級對減稅降費工作的決策部署，繼續(xù)貫徹落實好新的減稅降費政策，不斷激發(fā)市場主體發(fā)展活力。三是加大資源統(tǒng)籌整合。加大礦產資源開發(fā)，提高礦產資源利用效率，有序出讓礦業(yè)權。加快盤活處置閑置土地、資產、資源，及時組織收入入庫。加強政府預算統(tǒng)籌銜接，強化部門和單位各類資源統(tǒng)籌管理，加快存量資金盤活使用，提高財政資源統(tǒng)籌能力。推動國有資產共享共用，促進長期低效運轉、閑置和超標準配置資產以及臨時配置資產調劑使用。充分發(fā)揮財政資金撬動作用，對可通過貸款、發(fā)行企業(yè)債券等市場化融資解決的，優(yōu)先通過依法合規(guī)的市場化融資方式解決。四是積極爭取資金政策。堅持“四為”理念，加強政策學習研究，準確把握中央、自治區(qū)轉移支付重點支持領域和資金投向，強化項目儲備和謀劃，充分挖掘賀州爭資潛能，爭取上級更多資金政策支持。
（二）抓重點、強保障，著力推進經濟高質量發(fā)展
一是支持高質量發(fā)展。大力支持產業(yè)振興。積極爭取和用好自治區(qū)支持工業(yè)振興專項債券和產業(yè)扶持資金，通過以獎代補、“桂惠貸”、融資擔保、基金、專項債券項目配套融資等方式，支持推動產業(yè)振興，促進傳統(tǒng)產業(yè)轉型升級，加快培育新興產業(yè)，提質發(fā)展現代服務業(yè)。加快推進科教振興。突出創(chuàng)新驅動，加大科技研發(fā)投入，改革完善科技投入機制，不斷優(yōu)化科技投入結構，完善穩(wěn)定支持與競爭性經費支持相協調機制，帶動企業(yè)研發(fā)投入，打好重點產業(yè)關鍵核心技術攻堅戰(zhàn)，促進科技更好服務產業(yè)發(fā)展。二是全力支持東融。聚焦理念、規(guī)劃、交通、產業(yè)、金融、人才、服務“七個東融”，加大“東融”財稅金融支持力度，全力支持加快建成廣西東融先行示范區(qū)。統(tǒng)籌用好上級專項資金、政府債券，加快推廣運用PPP模式，支持加快構建內暢外聯、降本增效的現代交通網絡體系。服務和融入新發(fā)展格局。發(fā)揮財政政策資金引導作用，支持主動融入大灣區(qū)產業(yè)鏈、供應鏈、創(chuàng)新鏈、人才鏈和資金鏈，增強經濟發(fā)展韌性。支持加快形成與大灣區(qū)互促互融、特色鮮明的現代產業(yè)體系。支持加速匯聚科技、資本、人才等要素，壯大經濟發(fā)展新動能。三是支持鄉(xiāng)村振興。圍繞“產業(yè)興旺、生態(tài)宜居、鄉(xiāng)風文明、治理有效、生活富?！笨傄?，抓重點、補短板、強弱項，持續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。繼續(xù)落實各項易地扶貧搬遷后續(xù)政策，在過渡期內保持幫扶政策措施總體穩(wěn)定，健全鄉(xiāng)村振興多元投入保障制度，集中資源、強化保障、精準施策，構建完善財政支持實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的政策體系和體制機制。四是推動綠色發(fā)展。堅持把綠色發(fā)展理念貫穿經濟社會發(fā)展全過程和各領域，鞏固污染防治攻堅戰(zhàn)成果，持續(xù)推進生態(tài)系統(tǒng)治理和修復，堅決打好碧水藍天凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。大力構建綠色低碳循環(huán)發(fā)展經濟體系，聚焦能源、工業(yè)、建筑、交通等重點領域推動產業(yè)綠色化改造，發(fā)展壯大清潔能源產業(yè)。開展綠色生活創(chuàng)建活動，建設節(jié)約型社會。不斷完善生態(tài)治理體制機制，加快形成保護生態(tài)環(huán)境的政策導向機制。
（三）抓投入、補短板，著力提升民生保障水平
一是支持教育優(yōu)先發(fā)展。推動城鄉(xiāng)義務教育一體化發(fā)展，支持辦好學前教育，鞏固完善城鄉(xiāng)統(tǒng)一、重在農村的義務教育經費保障機制，推動義務教育城鄉(xiāng)一體化和優(yōu)質均衡發(fā)展。建立健全普通高中投入機制，完善現代職業(yè)教育體系，支持民辦教育，規(guī)范繼續(xù)教育，發(fā)展特殊教育。二是支持衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展。健全城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險籌資機制，繼續(xù)提高城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險籌資水平，逐步提高公共衛(wèi)生服務投入水平，促進提升城鄉(xiāng)群眾健康水平。三是支持做好疫情防控各項工作。全面落實疫情防控政策，積極落實新階段疫情防控各項舉措，著力保健康、防重癥，全力做好群眾就醫(yī)用藥、重點群體防控的經費保障，全力保障平穩(wěn)轉段和社會秩序穩(wěn)定。四是支持社會保障與就業(yè)。支持做好穩(wěn)就業(yè)，推動實施就業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略。統(tǒng)籌城鄉(xiāng)社會救助體系，加大對各項救助政策的支持。進一步完善扶持政策，大力促進養(yǎng)老服務業(yè)發(fā)展。支持做好住房保障工作，改善居民基本居住條件。五是支持文化體育事業(yè)發(fā)展。支持打響文化品牌，努力創(chuàng)建國家歷史文化名城。支持創(chuàng)建姑婆山國家級旅游度假區(qū)，促進文化旅游產業(yè)提檔升級。
（四）抓管理、控風險，著力提升財政治理效能
一是強化預算源頭管控。堅持盡力而為、量力而行，科學合理安排預算支出，持續(xù)優(yōu)化支出結構。牢固樹立政府過緊日子思想，嚴控“三公”經費和一般性支出，大力壓減非急需非剛性支出。強化預算執(zhí)行剛性約束，嚴控預算追加。二是強化預算績效管理。落實預算編制與預算績效掛鉤機制，強化項目預算事前、事中及事后評價，嚴格績效目標審核，切實提高績效目標的科學性、合理性和規(guī)范性，提高財政資金使用效益。三是強化“三?！边\行監(jiān)測。堅持“三保”支出在財政支出中的優(yōu)先順序，規(guī)范縣（區(qū)）預算編制，加強基層“三?！鳖A算審核，強化基層“三?！眻?zhí)行動態(tài)監(jiān)測，兜牢兜實“三?！钡拙€。四是強化政府債務管理。認真落實中央、自治區(qū)和市委關于繼續(xù)加強政府性債務風險管理的決策部署，及時做好到期債務本息風險預警提示，督導相關債務單位落實還款來源，及時籌措償債資金，切實防范發(fā)生債務逾期風險，筑牢防范化解政府債務風險防線。五是強化財政監(jiān)督管理。嚴肅財經紀律，加大財政監(jiān)督檢查力度，圍繞財稅政策落實、財政資金使用等重點領域，持續(xù)健全監(jiān)督機制，強化重點監(jiān)督檢查，充分發(fā)揮財政監(jiān)督職能作用。嚴格預決算公開管理，健全完善政府采購機制，加強投資評審監(jiān)管，強化預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控，提升財政監(jiān)管水平。
（五）抓改革、促發(fā)展，著力完善現代財稅體制
一是穩(wěn)步推進市以下財政管理體制改革。根據自治區(qū)財政廳統(tǒng)一部署，積極推進市以下財政管理體制改革，理順市以下政府間收入關系，合理劃分市以下財政事權，明晰界定市以下財政支出責任，逐步建立權責清晰、財力協調、區(qū)域均衡的市以下財政關系。二是按照自治區(qū)改革實施方案要求，穩(wěn)步推進全市地方法院檢察院財物統(tǒng)一管理改革工作。三是扎實推進零基預算改革。強化零基預算理念，深入推進零基預算改革，提高部門預算的完整性和財政資金的統(tǒng)籌能力。四是縱深推進經濟發(fā)達鎮(zhèn)財政管理體制改革。加大經濟發(fā)達鎮(zhèn)改革力度，加快構建與經濟發(fā)達鎮(zhèn)經濟發(fā)展水平相適應的財政管理體制。五是穩(wěn)步推進預算管理一體化系統(tǒng)建設。強化工作督導，積極推動未上線功能模塊上線運行，提升財政信息化管理水平。進一步完善預算項目支出標準體系，發(fā)揮支出標準在預算管理中的基礎性支撐作用。
各位代表，做好今年財政工作任務艱巨、責任重大、使命光榮。我們將繼續(xù)堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神，在市委的堅強領導下，在市人大的依法監(jiān)督和市政協的民主監(jiān)督下，嚴格按照本次大會的決議和要求，踔厲奮發(fā)、勇毅前行，實干干實、快干干好，扎實做好財政各項工作，為加快建成廣西東融先行示范區(qū)、奮力譜寫新時代壯美廣西建設新局面賀州篇章而不懈奮斗！
