（廣西壯族自治區(qū)）關于百色市隆林各族自治縣2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算（草案）的報告
關于隆林各族自治縣2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算（草案）的報告
——2022年2月25日在隆林各族自治縣 第十六屆人民代表大會第二次會議上
各位代表：
受自治縣人民政府委托，現(xiàn)將《隆林各族自治縣2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算（草案）的報告》提請自治縣第十六屆人民代表大會第二次會議審議，并請各位代表和其他列席會議的同志提出意見。
一、2021年預算執(zhí)行情況
2021年，全縣各部門在自治縣黨委的正確領導下，在自治縣人大、自治縣政協(xié)的監(jiān)督和支持下，在社會各界人士的關心支持下，深入貫徹黨的十九大和黨的十九屆二中全會精神、黨的十九屆三中全會精神、黨的十九屆四中全會精神、黨的十九屆五中全會精神、黨的十九屆六中全會精神，堅持穩(wěn)中求進總基調，堅持新發(fā)展理念，堅持以供給側結構性改革為主線，堅持以改革開放為動力，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?。堅定不移推動經濟高質量發(fā)展，落實積極財政政策，著力深化財政改革，2021年全縣財政收入完成52983萬元，完成年初自治縣十五屆人大七次會議確定的51180萬元的103.52%，完成自治縣十六屆人大常委會第三次會議確定的調整收入目標53700萬元的98.67%。同比增收6455萬元，增長13.87%。財政自給力完成8.63%，同比上升3.28個百分點，為自治縣“十四五”開好局、起好步提供了堅實的財力保障。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
2021年全縣地方一般公共預算總收入354956萬元，其中：縣級一般公共預算收入28558萬元，上級補助收入287039萬元，上年結余收入14051萬元，調入資金9187萬元，債券轉貸收入16121萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金0萬元。
全縣地方一般公共預算總支出354956萬元，其中：縣級一般公共預算支出330926萬元，上解上級支出2019萬元，債務還本支出6225萬元，收支相抵，年終滾存結余15785萬元，扣除結轉下年繼續(xù)使用的?？?5785萬元，當年財政凈結余為0。
1.縣級一般公共預算收入執(zhí)行情況
2021年縣級一般公共預算收入完成28558萬元，完成年初預算的100.50%，其中：稅收收入完成18308萬元，增長19%。占一般公共預算收入的64.11%；非稅收入完成10250萬元，增長7.0%。稅收收入中：增值稅收入8756萬元，增長20.7%；企業(yè)所得稅收入1461萬元，下降19.37%；個人所得稅收入494萬元，下降11.62%；資源稅收入294萬元，增長1300%；城市維護建設稅收入1437萬元，增長23.03%；房產稅收入826萬元，下降4.83%；印花稅收入216萬元，下降24.13%；城鎮(zhèn)土地使用稅收入197萬元，增長74.33%;土地增值稅收入722萬元，增長106.87%；車船稅收入724萬元，增長11.21%；契稅收入2086萬元，增長117.97%；煙葉稅收入1040萬元，下降1.32%；環(huán)境保護稅收入45萬元，下降16.66%；其他稅收收入10萬元，增長400%。
2.一般公共預算支出執(zhí)行情況。
2021年全縣一般公共預算支出330926萬元，完成年度預算的92%，同比下降29%。下降原因主要是：脫貧攻堅摘帽之后，上級補助大幅度減少，導致全縣一般公共預算總收入大幅減少（2020年48.38億元，2021年35.93億元，同比減少12.45億元），從而導致今年一般公共預算總支出較大幅度下降。其中：
（1）一般公共服務支出25583萬元，完成年度預算的96%,增長7%；
（2）國防支出167萬元，完成年度預算的86.52%,增長8.44%；
（3）公共安全支出11210萬元，完成年度預算的94.28%,下降9.81%；
（4）教育支出85274萬元，完成年度預算的97.99%,增長0.44%；
（5）科學技術支出730萬元，完成年度預算的74.26%,下降61.2%；
（6）文化旅游體育與傳媒支出3535萬元，完成年度預算的58.02%,下降47.73%，下降主要原因是去年投入融媒體中心項目建設經費、扶貧協(xié)作宣傳等項目支出，今年無；
（7）社會保障和就業(yè)支出48550萬元，完成年度預算的98.97%,下降18.6%；
（8）衛(wèi)生健康支出20960萬元，完成年度預算的89.89%,下降61%，減支主要因素：今年收到上級補助收入較去年減少2.0億元，同時去年由于疫情，投入較大財力，今年疫情較緩；
（9）節(jié)能環(huán)保支出3468萬元，完成年度預算的98%,下降55%，減少支出主要因素環(huán)保局已劃歸市級管理，相應支出由市級列支；
（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出9066萬元，完成年度預算的90.99%,下降14.10%；
（11）農林水支出84871萬元，完成年度預算的91.95%,下降47.23%，減少支出主要因素是今年收到上級補助收入較去年減少2.78億元；
（12）交通運輸支出12565萬元，完成年度預算的50.69%,增長4.15%，增支主要因素是今年加快建設“四建一通”項目等公路建設的支出；
（13）資源勘探信息等支出2422萬元，完成年度預算的100%,下降48.4%，減支主要原因是去年由于疫情因素從直達資金縣級財力保障機制補助企業(yè)復工復產，今年無；
（14）商業(yè)服務業(yè)等支出1265萬元，完成年度預算的100%,增長130.8%，增長主要因素是上級補助供銷合作社系統(tǒng)和社有企業(yè)社會保險欠費財政補貼資金；
（15）金融支出1116萬元，完成年度預算的100%,增長314.4%，增長主要因素是今年大力推進桂惠貸項目，桂惠貸支出1116萬元；
（16）自然資源海洋氣象等支出2847萬元，完成年度預算的100%,下降36.8%；
（17）住房保障支出9682萬元，完成年度預算的100%,下降22.7%；
（18）糧油物資儲備支出1萬元，完成年度預算的100%,同比下降99.8%，減支主要因素是儲備糧工程264萬元，今年無；
（19）災害防治及應急管理支出2128萬元，完成年度預算的100%,增長28.5%，
（20）債務付息支出5376萬元，完成年度預算的98.61%,增長0.59%，
（21）債務發(fā)行費用支出14萬元，完成年度預算的100%,增長600%；
（22）其他支出96萬元，完成年度預算的77.41%,下降22.5%。
3.預備費執(zhí)行情況
2021年年初預算安排預備費2435萬元，年中預算執(zhí)行過程中已全部動用完畢，其中：用于疫情防控1670萬元、用于地質災害防治166萬元、用于防災救災及等搶險修復362萬元、用于疾病及瘟疫預防控制等30萬元、消防支出207萬元等，上述支出均已反映在相關支出科目中。
4.上級轉移支付資金情況。
2021年我縣共收到上級轉移支付收入287039萬元（其中：返還收入5471萬元；一般轉移支付收入234115萬元，專項轉移支付收入47452萬元）。轉移支付資金重點用于脫貧攻堅、義務教育均衡化、實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、支持新冠感染疫情防控等領域。
5.穩(wěn)定調節(jié)基金執(zhí)行情況
2021年動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金0萬元，補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金0萬元，
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
2021年政府性基金預算總收入73153萬元，其中：縣本級收入41237萬元（土地出讓金收入39948萬元，城市基礎設施配套費收入743萬元，污水處理費收入476萬元，其他政府基金專項債務對應項目專項收入70萬元），上級補助收入5894萬元，專項債券收入14900萬元，上年結余11122萬元。
2021年政府性基金預算總支出73153萬元，其中：縣本級政府性基金預算支出38429萬元，完成年度預算的72%，同比下降14%；調出資金9152萬元；地方政府專項債務還本支出7500萬元；上解支出81萬元；年終滾存結余17991萬元,扣除結轉下年繼續(xù)使用的專款17991萬元，當年政府性基金凈結余為0?？h級政府性基金支出情況如下：
（1）文化旅游體育與傳媒支出133萬元，完成年度預算的97.79%,增長533%，
（2）社會保障和就業(yè)支出3176萬元，完成年度預算的39%,下降28%，
（3）城鄉(xiāng)社區(qū)支出29973萬元，完成年度預算的112%,增長20%，
（4）農林水支出3083萬元，完成年度預算的48%,下降12%，
（5）其他支出691萬元，完成年度預算的7%,下降95%，
（6）債務付息支出1366萬元，完成年度預算的75.05%,增長35.25%，
（7）債務發(fā)行費用支出7萬元，完成年度預算的36.84%,下降36.36%。
（三）國有資本經營預算執(zhí)行情況
2021年國有資本經營收入120萬元（其中：縣本級國有資本經營收入117萬元，上級補助收入3萬元），完成年初預算的41.67%，同比增長29.03%，
2021年國有資本經營支出120萬元，完成年初預算的42%，同比增長29%，其中：安排85萬元用于國有企業(yè)退休人員社會化管理補助支出；調入一般公共預算35萬元統(tǒng)籌使用。收支相抵，年終結余0萬元。
（四）社會保險基金預算執(zhí)行情況
社會保險基金上年結余34046萬元，當年收入26300萬元，完成預算的86.3%，同比下降25.9%，當年支出27025萬元，完成預算的99.7%，同比增長6.7%。收支相抵后，當年結余-725萬元。年終滾存結余33936萬元。
?(五)2021年預算調整情況
2021年預算執(zhí)行中，由于受上級下達地方政府債券資金、轉移支付補助資金以及本級財政收入等情況影響，本級一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經營預算及社會保險基金預算的收支預算較年初預算發(fā)生了變動。為準確反映本級預算執(zhí)行情況，根據預算法的相關規(guī)定，自治縣人民政府于2021年11月編制《隆林各族自治縣2021年財政預算調整方案》，并報自治縣十六屆人大常委會第三次會議審議批準。
（六）政府債務舉借、安排使用和償還情況
1.政府債務余額情況
根據自治區(qū)財政廳下達我縣政府債務限額，2021年我縣政府債務限額為221700萬元，其中：一般債務限額165600萬元、專項債務限額56100萬元。年末我縣政府債務實際余額為215306萬元，其中：一般債務余額160006萬元，專項債務余額55300萬元。我縣的政府債務余額在自治區(qū)財政廳下達的政府債務限額內。
2.政府債券情況
2021年我縣一般債券轉貸收入12396萬元，與年初預算相比增加12396萬，其中：（1）新增一般債券收入7096萬元，主要安排用于：新州至克長等新建二、三級公路建設6870萬元；水庫安全監(jiān)測設施建設226萬元。（2）再融資一般債券收入5300萬元，主要安排用于：償還2016年廣西壯族自治區(qū)政府一般債券（二期）本金1500萬元，償還2016年廣西壯族自治區(qū)政府一般債券（十期）本金2800萬元，償還2014年地方政府債券（三期）本金1000萬元。
專項債券轉貸收入14900萬元，與年初預算相比增加14900萬，其中：（1）專項債券收入8200萬元，主要安排用于：自治縣民族體育活動中心6000萬元，自治縣城東污水處理廠污水處理設施完善工程1200萬元，自治縣人民醫(yī)院傳染病區(qū)改擴建項目1000萬元。（2）再融資專項債券收入6700萬元，主要安排用于：償還2016年廣西壯族自治區(qū)政府定向承銷發(fā)行的置換專項債券（一期）本金4500萬元，償還2016年廣西壯族自治區(qū)政府定向承銷發(fā)行的置換專項債券（三期）本金2200萬元。
3.政府債券還本付息情況
2021年我縣政府債務還本支出13725萬元，其中：政府一般債務還本支出6089萬元，比年初預算1048萬元增加5041萬元（主要是由于年初不確定再融資債券額度，因此按10%置換預算政府債務還本1048萬元）；政府專項債務還本支出7500萬元。
還款來源，一是通過縣級財力安排還本1725萬元，其中：償還一般債務還本支出925萬元，償還專項債券還本支出800萬元；二是通過申請再融資債券償還12000萬元，其中：再融資一般債券償還5300萬元，再融資專項債券償還6700萬元。
以上到期債券本息均已如期償還，未發(fā)生政府債券違約行為。?
（七）落實人大預算決議有關情況
2021年，是實現(xiàn)第一個百年奮斗目標的收官之年，是“十四五”規(guī)劃開局之年，今年以來根據自治縣十五屆人大七次會議審查意見，我們認真貫徹落實預算法，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六保”任務，不斷完善制度機制，強化政策落實和預算約束，全力以赴抓收入，強化調度促支出，優(yōu)化結構保重點，加快改革提效能，較好地服務了全縣社會經濟發(fā)展大局。
1.加強預算編制工作，規(guī)范預算執(zhí)行。進一步提高預算編制的完整性、規(guī)范性、科學性和有效性，集中財力，保障重點。按照“預算一個盤子、收入一個籠子、支出一個口子”的要求，統(tǒng)籌各項資金來源，著力優(yōu)化結構，集中財力保障“六穩(wěn)”“六?！焙透黜椫攸c民生支出需求，優(yōu)先保障人員經費，切實兜牢“三?！钡拙€。強化預算約束，嚴格預算調整和調劑；優(yōu)化部分項目支出預算管理方式，加快預算執(zhí)行進度，嚴格控制存量資金，著力解決資金使用“碎片化”和預算執(zhí)行效率偏低等問題，嚴格執(zhí)行“三公”經費預算，嚴禁超預算或者無預算安排“三公”經費支出，嚴格控制“三公”經費支出規(guī)模，確保年度“三公”經費支出在合理范圍內。
2.優(yōu)化財政支出結構，保障民生及重點領域支出。針對本級財政收入總量小、自給率低、資金調度困難等不利因素，財政部門主動作為，多渠道籌措資金，有保有壓安排資金支付，全力保障“三?！敝С龊椭攸c支出。2021年我縣一般公共預算支出累計完成330926萬元，其中：民生支出279967萬元，占一般公共預算支出的85%；教育支出86178萬元，占一般公共預算支出的26.04%；社會保障和就業(yè)支出48550萬元，占一般公共預算支出的14.67?%；衛(wèi)生健康支出20960萬元，占一般公共預算支出的6.33%。教育、衛(wèi)生、基本民生等重點領域支出得到有效保障。
3.加強財源建設，培育財政收入新的增長點。樹立全縣“一盤棋”思想，在不折不扣地落實減稅降費政策的前提下，找準增收著力點，充分挖掘增收潛力，千方百計增加地方可用財力。一是挖掘稅源潛力，夯實財源基礎。強化責任擔當，堅持依法征稅，以組織收入為中心，全力以赴，嚴征細管，查缺堵漏，應收盡收，二是實施創(chuàng)新驅動，做強第二產業(yè)。把發(fā)展工業(yè)作為財源建設的重點，以市場為導向，以提高經濟運行質量為中心，構筑財源建設強勢版塊，確立工業(yè)主體財源地位。三是加大縣本級國有土地出讓力度，拓寬收入渠道，全縣國有土地使用權出讓收入39949萬元，同比增加18158萬元，增長120%。
4.深化預算管理制度改革，加強預算管理?。一是做好預算公開工作，增強預算執(zhí)行透明度。2021年部門預算一級預算單位97個（含16個鄉(xiāng)鎮(zhèn)及涉密單位），其中96個一級預算單位均按時公開部門預算，1個涉密單位不公開，公開率100%。二是全面實施預算績效管理。納入2021年部門預算管理的項目有1374個項目按要求編報了績效目標，編制績效目標管理項目金額106098萬元，重點支出項目編報績效目標的比例達到100%。
5.增強防范意識，加強政府債務管理。近年來，我縣加強政府債務管理，結合自身能力，嚴格控制新增債務規(guī)模，及時足額支付還本付息資金，2021年末我縣政府債務余額為215306萬元，政府債務余額在自治區(qū)財政廳核定的限額范圍內，到期債券本息均已如期償還，未發(fā)生政府債券違約行為。?
6.完善國有資本經營預算管理，強化監(jiān)督增效益。根據《隆林各族自治縣國有資本經營預算管理暫行辦法》，進一步加強國有資本經營預算管理，當年國有資本經營收入120萬元，增長29.03%。
各位代表，2021年是實施“十四五”規(guī)劃的開局之年，在自治縣黨委的堅強領導下、在自治縣人大的監(jiān)督和自治縣政協(xié)以及社會各界人士的支持下，自治縣財政較好地完成了各項工作目標，財政運行總體平穩(wěn)，但同時也存在著財政收入總量小、自給率低、收支矛盾進一步突出等問題,主要表現(xiàn)有：（1）地方財政總量小、自給率低、支撐財政收入增長的基礎不牢固，稅源企業(yè)單一，財政收入后勁不足，特別是在經濟下行壓力大、實際可支配的財力較少，縣域經濟發(fā)展受限。2.剛性支出不斷增加，新增可用財力有限，財政收支矛盾日益突出。由于我縣屬于大石山區(qū)，項目支出成本大，上級專項補助不足完成項目建設，為了支持脫貧攻堅、義教均衡、四建一通、公共服務等重大領域，縣本級需要大量投入財政資金，導致國庫庫款嚴重不足，進一步增加了財政困難。3.地方財政財權與事權不匹配成了基層運行的“梗阻”。上級不斷下放事權，不斷出臺增加地方財政負擔的政策措施，使地方的財權與事權越來越不匹配，落實各項改革的成本大幅上升，增加我縣剛性支出，導致地方政府的支出壓力加大。對此，我們將高度重視，在今后的工作中，切實采取針對性的有效措施，深挖稅源，努力培植財源，提高財政自給率。同時，舉一反三，標本兼治，加強管理，完善制度，進一步提高財政預算管理水平。
二、2022年預算草案
2022年，我們將以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導.深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中?、黨的十九屆五中、六中全會精神.堅決貫徹習近平總書記對廣西工作的重要指示精神,認真落實中央和自治區(qū)黨委、自治區(qū)人民政府的重大決策部署.加強財政資源統(tǒng)籌,大力優(yōu)化支出結構,預算安排要突出重點,堅決兜住“三?！钡拙€,支持中央和自治區(qū)確定的重點領域支出和重大項目建設。堅決落實過緊日子要求,厲行節(jié)約辦一切事業(yè),嚴控一般性支出。強化運用零基預算理念,打破基數(shù)概念和支出固化格局。進一步深化預算管理制度改革,落實部門和單位預算管理主體責任,完善部門預算約束機制,加快支出標準體系建設,推動預算績效管理提質增效,推進預算管理一體化建設,以信息化推進預算管理現(xiàn)代化,不斷提高預算編制的科學性、規(guī)范性和準確性。
根據上述指導思想，2022年財政工作和預算編制將主要堅持以下原則：一是服務發(fā)展大局，促進經濟行穩(wěn)致遠。切實保障自治縣黨委、縣政府中心工作（任務）的落實和重點支出需要。盤活存量資金，加大統(tǒng)籌力度，確保預算執(zhí)行進度，促進經濟社會全面可持續(xù)發(fā)展，充分發(fā)揮財政穩(wěn)經濟促發(fā)展的積極作用。?二是積極運用零基預算理念，合理安排支出預算規(guī)模。堅持量入為出原則，積極運用零基預算理念，打破支出固化僵化格局，合理確定支出預算規(guī)模。2022年項目預算編制繼續(xù)以“零”為基點，預算安排和審核不區(qū)分存量項目和新增項目;突出預算編制審核重點，結合財力狀況、緊急重要程度、預算執(zhí)行情況績效評價結果、年度工作任務、支出標準及項目準備情況等逐項審核確定項目支出預算，打破部門預算支出結構長期固化、項目支出只增不減的格局;優(yōu)化支出結構，聚焦自治縣重要戰(zhàn)略、重點工作和重大項目，形成重點工作、部門職責引領預算支出的導向,不斷提高財政資源配置效率。三是兜牢底線，全面加強監(jiān)督管理。切實兜牢基層“三?！钡拙€，壓實“三?！敝黧w責任，持續(xù)開展“三?！鳖A算編制審核，嚴格落實常態(tài)化監(jiān)測，及時研判和解決“三?！憋L險問題。統(tǒng)籌運用好庫款調度和轉移支付政策，增加基層財政保障能力，兜牢兜實基層“三?！钡拙€。切實強化財政監(jiān)督管理，認真貫徹執(zhí)行預算法及預算法實施條例，加強預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控，強化違法違規(guī)問題懲處和責任追究。?四是優(yōu)化結構，保障重點。盡力而為、量力而行，財政支出有保有壓。堅持政府過緊日子，大力壓減一般性支出，從嚴控制“三公”經費，減少低效無效支出，堅持“三?！眱?yōu)先，集中財力保障實施鄉(xiāng)村振興、補齊民生短板、科技發(fā)展等重點領域支出。五是深化改革，防范風險。落實中央、自治區(qū)財政事權與支出責任劃分改革要求，落實各項稅制改革。積極穩(wěn)妥安排收支預算，強化預算執(zhí)行管理，嚴禁出現(xiàn)財政赤字。堅決依法舉債，科學安排政府債券規(guī)模，用好政府債券資金，穩(wěn)妥化解政府隱性債務風險。?
根據全縣經濟和社會發(fā)展計劃，2022年財政收支預算安排如下：
（一）一般公共預算草案
2022年縣級財政收入預計完成5.61億元，預計增長6%，其中：縣級一般公共預算收入預計完成3.26億元，增長7%。
2022年我縣地方一般公共預算財政總收入安排344009萬元，其中:縣級一般公共預算收入30594萬元、上級補助收入189371萬元、上解收入0萬元、上年結余收入15785萬元、調入資金92599萬元、債券轉貸收入15660萬元、動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金0萬元。
2022年我縣地方一般公共預算財政總支出安排344009萬元，其中:當年一般公共預算支出324396萬元、上解支出1553萬元、地方政府一般債務還本支出18060萬元。
（1）縣級一般公共預算收支安排情況
2022年縣級一般公共預算收入預計30594萬元，較2021年執(zhí)行數(shù)增長7%，其中：稅收收入19946萬元，同比上年執(zhí)行數(shù)增長9%；非稅收入10648萬元，同比上年執(zhí)行數(shù)增長4%。
縣級一般公共預算支出324396萬元，比2021年年初預算增加81236萬元，增長34%，其中：一般公共服務支出23227萬元，同比（比上年年初預算數(shù)，下同）增長28%;國防支出50萬元，同比下降4%;公共安全支出12153萬元，同比增長56%;教育支出94826萬元，同比增長46%;科學技術支出339萬元，同比增長5%;文化旅游體育與傳媒支出2670萬元，同比增長104%;社會保障和就業(yè)支出50933萬元，同比增長46%;衛(wèi)生健康支出30162萬元，同比增長69%;節(jié)能環(huán)保支出1472萬元，同比下降45%;城鄉(xiāng)社區(qū)支出5360萬元，同比增長75%;農林水支出63423萬元，同比下降8%,交通運輸支出12661萬元，同比增長58%;資源勘探信息等支出655萬元，同比增長145%;商業(yè)服務業(yè)等支出137萬元，同比下降20%;金融支出115萬元，同比增長223%;自然資源海洋氣象等支出1666萬元，同比增長95%;住房保障支出13423萬元，同比增長44%;糧油物資儲備支出5萬元，同比下降91%;災害防治及應急管理支出1911萬元，同比增長51%;預備費3370萬元，同比增長138%;債務付息支出5512萬元，同比增長1000%;其他支出327萬元，同比增長30%。
（2）預備費安排情況
總預備費安排情況。根據《預算法》要求，按照本級一般公共預算支出額的百分之一至百分之三設置預備費3370萬元，用于當年預算執(zhí)行中因自然災害、疫情防控等突發(fā)事件處理增加支出及其他難以預見的開支。
（3）2022年重點支出預算安排情況
2022年預算安排163600萬元，重點用于保障教育、鄉(xiāng)村振興、社保和醫(yī)療等民生支出以及落實中央、自治區(qū)出臺的各項配套政策和自治縣黨委，自治縣人民政府確定的重點項目，其中：安排鄉(xiāng)村振興銜接資金?17737萬元（上級補助資金15434萬元，縣級財政安排2300萬元），用于推進鄉(xiāng)村振興與脫貧攻堅有效銜接；安排安排預留全縣重大項目經費1625萬元，保障全縣重大項目順利推進；安排7096萬元用于“桂惠貸”、醫(yī)療、養(yǎng)老、教育、農業(yè)等政策性配套,創(chuàng)業(yè)擔保貸款貼息、農業(yè)保險保費補貼等政策性補貼，落實了上級的配套政策要求，同時有效保障我縣創(chuàng)業(yè)困難群體集資難的問題；安排35534萬元用于債務還本付息支出，穩(wěn)妥化解債務和防范債務風險；安排25609萬元投入教育領域，重點用于加快教育基礎設施建設，著力改善辦學條件，促進教育高質量發(fā)展。安排32726萬元投入社會保障及醫(yī)療衛(wèi)生方面，重點用于保障困難群眾基本生活，落實養(yǎng)老、醫(yī)療補助資金，進一步推進社會保障及醫(yī)療衛(wèi)生等相關工作。安排10235萬元支持農業(yè)生產發(fā)展與農田水利建設項目補助,不斷改善農村生產和生活條件。
（二）政府性基金預算草案
2022年政府性基金預算總收入安排154722萬元，其中:當年政府性基金預算收入133801萬元，同比上年執(zhí)行數(shù)增長225%;上級補助收入2930萬元;上年結余收入17991萬元；債券轉貸收入0萬元。
政府性基金預算總支出安排154722萬元，其中:當年政府性基金預算支出62193萬元，同比上年年初預算數(shù)增長42%（文化旅游體育與傳媒支出3萬元；社會保障和就業(yè)支出7423萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出39218萬元；農林水支出3660萬元；其他支出9817萬元；債務付息支出2052萬元；債務發(fā)行費用支出20萬元;調出資金92530萬元;政府性基金轉移支付支出0萬元;債券還本支出0萬元，收支平衡。
土地出讓金收入預算情況：2022年，我們將通過加強已出讓土地的出讓金征收入庫，盤活全縣可出讓地塊、加快出讓步伐，對全縣違建房進行清查，推動全縣各行政事業(yè)單位房改房的不動產改革等有效措施，進一步加強土地出讓金征收管理，預計全年土地出讓金收入13.22億元，創(chuàng)歷史新高。
(三）國有資本經營預算收入草案
2022年國有資本經營預算總收入安排230萬元，同比上年執(zhí)行數(shù)增長97%。
國有資本經營預算總支出安排230萬元，其中: 安排國有企業(yè)退休人員社會化管理補助支出61萬元;其他國有資本經營預算支出100萬元;調出資金69萬元。
收支相抵，年終無結余。
（四）社會保險基金預算草案
2022年社會保險基金預算收入總計33390萬元，同比上年執(zhí)行數(shù)增長26%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入13136萬元，增長22%；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入20254萬元，增長29%。
2022年社會保險基金預算支出總計28434萬元，同比上年執(zhí)行數(shù)增長7%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出8180萬元，同比上年執(zhí)行數(shù)增長10%；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出20253.53萬元，同比上年執(zhí)行數(shù)增長6%。
收支相抵，2022年社會保險基金年終滾存結余38892萬元。
(五）政府債務情況
2022年到期政府債務還本付息總計24953.34萬元。對于到期政府債務，我們將通過向自治區(qū)申請再融資債券、盤活存量資金、統(tǒng)籌安排一般公共預算和政府性基金預算等方式籌措資金，及時還本付息，確保不發(fā)生政府債務風險事件。
（六）2022年“三公”經費預算安排情況
2022年一般公共預算?“三公”經費支出預算1548.06萬元，比上年減少46.94萬元，下降2.9%，具體支出項目如下：
（1）因公出國（境）費用20萬元，與上年年初預算持平。
（2）公務接待費用512.06萬元，比上年年初預算減少20.9萬元，下降3.92%。
（3）公務用車運行費用956萬元，比上年年初預算減少25.89萬元，下降2.64%。
（4）公務用車購置60萬元，與上年年初預算持平。
（七）預算草案批準前安排支出的情況
在本次人民代表大會批準2022年縣本級預算草案前，我們按照預算法的規(guī)定，為保障“三?！奔稗r民工工資等民生支出，截至1月31日,共安排上年度項目結轉、本年基本支出預算等經費5億元，均為“三?！奔稗r民工工資等民生支出。
三、2022年財政運行面臨的困難與問題
一是收支平衡難度越來越大。剛性支出不斷增加，新增可用財力有限，財政收支矛盾日益突出；二是財政預算執(zhí)行難。各類剛性支出逐年增加，墊付資金越累越多，預算執(zhí)行難，財政國庫資金支付面臨較大壓力，直接影響財政經濟運行和社會大局穩(wěn)定。三是過“緊日子”的思想還需進一步樹立,在開源節(jié)流、勤儉節(jié)約上尚需下更大功夫。
四、2022年財政重點工作
2022年，在習近平新時代中國特色社會主義思想指導下，我們將緊緊圍繞自治縣黨委和政府的決策部署，落實人大預算審查意見，以建立健全現(xiàn)代財政制度、鞏固提升財政服務大局和保障發(fā)展能力為重點，堅持穩(wěn)中求進、攻堅破難，直面問題，擔當作為，履職盡責，化壓力為動力，變挑戰(zhàn)為機遇，確保完成全年預算目標任務，重點做好以下幾個方面的工作。
（一）大力培植財源，確保財政可持續(xù)發(fā)展。一是牢固樹立財源意識，在繼續(xù)加大力度爭取上級部門支持的同時，想方設法培植財源，做大地方一般公共預算收入。二是強化財稅部門協(xié)調聯(lián)動，實事求是、積極穩(wěn)妥地深入研判經濟形勢和支持走向，科學合理確定收入預期，瞄準重點行業(yè)企業(yè)精準發(fā)力，挖潛堵漏，切實提升財稅收入總量和質量。三是加快推進工業(yè)振興，加強企業(yè)發(fā)展，培植壯大主體財源，圍繞“工業(yè)強縣”戰(zhàn)略，切實形成“聚焦工業(yè)，強攻工業(yè)”的工業(yè)主導共識，時刻關注企業(yè)經營狀況，加強縣內規(guī)上企業(yè)的生產服務，促進企業(yè)正常滿負荷生產。切實增強龍頭企業(yè)的帶動作用和對財政的支撐作用，大力拉動我縣財政收入增長，為財政收入的持續(xù)增長創(chuàng)造條件。
（二）精準實施積極財政政策，促進經濟高質量發(fā)展。一是不折不扣落實國家和自治區(qū)出臺的減稅降費政策，確?？h內中小企業(yè)享受到政策實惠。二是積極向上爭取債券資金，用足用好政府債券資金，按照“項目等資金?”的原則，扎實做好政府債券項目儲備工作，指導各部門謀劃一批符合國家重點戰(zhàn)略和重點支持領域的前期準備工作充分的專項債券項目，提高儲備項目質量。三是集中財力辦大事，將各類資金資源統(tǒng)籌起來使用，在支持創(chuàng)新發(fā)展、鄉(xiāng)村振興、民生改善上精準發(fā)力，強化重點領域支出保障功能，提高財政政策資金的集成度。
（三）統(tǒng)籌規(guī)范管理，提高財政資金使用效益。一是規(guī)范預算一體化管理。以預算管理一體化改革和系統(tǒng)上線運行為契機，統(tǒng)一從預算編制到執(zhí)行的全過程、嵌入式系統(tǒng)集成管理，強化預算統(tǒng)籌，細化預算編制和硬化預算執(zhí)行。二是強化專項資金“全方位”整合。進一步打破部門利益格局，縱深推進上級和本級專項資金實質性整合，防止條塊分割、“撒胡椒面”，稀釋資金使用效果。重點聚焦全面推進鄉(xiāng)村振興重點任務打造資金統(tǒng)籌整合平臺，切實提高統(tǒng)籌使用資金的能力和空間，提高財政資金使用效益。
（四）優(yōu)化支出結構，促進民生改善升級。對國家、省、市出臺的民生支出政策，做到“應保必保”提高民生政策的可持續(xù)性。堅決落實政府過緊日子要求,進一步優(yōu)化財政支出結構，壓減一般性支出,注重精打細算、節(jié)用裕民,全力支持做好?“六穩(wěn)”工作、落實?“六?！比蝿?。堅持疫情防控不放松,?密切跟蹤疫情發(fā)展態(tài)勢,加大財政支持保障力度,實施公共衛(wèi)生補短板項目,不斷鞏固疫情防控良好態(tài)勢。圍繞就業(yè)、教育、醫(yī)療、社會保障等領域群眾關心的突出問題,完善財政支持政策,穩(wěn)步提高財政保障水平,堅決兜緊兜牢基本民生底線,把財政支出轉化為群眾實惠。
（五）樹立底線思維，防范化解財政風險。在經濟運行不確定性不穩(wěn)定性增加的情況下，加強經濟形勢研判分析，確保收支平穩(wěn)運行。嚴格落實預算法及其實施條例，依法依規(guī)組織收入，安排支出。嚴格執(zhí)行人大批準的預算，堅持先有預算后有支出，強化預算對執(zhí)行的控制。完善事前審核、事中監(jiān)控、事后處置的“三保”預算管理工作機制，堅持“三保”支出在預算安排中的優(yōu)先地位，堅決防范基層“三保”風險。加強地方政府債務管理，堅持“疏堵結合、開好前門、嚴堵后門”的原則，強化隱性債務風險管控和專項債券全生命周期管理。完善政府債務動態(tài)監(jiān)測和風險評估預警機制，堅決杜絕新增隱性債務，大力化解存量債務，確保政府債券資金使用高效、風險總體可控。
（六）發(fā)揮財政職能，持續(xù)助推PPP項目高質量發(fā)展。一是加大工作力度，推進PPP工作取得新突破新進展。重點關注優(yōu)質項目，深度謀劃、精心設計、強力推進、力爭突破，加快優(yōu)質項目入庫和落地進程，利用PPP模式優(yōu)勢助推項目實現(xiàn)社會效益最大化，促進地區(qū)高質量發(fā)展。二是要通力協(xié)作，扎實有效推進PPP項目建設。財政部門充分發(fā)揮牽頭作用，做好統(tǒng)籌工作，主動協(xié)調發(fā)改、住建等各有關部門積極參與PPP推進工作，充分發(fā)揮各主管部門責任，認真履行職責，嚴格審核把關，促進PPP工作高效有序規(guī)范開展。三是要強化項目梳理，有序推進工作計劃。繼續(xù)按照自治縣PPP 模式三年行動計劃項目清單推行，按照“成熟一個、入庫一個、落地一個”的思路，力爭我縣?PPP 項目新入庫規(guī)模每年增長30%以上的任務目標。
（七）進一步加強國有資產管理，提高資產管理效能。一是對全縣的閑置資產進行摸底排查，要摸清底數(shù)，進一步做好數(shù)據匯總、梳理、核對，切實做到國有資產底數(shù)明、所屬企業(yè)家底清。要加快劃轉步伐，按照“分批實施”實施原則，堅持一事一議、一企一策，先易后難，逐步推進國有企業(yè)劃轉，確保能劃則劃、應轉盡轉。二是貫徹落實上級文件精神，對全縣所有全民所有制企業(yè)進行改制，將資產注入縣屬國有獨資公司，確保國有資產保值增值，提高國有獨資公司融資能力。三是對我縣縣屬13家國有獨資公司的國有資產進行兼并重組，整合為四家國有獨資公司，進一步提高公司市場競爭力和融資能力。四是加大整合盤活力度，不斷提高各類資產使用效率，助力經濟發(fā)展，更好為公共事業(yè)服務，落實管理職責，確保國有資產安全。
（八）深化財政改革，提升財政管理效能。一是全面加強預算管理。建立以項目為核心的全生命周期管理機制，實現(xiàn)預算編制、執(zhí)行、核算、內控、績效、監(jiān)督等一體化全流程管理，確保新的預算管理一體化業(yè)務全程線上運行。深入落實零基預算理念，健全財政支出標準體系，推進項目庫建設和加強預算評審，完善能增能減、有保有壓的預算分配機制。加強行政事業(yè)單位內部控制，健全內部控制體系。完善行政事業(yè)單位國有資產績效考核體系，加強資產管理與預算管理的銜接。二是發(fā)揮財政調節(jié)作用，加強跨年度預算與中長期財政規(guī)劃的銜接。建立預算與政府中長期規(guī)劃的銜接機制，能夠將預算安排與中長期工作安排結合起來，有助于保障政府施政目標的實現(xiàn)，有利于提高公共資源配置效率，切實保障重點項目資金安排。三是加強財政監(jiān)督和績效管理。健全以績效為導向的預算分配體系，建立預算安排與績效結果掛鉤的激勵約束機制。深入推進事前績效評估和績效目標評審相結合的預算源頭管理,開展部門重點項目績效運行監(jiān)控,對重大政策、重大項目開展全生命周期跟蹤評價,深化監(jiān)控和評價結果運用,以最小化的財政投入實現(xiàn)最優(yōu)化的社會資源配置。加大績效信息公開力度，推動績效目標、績效評價結果向社會公開。強化財政監(jiān)督，建立健全以政府財會監(jiān)督為主導的體系框架，推動財會監(jiān)督與人大監(jiān)督、審計監(jiān)督有機貫通、相互協(xié)調。
各位代表，做好2022年財政各項工作，任務艱巨，責任重大。我們將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，在自治縣黨委和政府的堅強領導下，自覺接受自治縣人大的監(jiān)督和指導，虛心聽取政協(xié)委員意見和建議。兜牢“三保”底線，統(tǒng)籌推進穩(wěn)增長、促改革、調結構、惠民生、防風險、保穩(wěn)定，攻堅克難、開拓進取，扎實做好財政各項工作，全力保障圓滿完成全年各項預算目標，為推動隆林經濟發(fā)展作出新的貢獻！
