（廣西壯族自治區(qū)）關于百色市樂業(yè)縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案報告
樂業(yè)縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案報告
——2023年1月?8日在樂業(yè)縣第十七屆人民代表大會第三次會議上
樂業(yè)縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將我縣2022年預算執(zhí)行情況及2023年預算草案提請大會審議，并請政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
2022年是黨的二十大召開之年，也是全面貫徹落實自治區(qū)第十二次黨代會精神的開局之年，面對新冠肺炎疫情帶來的經(jīng)濟下行壓力以及減稅降費減收效應持續(xù)顯現(xiàn)的嚴峻經(jīng)濟形勢，全縣各級各部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅決貫徹黨的二十大精神及習近平總書記對廣西工作的系列重要講話和批示指示精神，全面落實中央、自治區(qū)、百色市和樂業(yè)縣委、縣人民政府的各項決策部署，在縣委的堅強領導和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，履職盡責、主動作為，克難攻堅，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，預算執(zhí)行情況總體良好，保持了全縣經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展和社會大局穩(wěn)定。
一、2022年預算執(zhí)行情況
（一）一般公共預算收支執(zhí)行情況
1.一般公共預算收入情況。全縣收入總計217016萬元，其中：
——地方一般公共預算收入情況：地方一般公共預算收入完成14731萬元，完成年度調整預算數(shù)14628萬元的100.7%，同比下降41.3%（稅收收入完成8848萬元，同比下降19.9%，稅收占比60%；非稅收入完成5883萬元，同比下降58.2%，非稅占比40%）。
——上級補助收入情況：上級補助收入183860萬元，同比下降5.84%。
——動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金1482萬元。
——地方政府一般債券轉貸收入13033萬元，其中新增債券3433萬元，再融資9600萬元。
——上年結余1962萬元。
2.一般公共預算支出完成情況。全縣全口徑財政支出210820萬元，其中：
——一般公共預算支出情況：一般公共預算支出198699萬元，完成年度預算99.10%，比上年同期225688萬元減少26989萬元，下降11.96%，主要原因是上級轉移支付補助資金總量減少1.14億元，財政收入減少0.985億元。
——一般公共預算支出功能分類科目支出情況：一般公共服務支出28034萬元，比上年下降10.35%；國防支出27萬元，比上年增長100%；公共安全支出6518萬元，比上年下降17.52%；教育支出40333萬元，比上年增長0.18%；科學技術支出2264萬元，比上年增長94.17%；文化體育與傳媒支出2029萬元，比上年下降52.79%；社會保障和就業(yè)支出23601萬元，比上年增長2.86%；衛(wèi)生健康支出9146萬元，比上年下降11.54%；節(jié)能環(huán)保支出1279萬元，比上年增長13.29%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出5965萬元，比上年下降41.70%；農林水事務支出62449萬元，比上年增長3.27%；交通運輸支出3207萬元，比上年下降80.15%；資源勘探工業(yè)信息支出430萬元，比上年下降36.58%；商業(yè)服務等事務支出365萬元，比上年下降51.91%；金融支出682萬，比上年增長28.68%；援助其他地區(qū)支出0萬元，與上年持平。自然資源海洋氣象等事務支出1295萬元，比上年下降75.37%；住房保障支出4588萬元，比上年下降21.45%；糧油物資儲備等事務支出900萬元，比上年增長74.08%；災害防治及應急管理支出1247萬元，比上年下降24.01%；其他支出81萬元，比上年下降80.58%；債券付息支出4244萬元，比上年增長9.55%；債券發(fā)行費支出15萬元，比上年增長200%；
——上解支出2303萬元。
——債券還本支出9800萬元。
——收支相抵，年終結余6196萬元。
3.全縣預備費執(zhí)行情況。2022年初全縣預算安排預備費1556萬元，主要用于本縣新冠疫情防控工作支出，其中疫情防控應急物資455萬元，隔離點經(jīng)費638萬元，疫情防控工作經(jīng)費233萬元，疫情防控人員經(jīng)費230萬元。
4.全縣“三公”經(jīng)費、會議費和培訓費執(zhí)行情況。全縣一般公共預算“三公”經(jīng)費、會議費和培訓費支出合計 1501萬元，同比上年執(zhí)行數(shù)1785萬元下降16%。其中，公務接待費支出287萬元，同比上年執(zhí)行數(shù)293萬元下降2.05%；因公出國（境）經(jīng)費支出0萬元，同比上年執(zhí)行數(shù)0萬元下降0%；公務用車購置費及運行維護費支出451萬元，同比上年執(zhí)行數(shù)471萬元下降4.15%；會議費支出144萬元，同比上年執(zhí)行數(shù)148萬元下降3%；培訓費支出570萬元，同比上年執(zhí)行數(shù)737萬元下降23%。
5.縣本級預算穩(wěn)定調節(jié)基金執(zhí)行情況。2022年縣本級年初動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金 1482萬元，全部統(tǒng)籌用于縣本級一般公共預算支出。
（二）政府性基金預算收支執(zhí)行情況
全縣政府性基金預算總收入14076萬元。其中，當年縣本級政府性基金預算收入 6989萬元，只完成年初預算30424萬元的22.98%，同比下降14.02%，下降的主要原因：一是受客觀政策如房地產政策影響房地產市場疲軟、無耕地占補指標、環(huán)評及地質公園紅線和前期征地歷史遺留問題等不利因素，征地工作受限，無法按預期正常供地出讓，造成土地出讓收入同比上年下降。二是受疫情連續(xù)沖擊及國內大環(huán)境影響，居民收入不穩(wěn)定及居民購房信心受挫，房開企業(yè)不愿意也融資不了拿不了地及耕地占補指標等綜合因素影響土地出讓正常交易，造成政府性基金收入大幅下滑。
政府性基金預算總支出6795萬元。其中，當年政府性基金預算支出6795萬元，同比下降75.74%，下降的主要原因是轉移支付收入同比上年大幅度下降，同時相應支出減少。
收支相抵，年終結余7281萬元。主要是因前期工作準備不充分，項目建設進程遲緩，沒有形成實際作物量，造成部分資金在當年沒有形成實際支出而結轉下年度再安排。
（三）社會保障基金預算收支安排
2022年全縣社會保險基金預算收入11343萬元，完成年度預算的70.76%，下降23.18%。其中，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入2718萬元，下降32.22%，下降的主要原因是2020年中央下達多我縣基礎養(yǎng)老金補貼1515萬元，截至2021年結算時，中央下達基礎養(yǎng)老金補貼資金結剩余1849萬元，結余較大，因此2022年中央下達我縣補貼資金僅386萬元，導致總體2022年財政補貼收入較少；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入8625萬元，下降19.81%，下降的主要原因是財政資金困難，未能安排撥付單位養(yǎng)老保險費。
2022年全縣社會保險基金預算支出13749萬元，完成年度預算的96.65%，增長4.56%。其中，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出3003萬元，增長8.06%，增長的主要原因是2022年領取待遇人數(shù)比2021年增多、死亡注銷人員增多，造成基礎養(yǎng)老金、個人賬戶養(yǎng)老金、喪葬補助金支出增加；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出10746萬元，增長3.62%，增長的主要原因是領取養(yǎng)老金人數(shù)較上年有所增加、調資等，造成養(yǎng)老金支出增加。
收支相抵，當年結余-2406萬元，年末滾存結余15015萬元。（四）國有資本經(jīng)營預算
由于我縣沒有國有企業(yè)收益（利潤）上繳政府再分配情況，因此未編制國有資本經(jīng)營預算。
（五）2022年預算調整情況
2022年預算執(zhí)行中，受上級下達地方政府債券資金、政府性基金收入增加以及階段性減免社保費等影響，全縣一般公共預算、政府性基金預算及社會保險基金預算的收支預算較年初預算發(fā)生了變動。根據(jù)預算法的相關規(guī)定《樂業(yè)縣 2022年財政預算調整方案(草案)》已經(jīng)樂業(yè)縣十七屆人民政府第73次常務會議審定通過，并經(jīng)縣人大常委會審議批準。
（六）政府債務舉借、安排使用和償還情況
1. 政府債務限額情況。2022年，預計自治區(qū)人民政府下達我縣政府債務限額167000萬元。其中，一般債務限額113000萬元，專項債務限額54000萬元。
2.政府債務余額情況。截至2022年底，全縣政府債務余額166307萬元。其中，一般債務余額112472萬元，專項債務余額53835萬元。全縣政府債務余額均控制在限額以內，綜合債務率91.6%，屬綠色等級。
3.政府一般債券情況。經(jīng)自治區(qū)人民政府批準，核定轉貸我縣2022年地方政府一般債券133033萬元。其中，再融資一般債券9600萬元，全部用于償還2022年到期的政府一般債券本金。新增一般債券3433萬元，主要用于水利、教育、衛(wèi)生、鄉(xiāng)村振興、小型水庫安全運行等項目建設。
4.政府專項債券情況。2022年全縣未獲得專項債券資金額度。
5.政府債券還本情況。全縣政府債券還本支出9800萬元，均為一般債券還本9800萬元。到期政府債券本金均已足額償還。
6.政府債券付息情況。全縣政府債券付息支出6093萬元。其中，一般債券付息支出3977萬元，專項債券付息支出2116萬元。到期政府債券利息均已足額償還。
以上到期政府債券本息均已在預算年度內如期足額償還。沒有存在因拖欠到期本金和利息所帶來的風險，債務風險總體可控。
二、2022年落實人大決議和重點財政工作情況
（一）細化部門預算編制，提高財政資金使用效率。一是抓好部門預算編制，借助預算管理一體化平臺，嚴格預算執(zhí)行切實提高財政管理水平。二是繼續(xù)完善部門預算編制方案，按“兩上兩下”的程序認真編制今年部門預算，規(guī)范項目支出申報審核程序，對項目的申報、審核、排序等，按照資金用途進行科學分類，項目支出預算必須有相關文件依據(jù)和資金測算依據(jù)，逐步形成一套完整的部門預算資料。三是進一步明確科學合理的公用經(jīng)費定額標準，預算內外統(tǒng)籌安排，同時嚴格按照部門預算的要求，盡量細化預算支出項目，明確支出類型和支付方式，努力體現(xiàn)公共財政的職能， 壓縮非生產性支出，努力保證建設、教育、支農等必不可少的最基本性的政策性支出及涉及全局性的必需支出，確保財政資金有效地使用。四是進一步加大財政預算透明度。全方位推進預決算公開，主動接受社會和群眾的監(jiān)督。我縣預決算公開主體77個預算單位都在法定時間內公開，除涉密單位和事項外，公開率達到100%。
（二）扎實推進民生工程，切實增強群眾幸福感。積極籌集資金，保障基本民生。著力強化重點民生領域保障，優(yōu)化財政資金配置，將財政資金優(yōu)先用于支持就業(yè)、扶貧、疫情防控、教育、生態(tài)保護等民生事業(yè)發(fā)展，同時健全民生多元投入機制，綜合運用財政資金、PPP模式等，堅持保民生保重點的原則，加大民生投入力度，支持各項社會事業(yè)發(fā)展，扎實推進民生工程。2022年全縣民生支出完成162933萬元，占一般公共預算支出比重82%。
（三）大力推進一體化改革，創(chuàng)新財政監(jiān)督模式。國庫集中支付在預算管理一體化平臺總體運行良好，在全縣136個預算單位（包括8個鄉(xiāng)鎮(zhèn)）全面鋪開覆蓋率達到100%。2022年我縣通過一體化系統(tǒng)進行國庫集中支付共44679筆，累計在支付金額達到165156萬元。其中：直接支付5295筆金額達到39308萬元，全部用于全縣在職人員的工資支付；授權支付39384筆金額達到125848萬元，用于支付上級轉移資金以及各部門單位的日常工作經(jīng)費。全縣全部預算單位所有的國庫集中支付資金、財政專戶資金等全部納入預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)管理，實現(xiàn)單位和資金全覆蓋。同時一體化系統(tǒng)上線后加強了對我縣資金使用的監(jiān)控，2022年系統(tǒng)共監(jiān)控預警2577筆，預警金額達到14359萬元，出現(xiàn)預警的資金均及時進行調整處理，暫未出現(xiàn)違規(guī)支付資金情況，成功確保本縣財政資金按規(guī)定使用發(fā)揮資金效益。
（四）深化國庫集中支付一體化改革。2022年一季度我縣成功在一體化系統(tǒng)上線工資模塊是全市最先上線的縣份之一，目前我縣工資模塊運行正常，穩(wěn)步推進財政一體化改革，工資模塊上線后我縣國庫支付業(yè)務一改往年紙質單據(jù)傳遞、人工蓋章和“跑單”等流程弊端，通過電子憑證的數(shù)據(jù)傳遞完成支付和清算，節(jié)約了大量人力、財力和物力、降低節(jié)約公共運行成本，節(jié)約了預算單位、支付中心工作人員“跑單”上耗費的時間，提高了工作效率，加快推進了國庫集中支付改革。進一步優(yōu)化國庫集中支付業(yè)務流程，強化資金監(jiān)管力度，加強財政資金支付管理，防范財政資金風險。堅決執(zhí)行對預算內資金撥付的審批流程，嚴格按照預算執(zhí)行各項支出，加強預算指標功能性運用，確保有目的，有計劃完成資金分配。根據(jù)預算指標和追加預算指標文件，認真審核預算單位的用款計劃。重點審查指標金額、資金性質等，發(fā)現(xiàn)問題后立即退回指標，并通知相關人員予以更正。
（五）圓滿完成政府綜合財務報告編制工作。一是按照財政部、區(qū)財政廳的統(tǒng)一要求 ，認真貫徹落實區(qū)人民政府批準的《權責發(fā)生制政府綜合財務報告制度改革實施方案》, 加強我縣權責發(fā)生制政府綜合財務報告編制工作。通過不斷研究完善編制方法，規(guī)范編制程序，逐步提高政府綜合財務報告和政府部門財務報告的科學性、準確性，提升編報質量和分析水平。二是認真梳理財務報告反映的信息，加強財務狀況分析，促進預算管理、資產管理和績效管理的有效銜接，組織編制的2021年政府綜合財務報告，報區(qū)財政廳審核后我縣無一條修改意見，圓滿完成當年政府綜合財務報告工作。
（六）做好財政暫付款清理工作。根據(jù)《財政部關于嚴格規(guī)范地方財政暫付性款項管理的通知》( 財辦〔2018〕41號）要求，結合我縣實際和暫付款清理消化工作方案，2022年6月提前實現(xiàn)了報批財政部2022年消化暫付款9110萬元的任務，占2018年以來新增暫付款的49%。
（七）加強直達資金監(jiān)管。加快預算執(zhí)行進度，確保政策真正惠企利民、資金安全高效使用。嚴格按照直達資金管理相關要求，督促資金使用部門加快項目建設進度，盡快形成實物工作量，進一步加快資金撥付使用；加快惠企利民政策補貼審核與資金兌付，盡快將資金精準撥付到受益對象，全年共撥付資金1.52億元，惠民政策得到了全面落實。我縣共收到直達資金指標6.9億，支出6.5億，支出進度93.8%（含銜接資金），能夠按時按質完成上級考核進度，確保政策真正惠企利民、資金安全高效使用。
（八）鞏固拓展脫貧攻堅成果，全力支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。 積極籌措資金，加大財政資金投入。除上級下達我縣的銜接資金外，縣本級為保持投入力度總體穩(wěn)定，根據(jù)鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接的任務需要及財力情況，經(jīng)縣人大批準，2022年投入2200萬元，投入數(shù)高于2021年（2021年投入數(shù)為2140萬元）。
1.脫貧攻堅方面。一是為健全防止返貧致貧監(jiān)測和幫扶機制，加強監(jiān)測預警，投入2352.30萬元用于產業(yè)以獎代補項目、916.4萬元用于小額信貸貼息、投入2669.2萬元用于公益崗位補助項目支出。二是投入400萬元用于易地搬遷安置點配套設施建設、50萬元用于易安后扶產業(yè)提升改造、70萬元對易地扶貧搬遷安置點公共服務崗位進行補助、204.22萬元用于補助易地扶貧搬遷貸款貼息。三是對貧困人口跨省就業(yè)安排一次性交通補助666.62萬元、投入1974.44萬元用于脫貧勞動力穩(wěn)崗就業(yè)勞務補助、651萬元采取以工代賑的方式，促進返鄉(xiāng)在鄉(xiāng)脫貧勞動力發(fā)展產業(yè)和就業(yè)增收，其中勞務報酬發(fā)放額度為110.77萬元、同時向符合條件的脫貧家庭安排979.84萬元用于“雨露計劃”等支出補助共計11074萬元。
2.支持銜接推進鄉(xiāng)村振興方面。一是培育和壯大優(yōu)勢產業(yè)。共投入14756.3萬元用于產業(yè)發(fā)展，其中中央產業(yè)投入為10833.82萬元，占比61.36%，并超過上一年度投入，自治區(qū)產業(yè)投入為3922.48萬元，占比50.19%。主要集中在我縣“11155”特色產業(yè)種植、村集體經(jīng)濟、特色農產品供應鏈建設和品牌打造、特色產業(yè)經(jīng)營主體以獎代補、品質提升補貼、倉儲、物流補貼、銷售以獎代補及產業(yè)配套基礎設施等項目。二是補齊必要的人居環(huán)境整治和小型公益性基礎設施短板。投入1273.12萬元用于全縣各村屯人居環(huán)境整治項目，2023萬元用于通村、組硬化路及橋梁項目，1166.88萬元用于供水保障項目等支出共計17160萬元。
（九）推進“桂惠貸”投放，大力支持縣域經(jīng)濟發(fā)展。圍繞全縣經(jīng)濟社會發(fā)展的重點領域和薄弱環(huán)節(jié)，統(tǒng)籌財政資金對轄內金融機構當年新發(fā)放且符合條件的貸款按比例進行補貼，積極引導金融機構重點對中小微企業(yè)和個體工商戶等市場主體的“桂惠貸”業(yè)務創(chuàng)造金融供給，推動我縣經(jīng)濟高質量發(fā)展，持續(xù)擴大“桂惠貸”政策惠及面。2022年我縣“桂惠貸”目標任務6億元。2022年全縣累計投放“桂惠貸”71206.93萬元，完成授信及放款?788?筆，降低融資成本?1425.9?萬元，超額完成上級下達的目標，共撥付桂惠貸貼息資金1071萬元，有效支持我縣經(jīng)濟社會發(fā)展。
（十）進一步加大財政監(jiān)督管控力度，加強財政資金監(jiān)管。規(guī)范運行，加強對部門預算執(zhí)行情況、財政資金使用情況的動態(tài)監(jiān)控，建立健全內控制度，進一步完善管理制度，嚴肅財經(jīng)紀律，扎緊財政紀律制度的籠子。一是加強政府采購監(jiān)督管理。全面推進全流程電子化采購，進一步完善了政府采購工作監(jiān)管機制。2022年全縣申報政府采購預算總額73287.85萬元，實際批準采購總額為71382.36萬元，節(jié)約資金1905.48萬元，節(jié)約率為2.6%。二是財政投資評審成效顯著。嚴格規(guī)范財政投資評審程序，抓好財政投資項目評審工作。2022年全年共評審項目111個，送審金額為83279.66萬元，審定金額75907.24萬元，審減7372.42萬元，綜合審減率為8.85%。分發(fā)揮了財政投資評審對財政資金的“節(jié)支增效”作用。三是聯(lián)合審計局、鄉(xiāng)村振興局、紀委監(jiān)察委等部門開展專項檢查，特別是針對落實民生政策有關的醫(yī)療、教育、環(huán)保等方面的檢查，確保財政資金使用安全、高效。四是硬化預算績效管理約束。各級政府和各部門各單位是預算績效管理的責任主體。各級黨委和政府主要負責同志對本地區(qū)預算績效負責，部門和單位主要負責同志對本部門本單位預算績效負責，項目責任人對項目績效負責。對重大項目的責任人實行績效終身責任追究制，切實做到花錢必問效，無效必問責。
總的來看，2022年我縣預算執(zhí)行情況較好，預算工作取得新進展，有力促進了全縣經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。
三、2023年預算草案情況
（一）預算編制的指導思想和基本原則。我縣2023年財政預算工作以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神。面對新冠肺炎疫情反復沖擊、經(jīng)濟下行以及減稅降費減收效應持續(xù)顯現(xiàn)的嚴峻經(jīng)濟形勢，全縣各級各部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹習近平總書記對財政工作、廣西工作的重要指示精神，全面落實中央、自治區(qū)、百色市和樂業(yè)縣委、縣政府的各項決策部署，以推動高質量發(fā)展為主題，以深化供給側結構性改革為主線，以改革創(chuàng)新為動力，準確把握新發(fā)展階段，搶抓用好新發(fā)展機遇，全面貫徹新發(fā)展理念，積極融入新發(fā)展格局，持續(xù)推進解放思想、改革創(chuàng)新、擴大開放、擔當實干，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?，推動經(jīng)濟行穩(wěn)致遠、社會安定和諧，持續(xù)改善民生。實行積極的財政政策要提質增效、更可持續(xù)；加強財政資源統(tǒng)籌，增強重大戰(zhàn)略任務財力保障，更有力支持實體經(jīng)濟發(fā)展和產業(yè)轉型升級，把寶貴的財政資金用在刀刃上；堅持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細算，全面落實黨政機關堅持過緊日子的要求，進一步強化財政資金直達機制，兜牢基層“三?！钡拙€；推進財政支出標準化，強化預算約束和績效管理，努力提高財政支出效率；推進政府間財政事權和支出責任劃分改革，深化預算管理制度改革，穩(wěn)步推進財稅制度改革，加快建立現(xiàn)代財稅體制；加強政府債務管理，積極防范化解政府隱性債務風險，保持社會大局穩(wěn)定。
（二）一般公共預算
1.一般公共預算收支安排情況：
——地方一般公共預算收入情況：2023年我縣預計組織財政收入為27841萬元，同比增長8.72%。其中稅務部門收入23536萬元，財政部門收入4305萬元；地方一般公共預算預計收入15178萬元，同比增長3.03%。
——財政收支平衡安排：2023年初預算總收入159336萬元，其中可用財力89898萬元（縣本級收入15178萬元，占總可用財力的17%；上級補助可用財力74720萬元，占總可用財力83%）。按“以收定支”的原則進行支出預算安排159336萬元，收支平衡。
——“三?！鳖A算支出安排情況：年初財力優(yōu)先保障“三?！敝С鲂枨?，即?；久裆⒈９べY、保運轉。具體部門預算支出安排情況：2023“三保”支出預算安排112489萬元，2023年全縣人員經(jīng)費支出74729萬元，占可用總財力的83.13%；?；具\轉經(jīng)費4290萬元（其中公用經(jīng)費2689萬元、車輛經(jīng)費522萬元、駐村經(jīng)費1079萬元）占可用總財力的4.8%；保基本民生支出33470萬元。
——支出預算安排具體科目：2023年我縣年初全口徑一般公共財政預算支出156180萬元，比上年同期增長1%，主要原因是我縣提前收到上級轉移支付資金額度同比增加。其中：一般公共服務支出15559萬元，國防支出40萬元，公共安全支出2923萬元，教育支出27764萬元，科學技術支出1645萬元，文化旅游體育與傳媒支出1090萬元，社會保障和就業(yè)支出30381萬元，衛(wèi)生健康支出11410萬元，節(jié)能環(huán)保支出1574萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出918萬元，農林水事務支出47661萬元，交通運輸支出1588萬元，商業(yè)服務業(yè)等支出109萬元，自然資源海洋氣象等支出511萬元，住房保障支出6213萬元，糧油物資儲備支出285萬元，災害防治及應急管理支出1030萬元，預備費1593萬元，其他支出85萬元，債務付息支出3781萬元，債務發(fā)行費用支出20萬元。
2.“三公”經(jīng)費、會議費和培訓費安排情況：全縣一般公共預算“三公”經(jīng)費、會議費和培訓費支出合計 1953萬元，同比上年預算數(shù)1971萬元下降1%。其中，公務接待費支出221萬元，同比上年預算數(shù)225萬元下降1.8%；公務用車購置費及運行維護費支出793萬元，同比上年預算數(shù)796萬元下降1%；會議費支出132萬元，同比上年預算數(shù)133萬元下降1%；培訓費支出807萬元，同比上年預算數(shù)817萬元下降1%。
3.重點支出預算安排情況：2023年一般公共服務、公共安全、教育、科學技術、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育、節(jié)能環(huán)保、農林水、城鄉(xiāng)社區(qū)等重點民生支出共131149萬元，占一般公共預算支出比重為83.97%。
（三）政府性基金預算草案。政府性基金預算總收入安排18837萬元。其中，當年政府性基金預算收入10210萬元，同比增長46.09%，主要原因是預計國有土地出讓收入同比上年有增長；上級補助收入1346萬元；上年結余收入7281萬元。
政府性基金預算總支出安排18837萬元。其中，當年政府性基金預算支出18837萬元，同比下降46.27%，減少的主要原因是年初未收到上級下達的專項債券資金。
（四）社會保障基金預算草案。2023年社會保險基金預算總收入安排16489萬元，增長45.37%。其中，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入4733萬元，增長74.14%，增長的主要原因是預測中央財政補助增多；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入11756萬元，增長36.3%，增長的主要原因是繳費基數(shù)增長，個人繳費收入增多。
2023年社會保險基金預算總支出安排15171萬元，增長10.34%。其中，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出3421萬元，增長13.92%，增長的主要原因是提高養(yǎng)老金標準、領取養(yǎng)老金人數(shù)較上年有所增加等，導致基本養(yǎng)老保險基金支出增加；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出11750萬元，增長9.34%，增長的主要原因是調資、待遇重算、領取養(yǎng)老金人數(shù)較上年有所增加等，造成養(yǎng)老金支出增加。
收支相抵，當年結余1318萬元，年末滾存結余16333萬元。
（五）國有資本經(jīng)營預算草案。由于我縣沒有國有企業(yè)收益（利潤）上繳政府再分配情況，因此暫無國有資本經(jīng)營數(shù)據(jù)。
（六）2023年及以后年度政府債券還本付息情況。2023年到期本金49700萬元，應付利息5790萬元，全年政府債務還本付息55490萬元。由于年初財力嚴重不足，無法通過年初預算安排的相關支出，計劃在年度預算執(zhí)行過程中視財力和各項工作開展情況通過預算追加或調整予以考慮。
五、2023年財政重點工作
（一）依法組織收入，加大稅收征管力度。在加強收入征管的同時，圍繞我縣經(jīng)濟高質量發(fā)展“13510+N”工作思路，不斷充實壯大稅源存量，加快培育新興稅源，深化稅源管理，做好我縣稅源摸底工作，繼續(xù)在我縣目前固有稅源的基礎上深挖稅源，加大稅收收入管理與調控力度。一是繼續(xù)加大欠稅企業(yè)追繳力度。主要繼續(xù)開展追繳樂業(yè)縣興業(yè)房地產有限公司欠繳稅款工作；二是深入較大企業(yè)開展調研工作，積極開展“一企一策”輔導工作，針對不同企業(yè)有針對性開展政策輔導工作；三是加強樂望高速公路項目稅收跟蹤監(jiān)管力度。繼續(xù)跟蹤樂望高速公路各標段施工情況，及時掌握施工進度，工程計量情況，及時將相應預繳稅款及時入庫；四是加強百樂古鎮(zhèn)項目稅收管理。到企業(yè)走訪，及時掌握百樂古鎮(zhèn)項目土地出讓金支付情況，該項目分三批支付土地出讓金，目前已支付兩批，待第三批土地出讓金支付，及時通知納稅人繳納契稅和印花稅；五是根據(jù)市政府文件要求，推動礦產資源管理平臺建設，加強對各采礦企業(yè)稅收管理，增加稅源。六是強化非稅收入管理，做到應收盡收，緊盯全年財政收入目標。
（二）做好全面實施預算績效管理政策落實。根據(jù)自治區(qū)黨委、自治區(qū)人民政府《關于全面實施預算績效管理的實施意見》（桂發(fā)〔2018〕26號）文件精神，在2023年度中基本建成全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，實現(xiàn)預算和績效管理一體化。依據(jù)上級下達文件精神，完善我縣財政支出管理績效綜合評價方案和預算績效評價共性指標體系框架，進一步強化我縣財政支出管理責任，優(yōu)化財政支出結構，保障國家各項民生政策的落實，提高財政資金使用效益，推動財政資金聚力增效，提高公共服務供給質量。秉承“過緊日子”的理念，加快我縣預算績效管理工作全面鋪開建成全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，提高財政資源配置效率和使用效益一定要把每一筆錢都用在刀刃上、緊要處。
（三）凝心聚力，多舉措強化財力保障。一是各行業(yè)部門要及時持續(xù)加大與上級部門的溝通請示匯報對接，確保每月到上級部門進行請示匯報一次以上，力爭得到上級對樂業(yè)的關注，得到更多的政策、項目和資金的支持。二是各部門要通力協(xié)作，全力以赴做好全年收支目標任務。在加大稅收收繳入庫的同時，加大對債券資金、直達資金、協(xié)作資金、中央預算內投資資金的支出，加大財政資金支出拉動效應。三是縣平臺公司要加快資產重組，做大資產融資規(guī)模，加大融資力度，緩解縣財政對項目資金投入的不足。四是各部門要堅持“項目為王”理念，對影響項目建設進度的困難和問題要做到及時發(fā)現(xiàn)、及時解決、及時協(xié)調、及時請示報告，全力加快做好項目建設進度，以項目投資拉動縣域經(jīng)濟的協(xié)調發(fā)展。五是加大部門間的協(xié)作合力，一方面加大國有資產盤活力度，如加快富棚礦山、小地塊出讓等；二方面加快解決因歷史征地遺留問題造成征地戶安置土地無法進入市場合法辦證交易、自建房違規(guī)建設等問題。六是加大墾造水田（旱改水）項目建設，盡早產生效益。七是加大明年政府債券、PPP項目、銜接資金、中央、自治區(qū)項目建設前期謀劃和準備工作，從立項、可研報告及批復、用地預審、工程規(guī)劃許可、招投標等方面嚴格把關項目前期工作關口，為明年相關項目資金順利落地實施做好準備。
（四）進一步細化預算編制管理，推進財政預算公開。一是提高收入預算編制的科學性和準確性。依據(jù)各項非稅收入政策規(guī)定以及近年來的收入情況，綜合考慮預算年度內的政策調整等相關因素，分項目測算非稅收入。二是嚴格預算編制。實行定員定額管理的基本支出預算，根據(jù)定額標準、編制、人員情況測算編報。未實行定員定額管理的基本支出預算，要在上年度基本支出水平基礎上結合人員變化情況、實際開支水平、部門歷年財政補助水平及部門履行職能的實際需要測算編報。三是細化預算編制。全面反映財政收支情況，完善預算追加、超收、補助、結余結轉資金管理辦法，建立預算編制與預算執(zhí)行的有效銜接機制。四是依法公開財政預算。按照中央、省、市的統(tǒng)一部署，以財政資金分配為重點，分層次、有步驟地積極推進財政預算信息公開工作，促進公共財政管理的制度更加科學合理、程序更加規(guī)范透明、分配更加公平公正、資金更加安全高效。
（五）強化預算約束，確保均衡支出資金需求。加強財政支出管理，完善激勵約束制度，強化日常工作督促，提高財政支出進度，促進財政支出均衡增長。一是進一步加強財政支出管理，全年財政支出進度要達到90%以上。及時對各部門、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)的支出任務完成情況進行督查通報，確保支出進度達到上級要求。二是落實支出責任，優(yōu)化支出管理，細化支出計劃。明確財政支出第一責任單位是各部門、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府；落實各部門、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)的支出任務。三是進一步優(yōu)化財政支出結構，嚴格控制和壓縮一般性支出。大力壓縮一般行政支出及一切不必要開支，特別是“三公經(jīng)費”等支出。四是完善“三保”運行工作保障機制。全面落實好保障責任。要提高認識，牢固樹立“三?！迸c疫情防控及經(jīng)濟恢復并重的政策導向，充分認識鞏固基層“三?！痹诖_保社會穩(wěn)定、維護市場環(huán)境、提振市場信心方面的重要作用。要堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，切實保障基本民生、工資發(fā)放和機構運轉。
（六）積極開展國庫集中支付一體化改革工作。根據(jù)《廣西預算管理一體化系統(tǒng)推廣實施方案》( 桂財辦〔2021〕3號）要求，通過實施支付電子化改革，構建起參與各方協(xié)調高效運轉的資金支付新機制，實現(xiàn)財政部門、人民銀行、預算單位、銀行四方電子化管理，加快推進國庫集中支付電子化改革試點工作，運用現(xiàn)代信息網(wǎng)絡技術，為整合支付業(yè)務流程，完善內控制度打牢基礎，實現(xiàn)財政資金安全、規(guī)范、順暢、高效運行。
（七）加大部門資金統(tǒng)籌力度，盤活用好存量資金。加大組織協(xié)調引導各部門向上級對口部門爭取各項資金支持力度，協(xié)助各部門加大各類資金資產統(tǒng)籌盤活力度，大力調整優(yōu)化支出結構，重點保障重點領域和民生支出。加大部門結轉結余資金與年度預算的統(tǒng)籌力度，減輕當年預算盤子安排壓力。加大盤活財政存量資金、加大政府性基金與一般公共預算資金統(tǒng)籌銜接，加強一般公共預算各項資金的統(tǒng)籌使用。盤活現(xiàn)有存量或閑置資產，提高資產使用效率，千方百計通過多渠道增強我縣財政保障供給能力。
（八）全面落實過緊日子要求。嚴格按要求在預算編制、執(zhí)行中厲行勤儉節(jié)約、精打細算，落實中央和自治區(qū)“過緊日子”要求。從嚴從緊把好預算支出關口，建立完善預算執(zhí)行、預算評審、審計監(jiān)督、績效評估評價結果與預算安排掛鉤機制，壓減低效無效和不合理支出。2023年部門預算一般公共預算安排的“三公”經(jīng)費、會議費和培訓費在2022年基礎上按5%的比例壓減，除重點、剛性和急需支出外，其他一般性項目支出按10%的比例壓減。督促指導部門進一步壓減一般性支出，騰出更多的財力投入到經(jīng)濟社會發(fā)展和民生等急需、重點資金領域和服務上級的重大戰(zhàn)略決策部署。
（九）加強債券項目資金收支管理，健全專項債券防控機制。一是提前做好政府專項債券項目謀劃。主動與相關部門共同梳理縣域重點項目，及時了解掌握專項債券發(fā)行政策新動向，積極配合，結合本地實際全面梳理甄選，爭取更多專項債券發(fā)行額。二是強化債券資金監(jiān)督管理。加強債券資金事前、事中、事后全過程監(jiān)督，嚴明財經(jīng)紀律，防止擠占、截留和挪用，確保債券資金安全、規(guī)范、有效使用，充分發(fā)揮債券資金對穩(wěn)增長的支持作用。加強債券資金使用公開，主動接受監(jiān)督，確保債券資金安全有效。三是2023年繼續(xù)督促有關項目實施單位加快債券資金使用進度，避免債券資金閑置，力求早見成效，形成實物量。針對項目施工進度和資金使用情況進行定期和不定期檢查，每月對債券支付進度情況進行通報，加快債券使用進度，提高債券資金使用效率。四是堅決遏制政府隱性債務增量，穩(wěn)妥化解債務存量。加大資金籌措力度，做實做細工作，確保按期完成化債計劃。
（十）做好財政暫付款清理工作。
一是消化存量。按照“積極穩(wěn)妥、分類處置”的原則，對財政借出款項，要求單位在限期內歸還；對歷年超財力安排形成的支出掛賬，縣財政采取在預算支出或收入安排中扣收的方式予以消化。二是嚴控增量。堅持“有預算才支出，無預算、超預算不支出”的原則，嚴格預算剛性；執(zhí)行過程中，確需增加的支出嚴格按照“三重一大”機制，履行報批程序，嚴控增量。三是完善機制。對暫付款實行“清單制+責任制+臺賬制”管理，逐項將清理消化任務明確到部門（單位）、股室和個人，清理消化情況及時納入臺賬反映，做到“處置一筆、銷號一筆”。
（十一）強化管理，依法理財。深入貫徹落實預算法等法律法規(guī)，堅持運用法治思維和法治方式，依法全面履行財政職能，健全依法決策機制，嚴格規(guī)范財政行政執(zhí)法，切實把財政管理活動全面納入法治化、規(guī)范化、透明化的運行軌道，確保財政治理的權威性和穩(wěn)定性。推動實現(xiàn)財政管理的制度化、規(guī)范化、數(shù)字化、一體化，堅持先有預算后有支出，嚴控預算追加事項，規(guī)范預算執(zhí)行，有效清理財政暫付性款項，加強財政資金動態(tài)監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)和糾正問題，嚴肅財經(jīng)紀律。
（十二）加快預算管理改革，全面實施預算績效管理工作。一是夯實預算績效管理基礎。健全預算績效管理制度，完善預算績效管理業(yè)務流程。建立健全涵蓋事前績效評估、績效目標管理、績效運行監(jiān)控、績效評價管理、評價結果應用等預算績效管理各關鍵環(huán)節(jié)的管理制度，完善業(yè)務流程，強化程序性約束。二是建立健全“三全”體系建設實施全過程、全方位、建立全覆蓋預算績效管理機制。按照“預算編制有目標，預算執(zhí)行有監(jiān)控，預算完成有評價，評價結果有反饋，反饋結果有應用”要求，搭建全過程預算績效管理體系，將各級政府收支預算全面納入績效管理同時加強一般公共預算績效管理，還要將政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算、社會保險基金預算全部納入績效管理，加強四本預算之間的銜接。
2023年，我縣將按照“十四五”時期財稅改革的主要內容和重點要求，扎實推進財稅體制各項改革，加快建立現(xiàn)代財稅體制，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六保”任務。圍繞“發(fā)展大旅游、打造大品牌、培育大企業(yè)、推進大開放、開拓大市場”發(fā)展理念和經(jīng)濟高質量發(fā)展的“13510+N”工作思路，利用區(qū)位優(yōu)勢、生態(tài)優(yōu)勢、資源優(yōu)勢、政策優(yōu)勢，集中有限財力全力支持全縣經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。?
