（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于百色市德?？h2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于德?？h2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年1月7日在德?？h第十七屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將2021年全縣預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案提請德?？h第十七屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議審議，并請各位政協(xié)委員和列席會(huì)議的同志提出寶貴意見。
一、2021年全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)。堅(jiān)定不移推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，落實(shí)積極財(cái)政政策，著力深化財(cái)政改革，加強(qiáng)政府性債務(wù)管理，有效防范財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)，為全縣“十四五”開好局，起好步提供了財(cái)力支撐，全年預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
（一）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
——收入情況。2021年，全縣組織財(cái)政收入實(shí)際完成102980萬元，同比增收2552萬元，增長2.54%。完成年初縣第十六屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議確定的財(cái)政收入計(jì)劃102500萬元的100.47%；完成調(diào)整收入計(jì)劃105500萬元的97.61%。
在上述收入中，一般公共預(yù)算收入完成71724萬元，同比下降2.14%；上劃中央“兩稅”收入完成15389萬元，同比增長4.11%；上劃中央所得稅收入完成8517萬元，同比增長41.69%；上劃自治區(qū)分享“四稅”收入完成7350萬元，同比增長15.94%。在地方一般公共預(yù)算收入中，稅收收入完成40684萬元，同比增長14.37%；非稅收入完成31040萬元，同比下降17.72%，占一般公共預(yù)算收入比重為43.28%。
——支出情況。2021年全縣一般公共預(yù)算支出314355萬元，完成年度預(yù)算的97.04%，同比減支47704萬元，下降13.18%。其中：一般公共服務(wù)支出31248萬元，同比增長4.84?%；國防支出294萬元，同比增長16.67%；公共安全支出10591萬元，同比增長3.19%；教育支出58713萬元，增長0.39%；科學(xué)技術(shù)支出203萬元，同比增長20.12%；文化旅游體育與傳媒支出3384萬元，下降40.99%；社會(huì)保障和就業(yè)支出45942萬元，下降16.48%；衛(wèi)生健康支出23095萬元，下降41.10%；節(jié)能環(huán)保支出2576萬元，下降55.70%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出20229萬元，增長39.27%；農(nóng)林水支出64462萬元，下降38.99%；交通運(yùn)輸支出17098萬元，增長57.80%；資源勘探信息等支出4607萬元，增長5.59%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出666萬元，增長40.80%；金融支出1236萬元，增長1100%；自然資源海洋氣象等支出10219萬元，增長84.19%；住房保障支出12698萬元，增長82.89%；糧油物資儲(chǔ)備支出193萬元，下降74.13%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2661萬元，下降30.34%；債務(wù)付息支出4227萬元，下降1.45%；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出13萬元，增長44.44%。
——收支平衡情況。全縣財(cái)政總收入336558萬元，其中：一般公共預(yù)算收入71724萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入237113萬元（一般性轉(zhuǎn)移支付收入196987萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助36909萬元，返還性收入3217萬元），上年結(jié)余收入6959萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入15458萬元，從政府性基金預(yù)算調(diào)入資金3600萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1704萬元。全縣財(cái)政總支出326982萬元，其中：一般公共預(yù)算支出314355萬元，上解支出769萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出4786萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7072萬元。
2021年總收支相抵，年終結(jié)余9576萬元?？鄢Y(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的?？?576萬元，當(dāng)年財(cái)政凈結(jié)余為0。
（二）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
2021年全縣政府性基金預(yù)算總收入12839萬元，其中：當(dāng)年基金預(yù)算收入6443萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入826萬元 ，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入5400萬元，上年結(jié)余收入170萬元。
2021年全縣政府性基金預(yù)算總支出9311萬元，其中：社會(huì)保障和就業(yè)支出21萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出1417萬元，其他支出754萬元，債務(wù)付息支出1387萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出7萬元，調(diào)出資金3600萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出2125萬元。
2021年全縣政府性基金預(yù)算總收支相抵，年終結(jié)余3528萬元。
（三)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
2021年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金當(dāng)年收入27984萬元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入14874萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入13110萬元。
2021年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出28462萬元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出18661萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出9801萬元。
2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支相抵，本年收支結(jié)余-478萬元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金本年結(jié)余-3787萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金本年結(jié)余3309萬元。2021年機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金本年收支缺口3787萬元，從歷年滾存結(jié)余中安排。年末滾存結(jié)余24224萬元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金滾存結(jié)余645萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金滾存結(jié)余23579萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支執(zhí)行情況
因我縣沒有國有大中型等企業(yè)上繳的國有資本經(jīng)營收益，沒有單獨(dú)編制國有資本經(jīng)營預(yù)算。
（五）其他需要說明的問題
1.關(guān)于縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金的使用安排。根據(jù)廣西壯族自治區(qū)縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金管理辦法，縣級(jí)基本財(cái)力用于：人員經(jīng)費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)、民生支出、其他必要支出等。2021年上級(jí)下達(dá)縣級(jí)基本財(cái)力保障獎(jiǎng)補(bǔ)資金13445萬元，其中：年初提前下達(dá)9812萬元。提前下達(dá)的部分在年初編制預(yù)算時(shí)已全額列入預(yù)算，主要用于人員經(jīng)費(fèi)支出及公用經(jīng)費(fèi)支出。在執(zhí)行過程中，上級(jí)新增我縣縣級(jí)基本財(cái)力保障獎(jiǎng)補(bǔ)資金3633萬元，主要用于統(tǒng)籌安排平衡預(yù)算。
2.關(guān)于重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金的使用安排。根據(jù)自治區(qū)財(cái)政廳《關(guān)于印發(fā)廣西壯族自治區(qū)重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付辦法的通知》（桂財(cái)預(yù)〔2019〕106號(hào)）文件規(guī)定，我縣將重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金用于生態(tài)環(huán)境保護(hù)和涉及民生的基本公共服務(wù)領(lǐng)域。2021年自治區(qū)下達(dá)我縣重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付8216萬元，其中專項(xiàng)用于鄉(xiāng)村振興重點(diǎn)幫扶補(bǔ)助2376萬元，安排用于民生支出2185萬元、旅游事務(wù)419萬元、生態(tài)環(huán)境3236萬元。
3.關(guān)于地方稅收返還和轉(zhuǎn)移支付收入執(zhí)行情況。2021年中央、區(qū)級(jí)對我縣稅收返還和轉(zhuǎn)移支付為237113萬元，比年初預(yù)算增加81054萬元，增長51.94%。其中，稅收返還3217萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付196987萬元（其中：2021年上級(jí)下達(dá)我縣共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付76592萬元），專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付36909萬元。稅收返還和轉(zhuǎn)移支付資金可用財(cái)力部分全部納入2021年預(yù)算統(tǒng)籌安排，主要解決人員工資、機(jī)構(gòu)基本運(yùn)轉(zhuǎn)等剛性支出。帶項(xiàng)目一般性轉(zhuǎn)移支付和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支出嚴(yán)格實(shí)行專款專用，解決扶貧、教育、醫(yī)療、社保等民生投入。
4.關(guān)于政府性債務(wù)的問題。2021年年初，我縣政府性債務(wù)余額為160906萬元（其中：政府債務(wù)年初余額為158928萬元，政府或有債務(wù)年初余額1978萬元）。本年度自治區(qū)財(cái)政廳下達(dá)我縣債務(wù)資金22245萬元（其中：2021年新增一般債券資金8417萬元，社會(huì)領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)債券資金3500萬元，再融資一般債券資金4100萬元，再融資專項(xiàng)債券資金1900萬元，外債轉(zhuǎn)貸4328萬元）。新增債券資金全部用于我縣公益性、資本性項(xiàng)目建設(shè)；再融資債券資金用于償還債券到期本金；政府外債用于我縣廣西扶貧示范項(xiàng)目。本年度債務(wù)減少6911萬元（其中：償還債券到期6724萬元，償還到期外債187萬元）。2021年政府性債務(wù)年末余額175508萬元（其中：政府債務(wù)年末余額173530萬元，政府或有債務(wù)年末余額1978萬元）。
5.關(guān)于地方政府一般債務(wù)還本情況。2021年，我縣地方政府一般債務(wù)還本支出4786萬元，其中：償還債券到期4599萬元，償還到期外債187萬元。
6.關(guān)于地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本情況。2021年，我縣地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出2125萬元，其中：再融資債券資金償還1900萬元，本級(jí)財(cái)力償還225萬元。
7.關(guān)于預(yù)備費(fèi)安排使用情況。2021年年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)2400萬元，全年已動(dòng)用完畢，并已反映在相關(guān)支出科目中。預(yù)備費(fèi)按要求用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出，以及其他難以預(yù)見的開支。
8.關(guān)于預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金使用情況。2021年年初編制一般公共預(yù)算草案時(shí)，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1704萬元，統(tǒng)籌用于我縣“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆敝С?，彌補(bǔ)一般公共預(yù)算出現(xiàn)的收支缺口。
各位代表：現(xiàn)在向大會(huì)報(bào)告的2021年預(yù)算執(zhí)行數(shù)字均為預(yù)計(jì)數(shù)，全縣最終預(yù)算執(zhí)行情況在全區(qū)、全市財(cái)政決算匯編完成后還會(huì)有些變動(dòng)，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
（六）2021年主要工作開展情況
2021年，我們主動(dòng)擔(dān)當(dāng)，認(rèn)真謀劃，積極作為?？朔艘咔榈臎_擊及經(jīng)濟(jì)下行壓力的影響，通過全縣廣大人民和干部職工的共同努力，經(jīng)濟(jì)得到了發(fā)展。有力地支持了我縣經(jīng)濟(jì)和社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)持續(xù)、健康、穩(wěn)步推進(jìn)。一年來，我縣財(cái)稅部門在縣委、縣人民政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，重點(diǎn)抓好以下工作：
1.統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控，強(qiáng)化急需支出保障
切實(shí)發(fā)揮財(cái)政職能，積極籌措資金，加快資金撥付，全力統(tǒng)籌做好疫情防控資金保障工作。2021年，全縣共安排疫情防控工作經(jīng)費(fèi)1027.86萬元，其中：縣本級(jí)資金858.97萬元；坪山幫扶資金168.86萬元?？h級(jí)財(cái)政安排的疫情防控資金主要用于全縣各單位常態(tài)化疫情防控物資采購，新冠疫苗接種點(diǎn)設(shè)備購置、奶棗事件消毒經(jīng)費(fèi)、突發(fā)疫情處置演練經(jīng)費(fèi)、療機(jī)構(gòu)全員核酸檢測經(jīng)費(fèi)、隔離酒店承包費(fèi)等方面支出。深圳坪山區(qū)自今年起與我縣結(jié)對幫扶，為全力支持我縣疫情防控常態(tài)化工作，安排專項(xiàng)資金用于采購疫情防控應(yīng)急醫(yī)療設(shè)備，助力我縣鞏固疫情防控成果。
2.積極籌措銜接資金，加大銜接資金投入
認(rèn)真貫徹落實(shí)中央和自治區(qū)關(guān)于鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接的各項(xiàng)決策部署，精準(zhǔn)發(fā)力，為我縣完成鞏固脫貧攻堅(jiān)成果向鄉(xiāng)村振興有效銜接的任務(wù)提供強(qiáng)有力的資金保障。截至目前，共籌措銜接資金45356.06萬元。其中:上級(jí)財(cái)政銜接資金32302.85萬元、整合資金（剔除財(cái)政銜接資金）1846萬元、協(xié)作資金5233萬元、縣本級(jí)財(cái)政銜接資金4350.21萬元、其他資金1624萬元。
3.加大教育投入力度，促進(jìn)教育事業(yè)加快發(fā)展
一是支持?jǐn)U大學(xué)前教育資源，解決適齡兒童入園難問題，2021年撥付學(xué)前教育發(fā)展補(bǔ)助資金4837.5萬元；二是提升基層教育公共服務(wù)水平，安排教育建設(shè)項(xiàng)目補(bǔ)助資金4686.96萬元；三是落實(shí)學(xué)生資助政策，撥付義務(wù)教育學(xué)生營養(yǎng)改善計(jì)劃資金2637萬元、義務(wù)教育家庭經(jīng)濟(jì)困難寄宿生生活費(fèi)補(bǔ)助2108.1萬元，撥付普通高中免學(xué)雜費(fèi)248.14萬元、國家助學(xué)金517.47萬元，撥付自治區(qū)資助家庭經(jīng)濟(jì)困難大學(xué)新生入學(xué)補(bǔ)助18.31萬元，撥付中職免學(xué)費(fèi)140.89萬元、國家助學(xué)金166.67萬元、獎(jiǎng)學(xué)金3.84萬元；四是支持教師隊(duì)伍建設(shè)，優(yōu)先保障教師隊(duì)伍待遇，落實(shí)鄉(xiāng)村教師生活補(bǔ)助制度，根據(jù)偏遠(yuǎn)程度等因素按月350元-1000元不等的標(biāo)準(zhǔn)予以補(bǔ)助，2021年撥付鄉(xiāng)村教師生活補(bǔ)助576.95萬元。
4.構(gòu)建社會(huì)保險(xiǎn)體系，增強(qiáng)人民群眾獲得感
一是落實(shí)1445.08萬元為城鄉(xiāng)特困供養(yǎng)對象、邊境村居民、計(jì)生補(bǔ)助對象、優(yōu)撫對象、城鎮(zhèn)重度殘疾人、退職定工干部六類特殊人員51610人代繳城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)。二是統(tǒng)籌推進(jìn)社會(huì)救助體系建設(shè)，落實(shí)困難群眾補(bǔ)助資金19057萬元，為我縣城鄉(xiāng)低保群眾、特困人員提供基本生活保障；三是構(gòu)建社會(huì)保險(xiǎn)體系，已安排機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)資金12349.95萬元，已通過社會(huì)化發(fā)放養(yǎng)老待遇支出18254.31萬元萬元；四是籌措城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助資金10139.25萬元，發(fā)放城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老基礎(chǔ)養(yǎng)老金8425.01萬元；五是落實(shí)就業(yè)補(bǔ)助資金399萬元用于職業(yè)技能培訓(xùn)、技能鑒定補(bǔ)貼、職業(yè)技能培訓(xùn)生活補(bǔ)貼、公益性崗位生活補(bǔ)貼及保險(xiǎn)補(bǔ)貼，推動(dòng)完善城鄉(xiāng)就業(yè)服務(wù)體系。
5.加大醫(yī)療衛(wèi)生投入，推動(dòng)全縣衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展
切實(shí)發(fā)揮財(cái)政職能，積極籌措資金，全力統(tǒng)籌做好醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)資金保障工作。一是安排疫情防控工作經(jīng)費(fèi)1027.86萬元，其中工作經(jīng)費(fèi)424.79萬元，設(shè)備和防控物資采購603.07萬元；二是落實(shí)基本公共衛(wèi)生補(bǔ)助資金2314.35萬元，有力提升了疾病篩查防控能力，為群眾健康提供了堅(jiān)實(shí)保障，并新增人均基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)5元用于疫情防控工作；三是全面取消藥品加成收入，公立醫(yī)院補(bǔ)償由服務(wù)收費(fèi)、藥品加成收入和政府補(bǔ)助三個(gè)渠道改為服務(wù)收費(fèi)和政府補(bǔ)助兩個(gè)渠道。醫(yī)院由此減少的合理收入，80%通過調(diào)整醫(yī)療技術(shù)服務(wù)價(jià)格進(jìn)行補(bǔ)償，20%通過財(cái)政予以補(bǔ)償，年內(nèi)累計(jì)撥付公立醫(yī)院取消藥品加成補(bǔ)償資金117.24萬元，公立醫(yī)院改革補(bǔ)助216.98萬元。
6.落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，積極兌現(xiàn)補(bǔ)貼資金
認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、自治區(qū)、百色市、縣委縣政府各項(xiàng)支農(nóng)惠農(nóng)方針政策，增強(qiáng)預(yù)見性，提高自覺性，積極主動(dòng)有創(chuàng)造性地開展各項(xiàng)工作，加大對強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策的支持力度和糧食生產(chǎn)。截至目前，全縣到位各類財(cái)政性農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼7157萬元，為強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策提供有力的保障。其中：耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼4255萬元、農(nóng)機(jī)具購置補(bǔ)貼505.42萬元、退耕還林189.88萬元、森林生態(tài)效益補(bǔ)償基金1862.7萬元、糖料蔗生產(chǎn)機(jī)械化作業(yè)補(bǔ)貼47萬元、實(shí)際種糧農(nóng)民一次性補(bǔ)貼297萬元。
7.落實(shí)資金直達(dá)機(jī)制，提高資金使用效率
嚴(yán)格落實(shí)黨中央、國務(wù)院重大決策部署，做好“六?！薄傲€(wěn)”工作。截至2021年12月31日，我縣共收到上級(jí)下達(dá)的直達(dá)資金額度61779.11萬元，已累計(jì)支出53900.86萬元，支出進(jìn)度為87.25%。已形成的支出主要用于人員工資、城鄉(xiāng)義務(wù)教育補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)、學(xué)生資助補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助、機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助、困難群眾救助、優(yōu)撫對象補(bǔ)助、就業(yè)補(bǔ)助、創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貼息、城鎮(zhèn)保障性安居工程等方面，發(fā)揮了直達(dá)基層、“精準(zhǔn)滴灌”效應(yīng)。
8.抓好涉企政策落實(shí)，支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)
一是落實(shí)“桂惠貸”政策，降低融資成本。截止2021年12月31日，轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)累計(jì)投放“桂惠貸”93838萬元，共惠及356戶市場主體，直接降低相關(guān)市場主體融資成本1892.4萬元。年內(nèi)已撥付貼息共計(jì)1042.27萬元；二是落實(shí)復(fù)工貸（穩(wěn)企貸）貼息政策。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)放復(fù)工貸（穩(wěn)企貸）68筆，放款金額共計(jì)16834萬元，應(yīng)貼息金額334.57萬元，已撥付302.57萬。三是撥付國家創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息。截止12月31日，我縣國家創(chuàng)業(yè)貸款季末貸款余額748萬元，貼息金額共計(jì)36.137萬元，已撥付金額31.3512萬元。四是推進(jìn)政府性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)。截至12月31日，共推薦93戶企業(yè)到中小企業(yè)融資擔(dān)保公司開展融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，政府融資擔(dān)保業(yè)務(wù)累計(jì)發(fā)生額5924.58萬元，積極落實(shí)各項(xiàng)惠企政策，有效降低了企業(yè)融資成本。
9.大力壓減一般支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算
2021年，我縣牢固樹立過“緊日子”的思想，堅(jiān)持量入為出，以收定支的原則，科學(xué)編制2021年年初預(yù)算，“三公經(jīng)費(fèi)”繼續(xù)按照只減不增的原則安排預(yù)算。我縣2021年安排因公出國經(jīng)費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)總計(jì)2746元，剔除公務(wù)用車購置不可同比的因素，同比2020年部門預(yù)算安排數(shù)減少5%。截止2021年12月31日，我縣“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)支出合計(jì)2678.90萬元，同比增長17.94%，“三公”經(jīng)費(fèi)與2020年支出數(shù)相比，變化不大，其中公務(wù)接待費(fèi)支出480.26萬元，同比下降1.38%，因公出國（境）經(jīng)費(fèi)0萬元，與上年持平；公務(wù)用車購置費(fèi)65萬元，同比下降52.21%，公務(wù)用車行維護(hù)費(fèi)605.47萬元，增長0.41%；會(huì)議費(fèi)611.20萬元，同比增長250.06%，增長的原因是2021年適逢各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)換屆選舉，縣鄉(xiāng)級(jí)會(huì)議次數(shù)、參會(huì)人數(shù)增加，所以會(huì)議費(fèi)大幅度增加；培訓(xùn)費(fèi)916.97萬元，同比增長5.29%，增加的原因是今年疫情得到了很好的控制，縣內(nèi)、縣外的培訓(xùn)的次數(shù)，人數(shù)增加了，所以培訓(xùn)費(fèi)有所增加。
各位代表，2021年全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行總體良好，各項(xiàng)民生保障得到充分重視并持續(xù)改善。但財(cái)政工作仍面臨巨大挑戰(zhàn)和突出困難，主要表現(xiàn)有：財(cái)政收入受疫情及減稅降費(fèi)政策影響，當(dāng)期增收壓力仍然較大，盤活資產(chǎn)資源等非稅收入高增長不具可持續(xù)性，盤活存量資金空間逐年縮小。而支出剛性需求不斷加大，特別是深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、鄉(xiāng)村振興、加大民生領(lǐng)域的投入力度等需求不斷加大；一些部門《預(yù)算法》執(zhí)行較差，預(yù)算績效管理意識(shí)還比較薄弱，財(cái)政資金使用效益還需進(jìn)一步提升。此外，還面臨化解債務(wù)壓力、防控風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)較重等困難。對此，我們將高度重視這些問題，持續(xù)改進(jìn)工作，采取措施，努力加以解決。
二、2022年預(yù)算（草案）編制
（一）預(yù)算編制的基本原則
2022年是黨的二十大召開之年，是實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展的關(guān)鍵之年。展望2022年，我縣經(jīng)濟(jì)增長長期向好的基本面沒有變，依舊面臨提速發(fā)展與提質(zhì)發(fā)展同步推進(jìn)的良好機(jī)遇。但也要看到我縣經(jīng)濟(jì)仍處在爬坡過坎、攻堅(jiān)克難的關(guān)鍵時(shí)期，經(jīng)濟(jì)持續(xù)向好的基礎(chǔ)尚需進(jìn)一步鞏固。收入方面，2022年，重點(diǎn)稅源企業(yè)華銀鋁鋁產(chǎn)品價(jià)格回暖；德保百礦鋁業(yè)抵扣期結(jié)束，將產(chǎn)生增值稅，此外棚戶區(qū)改造、德保二高、德?？h婦幼保健院、鎮(zhèn)安古府二期、德德特種高端鋁合金加工項(xiàng)目、鎮(zhèn)安幼兒園、鎮(zhèn)安小學(xué)等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，也將促進(jìn)稅收增長。但在限電政策和中小企業(yè)制造業(yè)緩稅疊加影響下2022年全縣經(jīng)濟(jì)稅收形勢依舊錯(cuò)綜復(fù)雜。綜合研判財(cái)政收入增速將穩(wěn)中趨緩。支出方面，2022年各領(lǐng)域?qū)ω?cái)政資金需求迫切，社會(huì)民生事業(yè)支出需求剛性增長。如落實(shí)“三?！敝С?，深入實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，支持供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，落實(shí)惠農(nóng)政策，償還到期政府性債務(wù)等，都需要加大財(cái)政投入力度。
綜合考慮上述因素，2022年全縣組織的財(cái)政收入計(jì)劃為10.40億元，同比增長1%。受外部環(huán)境復(fù)雜多變等影響，財(cái)政收支平衡壓力將進(jìn)一步加大，我縣仍需牢固樹立過緊日子思想，勤儉節(jié)約，有保有壓，確保財(cái)政收支平衡。
根據(jù)中央、自治區(qū)經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，結(jié)合我縣經(jīng)濟(jì)形勢，2022年全縣財(cái)政工作和預(yù)算編制總的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，堅(jiān)持以改革開放為動(dòng)力，財(cái)政政策要更加積極有為、注重實(shí)效，大力支持“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)。牢固樹立“過緊日子”思想，從嚴(yán)控制財(cái)政一般性支出，進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域經(jīng)費(fèi)保障，提高財(cái)政資金配置效益，完善地方政府債務(wù)管控，防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。
（二）一般公共預(yù)算草案?
1.預(yù)算收入安排。根據(jù)我縣2022年國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展計(jì)劃，全縣組織財(cái)政收入安排10.40億元，同比增長1%。其中：一般公共預(yù)算收入安排65407萬元。
2.預(yù)算支出安排。全縣2022年一般公共預(yù)算支出安排232631萬元，比2021年年初預(yù)算（下同）增加1549萬元，增長0.67%。各項(xiàng)目安排情況如下：
（1）一般公共服務(wù)支出20588萬元；
（2）國防支出212萬元；
（3）公共安全支出7083萬元；
（4）教育支出40316萬元；
（5）科學(xué)技術(shù)支出131萬元;
（6）文化旅游體育與傳媒支出923萬元；
（7）社會(huì)保障和就業(yè)支出57868萬元；
（8）衛(wèi)生健康支出15675萬元；
（9）節(jié)能環(huán)保支出1139萬元；
（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出4635萬元；
（11）農(nóng)林水支出53984萬元；
（12）交通運(yùn)輸支出1146萬元；
（13）資源勘探工業(yè)信息等支出407萬元；
（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出104萬元；
（15）金融支出100萬元；
（16）自然資源海洋氣象等支出899萬元；
（17）住房保障支出8117萬元；
（18）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2269萬元；
（19）預(yù)備費(fèi)支出2400萬元；
（20）其他支出10135萬元；
（21）債務(wù)付息支出4500萬元。
3.收支平衡情況。2022年全縣財(cái)政總收入安排234102萬元，其中：一般公共預(yù)算收入65407萬元、上級(jí)補(bǔ)助收入153780萬元（其中：返還性收入3217萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入145875萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入4688萬元），上年結(jié)轉(zhuǎn)收入7843萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7072萬元。2022年全縣財(cái)政總支出安排234102萬元，其中：一般公共預(yù)算支出232631萬元，上解支出871萬元，債務(wù)還本支出600萬元。全年財(cái)政總收支平衡。
4.重點(diǎn)支出保障和主要項(xiàng)目預(yù)算安排情況說明
——上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助安排情況。2022年，上級(jí)提前下達(dá)我縣轉(zhuǎn)移支付150563萬元（其中：一般性轉(zhuǎn)移支付145875萬元；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付4688萬元）。按照文件要求，已全額編入年初預(yù)算，待2022年預(yù)算年度開始后，按程序撥付。
——預(yù)備費(fèi)安排情況。一般公共預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)2400萬元，與上年持平。主要是根據(jù)預(yù)算法規(guī)定，按照本級(jí)一般公共預(yù)算支出的1%-3%設(shè)置預(yù)備費(fèi)，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中因自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
——預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排使用情況。本級(jí)財(cái)政調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7072萬元，統(tǒng)籌安排用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位工資和養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革等支出。
——重點(diǎn)民生支出預(yù)算安排情況。2022年民生支出預(yù)算安排184937萬元，占一般公共預(yù)算支出預(yù)算232631萬元的79.50%，民生領(lǐng)域得到有效保障。
——2022年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排情況。2022年本級(jí)一般公共預(yù)算安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出共計(jì)1400萬元，比上年年初預(yù)算下降24.41%，其中：公務(wù)接待費(fèi)698萬元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)687萬元，公務(wù)用車購置費(fèi)15萬元，因公出國（境）經(jīng)費(fèi)0萬元。減少原因：一是在一體化系統(tǒng)中編制部門預(yù)算時(shí)，政法部門上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金未提前下達(dá)，未能及時(shí)納入年初預(yù)算；二是按照黨中央、國務(wù)院關(guān)于過緊日子的有關(guān)精神，結(jié)合我縣實(shí)際情況，逐步壓減“三公”經(jīng)費(fèi)的安排。
（三）政府性基金預(yù)算草案
2022年全縣政府性基金預(yù)算總收入安排9508萬元，其中：當(dāng)年基金預(yù)算收入5529萬元，上年結(jié)余收入3528萬元、政府性基金轉(zhuǎn)移性收入451萬元。
2022年全縣政府性基金預(yù)算總支出安排9508萬元，其中：文化旅游體育與傳媒5萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出643萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出4095萬元，其他支出3282萬元，債務(wù)付息支出1483萬元。
2022年全縣政府性基金預(yù)算總收支相抵，收支平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
2022年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金當(dāng)年收入安排36643萬元，比上年預(yù)計(jì)完成數(shù)（下同）增長30.94%，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入19927萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入16716萬元。
2022年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出安排30656萬元，比上年增長7.71%，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出19927萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出10729萬元。
2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支相抵，本年收支結(jié)余5987萬元，年終滾存結(jié)余30211萬元。
（五)國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
我縣沒有國有大中型等企業(yè)上繳的國有資本經(jīng)營收益，沒有單獨(dú)編制國有資本經(jīng)營預(yù)算草案。
以上預(yù)算安排的具體情況詳見縣本級(jí)的預(yù)算草案表格。
（六）政府債務(wù)情況
2022年全縣到期政府債務(wù)預(yù)計(jì)21483萬元，對于到期政府債務(wù)，我們將通過向自治區(qū)申請?jiān)偃谫Y債券、統(tǒng)籌安排一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算等方式籌措資金，及時(shí)還本付息，確保不發(fā)生政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)事件。同時(shí)，我們將積極主動(dòng)向自治區(qū)申報(bào)我縣2022年項(xiàng)目建設(shè)資金需求，爭取新增債券資金用于項(xiàng)目開展，并根據(jù)自治區(qū)財(cái)政廳下達(dá)我縣的政府新增債券額度，按規(guī)定程序編制預(yù)算調(diào)整方案報(bào)請縣人大常委會(huì)審查和批準(zhǔn)。
（七）確保完成2022年預(yù)算任務(wù)的工作措施
2022年，全縣財(cái)稅工作將緊緊圍繞縣委、縣政府確定的目標(biāo)和任務(wù)，全力搶抓發(fā)展機(jī)遇，積極應(yīng)對各項(xiàng)挑戰(zhàn)，堅(jiān)決做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)，重點(diǎn)做好以下幾個(gè)方面：
1.著力培育厚植財(cái)源，做好收入文章
一是抓政策落地。落實(shí)落細(xì)各項(xiàng)減稅降費(fèi)舉措，加強(qiáng)涉企收費(fèi)監(jiān)管力度，堅(jiān)決制止各種亂收費(fèi)行為，持續(xù)激發(fā)市場活力和經(jīng)濟(jì)競爭力。用足用好各項(xiàng)財(cái)稅、金融政策，支持經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整，在重大項(xiàng)目引進(jìn)、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、先進(jìn)裝備制造業(yè)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)、重大技術(shù)創(chuàng)新等方面加大扶持。二是抓爭資爭項(xiàng)。緊密跟蹤、研判、吃透、中央、自治區(qū)、市“六穩(wěn)”、“六?！钡恼邫C(jī)遇，謀劃一批具有戰(zhàn)略性和事關(guān)我縣振興發(fā)展的好項(xiàng)目，加大向上爭取政策和資金補(bǔ)助力度，全力緩解財(cái)政平衡壓力。三是抓征管舉措。大力加強(qiáng)非稅收入管理力度，加快處置閑置、低效資產(chǎn)。多渠道籌措資金，繼續(xù)清理結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，加大各類結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金盤活使用力度。四是抓項(xiàng)目建設(shè)。推進(jìn)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，努力夯實(shí)新的稅源增長點(diǎn)，保障在建、續(xù)建項(xiàng)目建設(shè)，重點(diǎn)推進(jìn)我縣“十四五”規(guī)劃確定的重大項(xiàng)目。
2.著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，打好支出算盤
一是從“緊”預(yù)算。嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行管理，提高預(yù)算約束力。按照“有預(yù)算不超支，無預(yù)算不開支”的原則，切實(shí)增強(qiáng)預(yù)算的嚴(yán)肅性和約束力。堅(jiān)持政府帶頭過“緊日子”，牢固樹立艱苦奮斗、勤儉辦事、厲行節(jié)約的思想，從嚴(yán)從緊編制部門預(yù)算。二是強(qiáng)化統(tǒng)籌。加大部門結(jié)轉(zhuǎn)資金與年度預(yù)算的統(tǒng)籌力度，對于預(yù)計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模較大的項(xiàng)目，不再安排或減少預(yù)算安排。繼續(xù)清理整合專項(xiàng)資金,取消政策到期、預(yù)定目標(biāo)實(shí)現(xiàn)等已無必要繼續(xù)實(shí)施的專項(xiàng)，及時(shí)調(diào)整無法完成目標(biāo)、執(zhí)行嚴(yán)重滯后等績效低下的專項(xiàng)，切實(shí)整合政策目標(biāo)相似、資金投入方向類同、資金管理方式相近的專項(xiàng)。三是著力壓減。大力壓減非剛性、非重點(diǎn)、非急需項(xiàng)目支出,集中財(cái)力投向教育、就業(yè)、醫(yī)療、保障房等與民生密切相關(guān)領(lǐng)域，讓改革發(fā)展成果更多更公平惠及全縣人民。
3.著力防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，樹立底線思維
一是加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)形勢研判分析，確保收支平穩(wěn)運(yùn)行。嚴(yán)格落實(shí)預(yù)算法及其實(shí)施條例，依法依規(guī)組織收入，安排支出。嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，強(qiáng)化預(yù)算對執(zhí)行的控制。完善事前審核、事中監(jiān)控、事后處置的“三?！鳖A(yù)算管理工作機(jī)制，堅(jiān)持“三?！敝С鲈陬A(yù)算安排中的優(yōu)先地位，堅(jiān)決防范基層“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)。二是加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，堅(jiān)持“疏堵結(jié)合、開好前門、嚴(yán)堵后門”的原則，強(qiáng)化隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控和專項(xiàng)債券全生命周期管理。完善政府債務(wù)動(dòng)態(tài)監(jiān)測和風(fēng)險(xiǎn)評估預(yù)警機(jī)制，堅(jiān)決杜絕新增隱性債務(wù)，大力化解存量債務(wù)，確保政府債券資金使用高效、風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
4.著力提升財(cái)政治理能力，推進(jìn)改革創(chuàng)新
一是認(rèn)真貫徹《預(yù)算法》、《預(yù)算法實(shí)施條例》，深入推進(jìn)財(cái)政體制改革工作，落實(shí)財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革部署，不斷提升財(cái)政管理的質(zhì)量水平。二是建立以項(xiàng)目為核心的全生命周期管理機(jī)制，實(shí)現(xiàn)預(yù)算編制、執(zhí)行、核算、內(nèi)控、績效、監(jiān)督等一體化全流程管理，確保新的預(yù)算管理一體化業(yè)務(wù)全程線上運(yùn)行。深入落實(shí)零基預(yù)算理念，健全財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)體系，推進(jìn)項(xiàng)目庫建設(shè)和加強(qiáng)預(yù)算評審，完善能增能減、有保有壓的預(yù)算分配機(jī)制。完善行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)績效考核體系，加強(qiáng)資產(chǎn)管理與預(yù)算管理的銜接。三是深入推進(jìn)預(yù)算績效管理工作，拓展預(yù)算績效管理深度和廣度，按照勤儉辦事的原則，科學(xué)設(shè)置績效目標(biāo)，推進(jìn)績效目標(biāo)編報(bào)合法合規(guī)、真實(shí)完整、科學(xué)可行。
5.著力提升財(cái)政穩(wěn)健運(yùn)行，強(qiáng)化監(jiān)督管理
一是繼續(xù)壓減全縣一般性支出和非重點(diǎn)、非剛性支出。嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)報(bào)賬審核，堅(jiān)決杜絕鋪張浪費(fèi)行為。二是深入推進(jìn)事前績效評估和績效目標(biāo)評審相結(jié)合的預(yù)算源頭管理,開展部門重點(diǎn)項(xiàng)目績效運(yùn)行監(jiān)控，對重大政策、重大項(xiàng)目開展全生命周期跟蹤評價(jià),深化監(jiān)控和評價(jià)結(jié)果運(yùn)用,以最小化的財(cái)政投入實(shí)現(xiàn)最優(yōu)化的社會(huì)資源配置。三是強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，建立健全以政府財(cái)會(huì)監(jiān)督為主導(dǎo)的體系框架，推動(dòng)財(cái)會(huì)監(jiān)督與人大監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)督有機(jī)貫通、相互協(xié)調(diào)。四是繼續(xù)加強(qiáng)財(cái)政隊(duì)伍建設(shè)，持續(xù)提高依法理財(cái)、科學(xué)理財(cái)水平，進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，切實(shí)提高基層財(cái)政服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展能力。
各位代表，新的一年財(cái)政工作面臨的任務(wù)更加艱巨，責(zé)任十分重大。我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，迎難而上、真抓實(shí)干，以更加務(wù)實(shí)的作風(fēng)、更加有為的擔(dān)當(dāng)，扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政各項(xiàng)工作，為譜寫德保發(fā)展新篇章貢獻(xiàn)財(cái)政智慧和力量！
