（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于百色市田東縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于田東縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2021年1月18日在田東縣第十六屆人民代表大會(huì)第八次會(huì)議上
田東縣人民政府
各位代表：
現(xiàn)將我縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告提請(qǐng)會(huì)議審議，并請(qǐng)?zhí)飽|縣政協(xié)委員和其他列席會(huì)議的同志提出寶貴的意見(jiàn)。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和落實(shí)人大預(yù)算決議有關(guān)情況
2020年是“十三五”的收官之年，面對(duì)突如其來(lái)的新冠肺炎疫情和復(fù)雜嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展形勢(shì)，全縣各部門(mén)在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的關(guān)心支持和監(jiān)督指導(dǎo)下，以疫情防控和脫貧攻堅(jiān)統(tǒng)領(lǐng)全縣財(cái)政收支運(yùn)行全局，以推進(jìn)全縣“三大戰(zhàn)役一大保障”為主線，做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)，在主動(dòng)服務(wù)全縣經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)平穩(wěn)較快發(fā)展的過(guò)程中，財(cái)政保持平穩(wěn)良好運(yùn)行態(tài)勢(shì)。2020年全縣財(cái)政收入完成142937萬(wàn)元，同比減收5439萬(wàn)元，下降3.7%，其中：上劃中央收入48569萬(wàn)元，上劃自治區(qū)收入11589萬(wàn)元，地方公共財(cái)政預(yù)算收入82779萬(wàn)元，完成市下達(dá)的調(diào)整任務(wù)，財(cái)政保障有力。完成支出368689萬(wàn)元（含上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助安排），增長(zhǎng)7.6%，預(yù)算完成情況總體較好。同時(shí)，全面貫徹落實(shí)田東縣十六屆人大七次會(huì)議有關(guān)決議，促進(jìn)財(cái)政管理水平不斷提高。
（一）2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。
——公共財(cái)政預(yù)算收入執(zhí)行情況
2020年全縣公共財(cái)政預(yù)算收入年初預(yù)算77840萬(wàn)元，年中調(diào)整預(yù)算80580萬(wàn)元，實(shí)際完成82779萬(wàn)元，比調(diào)整預(yù)算增收2199萬(wàn)元，同比去年完成數(shù)增收7339萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.7%。公共財(cái)政預(yù)算收入中非稅收入完成46146萬(wàn)元，同比增收9049萬(wàn)元，增長(zhǎng)24.4%。占公共財(cái)政預(yù)算收入的55.7%。
——公共財(cái)政預(yù)算支出執(zhí)行情況
2020年公共財(cái)政預(yù)算支出完成368689萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的98.5%，同比增支26113萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.6%。
——一般公共預(yù)算收支平衡情況
2020年全縣一般公共預(yù)算總收入401492萬(wàn)元，其中：公共財(cái)政預(yù)算收入82779萬(wàn)元；返還性收入7682萬(wàn)元；一般性轉(zhuǎn)移支付收入197577萬(wàn)元；專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入55264萬(wàn)元；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入17300萬(wàn)元；調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4497萬(wàn)元；調(diào)入其他資金31351萬(wàn)元；上年結(jié)余收入5042萬(wàn)元。2020年全縣一般公共預(yù)算總支出396692萬(wàn)元。其中：公共財(cái)政預(yù)算支出368689萬(wàn)元；上解上級(jí)支出880萬(wàn)元，債務(wù)還本付息支出19230萬(wàn)元；安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7893萬(wàn)元。2020年全縣一般公共預(yù)算收支相抵，年終滾存結(jié)余4800萬(wàn)元（專(zhuān)款結(jié)轉(zhuǎn)），實(shí)現(xiàn)收支平衡。
財(cái)政收支總量比調(diào)整預(yù)算增加了18957萬(wàn)元，增加的主要原因是上級(jí)增加了我縣的轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助。
——預(yù)備費(fèi)使用情況
2020年年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)2500萬(wàn)元，已全部動(dòng)用。其中：用于社會(huì)保障和就業(yè)支出1878.5萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出621.5萬(wàn)元。
——預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排使用情況
根據(jù)國(guó)辦發(fā)〔2014〕70號(hào)和財(cái)預(yù)〔2015〕15號(hào)文件精神，2020年初縣本級(jí)財(cái)政調(diào)入上年度預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4497萬(wàn)元統(tǒng)籌安排用于增支項(xiàng)目，2020年底縣本級(jí)財(cái)政補(bǔ)充31351萬(wàn)元（來(lái)源于調(diào)入政府性基金預(yù)算結(jié)余資金），由于2020年剛性增支較大，為彌補(bǔ)財(cái)政收支缺口，部分穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金已統(tǒng)籌安排用于增支項(xiàng)目，動(dòng)用后預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金存量為7893萬(wàn)元。
——存量資金盤(pán)活情況
2020年共清理收回2018年及以前年度財(cái)政結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金125940萬(wàn)元，已根據(jù)要求主要安排用于人員經(jīng)費(fèi)和農(nóng)業(yè)、扶貧、教育等民生方面，如用于農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)校（扶貧搬遷安置點(diǎn)）建設(shè)補(bǔ)助資金7039萬(wàn)元，鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)發(fā)展基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目資金800萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展（優(yōu)勢(shì)特色主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)）資金1739萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)區(qū)域生態(tài)循環(huán)農(nóng)業(yè)項(xiàng)目資金713萬(wàn)元等。
——政府債券執(zhí)行情況
2020年財(cái)政部代發(fā)行地方政府債券收入53900元。其中：新增專(zhuān)項(xiàng)債券36600萬(wàn)元，置換債券17300萬(wàn)元。資金已按文件要求作相應(yīng)支出，新增債券主要用于田東縣中醫(yī)醫(yī)院整體搬遷二期項(xiàng)目，田東縣生活污水處理廠二期及配套管網(wǎng)工程，田東縣現(xiàn)代農(nóng)業(yè)創(chuàng)新區(qū)及芒果種質(zhì)資源展示區(qū)建設(shè)項(xiàng)目，田東縣新水廠擴(kuò)建及配套管網(wǎng)工程，百色市田東縣農(nóng)村產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展示范園項(xiàng)目，田東縣城供水管網(wǎng)擴(kuò)建工程，廣西田東農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司；置換債券主要用于置換到期政府債券。截至2020年12月31日，我縣新增專(zhuān)項(xiàng)債券已支出36600萬(wàn)元，支出進(jìn)度為100%；置換債券已支出17300萬(wàn)元，支出進(jìn)度為100%。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。
2020年政府性基金預(yù)算總收入132726萬(wàn)元，其中：當(dāng)年組織收入76995萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入13667萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入36600萬(wàn)元，上年結(jié)余收入5464萬(wàn)元。2020年政府性基金支出完成108377萬(wàn)元，其中：當(dāng)年基金支出77026萬(wàn)元，調(diào)出資金31351萬(wàn)元。收支相抵，年終滾存結(jié)余24349萬(wàn)元。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況。
2020年田東縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入52003萬(wàn)元，其中當(dāng)年收入32075萬(wàn)元，與2020年預(yù)算數(shù)34455萬(wàn)元相比減收2380萬(wàn)元，下降6.9%；上年結(jié)余收入19928萬(wàn)元。2020年當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出30787萬(wàn)元，比上年支出下降6.8%。收支相抵，年終滾存結(jié)余21216萬(wàn)元，運(yùn)行狀況良好，實(shí)現(xiàn)收支平衡（因新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金已上劃市級(jí)管理，故社?；鹗罩е幸巡缓滦娃r(nóng)村合作醫(yī)療基金）。
由于決算尚未完成，目前編制的2020年預(yù)算執(zhí)行情況與實(shí)際執(zhí)行情況相比會(huì)略有出入，待決算編制完成后再按《預(yù)算法》和《廣西壯族自治區(qū)預(yù)算監(jiān)督條例》的有關(guān)規(guī)定，報(bào)縣人大常委會(huì)審查備案。
（二）落實(shí)人大預(yù)算決議有關(guān)情況
1.注重調(diào)優(yōu)結(jié)構(gòu)，產(chǎn)業(yè)強(qiáng)縣持久戰(zhàn)持續(xù)深入。一是支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)提檔增效。財(cái)政投入3650萬(wàn)元加快推進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品加工和物流園、國(guó)家芒果種質(zhì)資源圃、天成（國(guó)家）有機(jī)農(nóng)業(yè)綜合體等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)?；I集資金7324萬(wàn)元，支持創(chuàng)建中國(guó)特色農(nóng)產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)區(qū)、國(guó)家農(nóng)業(yè)綠色發(fā)展先行區(qū)及廣西現(xiàn)代特色農(nóng)業(yè)示范區(qū)，區(qū)市縣鄉(xiāng)村五級(jí)現(xiàn)代特色農(nóng)業(yè)示范區(qū)等項(xiàng)目。二是支持服務(wù)業(yè)提速增量。安排旅游發(fā)展資金100萬(wàn)元，持續(xù)推進(jìn)全域旅游創(chuàng)建。三是支持工業(yè)提質(zhì)擴(kuò)量。縣本級(jí)財(cái)政安排工業(yè)（物流）發(fā)展基金800萬(wàn)元，鞏固提升傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，發(fā)揮好工業(yè)發(fā)展基金的杠桿作用，全力解決企業(yè)發(fā)展過(guò)程中技術(shù)、資金和管理方面遇到的困難和問(wèn)題；千方百計(jì)籌集資金3162萬(wàn)元，支持產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，支持謀劃推動(dòng)“雙百雙新”，“千企技改”工作。四是支持企業(yè)培規(guī)入統(tǒng)工作。按照工作方案安排上規(guī)上限入統(tǒng)相關(guān)資金197萬(wàn)元，有效地調(diào)動(dòng)企業(yè)生產(chǎn)積極性。五是支持開(kāi)展各類(lèi)招商引資項(xiàng)目。財(cái)政全年投入66萬(wàn)元招商引資經(jīng)費(fèi)，聚焦“三企入桂”，切實(shí)優(yōu)化投資環(huán)境，努力營(yíng)造親商氛圍。
2.注重扶持三農(nóng)，脫貧攻堅(jiān)收官戰(zhàn)穩(wěn)步推進(jìn)。認(rèn)真落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，著力解決人民群眾最關(guān)心、最直接、最現(xiàn)實(shí)的利益問(wèn)題，全力支持打好脫貧攻堅(jiān)收官戰(zhàn)。一是千方百計(jì)爭(zhēng)取上級(jí)支持。搶抓國(guó)家政策機(jī)遇，加大向上級(jí)部門(mén)匯報(bào)爭(zhēng)取力度，全年?duì)幦「黝?lèi)農(nóng)業(yè)專(zhuān)項(xiàng)資金63438萬(wàn)元。二是以精準(zhǔn)扶貧為核心，2020年共投入財(cái)政扶貧專(zhuān)項(xiàng)資金29312萬(wàn)元用于脫貧攻堅(jiān)項(xiàng)目，其中中央資金9525萬(wàn)元，自治區(qū)資金5090萬(wàn)元，廣東幫扶資金8373萬(wàn)元，中央補(bǔ)短板綜合財(cái)力補(bǔ)助資金（用于易地扶貧后續(xù)扶持及貧困勞動(dòng)力就業(yè)補(bǔ)助）2382萬(wàn)元，市級(jí)資金266萬(wàn)元，縣級(jí)資金3676萬(wàn)元。截至2020年12月31日，共支出28423萬(wàn)元，資金支出率97%。大力支持貧困村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、勞動(dòng)技能培訓(xùn)和新產(chǎn)業(yè)發(fā)展。三是統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金24509萬(wàn)元(其中財(cái)政扶貧專(zhuān)項(xiàng)資金14615萬(wàn)元，涉農(nóng)資金9894萬(wàn)元），用于農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、社會(huì)事業(yè)建設(shè)、金融扶貧等方面。四是落實(shí)好惠農(nóng)政策，2020年共安排農(nóng)業(yè)支持保護(hù)補(bǔ)貼政策資金4151萬(wàn)元，補(bǔ)貼面積34.28萬(wàn)畝。兌付中央財(cái)政森林生態(tài)效益補(bǔ)償基金892萬(wàn)元、農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼資金347萬(wàn)元。
3.注重突出重點(diǎn)，新型城鎮(zhèn)化大會(huì)戰(zhàn)深入鋪開(kāi)。全面加快城市路網(wǎng)建設(shè)，不斷完善城市功能，鞏固城市框架。通過(guò)經(jīng)營(yíng)城市、精細(xì)理財(cái)，籌集財(cái)政資金30295萬(wàn)元，統(tǒng)籌建設(shè)路網(wǎng)、醫(yī)療、教育、市場(chǎng)等公共服務(wù)設(shè)施。有力支持了公共服務(wù)中心、濱江新區(qū)“五縱五橫”、中醫(yī)醫(yī)院、婦幼保健院整體搬遷、恩隆大道等路網(wǎng)改造提升，田東縣垃圾填埋場(chǎng)、南華公園改造、城市體育休閑公園等項(xiàng)目順利推進(jìn)。城市基礎(chǔ)設(shè)施補(bǔ)短板取得重大突破，公共服務(wù)供給能力快速提升，西南化工城、教育文化城、芒果小鎮(zhèn)等項(xiàng)目取得新進(jìn)展，“兩城一鎮(zhèn)”建設(shè)初顯成效。投入資金7640萬(wàn)元持續(xù)推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)城鎮(zhèn)化建設(shè)，有力支持了特色集鎮(zhèn)三年提升工程，朔良鎮(zhèn)、義圩鎮(zhèn)污水處理廠，130個(gè)基本整治型村莊、10個(gè)設(shè)施完善型村莊、2個(gè)精品示范型村莊等項(xiàng)目建設(shè)；推進(jìn)“兩高”沿線風(fēng)貌改造，持續(xù)改善鄉(xiāng)村風(fēng)貌，生態(tài)宜居縣城彰顯。
4.注重生態(tài)優(yōu)先，環(huán)境質(zhì)量有效提升。進(jìn)一步牢固樹(shù)立和踐行“綠水青山就是金山銀山”理念，投入5677萬(wàn)元全面改善和提升生態(tài)環(huán)境，完成農(nóng)村飲水安全鞏固提升項(xiàng)目65個(gè)，受益人口6.75萬(wàn)人。有力支持了古榕江流域綜合治理工程、合樂(lè)溝生態(tài)保護(hù)與修復(fù)工程、義圩鎮(zhèn)和朔良鎮(zhèn)污水處理廠及配套管網(wǎng)工程等山水林田湖草生態(tài)保護(hù)與修復(fù)，田東縣縣城飲用水源地龍須河保護(hù)等項(xiàng)目順利推進(jìn)。投入5800萬(wàn)建設(shè)縣城污水處理廠二期及配套管網(wǎng)，完成主要水源地環(huán)境治理整治。
5.注重發(fā)展為民，民生福祉持續(xù)改善。全年縣財(cái)政用于民生支出31.7億元，占公共財(cái)政支出的86%。一是確保老有所養(yǎng)。積極推進(jìn)社會(huì)保險(xiǎn)擴(kuò)面征繳，加強(qiáng)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金征管，全年財(cái)政撥付機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)資金21801萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)8841萬(wàn)元，確保了養(yǎng)老金的及時(shí)足額發(fā)放。二是保證困有所濟(jì)。全年財(cái)政共撥付就業(yè)、鄉(xiāng)村公益性崗位、低保、優(yōu)撫、特困戶(hù)等補(bǔ)助資金12588萬(wàn)元，保障了弱勢(shì)群體生活。三是力求病有所醫(yī)。財(cái)政安排醫(yī)療衛(wèi)生總支出45353萬(wàn)元，撥付城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助、臨時(shí)救助、艾滋病人治療、免疫規(guī)劃等補(bǔ)助資金25371萬(wàn)元。其中縣本級(jí)財(cái)政安排代繳個(gè)人參加新農(nóng)合資金2923萬(wàn)元，嬰幼兒喂養(yǎng)與營(yíng)養(yǎng)改善項(xiàng)目31萬(wàn)元，促進(jìn)了公共衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。四是做到學(xué)有所教。財(cái)政安排教育總支出79357萬(wàn)元，主要用于改造中小學(xué)校舍、學(xué)生公用經(jīng)費(fèi)、學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善、困難學(xué)生生活補(bǔ)助、兌現(xiàn)義務(wù)教育績(jī)效工資、鄉(xiāng)村教師生活補(bǔ)助、班主任工作津貼等。其中小學(xué)生營(yíng)養(yǎng)早餐經(jīng)費(fèi)365萬(wàn)元，新改建學(xué)校50所，補(bǔ)充教師522人。五是推進(jìn)住有所居。財(cái)政落實(shí)保障性住房建設(shè)資金17897萬(wàn)元，用于農(nóng)村危房及棚戶(hù)區(qū)改造。
6.注重征收管理，財(cái)政保障有力。2020年財(cái)政收入工作緊緊圍繞年度財(cái)稅目標(biāo)任務(wù)，加強(qiáng)財(cái)政形勢(shì)的運(yùn)行分析，有針對(duì)性地抓好重點(diǎn)行業(yè)和重點(diǎn)企業(yè)組織收入工作的協(xié)調(diào)，采取“培財(cái)源，嚴(yán)征管，多爭(zhēng)取”三管齊下措施，加強(qiáng)對(duì)化工、制糖、造紙、電力、煤炭等重點(diǎn)企業(yè)的稅收征管工作，努力降低國(guó)家減稅降費(fèi)政策對(duì)我縣財(cái)政收入的影響，做到了應(yīng)收盡收。加強(qiáng)非稅收入的收繳管理，堅(jiān)決執(zhí)行“單位開(kāi)票、銀行代收、財(cái)政統(tǒng)管、網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行”的銀行代收管理辦法。加強(qiáng)與稅務(wù)部門(mén)的協(xié)調(diào)配合，咬住目標(biāo)不放松，強(qiáng)抓稅收入庫(kù)，確保全年財(cái)政收入任務(wù)的完成。2020年我縣財(cái)政收入完成142937萬(wàn)元，同比減收5439萬(wàn)元，下降3.7%。其中公共財(cái)政預(yù)算收入完成82779萬(wàn)元，同比增收7339萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.7%。
7.注重規(guī)范理財(cái)，財(cái)政監(jiān)管躍上新臺(tái)階。一是加強(qiáng)對(duì)“三公”經(jīng)費(fèi)監(jiān)督和管理。對(duì)全縣預(yù)算單位“三公”經(jīng)費(fèi)開(kāi)展定期統(tǒng)計(jì)匯報(bào)和跟蹤監(jiān)控。發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)反饋，及時(shí)匯報(bào)，保證各預(yù)算單位“三公”經(jīng)費(fèi)開(kāi)支嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定，確保單位做到2020年“三公”經(jīng)費(fèi)支出只減不增的要求。二是加強(qiáng)投資評(píng)審工作，規(guī)范財(cái)政性投資監(jiān)督管理。2020年縣財(cái)政投資評(píng)審中心共完成評(píng)審項(xiàng)目219個(gè)，送審金額為115309萬(wàn)元，審定金額104547萬(wàn)元，核減金額10762萬(wàn)元，核減率9.33%。三是嚴(yán)格執(zhí)行《政府采購(gòu)法》，規(guī)范政府采購(gòu)行為，增強(qiáng)操作透明度。2020年申報(bào)政府采購(gòu)預(yù)算95231萬(wàn)元，實(shí)際采購(gòu)資金93040萬(wàn)元，節(jié)約資金2192萬(wàn)元，節(jié)約率為2.3%。四是切實(shí)抓好國(guó)有資產(chǎn)的管理。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，對(duì)全縣行政事業(yè)單位需要注銷(xiāo)的國(guó)有資產(chǎn)進(jìn)行審核。全年共核銷(xiāo)處置資產(chǎn)4559萬(wàn)元。其中汽車(chē)報(bào)廢處置19輛182萬(wàn)元，房屋面積370平方米16萬(wàn)元，報(bào)廢辦公設(shè)備1927宗4361萬(wàn)元。核減國(guó)有資產(chǎn)賬面數(shù)1035萬(wàn)元，殘值上繳國(guó)庫(kù)3萬(wàn)元。
2020年，各項(xiàng)預(yù)算完成情況較好，但我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政運(yùn)行和預(yù)算執(zhí)行中還存在一些需要進(jìn)一步研究解決的問(wèn)題。一是我縣經(jīng)濟(jì)和財(cái)源結(jié)構(gòu)目前還比較單一，對(duì)重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)企業(yè)依賴(lài)性大，財(cái)政增收的渠道還不夠廣。二是受經(jīng)濟(jì)下行大環(huán)境影響，部分重點(diǎn)企業(yè)效益下滑，地方可用財(cái)力增長(zhǎng)乏力。三是財(cái)政收支矛盾凸顯，新增的剛性支出逐步增加，需要地方財(cái)政配套項(xiàng)目較多，全縣平衡和防范風(fēng)險(xiǎn)的舉措需要進(jìn)一步完善。對(duì)此，我們將增強(qiáng)憂(yōu)患意識(shí)、創(chuàng)新意識(shí)、責(zé)任意識(shí)，高度重視并采取切實(shí)有效措施，認(rèn)真加以改進(jìn)和完善。
二、2021年財(cái)政預(yù)算草案
2021年是實(shí)施“十四五”規(guī)劃的開(kāi)局之年，也是深化財(cái)稅體制改革的關(guān)鍵之年，編制執(zhí)行好2021年預(yù)算，完成各項(xiàng)任務(wù)，對(duì)保持全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定發(fā)展意義重大。展望2021年，我縣財(cái)政經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行具備不少有利條件，包括經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，質(zhì)量效益明顯提升，經(jīng)濟(jì)發(fā)展的穩(wěn)定性、協(xié)調(diào)性和可持續(xù)性增強(qiáng)。但也要看到國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢(shì)依然錯(cuò)綜復(fù)雜，我國(guó)經(jīng)濟(jì)仍處于增速換擋和結(jié)構(gòu)調(diào)整升級(jí)階段，我縣經(jīng)濟(jì)也處于爬坡過(guò)坎、攻堅(jiān)克難的關(guān)鍵時(shí)期，我縣經(jīng)濟(jì)持續(xù)向好基礎(chǔ)尚需進(jìn)一步鞏固。收入方面，隨著經(jīng)濟(jì)增速放緩，部分企業(yè)效益下滑，實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展仍面臨諸多困難，財(cái)政收入增長(zhǎng)的基礎(chǔ)仍不牢固，與此同時(shí)，全面落實(shí)中央和自治區(qū)出臺(tái)的各項(xiàng)稅收優(yōu)惠以及減稅降費(fèi)政策，將直接導(dǎo)致財(cái)政減收，我縣財(cái)政增收乏力。支出方面，民生性、改革性等剛性支出連年大幅增加，如落實(shí)“六?！?、“六穩(wěn)”支出，保障實(shí)施新“三大戰(zhàn)役一大保障”工作，支持供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，落實(shí)惠農(nóng)政策，償還到期政府性債務(wù)等，財(cái)政收支矛盾十分突出，財(cái)政運(yùn)行壓力巨大。
根據(jù)今年我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)和改革要求，2021年財(cái)政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真落實(shí)新《預(yù)算法》，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持高質(zhì)量發(fā)展理念，積極推進(jìn)財(cái)政各項(xiàng)改革。調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高資金配置效率。牢固樹(shù)立“過(guò)緊日子”思想，從嚴(yán)控制財(cái)政一般性支出，在著力于“六穩(wěn)”和“六?！钡耐瑫r(shí)，集中財(cái)力保障中央，自治區(qū)，百色市和縣委、縣人民政府重大政策的落實(shí)和重點(diǎn)支出的需要。繼續(xù)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，實(shí)施更大規(guī)模的減稅降費(fèi)，有效降低企業(yè)負(fù)擔(dān)。強(qiáng)化政府債務(wù)管理，積極防范化解政府債務(wù)和隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，積極穩(wěn)妥推進(jìn)預(yù)決算公開(kāi)，更好地推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2021年財(cái)政工作和預(yù)算編制主要堅(jiān)持以下原則：一是實(shí)事求是，積極穩(wěn)妥。收入預(yù)算要與全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相適應(yīng)，充分考慮落實(shí)減稅降費(fèi)政策等因素影響。規(guī)范財(cái)政收入核算和繳庫(kù)管理，加大收入執(zhí)行監(jiān)控力度。二是統(tǒng)籌兼顧，突出重點(diǎn)。支出預(yù)算重點(diǎn)圍繞縣委和縣政府重大發(fā)展戰(zhàn)略，抓好常態(tài)化疫情防控工作，大力支持新“三大戰(zhàn)役一大保障”工作，著力改善營(yíng)商環(huán)境。三是注重績(jī)效，加強(qiáng)監(jiān)督。注重提高財(cái)政支出績(jī)效，堅(jiān)持精打細(xì)算、勤儉節(jié)約、效益優(yōu)先，努力盤(pán)活存量，用好增量，加強(qiáng)資金統(tǒng)籌，強(qiáng)化項(xiàng)目審核，全面提高財(cái)政資源配置效率，推動(dòng)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效。堅(jiān)持依法理財(cái)，建設(shè)法治財(cái)政，不斷完善管理機(jī)制，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督管理。四是深化改革，防范風(fēng)險(xiǎn)。推進(jìn)全口徑政府預(yù)算管理，深化預(yù)算管理制度改革，硬化預(yù)算約束，規(guī)范政府舉債融資行為，穩(wěn)妥處置存量隱性債務(wù)，防范化解政府債務(wù)和隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
現(xiàn)將我縣2021年財(cái)政收支預(yù)算說(shuō)明如下，請(qǐng)予審議。
（一）全縣一般公共預(yù)算草案
1.財(cái)政收入預(yù)算安排情況
根據(jù)我縣經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，結(jié)合財(cái)稅政策變化情況，2021年我縣組織的財(cái)政收入預(yù)計(jì)完成150000萬(wàn)元，比上年實(shí)際完成數(shù)142937萬(wàn)元增收7063萬(wàn)元，增長(zhǎng)5%。其中：上劃中央收入56645萬(wàn)元，比上年完成數(shù)48569萬(wàn)元增收8076萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.6％；上劃自治區(qū)收入14400萬(wàn)元，比上年完成數(shù)11589萬(wàn)元增收2811萬(wàn)元，增長(zhǎng)24.3％。
財(cái)政收入分部門(mén)征收任務(wù)：稅務(wù)部門(mén)120997萬(wàn)元，比上年完成數(shù)98478萬(wàn)元增收22519萬(wàn)元，增長(zhǎng)22.9%；財(cái)政部門(mén)29003萬(wàn)元，比上年完成數(shù)44459萬(wàn)元減收15456萬(wàn)元，下降34.8％。
2.公共財(cái)政預(yù)算收入安排情況
2021年公共財(cái)政預(yù)算收入78955萬(wàn)元，比上年完成數(shù)82779萬(wàn)元減收3824萬(wàn)元，下降4.6%。在公共財(cái)政預(yù)算收入中非稅收入31183萬(wàn)元，占公共財(cái)政預(yù)算收入的39.5%，較上年下降16.2個(gè)百分點(diǎn)。
3.一般公共預(yù)算收入安排情況
2021年全縣一般公共預(yù)算收入245106萬(wàn)元。其中：公共財(cái)政預(yù)算收入78955萬(wàn)元；返還性收入7682萬(wàn)元；一般性轉(zhuǎn)移支付收入139566萬(wàn)元；專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入4928萬(wàn)元；地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入6100萬(wàn)元；調(diào)入資金7875萬(wàn)元。
4.公共財(cái)政預(yù)算支出安排情況
2021年公共財(cái)政預(yù)算支出安排237487萬(wàn)元，比上年年初預(yù)算數(shù)增加16262萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.4%。上解上級(jí)支出879萬(wàn)元，債務(wù)還本支出6740萬(wàn)元。
（1）按支出功能分類(lèi)科目安排情況
按支出功能分類(lèi)安排的支出項(xiàng)目是：一般公共服務(wù)支出18084萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.7%；國(guó)防支出211萬(wàn)元，下降50.9%（下降較大原因是2021年提前下達(dá)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金同比減少）；公共安全支出9571萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.7%；教育支出59211萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.3%；科學(xué)技術(shù)支出93萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.2%；文化旅游體育與傳媒支出2059萬(wàn)元，增長(zhǎng)37.7%（增長(zhǎng)較大原因是2021年提前下達(dá)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金同比增加）；社會(huì)保障和就業(yè)支出37832萬(wàn)元，增長(zhǎng)16%；衛(wèi)生健康支出38019萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.9%（增長(zhǎng)原因是2021年提前下達(dá)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金同比增加）；節(jié)能環(huán)保支出1306萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.1%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出5218萬(wàn)元，增長(zhǎng)40.2%（增長(zhǎng)較大原因是2021年提前下達(dá)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金同比增加）；農(nóng)林水支出41140萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.3%（增長(zhǎng)較大原因是2021年提前下達(dá)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金同比增加）；交通運(yùn)輸支出1844萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.5%（增長(zhǎng)較大原因是2021年提前下達(dá)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金同比增加）；資源勘探電力信息等支出1115萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.7%（增長(zhǎng)原因是2021年提前下達(dá)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金同比增加）；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1265萬(wàn)元，下降35%（下降較大原因是2021年提前下達(dá)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金同比減少）；自然資源海洋氣象等支出991萬(wàn)元，增長(zhǎng)42.4%（增長(zhǎng)較大原因是2021年提前下達(dá)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金同比增加）；住房保障支出8327萬(wàn)元，下降16.8%（下降較大原因是2021年提前下達(dá)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金同比減少）；糧油物資儲(chǔ)備支出62萬(wàn)元，下降11.4%（下降較大原因是2021年提前下達(dá)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金同比減少）；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1072萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.2%（增長(zhǎng)原因是2021年提前下達(dá)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金同比增加）；預(yù)備費(fèi)2500萬(wàn)元，占當(dāng)年財(cái)力的1%；其他支出7367萬(wàn)元，下降33.7%；債務(wù)付息支出200萬(wàn)元，與去年持平。
（2）公共財(cái)政預(yù)算支出構(gòu)成：包括基本支出和項(xiàng)目支出
基本支出109239萬(wàn)元，包括：①工資福利支出85682萬(wàn)元，其中：工資性支出57725萬(wàn)元、基本養(yǎng)老9169萬(wàn)元、基本醫(yī)療4337萬(wàn)元（含工傷保險(xiǎn)157萬(wàn)元）、住房公積金支出8201萬(wàn)元、失業(yè)保險(xiǎn)286萬(wàn)元（失業(yè)保險(xiǎn)視具體支出情況進(jìn)行撥付）；②商品和服務(wù)支出16530萬(wàn)元，其中：公務(wù)經(jīng)費(fèi)定額4354萬(wàn)元、工會(huì)經(jīng)費(fèi)865萬(wàn)元、福利費(fèi)72萬(wàn)元、伙食補(bǔ)助2989萬(wàn)元、職工公車(chē)補(bǔ)貼1702萬(wàn)元、通訊補(bǔ)貼276萬(wàn)元、其他商品服務(wù)支出6272萬(wàn)元（含教育系統(tǒng)學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)5952萬(wàn)元）；③對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出7027萬(wàn)元，其中：離退休費(fèi)支出35萬(wàn)元。
項(xiàng)目支出128248萬(wàn)元，分為兩部分：一是列進(jìn)部門(mén)的項(xiàng)目支出11505萬(wàn)元，二是列進(jìn)縣專(zhuān)項(xiàng)的項(xiàng)目支出116743萬(wàn)元。一些重點(diǎn)工作支出尚未明確執(zhí)行部門(mén)及所需資金的規(guī)模，只能按項(xiàng)目?jī)?nèi)容和功能科目統(tǒng)一預(yù)留經(jīng)費(fèi)，待需要安排經(jīng)費(fèi)時(shí)按程序報(bào)批并報(bào)人大備案，年度預(yù)算調(diào)整時(shí)再規(guī)定編列到部門(mén)。債務(wù)還本付息支出共計(jì)8873.9萬(wàn)元，其中還本支出6740萬(wàn)元按90%比例向上級(jí)申請(qǐng)發(fā)行置換債券6100萬(wàn)元解決，其余還本支出640萬(wàn)元列入2021年年初預(yù)算方案安排；付息支出2133.9萬(wàn)元列入政府性基金安排。城建（鄉(xiāng)鎮(zhèn)城建）及其他基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目列入2021年度政府新增債券及國(guó)有土地出讓金收入中安排。
5.一般公共預(yù)算收支平衡情況
（1）收入總計(jì)245106萬(wàn)元，其中：公共財(cái)政預(yù)算收入78955萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入152176萬(wàn)元（返還性收入7682萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入139566萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入4928萬(wàn)元），地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入6100萬(wàn)元，調(diào)入資金7875萬(wàn)元。
（2）支出總計(jì)245106萬(wàn)元，其中：公共財(cái)政預(yù)算支出237487萬(wàn)元，上解上級(jí)支出879萬(wàn)元，債務(wù)還本支出6740萬(wàn)元。
（3）收支相抵，當(dāng)年財(cái)政收支平衡。
6.重點(diǎn)保障支出安排情況
根據(jù)我縣當(dāng)前財(cái)政收入和社會(huì)公共服務(wù)事業(yè)建設(shè)情況，2021年財(cái)政預(yù)算安排重點(diǎn)保障支出原則：保人員、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生等“六?！?、“六穩(wěn)”支出及縣委、縣政府確定的重點(diǎn)支出。在優(yōu)先充分保證上述支出前提下，其他支出可視財(cái)政情況并根據(jù)實(shí)際情況適當(dāng)予以安排。
（1）優(yōu)先確保工資、養(yǎng)老、醫(yī)療等剛性支出
優(yōu)先保證工資發(fā)放所需的資金，落實(shí)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。安排職工工資、離休費(fèi)及養(yǎng)老保險(xiǎn)66929萬(wàn)元；醫(yī)療（含生育、工傷）保險(xiǎn)4337萬(wàn)元；住房公積金8201萬(wàn)元；村干工資、合同工資、遺屬補(bǔ)助等11771萬(wàn)元；安排公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助689萬(wàn)元；落實(shí)工資調(diào)整政策，預(yù)留人員經(jīng)費(fèi)1000萬(wàn)元，確保正常晉資、撫恤金、其他人員工資以及經(jīng)縣委、縣政府同意招聘的臨時(shí)工工資、社會(huì)保險(xiǎn)支出需要。
（2）突出支持新“三大戰(zhàn)役一大保障”工作
支持產(chǎn)業(yè)強(qiáng)縣持久戰(zhàn)。一是推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化。積極籌集資金加快農(nóng)產(chǎn)品加工與物流產(chǎn)業(yè)園、芒果種質(zhì)資源圃、天成國(guó)家有機(jī)農(nóng)業(yè)綜合體、錢(qián)記農(nóng)業(yè)循環(huán)經(jīng)濟(jì)500萬(wàn)只蛋雞產(chǎn)業(yè)園等重點(diǎn)農(nóng)業(yè)項(xiàng)目建設(shè)，全力抓好糧食和生豬生產(chǎn)，抓好新型經(jīng)營(yíng)主體產(chǎn)業(yè)發(fā)展引擎的培育，全力推動(dòng)田東高效農(nóng)業(yè)、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)和特色農(nóng)業(yè)的發(fā)展。二是推進(jìn)工業(yè)新型化。積極爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助資金，縣本級(jí)財(cái)政安排工業(yè)（物流）發(fā)展基金800萬(wàn)元，加快工業(yè)園區(qū)提質(zhì)擴(kuò)容，增強(qiáng)石化工業(yè)園區(qū)的吸引力和承載能力，推進(jìn)氧化鋁、燒堿、天然有機(jī)化工產(chǎn)品等重點(diǎn)工業(yè)項(xiàng)目建設(shè)，培育發(fā)展鈣基新材料、再生纖維素、輕紡加工等產(chǎn)業(yè)，突出企業(yè)科技創(chuàng)新成果轉(zhuǎn)化，大力發(fā)展科技型中小企業(yè)，全力以赴推動(dòng)工業(yè)穩(wěn)增長(zhǎng)。三是推進(jìn)服務(wù)業(yè)現(xiàn)代化。通過(guò)積極爭(zhēng)取上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助和借助金融、市場(chǎng)等手段，加快推進(jìn)電子商務(wù)進(jìn)農(nóng)村綜合示范工作，建設(shè)農(nóng)村物流倉(cāng)儲(chǔ)中心、農(nóng)村物流信息管理平臺(tái)及農(nóng)村物流運(yùn)輸體系。同時(shí)縣本級(jí)安排文化（旅游）產(chǎn)業(yè)發(fā)展經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)元，推動(dòng)經(jīng)正書(shū)院文化旅游街區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、古榕江生態(tài)旅游度假區(qū)、水上環(huán)城旅游項(xiàng)目等項(xiàng)目建設(shè)，推進(jìn)“紅帶綠”旅游線路開(kāi)發(fā)。四是推動(dòng)各行業(yè)上規(guī)上限入統(tǒng)，安排上規(guī)上限入統(tǒng)獎(jiǎng)勵(lì)資金，不斷加強(qiáng)對(duì)企業(yè)的培育力度，推動(dòng)企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展壯大。五是支持招商引資和項(xiàng)目建設(shè)，根據(jù)工作需要，落實(shí)并適當(dāng)增加招商引資工作經(jīng)費(fèi)。
支持鄉(xiāng)村振興總體戰(zhàn)。一是安排農(nóng)林水資金41140萬(wàn)元。其中：財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)扶貧資金13273萬(wàn)元、鄉(xiāng)村振興工作經(jīng)費(fèi)500萬(wàn)元、農(nóng)業(yè)發(fā)展基金900萬(wàn)元，水利水庫(kù)等設(shè)施建設(shè)資金4314萬(wàn)元，普惠金融發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金185萬(wàn)元，政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼等資金2437萬(wàn)元。二是統(tǒng)籌推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。拓寬資金籌集渠道，加快村莊規(guī)劃編制，加強(qiáng)高鐵、高速路沿線集鎮(zhèn)村屯風(fēng)貌改造。三是支持宜居鄉(xiāng)村建設(shè)。開(kāi)展“產(chǎn)業(yè)富民”、“服務(wù)惠民”、“基礎(chǔ)便民”專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)，安排革命老區(qū)資金1139萬(wàn)元。四是支持節(jié)能減排。安排節(jié)能減排專(zhuān)項(xiàng)資金100萬(wàn)元，安排鞏固退耕還林資金273萬(wàn)元，改善生態(tài)環(huán)境。五是支持完善水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。安排水利發(fā)展資金2375萬(wàn)元，安排水利建設(shè)專(zhuān)項(xiàng)資金206萬(wàn)元，提升水利現(xiàn)代化水平，逐步健全農(nóng)村水利工程體系。
支持新型城鎮(zhèn)化建設(shè)大會(huì)戰(zhàn)。一是支持路網(wǎng)、場(chǎng)館、公園、管網(wǎng)等配套設(shè)施建設(shè)。通過(guò)國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入和政府新增債券，并積極借助金融、市場(chǎng)等手段籌集資金，重點(diǎn)支持濱江新區(qū)開(kāi)發(fā)。穩(wěn)步推進(jìn)濱江新區(qū)路網(wǎng)建設(shè)，完成紅星路、靖逸路、合恒路、慶平路南段改擴(kuò)建項(xiàng)目建設(shè)，開(kāi)工建設(shè)濱江大道、東環(huán)路、龍灣路，啟動(dòng)濱江文化公園建設(shè)。二是保障城建相關(guān)機(jī)構(gòu)工作經(jīng)費(fèi)。統(tǒng)籌合理安排征地拆遷辦、揚(yáng)塵整治辦、“兩違”整治辦、市容整治辦工作經(jīng)費(fèi)。三是支持市政項(xiàng)目日常管護(hù)和維修。安排城建市政管護(hù)資金500萬(wàn)元。四是多渠道籌集資金，著力支持打造“兩城一鎮(zhèn)”戰(zhàn)略布局，支持“教育城”、 “化工城”、中國(guó)芒果種質(zhì)資源圃等重大項(xiàng)目建設(shè)。
支持全面從嚴(yán)治黨和依法治縣工作。安排紀(jì)檢監(jiān)察經(jīng)費(fèi)996萬(wàn)元，安排縣鄉(xiāng)黨代會(huì)、干部培訓(xùn)、廉政文化建設(shè)、基層組織建設(shè)和革命傳統(tǒng)教育基地建設(shè)等經(jīng)費(fèi)800萬(wàn)元，安排村級(jí)黨建經(jīng)費(fèi)1448萬(wàn)元。
（3）足額保障民生支出
按照各類(lèi)民生政策要求，足額落實(shí)民生資金，安排民生支出197284萬(wàn)元，一是安排教育資金59128萬(wàn)元，其中：安排中小學(xué)教師培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)497萬(wàn)元，小學(xué)生營(yíng)養(yǎng)早餐工程468萬(wàn)元，農(nóng)村義務(wù)教育階段家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助縣配套資金及省外就讀困難學(xué)生生活補(bǔ)助資金170萬(wàn)元，義務(wù)教育階段營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃縣配套資金204萬(wàn)元，農(nóng)村中小學(xué)安全改造資金100萬(wàn)元，義務(wù)教育階段公用經(jīng)費(fèi)保障縣級(jí)配套200萬(wàn)元，確保足額經(jīng)費(fèi)投入實(shí)施“教育質(zhì)量提升三年行動(dòng)”計(jì)劃，著力提升田東縣教育教學(xué)質(zhì)量；保障資金推進(jìn)義教均衡發(fā)展工作。二是安排科學(xué)技術(shù)支出93萬(wàn)元，支持科學(xué)事業(yè)發(fā)展建設(shè)。三是安排文化旅游體育與傳媒資金2059萬(wàn)元，推進(jìn)農(nóng)村文化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及全縣旅游業(yè)發(fā)展。四是安排社會(huì)保障和就業(yè)資金37832萬(wàn)元，安排機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)收支缺口本級(jí)財(cái)政補(bǔ)助1000萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)保特殊困難群體個(gè)人繳費(fèi)政府代繳補(bǔ)貼2335萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)縣級(jí)配套補(bǔ)助資金914萬(wàn)元。五是安排衛(wèi)生健康支出38019萬(wàn)元，其中：統(tǒng)籌安排20361萬(wàn)元資金落實(shí)新農(nóng)合、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療補(bǔ)助，力爭(zhēng)新農(nóng)合參保率達(dá)100%；安排基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助資金158萬(wàn)元、重大公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助資金239萬(wàn)元支持推進(jìn)醫(yī)療衛(wèi)生體制改革；安排計(jì)劃生育服務(wù)支出1439萬(wàn)元。六是安排住房保障支出8327萬(wàn)元，支持保障性住房建設(shè)。七是安排民生事務(wù)專(zhuān)項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)800萬(wàn)元，籌集做好年度為民辦實(shí)事工程。
7.2021年財(cái)政收支預(yù)算部分編制口徑說(shuō)明
（1）2021年財(cái)政預(yù)算編制時(shí)點(diǎn)
2021年部門(mén)預(yù)算以2020年11月為編制時(shí)點(diǎn)。人員工資以2020年11月工資核定；財(cái)政供養(yǎng)人數(shù)以2020年11月底實(shí)有在職人數(shù)及離休人數(shù)核定；財(cái)政供養(yǎng)黨政機(jī)關(guān)車(chē)輛數(shù)以2020年11月底實(shí)有在編車(chē)輛數(shù)核定；學(xué)生數(shù)以2020年11月底在校學(xué)生人數(shù)核定。
（2）人大批準(zhǔn)預(yù)算前的財(cái)政支出
2021年元月1日至人大批準(zhǔn)預(yù)算前，涉及人員的支出，保部門(mén)運(yùn)轉(zhuǎn)的公用經(jīng)費(fèi)支出，法律規(guī)定必須履行支付義務(wù)的支出以及用于自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理的支出先按相關(guān)支出標(biāo)準(zhǔn)支出進(jìn)度（預(yù)計(jì)2021年1月）預(yù)撥付到部門(mén)，待預(yù)算經(jīng)縣人大批準(zhǔn)后，按批準(zhǔn)的預(yù)算執(zhí)行。
（3）完善公用經(jīng)費(fèi)定額標(biāo)準(zhǔn)
我縣公用經(jīng)費(fèi)定額標(biāo)準(zhǔn)包括交通費(fèi)、辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、維修費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、學(xué)習(xí)培訓(xùn)費(fèi)。
2021年根據(jù)上級(jí)嚴(yán)格控制一般性支出的要求，結(jié)合我縣財(cái)力狀況，2021年公用經(jīng)費(fèi)定額標(biāo)準(zhǔn)維持2020年標(biāo)準(zhǔn)。
預(yù)算安排全年機(jī)關(guān)事業(yè)單位公用經(jīng)費(fèi)支出5291萬(wàn)元，學(xué)校(義務(wù)教育，高中教育及學(xué)前教育)公用經(jīng)費(fèi)5952萬(wàn)元。
（4）部門(mén)項(xiàng)目“零增長(zhǎng)”并適當(dāng)壓縮
我縣2021年一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)增長(zhǎng)緩慢，且結(jié)構(gòu)不佳，可用財(cái)力嚴(yán)重不足。為保工資兌付和民生項(xiàng)目配套，2021年部門(mén)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)實(shí)行零增長(zhǎng)，并對(duì)部分項(xiàng)目進(jìn)行壓縮。
（5）鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府經(jīng)費(fèi)
我縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府公用經(jīng)費(fèi)2010年起按因素法實(shí)行包干并經(jīng)過(guò)多次提高，2021年鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府經(jīng)費(fèi)預(yù)算總支出1323.2萬(wàn)元，比去年增加13.2萬(wàn)元，在2020年基礎(chǔ)上提高1%，其中各鄉(xiāng)鎮(zhèn)定額公用經(jīng)費(fèi)維持2020年標(biāo)準(zhǔn)不變，具體經(jīng)費(fèi)安排詳見(jiàn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排表。
（6）基層村組織公用經(jīng)費(fèi)
2021年村兩委公用經(jīng)費(fèi)根據(jù)縣委相關(guān)文件規(guī)定安排。1.公用經(jīng)費(fèi)每村每年人口小于2000人安排3萬(wàn)元，人口在2000-3999人之間安排3萬(wàn)元，貧困村以及人口在4000人及以上安排4萬(wàn)元；2.村級(jí)黨組織服務(wù)群眾專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)每村每年人口小于2000人安排5萬(wàn)元，人口在2000-3999人之間安排5.5萬(wàn)元，貧困村以及人口在4000人及以上安排6萬(wàn)元；3.黨組織建設(shè)活動(dòng)經(jīng)費(fèi)每村每年安排1萬(wàn)元，在此基礎(chǔ)上，超出100名黨員的村，按每超出1名黨員以100元/人的標(biāo)準(zhǔn)來(lái)計(jì)算，超出但不足10人的按10人來(lái)計(jì)算增加費(fèi)用。以上2項(xiàng)經(jīng)費(fèi)共644萬(wàn)元，比去年增加1萬(wàn)元。4.村級(jí)黨組織培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)按照每個(gè)村（街）、社區(qū)農(nóng)村黨員年人均200元、村干部年人均1000元核定。
以上4項(xiàng)經(jīng)費(fèi)共2061萬(wàn)元，比去年增加1417萬(wàn)元，增長(zhǎng)220%，增長(zhǎng)較大原因是2021年執(zhí)行《田東縣調(diào)整村級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)保障標(biāo)準(zhǔn)工作實(shí)施方案》（東組通字〔2020〕44號(hào)），相關(guān)保障標(biāo)準(zhǔn)有所提高。
（7）關(guān)于完善基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和職業(yè)年金制度
根據(jù)《國(guó)務(wù)院關(guān)于機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的決定》（國(guó)發(fā)〔2015〕2號(hào)）精神，機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)行基本養(yǎng)老金制度和職業(yè)年金制度?；攫B(yǎng)老金由單位和個(gè)人分別按16%和8%比例承擔(dān)，職業(yè)年金由單位和個(gè)人分別按8%和4%比例承擔(dān)。機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)行基本養(yǎng)老金制度改革后，退休人員發(fā)放的退休費(fèi)改由基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支付，不再安排退休經(jīng)費(fèi)。行政事業(yè)單位離休人員不參加基本養(yǎng)老金制度改革，離休費(fèi)仍按原規(guī)定納入年初預(yù)算。
根據(jù)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革要求，機(jī)關(guān)事業(yè)單位繳納的在職人員養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)和職業(yè)年金納入部門(mén)預(yù)算編制。其中：機(jī)關(guān)和全額撥款事業(yè)單位繳納的在職人員養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)，由財(cái)政全額保障；差額事業(yè)單位繳納的養(yǎng)老保險(xiǎn)財(cái)政按其原財(cái)政差額補(bǔ)助比例給予補(bǔ)助；自收自支單位應(yīng)繳的養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)所需經(jīng)費(fèi)由單位自行解決。機(jī)關(guān)和全額撥款事業(yè)單位繳納的職業(yè)年金實(shí)行掛賬處理，因此不編制預(yù)算；差額和自收自支事業(yè)單位繳納的職業(yè)年金實(shí)行實(shí)賬管理，要納入部門(mén)預(yù)算編制，差額事業(yè)單位所需經(jīng)費(fèi)采取單位自籌和財(cái)政按差額補(bǔ)助比例補(bǔ)助相結(jié)合的方式予以保障，自收自支事業(yè)單位所需經(jīng)費(fèi)由單位自行解決。
（8）關(guān)于工傷保險(xiǎn)和生育保險(xiǎn)、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助、住房公積金計(jì)提口徑
根據(jù)上級(jí)有關(guān)文件規(guī)定，2020年生育保險(xiǎn)基金并入職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金，統(tǒng)一征繳，兩項(xiàng)保險(xiǎn)合并實(shí)施后，不再單列生育保險(xiǎn)。我縣2021年醫(yī)療保險(xiǎn)和工傷保險(xiǎn)計(jì)提口徑為：以參保單位在職職工年工資總額為基礎(chǔ)，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)單位繳費(fèi)比例為7.3%；工傷保險(xiǎn)實(shí)施階段性降低費(fèi)率政策，行政和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位繳費(fèi)比例為1-4月0.1%，5-12月0.2%；教育、衛(wèi)生、計(jì)生等三個(gè)系統(tǒng)的事業(yè)單位繳費(fèi)比例為1-4月0.2%，5-12月0.4%；其他事業(yè)單位繳費(fèi)比例為1-4月0.1%，5-12月0.2%；其他有特殊規(guī)定的單位繳費(fèi)比例按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。我縣2021年公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助計(jì)提口徑為：以參保單位在職職工年工資總額為基礎(chǔ)，行政和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位繳費(fèi)比例為4%。
根據(jù)廣西壯族自治區(qū)住房制度改革委員會(huì)《關(guān)于調(diào)整住房公積金繳存政府政策的通知》（桂房改〔2011〕50號(hào)）文件規(guī)定“單位和職工住房公積金繳存比例不應(yīng)低于5%，最高不得高于12%”，我縣2021年住房公積金計(jì)提比例為12%，住房公積金計(jì)提基數(shù)為職工個(gè)人全年工資總額及年終績(jī)效考評(píng)獎(jiǎng)獎(jiǎng)金，預(yù)算安排達(dá)8201萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算草案
2021年政府性基金收入51000萬(wàn)元，其中：當(dāng)年預(yù)期組織收入為51000萬(wàn)元，比上年實(shí)際完成數(shù)76995萬(wàn)元減收25995萬(wàn)元，下降33.8%，包括國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入50000萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入1000萬(wàn)元。
2021年政府性基金支出51000萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)27750萬(wàn)元增加23250萬(wàn)元，增長(zhǎng)83.8%，其中：土地使用權(quán)出讓收入安排50000萬(wàn)元，主要是用于征收新土地的征地、拆遷補(bǔ)償支出以及償還政府債務(wù)本息、縣土地調(diào)查工作經(jīng)費(fèi)；污水處理費(fèi)支出安排1000萬(wàn)元，用于繼續(xù)推進(jìn)我縣老舊小區(qū)污水處理設(shè)施建設(shè)的綜合整治。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
1.社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算編制
2021年在縣級(jí)統(tǒng)籌實(shí)施的社會(huì)保險(xiǎn)基金分別是：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。根據(jù)對(duì)2021年參保人數(shù)預(yù)測(cè)及籌資標(biāo)準(zhǔn)的測(cè)算，2021年我縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算數(shù)為56804萬(wàn)元，其中當(dāng)年收入35588萬(wàn)元，當(dāng)年收入比2020年的執(zhí)行數(shù)32075萬(wàn)元增收3513萬(wàn)元，增長(zhǎng)11%；上年結(jié)余收入21216萬(wàn)元。在基金收入中：保險(xiǎn)費(fèi)收入17307萬(wàn)元,比2020年的執(zhí)行數(shù)15939萬(wàn)元增收1368萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.6%；財(cái)政補(bǔ)貼收入17635萬(wàn)元，比2020年的執(zhí)行數(shù)15482萬(wàn)元增加2153萬(wàn)元，增加14%；利息收入105萬(wàn)元，比2020年的執(zhí)行數(shù)103萬(wàn)元增加2萬(wàn)元，增長(zhǎng)2%。
2.社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算編制
2021年我縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)計(jì)支出32291萬(wàn)元，比2020年執(zhí)行數(shù)30787萬(wàn)元增支1504萬(wàn)元，增長(zhǎng)5%，其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出31971萬(wàn)元，比2020年執(zhí)行數(shù)30558萬(wàn)元增支1413萬(wàn)元，增長(zhǎng)5%。
3.社保基金結(jié)余情況
根據(jù)收入與支出的測(cè)算，2021年我縣社會(huì)保險(xiǎn)基金年末累計(jì)結(jié)余24513萬(wàn)元，比2020年執(zhí)行數(shù)21216萬(wàn)元增加3297萬(wàn)元，增長(zhǎng)16%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金年末累計(jì)結(jié)余23472萬(wàn)元,比2020年執(zhí)行數(shù)20175萬(wàn)元增加3297萬(wàn)元，增長(zhǎng)16%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金年末累計(jì)結(jié)余1041萬(wàn)元, 與2020年執(zhí)行數(shù)1041萬(wàn)元持平。
（四）確保完成2021年全縣財(cái)政預(yù)算工作的主要措施
2021年是實(shí)施“十四五”規(guī)劃開(kāi)局之年，全縣財(cái)稅部門(mén)將緊緊圍繞全縣工作重點(diǎn)，處理好支持經(jīng)濟(jì)與規(guī)范財(cái)稅政策的關(guān)系，勇于改革創(chuàng)新，嚴(yán)格依法理財(cái)，強(qiáng)化執(zhí)行管理，努力完成全年預(yù)算目標(biāo)。
1.支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展，夯實(shí)財(cái)源基礎(chǔ)
充分利用財(cái)政資金，挖掘存量資金潛力，重點(diǎn)支持主導(dǎo)特色產(chǎn)業(yè)、企業(yè)技術(shù)改造和中小企業(yè)發(fā)展，做強(qiáng)錦江產(chǎn)業(yè)，激活石化產(chǎn)業(yè)，培育新型產(chǎn)業(yè)，鞏固傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)。充分發(fā)揮財(cái)政資金導(dǎo)向作用，以財(cái)政貼息、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)葹橹饕绞脚椭髽I(yè)解決因融資困難而導(dǎo)致生產(chǎn)力下降、生產(chǎn)銷(xiāo)售收入下降等問(wèn)題，推動(dòng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)提質(zhì)增效、工業(yè)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)、服務(wù)業(yè)發(fā)展層次優(yōu)化，推進(jìn)三大產(chǎn)業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展，大力培植稅源。加強(qiáng)財(cái)政存量資金盤(pán)活，收回存量資金，做到應(yīng)收盡收，減少資金沉淀，增加可統(tǒng)籌財(cái)力。
2.強(qiáng)化預(yù)算約束，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
強(qiáng)化部門(mén)預(yù)算管理，嚴(yán)格規(guī)范預(yù)算執(zhí)行，堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，規(guī)范結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理，強(qiáng)化預(yù)算約束力，加快預(yù)算執(zhí)行。嚴(yán)格按預(yù)算安排支出，杜絕無(wú)預(yù)算撥款，努力消化暫付款。加大國(guó)有土地經(jīng)營(yíng)力度，增加土地出讓收入，爭(zhēng)取上級(jí)返還補(bǔ)助額度，提高財(cái)政保障力。
加強(qiáng)政府性債務(wù)管理，清理規(guī)范地方政府違法違規(guī)融資擔(dān)保行為，建立“借、用、還”相統(tǒng)一的政府性債務(wù)管控機(jī)制，有效發(fā)揮政府規(guī)范舉債的積極作用，切實(shí)防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。
3.深化績(jī)效預(yù)算改革，全面推進(jìn)預(yù)算信息公開(kāi)
加快推進(jìn)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，根據(jù)廣西預(yù)算績(jī)效管理工作規(guī)劃，穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，完善績(jī)效預(yù)算編制，強(qiáng)化績(jī)效目標(biāo)管理，將績(jī)效目標(biāo)管理融入預(yù)算編制的各個(gè)環(huán)節(jié)，并加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，提高財(cái)政資金使用績(jī)效。全面推進(jìn)預(yù)算公開(kāi)透明，進(jìn)一步推進(jìn)財(cái)政預(yù)決算、部門(mén)預(yù)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)向社會(huì)公開(kāi)，細(xì)化公開(kāi)內(nèi)容。
4.厲行節(jié)約，加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管
嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定和《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例》，繼續(xù)完善各項(xiàng)管理制度，嚴(yán)格落實(shí)會(huì)議費(fèi)、差旅費(fèi)等管理辦法，實(shí)施公務(wù)卡制度，積極推進(jìn)公車(chē)改革，嚴(yán)控一般性支出，“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算實(shí)行“零增長(zhǎng)”。加強(qiáng)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)和財(cái)政資金監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)違規(guī)問(wèn)題，督促整改。自覺(jué)接受人大代表監(jiān)督指導(dǎo)，虛心聽(tīng)取政協(xié)委員的意見(jiàn)和建議，積極配合審計(jì)監(jiān)督，不斷改進(jìn)和加強(qiáng)財(cái)政工作。
2021年，我縣財(cái)政工作任務(wù)艱巨而繁重。我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十九大精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)、真抓實(shí)干、攻堅(jiān)克難，確保全面圓滿(mǎn)完成2021年財(cái)政工作任務(wù)，為促進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)的持續(xù)健康發(fā)展做出新的更大貢獻(xiàn)。
