（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于百色市田東縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于田東縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年1月18日在田東縣第十七屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
田東縣人民政府
各位代表：
現(xiàn)將我縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告提請(qǐng)會(huì)議審議，并請(qǐng)?zhí)飽|縣政協(xié)委員和其他列席會(huì)議的同志提出寶貴的意見。
一、2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和落實(shí)人大預(yù)算決議有關(guān)情況
2021年是實(shí)施“十四五”規(guī)劃的開局之年，面對(duì)復(fù)雜嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展形勢(shì)，全縣各部門在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的關(guān)心支持和監(jiān)督指導(dǎo)下，以疫情防控和鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果統(tǒng)領(lǐng)全縣財(cái)政收支運(yùn)行全局，以推進(jìn)全縣“七大振興”為主線，做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)，在主動(dòng)服務(wù)全縣經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)平穩(wěn)較快發(fā)展的過(guò)程中，財(cái)政保持平穩(wěn)良好運(yùn)行態(tài)勢(shì)。2021年全縣財(cái)政收入完成162113萬(wàn)元，同比增收19176萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.4%，其中：上劃中央收入61412萬(wàn)元，上劃自治區(qū)收入17186萬(wàn)元，地方公共財(cái)政預(yù)算收入83515萬(wàn)元，完成市下達(dá)的調(diào)整任務(wù)，收入質(zhì)量提高，財(cái)政保障有力。完成支出291465萬(wàn)元（含上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助、新增債券安排），下降21.4%，預(yù)算完成情況總體較好。同時(shí)，全面貫徹落實(shí)田東縣十六屆人大八次會(huì)議有關(guān)決議，促進(jìn)財(cái)政管理水平不斷提高。
（一）2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。
——公共財(cái)政預(yù)算收入執(zhí)行情況
2021年全縣公共財(cái)政預(yù)算收入年初預(yù)算78955萬(wàn)元，年中調(diào)整預(yù)算79615萬(wàn)元，實(shí)際完成83515萬(wàn)元，比調(diào)整預(yù)算增收3900萬(wàn)元，同比去年完成數(shù)增收736萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.9%。公共財(cái)政預(yù)算收入中非稅收入完成34235萬(wàn)元，同比減收11911萬(wàn)元，下降25.8%。非稅收入占公共財(cái)政預(yù)算收入比重為41%。
——公共財(cái)政預(yù)算支出執(zhí)行情況
2021年公共財(cái)政預(yù)算支出完成291465萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的96%，同比減支79309萬(wàn)元，下降21.4%（下降較大原因是2021年上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金同比上年大幅減少）。
——一般公共預(yù)算收支平衡情況
2021年全縣一般公共預(yù)算總收入314405萬(wàn)元，其中：公共財(cái)政預(yù)算收入83515萬(wàn)元；返還性收入8256萬(wàn)元；一般性轉(zhuǎn)移支付收入167039萬(wàn)元；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入30783萬(wàn)元；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入7328萬(wàn)元；動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5794萬(wàn)元；從政府性基金預(yù)算調(diào)入6714萬(wàn)元；上年結(jié)余收入4976萬(wàn)元。
2021年全縣一般公共預(yù)算總支出303444萬(wàn)元。其中：公共財(cái)政預(yù)算支出291465萬(wàn)元；上解上級(jí)支出1670萬(wàn)元；債務(wù)還本支出6740萬(wàn)元；安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3569萬(wàn)元。2021年全縣一般公共預(yù)算收支相抵，年終滾存結(jié)余10961萬(wàn)元（專款結(jié)轉(zhuǎn)），實(shí)現(xiàn)收支平衡。
財(cái)政收支總量比調(diào)整預(yù)算增加了10575萬(wàn)元，增加的主要原因是上級(jí)增加了我縣的轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助。
——預(yù)備費(fèi)使用情況
2021年年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)2500萬(wàn)元，已動(dòng)用338.34萬(wàn)元。主要用于衛(wèi)生健康支出338.34萬(wàn)元，安排我縣新冠肺炎疫情防控物資及相關(guān)工作經(jīng)費(fèi)。
——預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排使用情況
根據(jù)國(guó)辦發(fā)〔2014〕70號(hào)和財(cái)預(yù)〔2015〕15號(hào)文件精神，2021年初縣本級(jí)財(cái)政調(diào)入上年度預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5794萬(wàn)元統(tǒng)籌安排用于增支項(xiàng)目，2021年底縣本級(jí)財(cái)政補(bǔ)充6714萬(wàn)元（來(lái)源于調(diào)入政府性基金預(yù)算結(jié)余資金），由于2021年剛性增支較大，為彌補(bǔ)財(cái)政收支缺口，部分穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金已統(tǒng)籌安排用于增支項(xiàng)目，動(dòng)用后預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金存量為3569萬(wàn)元。
——存量資金盤活情況
根據(jù)《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見》（國(guó)發(fā)〔2021〕5號(hào)）精神，市縣應(yīng)規(guī)范按權(quán)責(zé)發(fā)生制列支事項(xiàng)，市縣級(jí)財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付結(jié)余不再按權(quán)責(zé)發(fā)生制列支。2021年共清理收回財(cái)政結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金215019萬(wàn)元，提高財(cái)政資源配置效益。
2.政府性債務(wù)執(zhí)行情況。
——2021年末政府債務(wù)余額情況
2021年12月末經(jīng)自治區(qū)審核認(rèn)定的田東縣地方政府債務(wù)余額為226471萬(wàn)元，其中：地方政府負(fù)有償還責(zé)任債務(wù)（一類債務(wù)）225678萬(wàn)元（其中一般債務(wù)160380萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)65298萬(wàn)元）；地方政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任債務(wù)（二類債務(wù)）773萬(wàn)元；地方政府可能承擔(dān)一定救助責(zé)任債務(wù)（三類債務(wù)）20萬(wàn)元。
——2021年舉借政府債務(wù)情況
2021年田東縣舉借政府債務(wù)7928萬(wàn)元，其中一般債務(wù)7328萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)600萬(wàn)元。從舉借債務(wù)來(lái)源看，新增政府債券資金1228萬(wàn)元，政府再融資債券資金6700萬(wàn)元；從發(fā)行期限看，7年期6600萬(wàn)元，15年期728萬(wàn)元，30年期600萬(wàn)元。
——2021年舉借政府債務(wù)使用情況
一是新增一般債券依法用于公益性資本支出。主要用于田東至作登二級(jí)公路項(xiàng)目500萬(wàn)元、田東縣小型水庫(kù)安全運(yùn)行項(xiàng)目728萬(wàn)元。二是政府再融資債券6700萬(wàn)元全部用于置換存量政府債務(wù)本金，減輕了政府財(cái)政償債壓力。
——2021年償還政府債券情況
2021年田東縣償還政府債券本息15782萬(wàn)元。一是償還政府債券本金7387萬(wàn)元（包括一般債券還本6740萬(wàn)元，專項(xiàng)債券還本647萬(wàn)元)，其中：財(cái)政資金償還687萬(wàn)元、債券置換6700萬(wàn)元。二是償還政府債券利息8395萬(wàn)元，其中：一般債券付息6005萬(wàn)元，專項(xiàng)債券付息2390萬(wàn)元。
3.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。
2021年政府性基金預(yù)算總收入84641萬(wàn)元，其中：當(dāng)年組織收入58607萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入1578萬(wàn)元，上年結(jié)余收入23856萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入600萬(wàn)元。2021年政府性基金支出完成66211萬(wàn)元，其中：當(dāng)年基金支出58897萬(wàn)元，調(diào)出資金6714萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出600萬(wàn)元。收支相抵，年終滾存結(jié)余18430萬(wàn)元。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況。
2021年田東縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入60135萬(wàn)元，其中當(dāng)年收入37445萬(wàn)元，與2021年預(yù)算數(shù)35588萬(wàn)元相比增收1857萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.2%；上年結(jié)余收入22690萬(wàn)元。2021年當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出33940萬(wàn)元，比上年支出增長(zhǎng)11.2%。收支相抵，年終滾存結(jié)余26195萬(wàn)元，運(yùn)行狀況良好，實(shí)現(xiàn)收支平衡（因新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金已上劃市級(jí)管理，故社?；鹗罩е幸巡缓滦娃r(nóng)村合作醫(yī)療基金）。
5.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況。
2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入284萬(wàn)元，其中當(dāng)年收入260萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)增收260萬(wàn)元，增長(zhǎng)100％；上年結(jié)余收入24萬(wàn)元。2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出284萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)增支284萬(wàn)元，增長(zhǎng)100％。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支相抵，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。
由于決算尚未完成，目前編制的2021年預(yù)算執(zhí)行情況與實(shí)際執(zhí)行情況相比會(huì)略有出入，待決算編制完成后再按《預(yù)算法》和《廣西壯族自治區(qū)預(yù)算監(jiān)督條例》的有關(guān)規(guī)定，報(bào)縣人大常委會(huì)審查備案。
（二）落實(shí)人大預(yù)算決議有關(guān)情況
1.注重提質(zhì)增效，全力推進(jìn)工業(yè)振興。堅(jiān)持高質(zhì)量發(fā)展要求，支持工業(yè)提質(zhì)擴(kuò)量。一是支持傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)鞏固提升?？h本級(jí)財(cái)政安排工業(yè)發(fā)展基金800萬(wàn)元，充分發(fā)揮工業(yè)發(fā)展基金的杠桿作用，全力解決企業(yè)發(fā)展過(guò)程中技術(shù)、資金和管理方面遇到的困難和問(wèn)題。二是支持產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。千方百計(jì)籌集資金16730萬(wàn)元，強(qiáng)化科技創(chuàng)新，支持謀劃推動(dòng)“雙百雙新”“三大三新”工作。三是支持企業(yè)培規(guī)入統(tǒng)工作。安排上規(guī)上限入統(tǒng)相關(guān)資金169萬(wàn)元，有效調(diào)動(dòng)企業(yè)生產(chǎn)積極性。四是支持開展各類招商引資工作。財(cái)政全年投入62萬(wàn)元招商引資經(jīng)費(fèi)，聚焦“三企入東”，切實(shí)優(yōu)化投資環(huán)境，努力營(yíng)造親商氛圍。
2.注重鞏固提升，穩(wěn)步推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。認(rèn)真落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，全力支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。一是千方百計(jì)爭(zhēng)取上級(jí)支持。搶抓國(guó)家政策機(jī)遇，加大向上級(jí)部門匯報(bào)爭(zhēng)取力度，全年?duì)幦「黝愞r(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金71829萬(wàn)元。二是以鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)為核心，2021年共投入財(cái)政扶貧專項(xiàng)資金23989萬(wàn)元用于脫貧攻堅(jiān)項(xiàng)目，其中中央資金10869萬(wàn)元，自治區(qū)資金6853萬(wàn)元，廣東幫扶資金4533萬(wàn)元，市級(jí)資金510萬(wàn)元，縣級(jí)資金1224萬(wàn)元。截至2021年12月31日，共支出23558萬(wàn)元，資金支出率98.2%。大力支持貧困村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、勞動(dòng)技能培訓(xùn)和新產(chǎn)業(yè)發(fā)展。三是統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金20287萬(wàn)元(其中財(cái)政扶貧專項(xiàng)資金17722萬(wàn)元，涉農(nóng)資金2565萬(wàn)元），用于農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、社會(huì)事業(yè)建設(shè)、金融扶貧等方面。四是落實(shí)好惠農(nóng)政策，2021年共安排農(nóng)業(yè)支持保護(hù)補(bǔ)貼政策資金3965萬(wàn)元，補(bǔ)貼面積49.49萬(wàn)畝。兌付中央財(cái)政森林生態(tài)效益補(bǔ)償基金918萬(wàn)元、農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼資金178萬(wàn)元。五是支持農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化發(fā)展。財(cái)政投入6982萬(wàn)元加快推進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品加工和物流園、國(guó)家芒果種質(zhì)資源圃等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)；籌集資金2445萬(wàn)元，支持創(chuàng)建中國(guó)特色農(nóng)產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)區(qū)、國(guó)家農(nóng)業(yè)綠色發(fā)展先行區(qū)等項(xiàng)目。
3.注重突出重點(diǎn)，積極推進(jìn)交通振興。加大交通基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目推進(jìn)力度，支持構(gòu)建高效便民的縣域交通網(wǎng)絡(luò)。一是縣本級(jí)財(cái)政安排公路建設(shè)資金1786萬(wàn)元，推動(dòng)“兩縱兩橫”“井”字型公路網(wǎng)建設(shè)。二是統(tǒng)籌安排運(yùn)輸管理資金50萬(wàn)元，加強(qiáng)道路運(yùn)輸服務(wù)能力建設(shè)。三是籌集財(cái)政資金900萬(wàn)元，完善百色巴馬機(jī)場(chǎng)航線培育，增強(qiáng)對(duì)外綜合交通能力。
4.注重規(guī)劃建設(shè)，加快推進(jìn)城鎮(zhèn)振興。全面加快推進(jìn)城建化項(xiàng)目建設(shè)，不斷完善城市功能，鞏固城市框架。一是籌集財(cái)政資金29208萬(wàn)元，統(tǒng)籌推進(jìn)公共服務(wù)中心、濱江新區(qū)、中醫(yī)醫(yī)院、婦幼保健院整體搬遷、恩隆大道等公共服務(wù)設(shè)施改造提升，有力支持縣垃圾填埋場(chǎng)、南華公園改造、城市體育休閑公園等項(xiàng)目順利推進(jìn)。二是財(cái)政落實(shí)保障性住房建設(shè)資金1868萬(wàn)元，用于老舊小區(qū)、棚戶區(qū)改造及廉租住房建設(shè)，推進(jìn)住有所居。三是統(tǒng)籌安排鄉(xiāng)村風(fēng)貌提升補(bǔ)助資金1961萬(wàn)元，完善農(nóng)村道路、垃圾處理、污水治理、公共照明等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
5.注重宣傳提升，有力推進(jìn)文化振興。扎實(shí)推動(dòng)精神文明建設(shè)，開創(chuàng)文化發(fā)展新局面。一是安排文化旅游發(fā)展資金626萬(wàn)元，持續(xù)推進(jìn)全域旅游項(xiàng)目創(chuàng)建及配套服務(wù)設(shè)施建設(shè)。二是安排老少邊窮地區(qū)縣級(jí)應(yīng)急廣播體系建設(shè)補(bǔ)助資金450萬(wàn)元，推動(dòng)實(shí)現(xiàn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)應(yīng)急廣播村級(jí)站點(diǎn)位的全覆蓋。三是安排國(guó)家文物保護(hù)專項(xiàng)資金358萬(wàn)元，籌建高嶺坡遺址博物館等歷史文化項(xiàng)目。
6.注重發(fā)展為民，著力推進(jìn)民生振興。2021年縣財(cái)政用于民生支出24.4億元，占公共財(cái)政支出的83.7%。一是嚴(yán)抓疫情防控。縣級(jí)財(cái)政安排疫情防控經(jīng)費(fèi)519萬(wàn)元，持續(xù)抓緊抓實(shí)重點(diǎn)人員排查、重點(diǎn)場(chǎng)所防控，核酸檢測(cè)和疫苗接種，防控物資保障等工作。二是確保老有所養(yǎng)。積極推進(jìn)社會(huì)保險(xiǎn)擴(kuò)面征繳，加強(qiáng)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金征管，全年財(cái)政撥付機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)資金23578萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)9596萬(wàn)元，確保了養(yǎng)老金的及時(shí)足額發(fā)放。三是保證困有所濟(jì)。全年財(cái)政共撥付就業(yè)、低保、優(yōu)撫、特困戶等補(bǔ)助資金10004萬(wàn)元，保障了弱勢(shì)群體生活。四是力求病有所醫(yī)。全年財(cái)政共撥付城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助、臨時(shí)救助、艾滋病人治療、免疫規(guī)劃等補(bǔ)助資金26552萬(wàn)元。其中縣本級(jí)財(cái)政安排代繳個(gè)人參加新農(nóng)合資金2311萬(wàn)元，促進(jìn)了公共衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。五是做到學(xué)有所教。財(cái)政安排教育總支出80030萬(wàn)元，主要用于改造中小學(xué)校舍、學(xué)生公用經(jīng)費(fèi)、學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善、困難學(xué)生生活補(bǔ)助、兌現(xiàn)義務(wù)教育績(jī)效工資、鄉(xiāng)村教師生活補(bǔ)助、班主任工作津貼等。其中小學(xué)生營(yíng)養(yǎng)早餐經(jīng)費(fèi)284萬(wàn)元，新改建學(xué)校65所，補(bǔ)充教師397人。
7.注重規(guī)范理財(cái)，深入推進(jìn)改革振興。進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革，加強(qiáng)財(cái)政資金管理。一是著力提高財(cái)政收入質(zhì)量。狠抓財(cái)源建設(shè)，強(qiáng)化稅收征管，優(yōu)化稅收占比。2021年我縣公共財(cái)政預(yù)算收入完成83515萬(wàn)元，公共財(cái)政預(yù)算收入中稅收收入完成49280萬(wàn)元，稅收占比59%，同比上年增長(zhǎng)14.7個(gè)百分點(diǎn)，收入質(zhì)量顯著提升。二是加強(qiáng)對(duì)“三公”經(jīng)費(fèi)監(jiān)督和管理。對(duì)全縣預(yù)算單位“三公”經(jīng)費(fèi)開展定期統(tǒng)計(jì)匯報(bào)和跟蹤監(jiān)控。發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)反饋，及時(shí)匯報(bào)，保證各預(yù)算單位“三公”經(jīng)費(fèi)開支嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定，確保單位做到2021年“三公”經(jīng)費(fèi)支出只減不增的要求。三是加強(qiáng)投資評(píng)審工作，規(guī)范財(cái)政性投資監(jiān)督管理。2021年縣財(cái)政投資評(píng)審中心共完成評(píng)審項(xiàng)目200個(gè)，送審金額為172506萬(wàn)元，審定金額148376萬(wàn)元，核減金額24130萬(wàn)元，核減率13.99%。四是嚴(yán)格執(zhí)行《政府采購(gòu)法》，規(guī)范政府采購(gòu)行為，增強(qiáng)操作透明度。2021年申報(bào)政府采購(gòu)預(yù)算79524萬(wàn)元，實(shí)際采購(gòu)資金78968萬(wàn)元，節(jié)約資金556萬(wàn)元，節(jié)約率為0.7%。五是切實(shí)抓好國(guó)有資產(chǎn)管理。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，對(duì)全縣行政事業(yè)單位需要注銷的國(guó)有資產(chǎn)進(jìn)行審核。全年共核銷處置資產(chǎn)234萬(wàn)元。其中汽車報(bào)廢處置5輛52萬(wàn)元，房屋面積1508平方米67萬(wàn)元，報(bào)廢辦公設(shè)備76宗115萬(wàn)元。核減國(guó)有資產(chǎn)賬面數(shù)3510萬(wàn)元，殘值上繳國(guó)庫(kù)4萬(wàn)元。
2021年各項(xiàng)預(yù)算完成情況較好，但我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政運(yùn)行和預(yù)算執(zhí)行中還存在一些需要進(jìn)一步研究解決的問(wèn)題。一是我縣經(jīng)濟(jì)和財(cái)源結(jié)構(gòu)目前還比較單一，對(duì)重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)企業(yè)依賴性大，財(cái)政增收的渠道還不夠廣。二是受經(jīng)濟(jì)下行大環(huán)境影響，部分重點(diǎn)企業(yè)效益下滑，地方可用財(cái)力增長(zhǎng)乏力。三是財(cái)政收支矛盾凸顯，新增的剛性支出逐步增加，需要地方財(cái)政配套項(xiàng)目較多，全縣平衡和防范風(fēng)險(xiǎn)的舉措需要進(jìn)一步完善。對(duì)此，我們將增強(qiáng)憂患意識(shí)、創(chuàng)新意識(shí)、責(zé)任意識(shí)，高度重視并采取切實(shí)有效措施，認(rèn)真加以改進(jìn)和完善。
二、2022年財(cái)政預(yù)算草案
2022年是黨的二十大召開之年，也是進(jìn)一步深化財(cái)稅體制改革的關(guān)鍵之年，編制執(zhí)行好2022年預(yù)算，完成各項(xiàng)任務(wù)，對(duì)保持全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定發(fā)展意義重大。展望2022年，我縣財(cái)政經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行具備不少有利條件，包括經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，質(zhì)量效益明顯提升，經(jīng)濟(jì)發(fā)展的穩(wěn)定性、協(xié)調(diào)性和可持續(xù)性增強(qiáng)。但也要看到國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢(shì)依然錯(cuò)綜復(fù)雜，我國(guó)經(jīng)濟(jì)仍處于增速換擋和結(jié)構(gòu)調(diào)整升級(jí)階段，我縣經(jīng)濟(jì)也處于爬坡過(guò)坎、攻堅(jiān)克難的關(guān)鍵時(shí)期，我縣經(jīng)濟(jì)持續(xù)向好基礎(chǔ)尚需進(jìn)一步鞏固。收入方面，隨著經(jīng)濟(jì)增速放緩，實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展仍面臨諸多困難，財(cái)政收入增長(zhǎng)的基礎(chǔ)仍不牢固，與此同時(shí)，全面落實(shí)中央和自治區(qū)出臺(tái)的各項(xiàng)稅收優(yōu)惠以及減稅降費(fèi)政策，將直接導(dǎo)致財(cái)政減收，我縣財(cái)政增收乏力。支出方面，民生性、改革性等剛性支出連年大幅增加，如落實(shí)“六?！薄ⅰ傲€(wěn)”支出，保障“七大振興”工作實(shí)施，支持供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，償還到期政府性債務(wù)等，財(cái)政收支矛盾十分突出，財(cái)政運(yùn)行壓力巨大。
根據(jù)今年我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)和改革要求，2022年財(cái)政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，認(rèn)真落實(shí)新《預(yù)算法》，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持高質(zhì)量發(fā)展理念，積極推進(jìn)財(cái)政各項(xiàng)改革。調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高資金配置效率。牢固樹立“過(guò)緊日子”思想，從嚴(yán)控制財(cái)政一般性支出，在著力于“六穩(wěn)”和“六保”的同時(shí)，集中財(cái)力保障中央，自治區(qū)，百色市和縣委、縣人民政府重大政策的落實(shí)和重點(diǎn)支出的需要。繼續(xù)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，實(shí)施更大規(guī)模的減稅降費(fèi)，有效降低企業(yè)負(fù)擔(dān)。強(qiáng)化政府債務(wù)管理，積極防范化解政府債務(wù)和隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，積極穩(wěn)妥推進(jìn)預(yù)決算公開，更好地推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2022年財(cái)政工作和預(yù)算編制主要堅(jiān)持以下原則：一是實(shí)事求是，積極穩(wěn)妥。收入預(yù)算要與全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相適應(yīng)，充分考慮落實(shí)減稅降費(fèi)政策等因素影響。規(guī)范財(cái)政收入核算和繳庫(kù)管理，加大收入執(zhí)行監(jiān)控力度。二是統(tǒng)籌兼顧，突出重點(diǎn)。支出預(yù)算重點(diǎn)圍繞縣委和縣政府重大發(fā)展戰(zhàn)略，抓好常態(tài)化疫情防控工作，大力支持“七大振興”工作，著力改善營(yíng)商環(huán)境。三是注重績(jī)效，加強(qiáng)監(jiān)督。注重提高財(cái)政支出績(jī)效，堅(jiān)持精打細(xì)算、勤儉節(jié)約、效益優(yōu)先，努力盤活存量，用好增量，加強(qiáng)資金統(tǒng)籌，強(qiáng)化項(xiàng)目審核，全面提高財(cái)政資源配置效率，推動(dòng)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效。堅(jiān)持依法理財(cái)，建設(shè)法治財(cái)政，不斷完善管理機(jī)制，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督管理。四是深化改革，防范風(fēng)險(xiǎn)。推進(jìn)全口徑政府預(yù)算管理，深化預(yù)算管理制度改革，硬化預(yù)算約束，規(guī)范政府舉債融資行為，穩(wěn)妥處置存量隱性債務(wù)，防范化解政府債務(wù)和隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
現(xiàn)將我縣2022年財(cái)政收支預(yù)算說(shuō)明如下，請(qǐng)予審議。
（一）全縣一般公共預(yù)算草案
1.財(cái)政收入預(yù)算安排情況。
根據(jù)我縣經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，結(jié)合財(cái)稅政策變化情況，2022年我縣組織的財(cái)政收入預(yù)計(jì)完成171900萬(wàn)元，比上年實(shí)際完成數(shù)162113萬(wàn)元增收9787萬(wàn)元，增長(zhǎng)6%。其中：上劃中央收入63530萬(wàn)元，比上年完成數(shù)61412萬(wàn)元增收2118萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.4％；上劃自治區(qū)收入17349萬(wàn)元，比上年完成數(shù)17186萬(wàn)元增收163萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.9％。
財(cái)政收入分部門征收任務(wù)：稅務(wù)部門139000萬(wàn)元，比上年完成數(shù)130158萬(wàn)元增收8842萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.8%；財(cái)政部門32900萬(wàn)元，比上年完成數(shù)31955萬(wàn)元增收945萬(wàn)元，增長(zhǎng)3％。
2.公共財(cái)政預(yù)算收入安排情況。
2022年公共財(cái)政預(yù)算收入91021萬(wàn)元，比上年完成數(shù)83515萬(wàn)元增收7506萬(wàn)元，增長(zhǎng)9%。在公共財(cái)政預(yù)算收入中非稅收入35216萬(wàn)元，占公共財(cái)政預(yù)算收入的38.7%，較上年下降2.3個(gè)百分點(diǎn)。
3.一般公共預(yù)算收入安排情況。
2022年全縣一般公共預(yù)算收入273865萬(wàn)元。其中：公共財(cái)政預(yù)算收入91021萬(wàn)元；返還性收入8256萬(wàn)元；一般性轉(zhuǎn)移支付收入129942萬(wàn)元；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入4530萬(wàn)元；地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入23100萬(wàn)元；調(diào)入資金14516萬(wàn)元；動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2500萬(wàn)元。
4.公共財(cái)政預(yù)算支出安排情況。
2022年公共財(cái)政預(yù)算支出安排249572萬(wàn)元，比上年年初預(yù)算數(shù)增加12085萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.1%。上解上級(jí)支出893萬(wàn)元，債務(wù)還本支出23400萬(wàn)元。
（1）按支出功能分類科目安排情況
按支出功能分類安排的支出項(xiàng)目是：一般公共服務(wù)支出17815萬(wàn)元，下降1.5%；國(guó)防支出75萬(wàn)元，下降64.5%（下降較大原因是單位職能劃轉(zhuǎn)，部分項(xiàng)目不再安排支出）；公共安全支出9702萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.4%；教育支出64390萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.7%（增長(zhǎng)較大原因是2022年提前下達(dá)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金同比增加）；科學(xué)技術(shù)支出94萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.1%；文化旅游體育與傳媒支出1755萬(wàn)元，下降14.8%（下降較大原因是2022年提前下達(dá)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金同比減少）；社會(huì)保障和就業(yè)支出47363萬(wàn)元，增長(zhǎng)25.2%（增長(zhǎng)較大原因是2022年提前下達(dá)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金同比增加）；衛(wèi)生健康支出24602萬(wàn)元，下降35.3%（下降較大原因是中央和自治區(qū)財(cái)政城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助資金自2021年起轉(zhuǎn)列市級(jí)支出，2022年提前下達(dá)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金同比減少該項(xiàng)補(bǔ)助）；節(jié)能環(huán)保支出667萬(wàn)元，下降48.9%（下降較大原因是生態(tài)環(huán)境局自2021年起上劃市級(jí)管理，2022年同比減少該部門經(jīng)費(fèi)支出）；城鄉(xiāng)社區(qū)支出4505萬(wàn)元，下降13.7%；農(nóng)林水支出45774萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.3%（增長(zhǎng)較大原因是2022年提前下達(dá)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金同比增加）；交通運(yùn)輸支出1157萬(wàn)元，下降37.3%（下降較大原因是2022年提前下達(dá)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金同比減少）；資源勘探信息等支出1018萬(wàn)元，下降8.7%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出123萬(wàn)元，下降90.3%（下降較大原因是單位部分項(xiàng)目今年不再安排支出）；自然資源海洋氣象等支出813萬(wàn)元，下降18%；住房保障支出11322萬(wàn)元，增長(zhǎng)36%（增長(zhǎng)較大原因是2022年住房公積金基數(shù)同比增大）；糧油物資儲(chǔ)備支出330萬(wàn)元，增長(zhǎng)432.3%（增長(zhǎng)較大原因是2022年提前下達(dá)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金同比增加）；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1278萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.2%；預(yù)備費(fèi)2700萬(wàn)元，占當(dāng)年財(cái)力的1.08%；其他支出7567萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.7%；債務(wù)付息支出6522萬(wàn)元，增長(zhǎng)3161%。
（2）公共財(cái)政預(yù)算支出構(gòu)成：包括基本支出和項(xiàng)目支出
基本支出121017萬(wàn)元，包括：①工資福利支出101343萬(wàn)元，其中：工資性支出60076萬(wàn)元、基本養(yǎng)老14276萬(wàn)元、基本醫(yī)療6513萬(wàn)元、住房公積金支出10659萬(wàn)元、工傷保險(xiǎn)164萬(wàn)元、失業(yè)保險(xiǎn)234萬(wàn)元（失業(yè)保險(xiǎn)視具體支出情況進(jìn)行撥付）；②商品和服務(wù)支出9991萬(wàn)元，其中：公用經(jīng)費(fèi)定額3609萬(wàn)元、工會(huì)經(jīng)費(fèi)1112萬(wàn)元、福利費(fèi)76萬(wàn)元、伙食補(bǔ)助3199萬(wàn)元、職工公車補(bǔ)貼1718萬(wàn)元、通訊補(bǔ)貼277萬(wàn)元；③對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出9683萬(wàn)元，其中：離退休費(fèi)支出3306萬(wàn)元。
項(xiàng)目支出128555萬(wàn)元，分為兩部分：一是列進(jìn)部門的項(xiàng)目支出16314萬(wàn)元，二是列進(jìn)縣專項(xiàng)的項(xiàng)目支出112241萬(wàn)元。一些重點(diǎn)工作支出尚未明確執(zhí)行部門及所需資金的規(guī)模，只能按項(xiàng)目?jī)?nèi)容和功能科目統(tǒng)一預(yù)留經(jīng)費(fèi)，待需要安排經(jīng)費(fèi)時(shí)按程序報(bào)批并報(bào)人大備案，年度預(yù)算調(diào)整時(shí)再按規(guī)定編列到部門。城建（鄉(xiāng)鎮(zhèn)城建）及其他基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目列入2022年度政府新增債券及國(guó)有土地出讓金收入中安排。
（3）一般債務(wù)還本付息支出安排情況
2022年一般債務(wù)還本付息支出共計(jì)29421.31萬(wàn)元，其中：還本支出23400萬(wàn)元，按98.7%比例向上級(jí)申請(qǐng)?jiān)偃谫Y債券23100萬(wàn)元解決，其余還本支出300萬(wàn)元列入2022年年初預(yù)算方案安排；付息支出6021.31萬(wàn)元，列入2022年年初預(yù)算方案安排。
5.一般公共預(yù)算收支平衡情況。
（1）收入總計(jì)273865萬(wàn)元，其中：公共財(cái)政預(yù)算收入91021萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入142728萬(wàn)元（返還性收入8256萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入129942萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入4530萬(wàn)元），地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入23100萬(wàn)元，調(diào)入資金14516萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2500萬(wàn)元。
（2）支出總計(jì)273865萬(wàn)元，其中：公共財(cái)政預(yù)算支出249572萬(wàn)元，上解上級(jí)支出893萬(wàn)元，債務(wù)還本支出23400萬(wàn)元。
（3）收支相抵，當(dāng)年財(cái)政收支平衡。
6.重點(diǎn)保障支出安排情況。
根據(jù)我縣當(dāng)前財(cái)政收入和社會(huì)公共服務(wù)事業(yè)建設(shè)情況，2022年財(cái)政預(yù)算安排重點(diǎn)保障支出原則：保人員、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生等“六?！?、“六穩(wěn)”支出及縣委、縣政府確定的重點(diǎn)支出。在優(yōu)先充分保證上述支出前提下，其他支出可視財(cái)政情況并根據(jù)實(shí)際情況適當(dāng)予以安排。
（1）優(yōu)先確保工資、養(yǎng)老、醫(yī)療等剛性支出
優(yōu)先保證工資發(fā)放所需的資金，落實(shí)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。安排職工工資、離休費(fèi)及養(yǎng)老保險(xiǎn)77658萬(wàn)元；醫(yī)療（含生育、工傷）保險(xiǎn)6677萬(wàn)元；住房公積金10659萬(wàn)元；村干工資、合同工資、遺屬補(bǔ)助等11252萬(wàn)元；安排公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助897萬(wàn)元；落實(shí)工資調(diào)整政策，預(yù)留人員經(jīng)費(fèi)1000萬(wàn)元，確保正常晉資、撫恤金、其他人員工資以及經(jīng)縣委、縣政府同意招聘的臨時(shí)工工資、社會(huì)保險(xiǎn)支出需要。
（2）重點(diǎn)支持“七大振興”工作
支持工業(yè)振興發(fā)展。一是優(yōu)化傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。積極爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助資金，縣本級(jí)財(cái)政安排工業(yè)發(fā)展基金800萬(wàn)元，支持做強(qiáng)石化工業(yè)園區(qū)，加快園區(qū)提質(zhì)擴(kuò)容，推動(dòng)瀝青、再生鋁、天然有機(jī)化工產(chǎn)品等重點(diǎn)工業(yè)項(xiàng)目建設(shè)，全力以赴推動(dòng)工業(yè)穩(wěn)增長(zhǎng)。二是推進(jìn)特色產(chǎn)業(yè)建設(shè)。強(qiáng)化財(cái)政政策支持，積極籌集資金做好農(nóng)產(chǎn)品加工與物流產(chǎn)業(yè)園、百色巨人園食品科技有限公司果蔬深加工、智能電聲電子產(chǎn)業(yè)園、林木深加工產(chǎn)業(yè)園等重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目建設(shè)，抓好新型經(jīng)營(yíng)主體產(chǎn)業(yè)發(fā)展引擎的培育，全力推動(dòng)田東特色產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。三是培育新興產(chǎn)業(yè)壯大。創(chuàng)新財(cái)政投入方式，借助金融、市場(chǎng)等手段，加快推動(dòng)田東智能化養(yǎng)殖裝備創(chuàng)新孵化園項(xiàng)目等一批新能源項(xiàng)目建設(shè)，積極謀劃新材料產(chǎn)業(yè)園，助推綠色低碳發(fā)展。四是加大招商引資力度。圍繞“三大三新”“雙百雙新”等重大領(lǐng)域、重點(diǎn)項(xiàng)目，積極籌措資金、落實(shí)獎(jiǎng)勵(lì)政策，全力支持招商引資工作。
支持鄉(xiāng)村振興發(fā)展。一是鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。積極爭(zhēng)取中央、自治區(qū)加大對(duì)鄉(xiāng)村振興重點(diǎn)幫扶縣的資金支持，安排銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金16800萬(wàn)元，保持財(cái)政支持政策和資金規(guī)?？傮w穩(wěn)定。二是統(tǒng)籌推進(jìn)鄉(xiāng)村全面振興。拓寬資金籌集渠道，安排鄉(xiāng)村振興工作經(jīng)費(fèi)500萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)發(fā)展基金900萬(wàn)元，水利水庫(kù)等建設(shè)資金2762萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金536萬(wàn)元，農(nóng)田建設(shè)補(bǔ)助資金2640萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼2326萬(wàn)元，農(nóng)村綜合改革資金3504萬(wàn)元，統(tǒng)籌推進(jìn)鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)、人才、文化、生態(tài)和組織振興。三是推動(dòng)鄉(xiāng)村風(fēng)貌提升。安排革命老區(qū)資金1283萬(wàn)元，強(qiáng)化農(nóng)村公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；安排農(nóng)業(yè)資源及生態(tài)保護(hù)補(bǔ)助資金105萬(wàn)元、林業(yè)草原生態(tài)保護(hù)恢復(fù)資金457萬(wàn)元，改善農(nóng)村生態(tài)環(huán)境。
支持交通振興發(fā)展。一是安排農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)經(jīng)費(fèi)200萬(wàn)元，加快推動(dòng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)干線公路提級(jí)改造，提升農(nóng)村公路運(yùn)載量。二是通過(guò)國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入和政府新增債券，并積極借助金融、市場(chǎng)等手段籌集資金，重點(diǎn)支持百色巴馬機(jī)場(chǎng)高速公路、田東縣環(huán)縣公路等多個(gè)路網(wǎng)項(xiàng)目建設(shè)，支持打造“通道+樞紐+網(wǎng)絡(luò)”現(xiàn)代物流運(yùn)行體系。
支持城鎮(zhèn)振興發(fā)展。一是支持市政項(xiàng)目日常管護(hù)和維修。安排城建市政管護(hù)資金500萬(wàn)元，生活垃圾填埋場(chǎng)滲濾液處理系統(tǒng)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)50萬(wàn)元。二是改善城市宜居環(huán)境。安排創(chuàng)建國(guó)家衛(wèi)生縣城經(jīng)費(fèi)200萬(wàn)元；積極爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助，多方籌集資金511萬(wàn)元支持老舊小區(qū)及配套基礎(chǔ)設(shè)施改造。三是保障城建相關(guān)機(jī)構(gòu)工作經(jīng)費(fèi)。統(tǒng)籌合理安排征遷中心、揚(yáng)塵整治辦、“兩違”整治辦、市容整治辦工作經(jīng)費(fèi)。四是多渠道籌集資金，著力支持路網(wǎng)、場(chǎng)館、公園、管網(wǎng)等配套設(shè)施建設(shè)，推進(jìn)祥周－縣城－林逢一體化發(fā)展。
支持文化振興發(fā)展。一是縣本級(jí)財(cái)政安排文化發(fā)展宣傳經(jīng)費(fèi)1000萬(wàn)元，支持提升田東“三個(gè)文化”影響力。二是圍繞“紅帶綠”，著力打造經(jīng)正書院文化旅游街區(qū)等龍頭項(xiàng)目，深化文旅融合發(fā)展。三是安排國(guó)家文物保護(hù)專項(xiàng)資金242萬(wàn)元，支持打造建設(shè)非遺文化傳承基地。四是安排思想道德、精神文明建設(shè)經(jīng)費(fèi)19萬(wàn)元，扎實(shí)推動(dòng)精神文明建設(shè)。
支持民生振興發(fā)展。按照各類民生政策要求，足額落實(shí)民生資金，安排民生支出202895萬(wàn)元，一是安排教育資金64390萬(wàn)元，其中：安排城鄉(xiāng)義務(wù)教育補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)10449萬(wàn)元，義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升補(bǔ)助資金1341萬(wàn)元，學(xué)前教育補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)698萬(wàn)元，小學(xué)生營(yíng)養(yǎng)早餐經(jīng)費(fèi)（雞蛋牛奶工程）324萬(wàn)元，中小學(xué)教師培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)494萬(wàn)元，普通高中免學(xué)費(fèi)、免學(xué)雜費(fèi)縣級(jí)補(bǔ)助110萬(wàn)元，農(nóng)村中小學(xué)校舍安全改造資金100萬(wàn)元，農(nóng)村義務(wù)教育階段家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助縣配套資金95萬(wàn)元，農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃縣級(jí)配套補(bǔ)助資金240萬(wàn)元，教育生均公用經(jīng)費(fèi)保障縣級(jí)配套資金1341萬(wàn)元，保障資金推進(jìn)義教均衡發(fā)展工作，著力提升田東教育現(xiàn)代化水平。二是安排科學(xué)技術(shù)資金94萬(wàn)元，支持科學(xué)事業(yè)發(fā)展建設(shè)。三是安排文化旅游體育與傳媒資金1755萬(wàn)元，推進(jìn)全縣文化體育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及全縣旅游業(yè)發(fā)展。四是安排社會(huì)保障和就業(yè)資金47363萬(wàn)元，其中：安排城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)9456萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)3115萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)保特殊困難群體個(gè)人繳費(fèi)政府代繳補(bǔ)貼1624萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)縣級(jí)配套補(bǔ)助資金1038萬(wàn)元。五是安排衛(wèi)生健康支出24602萬(wàn)元，其中：統(tǒng)籌安排資金3269萬(wàn)元落實(shí)城鄉(xiāng)居民醫(yī)保、醫(yī)療救助，力爭(zhēng)新農(nóng)合參保率達(dá)100%；安排基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助資金2640萬(wàn)元，支持推進(jìn)公共衛(wèi)生防控救治能力建設(shè)；安排計(jì)劃生育服務(wù)支出164萬(wàn)元。六是安排住房保障支出11322萬(wàn)元，推動(dòng)保障性安居工程，落實(shí)居民住房保障。七是安排民生事務(wù)專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)1200萬(wàn)元，統(tǒng)籌做好疫情防控、為民辦實(shí)事等項(xiàng)目。
支持改革振興發(fā)展。一是持續(xù)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境。加強(qiáng)財(cái)政與金融的統(tǒng)籌聯(lián)動(dòng)，深入開展“桂惠貸”，安排普惠金融發(fā)展專項(xiàng)資金107萬(wàn)元，完善財(cái)政支持普惠金融發(fā)展政策體系。二是統(tǒng)籌重點(diǎn)領(lǐng)域改革。落實(shí)減稅降費(fèi)及對(duì)企業(yè)各項(xiàng)扶持政策，多渠道盤活各類資金和資產(chǎn)，激發(fā)市場(chǎng)主體活力；安排醫(yī)療服務(wù)與保障能力提升資金506萬(wàn)元，支持深化醫(yī)療醫(yī)保衛(wèi)生體制改革。
（3）支持提升行政效能和民主法治建設(shè)
安排黨政事務(wù)工作經(jīng)費(fèi)1000萬(wàn)元，提升政府為民辦實(shí)事履職效能；安排民族工作專項(xiàng)、婦女兒童發(fā)展基金29萬(wàn)元，聚力推動(dòng)民族團(tuán)結(jié)工作；安排禁毒管理經(jīng)費(fèi)、維穩(wěn)經(jīng)費(fèi)210萬(wàn)元，深入開展法治田東建設(shè)。
7.2022年財(cái)政收支預(yù)算部分編制口徑說(shuō)明。
（1）2022年財(cái)政預(yù)算編制時(shí)點(diǎn)
2022年部門預(yù)算以2021年8月為編制時(shí)點(diǎn)。人員工資以2021年8月工資核定；財(cái)政供養(yǎng)人數(shù)以2021年8月底實(shí)有在職人數(shù)及離休人數(shù)核定；財(cái)政供養(yǎng)黨政機(jī)關(guān)車輛數(shù)以2021年8月底實(shí)有在編車輛數(shù)核定；學(xué)生數(shù)以2021年9月底在校學(xué)生人數(shù)核定。
（2）人大批準(zhǔn)預(yù)算前的財(cái)政支出
2022年元月1日至人大批準(zhǔn)預(yù)算前，涉及人員的支出，保部門運(yùn)轉(zhuǎn)的公用經(jīng)費(fèi)支出，法律規(guī)定必須履行支付義務(wù)的支出以及用于自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理的支出先按相關(guān)支出標(biāo)準(zhǔn)支出進(jìn)度（預(yù)計(jì)2022年1月）預(yù)撥付到部門，待預(yù)算經(jīng)縣人大批準(zhǔn)后，按批準(zhǔn)的預(yù)算執(zhí)行。
（3）完善公用經(jīng)費(fèi)定額標(biāo)準(zhǔn)
我縣公用經(jīng)費(fèi)定額標(biāo)準(zhǔn)包括交通費(fèi)、辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、維修費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、學(xué)習(xí)培訓(xùn)費(fèi)。 2022年根據(jù)上級(jí)嚴(yán)格控制一般性支出的要求，結(jié)合我縣財(cái)力狀況，2022年公用經(jīng)費(fèi)定額標(biāo)準(zhǔn)維持2021年標(biāo)準(zhǔn)。
2022年預(yù)算安排全年機(jī)關(guān)事業(yè)單位公用經(jīng)費(fèi)支出5064萬(wàn)元，學(xué)校（義務(wù)教育、高中教育及學(xué)前教育）公用經(jīng)費(fèi)支出3704萬(wàn)元。
（4）部門項(xiàng)目“零增長(zhǎng)”并適當(dāng)壓縮
我縣2022年財(cái)政處于緊平衡狀態(tài)，收支矛盾較為突出，可用財(cái)力嚴(yán)重不足。為保工資兌付和民生項(xiàng)目配套，2022年部門項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)實(shí)行零增長(zhǎng)，并對(duì)部分項(xiàng)目進(jìn)行壓縮。
（5）鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府經(jīng)費(fèi)
我縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府公用經(jīng)費(fèi)2010年起按因素法實(shí)行包干并經(jīng)過(guò)多次提高，2022年鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府經(jīng)費(fèi)預(yù)算總支出1304.4萬(wàn)元，比去年減少18.8萬(wàn)元，在2021年基礎(chǔ)上下降1.42%（下降原因是人員減少，定額公用經(jīng)費(fèi)相應(yīng)減少），其中各鄉(xiāng)鎮(zhèn)定額公用經(jīng)費(fèi)維持2021年標(biāo)準(zhǔn)不變，具體經(jīng)費(fèi)安排詳見鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排表。
（6）基層村組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)
2022年村級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)根據(jù)縣委組織部相關(guān)文件規(guī)定安排。1.村級(jí)組織辦公經(jīng)費(fèi)每村每年人口小于2000人安排3萬(wàn)元，人口在2000-4000人之間安排3.5萬(wàn)元，人口在4000人以上安排4萬(wàn)元，社區(qū)（不規(guī)定人數(shù)、戶數(shù)）安排4萬(wàn)元；2.村級(jí)黨組織服務(wù)群眾專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)每村每年人口小于2000人安排5萬(wàn)元，人口在2000-4000人之間安排5.5萬(wàn)元，人口在4000人及以上安排6萬(wàn)元，社區(qū)（不規(guī)定人數(shù)、戶數(shù)）安排6萬(wàn)元；3.黨組織建設(shè)活動(dòng)經(jīng)費(fèi)每村每年安排1萬(wàn)元，在此基礎(chǔ)上，超出100名黨員的村，按每超出1名黨員以100元/人的標(biāo)準(zhǔn)來(lái)計(jì)算，超出但不足10人的按10人來(lái)計(jì)算增加費(fèi)用；4.村級(jí)黨組織培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)按照每個(gè)村（街）、社區(qū)農(nóng)村黨員年人均200元、村干部年人均1000元核定。
以上4項(xiàng)經(jīng)費(fèi)共1920萬(wàn)元，比去年減少141萬(wàn)元，下降6.8%，下降主要原因是2021年初安排村級(jí)黨組織村干部培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)139萬(wàn)元，2022年根據(jù)組織部要求，村級(jí)黨組織村干部培訓(xùn)由組織部統(tǒng)一培訓(xùn)，該部分培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)不在年初安排至各村。
（7）關(guān)于完善基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和職業(yè)年金制度
根據(jù)《國(guó)務(wù)院關(guān)于機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的決定》（國(guó)發(fā)〔2015〕2號(hào)）精神，機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)行基本養(yǎng)老金制度和職業(yè)年金制度。基本養(yǎng)老金由單位和個(gè)人分別按16%和8%比例承擔(dān)，職業(yè)年金由單位和個(gè)人分別按8%和4%比例承擔(dān)。機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)行基本養(yǎng)老金制度改革后，退休人員發(fā)放的退休費(fèi)改由基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支付，不再安排退休經(jīng)費(fèi)。行政事業(yè)單位離休人員不參加基本養(yǎng)老金制度改革，離休費(fèi)仍按原規(guī)定納入年初預(yù)算。
根據(jù)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革要求，機(jī)關(guān)事業(yè)單位繳納的在職人員養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)和職業(yè)年金納入部門預(yù)算編制。其中：機(jī)關(guān)和全額撥款事業(yè)單位繳納的在職人員養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)，由財(cái)政全額保障；差額事業(yè)單位繳納的養(yǎng)老保險(xiǎn)財(cái)政按其原財(cái)政差額補(bǔ)助比例給予補(bǔ)助；自收自支單位應(yīng)繳的養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)所需經(jīng)費(fèi)由單位自行解決。機(jī)關(guān)和全額撥款事業(yè)單位繳納的職業(yè)年金實(shí)行掛賬處理，因此不編制預(yù)算；差額和自收自支事業(yè)單位繳納的職業(yè)年金實(shí)行實(shí)賬管理，要納入部門預(yù)算編制，差額事業(yè)單位所需經(jīng)費(fèi)采取單位自籌和財(cái)政按差額補(bǔ)助比例補(bǔ)助相結(jié)合的方式予以保障，自收自支事業(yè)單位所需經(jīng)費(fèi)由單位自行解決。
（8）關(guān)于工傷保險(xiǎn)和生育保險(xiǎn)、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助、住房公積金計(jì)提口徑
根據(jù)上級(jí)有關(guān)文件規(guī)定，2020年生育保險(xiǎn)基金并入職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金，統(tǒng)一征繳，兩項(xiàng)保險(xiǎn)合并實(shí)施后，不再單列生育保險(xiǎn)。我縣2022年醫(yī)療保險(xiǎn)和工傷保險(xiǎn)計(jì)提口徑為：以參保單位在職職工年工資總額為基礎(chǔ)，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)單位繳費(fèi)比例為7.3%。工傷保險(xiǎn)行政和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位繳費(fèi)比例為0.2%；教育、衛(wèi)生、計(jì)生等三個(gè)系統(tǒng)的事業(yè)單位繳費(fèi)比例為0.4%；其他事業(yè)單位繳費(fèi)比例為0.2%；其他有特殊規(guī)定的單位繳費(fèi)比例按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。我縣2022年公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助計(jì)提口徑為：以參保單位在職職工年工資總額為基礎(chǔ)，行政和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位繳費(fèi)比例為4%。
根據(jù)廣西壯族自治區(qū)住房制度改革委員會(huì)《關(guān)于調(diào)整住房公積金繳存政府政策的通知》（桂房改〔2011〕50號(hào)）文件規(guī)定“單位和職工住房公積金繳存比例不應(yīng)低于5%，最高不得高于12%”，我縣2022年住房公積金計(jì)提比例為12%，住房公積金計(jì)提基數(shù)為職工個(gè)人全年工資總額及年終績(jī)效考評(píng)獎(jiǎng)獎(jiǎng)金，預(yù)算安排達(dá)10659萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算草案
2022年政府性基金收入61000萬(wàn)元，其中：當(dāng)年預(yù)期組織收入為61000萬(wàn)元，比上年實(shí)際完成數(shù)58607萬(wàn)元增收2393萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.1%，包括國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入60000萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入1000萬(wàn)元。
2022年政府性基金支出61000萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)51000萬(wàn)元增支10000萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.6%，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出43088萬(wàn)元，主要用于征收新土地的征地、拆遷補(bǔ)償支出以及土地調(diào)查工作經(jīng)費(fèi)；污水處理費(fèi)支出安排1000萬(wàn)元，用于繼續(xù)推進(jìn)我縣老舊小區(qū)污水處理設(shè)施建設(shè)的綜合整治；地方政府專項(xiàng)債務(wù)付息支出2396萬(wàn)元，用于償還到期政府債務(wù)利息；調(diào)出資金14516萬(wàn)元，調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
1.社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算編制。
2022年在縣級(jí)統(tǒng)籌實(shí)施的社會(huì)保險(xiǎn)基金分別是：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。根據(jù)對(duì)2022年參保人數(shù)預(yù)測(cè)及籌資標(biāo)準(zhǔn)的測(cè)算，2022年我縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算數(shù)為66051萬(wàn)元，其中當(dāng)年收入39856萬(wàn)元，當(dāng)年收入比2021年的執(zhí)行數(shù)37445萬(wàn)元增收2411萬(wàn)元，增長(zhǎng)6%；上年結(jié)余收入26195萬(wàn)元。在基金收入中：保險(xiǎn)費(fèi)收入21442萬(wàn)元,比2021年的執(zhí)行數(shù)20350萬(wàn)元增收1092萬(wàn)元，增長(zhǎng)5%；財(cái)政補(bǔ)貼收入16791萬(wàn)元，比2021年的執(zhí)行數(shù)15812萬(wàn)元增收979萬(wàn)元，增長(zhǎng)6%；利息收入102萬(wàn)元，比2021年的執(zhí)行數(shù)116萬(wàn)元減收14萬(wàn)元，下降12%。
2.社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算編制。
2022年我縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)計(jì)支出36273萬(wàn)元，比2021年執(zhí)行數(shù)33940萬(wàn)元增支2333萬(wàn)元，增長(zhǎng)7%，其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出35953萬(wàn)元，比2021年執(zhí)行數(shù)33674萬(wàn)元增支2279萬(wàn)元，增長(zhǎng)7%。
3.社保基金結(jié)余情況。
根據(jù)收入與支出的測(cè)算，2022年我縣社會(huì)保險(xiǎn)基金年末累計(jì)結(jié)余29778萬(wàn)元，比2021年執(zhí)行數(shù)26195萬(wàn)元增加3583萬(wàn)元，增長(zhǎng)14%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金年末累計(jì)結(jié)余27989萬(wàn)元,比2021年執(zhí)行數(shù)24406萬(wàn)元增加3583萬(wàn)元，增長(zhǎng)15%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金年末累計(jì)結(jié)余1789萬(wàn)元, 與2021年執(zhí)行數(shù)1789萬(wàn)元持平。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案
2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入910萬(wàn)元，比上年實(shí)際完成數(shù)284萬(wàn)元增收626萬(wàn)元，增長(zhǎng)220.4%，其中：利潤(rùn)收入810萬(wàn)元，其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入100萬(wàn)元。
2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出910萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)增支910萬(wàn)元，增長(zhǎng)100%，其中：其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出910萬(wàn)元，主要用于解決國(guó)有企業(yè)歷史遺留問(wèn)題和其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出等。 ?
（五）確保完成2022年全縣財(cái)政預(yù)算工作的主要措施
2022年是黨的二十大召開之年，財(cái)稅部門將緊緊圍繞全縣工作重點(diǎn)，處理好支持經(jīng)濟(jì)與規(guī)范財(cái)稅政策的關(guān)系，勇于改革創(chuàng)新，嚴(yán)格依法理財(cái)，強(qiáng)化執(zhí)行管理，努力完成全年預(yù)算目標(biāo)。
1.支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展，夯實(shí)財(cái)源基礎(chǔ)。
充分利用財(cái)政資金，挖掘存量資金潛力，重點(diǎn)支持主導(dǎo)特色產(chǎn)業(yè)、企業(yè)技術(shù)改造和中小企業(yè)發(fā)展，做強(qiáng)錦江產(chǎn)業(yè)，激活石化產(chǎn)業(yè)，培育新型產(chǎn)業(yè)，鞏固傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)。充分發(fā)揮財(cái)政資金導(dǎo)向作用，以財(cái)政貼息、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)葹橹饕绞脚椭髽I(yè)解決因融資困難而導(dǎo)致生產(chǎn)力下降、生產(chǎn)銷售收入下降等問(wèn)題，推動(dòng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)提質(zhì)增效、工業(yè)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)、服務(wù)業(yè)發(fā)展層次優(yōu)化，推進(jìn)三大產(chǎn)業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展，大力培植稅源。加強(qiáng)財(cái)政存量資金盤活，收回存量資金，做到應(yīng)收盡收，減少資金沉淀，增加可統(tǒng)籌財(cái)力。
2.強(qiáng)化預(yù)算約束，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
強(qiáng)化部門預(yù)算管理，嚴(yán)格規(guī)范預(yù)算執(zhí)行，堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，規(guī)范結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理，強(qiáng)化預(yù)算約束力，加快預(yù)算執(zhí)行。嚴(yán)格按預(yù)算安排支出，杜絕無(wú)預(yù)算撥款，努力消化暫付款。加大國(guó)有土地經(jīng)營(yíng)力度，增加土地出讓收入，爭(zhēng)取上級(jí)返還補(bǔ)助額度，提高財(cái)政保障力。
加強(qiáng)政府性債務(wù)管理，清理規(guī)范地方政府違法違規(guī)融資擔(dān)保行為，建立“借、用、還”相統(tǒng)一的政府性債務(wù)管控機(jī)制，有效發(fā)揮政府規(guī)范舉債的積極作用，切實(shí)防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。
3.深化預(yù)算績(jī)效改革，全面推進(jìn)預(yù)算信息公開。
加快推進(jìn)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，根據(jù)廣西預(yù)算績(jī)效管理工作規(guī)劃，穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，完善績(jī)效預(yù)算編制，強(qiáng)化績(jī)效目標(biāo)管理，將績(jī)效目標(biāo)管理融入預(yù)算編制的各個(gè)環(huán)節(jié)，并加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，提高財(cái)政資金使用績(jī)效。全面推進(jìn)預(yù)算公開透明，進(jìn)一步推進(jìn)財(cái)政預(yù)決算、部門預(yù)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)向社會(huì)公開，細(xì)化公開內(nèi)容。
4.厲行節(jié)約，加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管。
嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定和《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例》，繼續(xù)完善各項(xiàng)管理制度，嚴(yán)格落實(shí)會(huì)議費(fèi)、差旅費(fèi)等管理辦法，實(shí)施公務(wù)卡制度，積極推進(jìn)公車改革，嚴(yán)控一般性支出，“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算實(shí)行“零增長(zhǎng)”。加強(qiáng)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)和財(cái)政資金監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)違規(guī)問(wèn)題，督促整改。自覺(jué)接受人大代表監(jiān)督指導(dǎo)，虛心聽取政協(xié)委員的意見和建議，積極配合審計(jì)監(jiān)督，不斷改進(jìn)和加強(qiáng)財(cái)政工作。
2022年，我縣財(cái)政工作任務(wù)艱巨而繁重。我們將在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)、真抓實(shí)干、攻堅(jiān)克難，確保全面圓滿完成2022年財(cái)政工作任務(wù)，為促進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)的持續(xù)健康發(fā)展做出新的更大貢獻(xiàn)。
