（廣西壯族自治區(qū)）關于百色市田陽區(qū)2022年預算執(zhí)行情況及2023年預算草案的報告
百色市田陽區(qū)2022年預算執(zhí)行情況及2023年預算草案的報告
——2023年1月11日在百色市田陽區(qū)第二屆人民代表大會第三次會議上
百色市田陽區(qū)財政局
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將2022年預算執(zhí)行情況及2023年預算草案提請區(qū)二屆人民代表大會第三次會議審議，并請區(qū)政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
第一部分:2022年預算執(zhí)行情況
2022年，是我們黨和國家歷史上極為重要的一年，黨的二十大勝利召開，描繪了全面建設社會主義現(xiàn)代化國家的宏偉藍圖。面對錯綜復雜的國內(nèi)外形勢、艱巨繁重的改革發(fā)展穩(wěn)定任務，特別是新冠病毒起伏反復帶來的不利影響，在區(qū)委的正確領導和區(qū)人大的監(jiān)督指導下，全區(qū)各部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹落實習近平總書記對廣西工作系列重要指示批示要求，緊緊圍繞黨委、政府中心工作，充分發(fā)揮積極財政政策，堅持“穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進”工作總基調(diào)，堅持“疫情要防住、經(jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”工作總要求，凝心聚力、真抓實干，推進預算管理一體化系統(tǒng)建設，積極防范化解財政風險，克服政策性減收增支等諸多困難，加大對民生等重點領域支持力度，突出基層“三?！北Ｕ?，較好地完成了百色市田陽區(qū)第二屆人民代表大會第二次會議批準的預算和各項工作任務，為田陽區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展提供堅實保障。
一、一般公共預算執(zhí)行情況
（一）收入情況。2022年，一般公共預算收入51863萬元，完成年初預算數(shù)53800萬元的96.4%，同比增收5909萬元，增長12.86%。其中：稅收收入29553萬元，同比減收6580萬元，下降18.21%；非稅收入22310萬元，同比增收12489萬元，增長127.17%。稅收收入占一般公共預算收入比重為56.98%，同比下降21.65個百分點。主要原因：一是落實新一輪減稅降費政策，完成增值稅留抵退稅1.82億元；二是“2·4”突發(fā)疫情，百礦鋁業(yè)自2月7日起446臺電解槽全線停產(chǎn)，至12月因電解槽清理維修一直未能達到滿產(chǎn)狀態(tài)，相應影響其下游企業(yè)的生產(chǎn),新山園區(qū)全年繳納稅款減少2.74億元；三是完成那坡隴荷、巖肥山兩處石場出讓，拉動礦產(chǎn)資源專項收入同比增收9323萬元；四是加大非稅收入清繳力度，傳銷案件罰沒款、擅自占用林業(yè)用地罰沒款、紀委查處違規(guī)違法人員違法所得等罰沒收入同比增收3426萬元。稅收收入和非稅收入一減一增，稅收收入占比呈現(xiàn)較大幅度下滑。
全區(qū)增值稅留抵退稅累計18216萬元，其中地方承擔部分3291萬元，扣除留抵退稅因素還原后，一般公共預算收入同口徑完成55154萬元，增長19.07%；稅收收入同口徑完成32844萬元，下降10.02%。
（二）支出情況。2022年，全區(qū)一般公共預算支出283721萬元，完成年度預算的100%，同比增支23802萬元，增長9.16%。其中：一般公共服務支出23669萬元，同比增支5648萬元，增長31.34%；國防支出486萬元，同比減支37萬元，下降7.07%；公共安全支出6286萬元，同比增支1291萬元，增長25.85%；教育支出50728萬元，同比增支7872萬元，增長18.37%；科學技術支出2847萬元，同比增支1921萬元，增長207.45%，主要是隨該科目上級轉移支付同比增加1800萬元而增支；文化旅游體育與傳媒支出1681萬元，同比增支223萬元，增長15.29%；社會保障和就業(yè)支出52780萬元，同比增支14396萬元，增長37.51%；衛(wèi)生健康支出28884萬元，同比增支7945萬元，增長37.94%；節(jié)能環(huán)保支出1276萬元，同比增支478萬元，增長59.9%，主要是隨該科目上級轉移支付同比增加1951萬元而增支；城鄉(xiāng)社區(qū)支出8893萬元，同比減支19698萬元，下降68.9%，主要是上年該科目根據(jù)審計整改要求將歷年暫付款轉列支出，而今年無該項支出；農(nóng)林水支出67471萬元，同比增支25201萬元，增長59.62%；交通運輸支出9005萬元，同比增支4185萬元，增長86.83%，主要是該科目有新增一般債券資金6000萬元而增支；資源勘探工業(yè)信息等支出2077萬元，同比減支31496萬元，下降93.81%，主要是上年該科目根據(jù)審計整改要求將歷年暫付款轉列支出，而今年無該項支出；商業(yè)服務業(yè)等支出577萬元，同比減支62萬元，下降9.7%；金融支出2589萬元，同比增支576萬元，增長28.61%；自然資源海洋氣象等支出5794萬元，同比增支4500萬元，增長347.76%，主要是該科目根據(jù)審計整改要求撥付山水林田湖項目3614萬元而增支；住房保障支出9060萬元，同比增支1037萬元，增長12.93%；糧油物資儲備支出458萬元，同比增支82萬元，增長21.81%；災害防治及應急管理支出1868萬元，同比增支206萬元，增長12.39%；債務付息支出7248萬元；債務發(fā)行費用支出44萬元。
（三）收支平衡情況。全區(qū)財政總收入336959萬元，其中：一般公共預算收入51863萬元，上級補助收入217811萬元（返還性收入8824萬元，一般性轉移支付收入181540萬元，專項轉移支付收入27447萬元），上年結余收入6788萬元，從政府性基金調(diào)入資金19514萬元，地方政府一般債券轉貸收入40029萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金954萬元。全區(qū)財政總支出336959萬元，其中：一般公共預算支出283721萬元，上解支出11163萬元，地方政府一般債務還本支出28837萬元，安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金13238萬元。
2022年總收支相抵，年終結余0萬元。當年財政凈結余為0。
（四）一般公共預算其他情況。
1.上級補助收入執(zhí)行情況。2022年上級下達我區(qū)上級補助收入共217811萬元，同比增加18276萬元。其中：返還性收入8824萬元，同比持平；一般性轉移支付收入181540萬元（財力性補助85325萬元，專項性質(zhì)一般性轉移支付96215萬元），同比增加19438萬元；專項轉移支付收入27447萬元，同比減少1162萬元。上級補助收入已全部納入2022年預算統(tǒng)籌安排，財力性補助主要安排人員經(jīng)費、機構運轉等剛性支出，專項性質(zhì)一般性轉移支付和專項轉移支付嚴格實行專款專用，安排教育、社保、醫(yī)療、農(nóng)業(yè)農(nóng)村等民生和項目支出。
2.預備費執(zhí)行情況。2022年年初預算安排預備費2000萬元，已全部動支，安排用于疫情防控及彌補財力缺口，其中：安排疫情防控指揮部工作經(jīng)費33.6萬元；安排各鄉(xiāng)鎮(zhèn)疫情防控經(jīng)費100萬元；安排隔離酒店租金100萬元；安排隔離場所防疫物資經(jīng)費7.8萬元；安排醫(yī)療廢棄物資轉運經(jīng)費10.58萬元；安排消殺、流調(diào)等其他疫情處置經(jīng)費23.68萬元；安排在職及離退休人員物業(yè)服務補貼1724.34萬元。
3.預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金執(zhí)行情況。2021年年末，預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金存量954萬元，2022年動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金954萬元，統(tǒng)籌安排用于平衡當年預算財力缺口。2022年底，從政府性基金調(diào)入19514萬元，其中用于彌補2022年當年預算財力缺口6276萬元、安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金13238萬元。年末預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金存量13238萬元。
4.存量資金收回盤活情況。2022年，我區(qū)共收回歷年存量資金1462.88萬元，為盤活存量資金，提高資金使用效益，收回的存量資金重新安排用于急需必需支出，其中：重新安排教育、鄉(xiāng)村振興等歷年已收回的上級?？钪С?60.63萬元，安排優(yōu)撫對象醫(yī)療保險、困難群眾補助等166.46萬元，安排歷年項目工程尾款等其他急需支出1035.79萬元。
5.“三公”經(jīng)費執(zhí)行情況。2022年，全區(qū)一般公共預算（含年初預算、當年追加）安排的因公出國（境）費、公務接待費、公務用車購置及運行費（簡稱“三公”經(jīng)費）支出合計838萬元，同比減支257萬元，下降23.47%。其中：因公出國（境）費10萬元，同比減支10萬元，下降50%；公務接待費303萬元，同比減支60萬元，下降16.53%；公務用車購置及運行費525萬元，同比減支187萬元，下降26.26%（其中公務用車運行維護費522萬元，同比減支167萬元，下降24.24%；公務用車購置費3萬元，同比減支20萬元，下降86.96%）。
二、政府性基金預算執(zhí)行情況
2022年全區(qū)政府性基金預算總收入66118萬元，其中：地方政府性基金預算收入43038萬元，上級補助收入2840萬元，專項債券轉貸收入16300萬元，上年結余收入3940萬元。
2022年全區(qū)政府性基金預算總支出59532萬元，其中：政府性基金預算支出40018萬元，調(diào)出資金19514萬元。政府性基金預算支出主要安排：文化旅游體育與傳媒支出26萬元，社會保障和就業(yè)支出668萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出18618萬元，農(nóng)林水事務支出121萬元，其他支出16739萬元（其他地方自行試點項目收益專項債券收入安排的支出16300萬元，彩票公益金安排的支出439萬元），債務付息支出3814萬元，債務發(fā)行費用支出32萬元。
2022年全區(qū)政府性基金預算總收支相抵，年終滾存結余6586萬元。
三、社會保險基金預算執(zhí)行情況
2022年全區(qū)社會保險基金當年收入34644萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入12280萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入22364萬元。
2022年全區(qū)社會保險基金支出31431萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出9067萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出22364萬元。
2021年社會保險基金預算收支相抵，當年收支結余3213萬元，年終滾存結余33645萬元。
四、國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
由于我區(qū)國有企業(yè)無收益上繳,財政對國有企業(yè)的補助已納入一般公共預算和政府性基金預算核算，國有資本經(jīng)營預算不單獨編制，因此我區(qū)國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行為零。
2022年，我區(qū)國有資本經(jīng)營預算上年上級補助收入結余4萬元，當年無支出，年終結余4萬元。
五、其他需要說明的情況
（一）地方政府性債務情況。
1.新增政府債券情況。2022年自治區(qū)財政廳下達我區(qū)新增再融資債券和新增政府債券資金共56328.87萬元，其中：新增再融資債券資金28500萬元、新增政府債券資:27828.87萬元。我區(qū)2022年新增再融資債券已全部完成支出，支出進度100%，新增再融資債券資金28500萬元，主要用于償還2022年到期地方政府債券本金支出（均為一般債券還本）；新增政府債券資金27828.87萬元（一般債券11528.87萬元、專項債券16300萬元），已支出22711.78萬元（一般債券支出6411.78萬元、專項債券支出16300萬元），支出進度81.61%（一般債券支出進度55.62%、專項債券支出進度100%）。新增一般債券11528.87萬元，主要用于：S307田陽坡洪至那坡坡荷（田陽段）6000萬元、田陽區(qū)2022年城鎮(zhèn)老舊小區(qū)配套基礎設施改造項目20.16萬元、田陽區(qū)農(nóng)村公辦學校校舍安全保障長效機制項目64萬元、田陽區(qū)普通高中建設發(fā)展項目1450萬元、田陽區(qū)疾病預防控制中心業(yè)務綜合樓建設項目200萬元、田陽區(qū)田州鎮(zhèn)衛(wèi)生院醫(yī)技綜合樓和門診綜合樓建設項目270萬元、田陽區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)飲水監(jiān)測項目180萬元、田陽區(qū)水利項目1292萬元、2022年田陽區(qū)背街小巷改造工程97.71萬元、田陽區(qū)2022年村容村貌整體提升項目1432萬元、田陽區(qū)2022年小型水庫安全運行項目523萬元。新增政府專項債券資金16300萬元，主要用于：深百（南田）眾創(chuàng)產(chǎn)業(yè)園（一期）6000萬元、田陽縣敢壯山布洛陀遺址景區(qū)提升改造工程二期4000萬元、田陽縣人民醫(yī)院內(nèi)科綜合大樓項目5000萬元、田陽縣深百（南田）眾創(chuàng)產(chǎn)業(yè)園污水處理廠項目1300萬元。
2.政府債務余額情況。2021年底我區(qū)地方政府性債務余額為29.46億元、債務限額為30.03億元。2022年上級共下達我區(qū)新增政府債券額度27828.87萬元（一般債券11528.87萬元、專項債券16300萬元），當年地方政府債券償還本金28800萬元。2022年底我區(qū)地方政府性債務余額為32.21億元（系統(tǒng)內(nèi)債務）、債務限額為32.82億元。2022年底，我區(qū)地方政府性債務余額低于政府債務限額。
（二）直達資金收支情況。
2022年，上級下達我區(qū)直達資金9.24億元，支出8.5億元，支出進度92%。其中：增值稅留抵退稅、補充縣區(qū)財力等支持基層落實減稅降費和重點民生等專項轉移支付資金下達1.21億元，支出1.04億元，支出進度85.6%；就業(yè)補助、農(nóng)田建設、困難群眾救助、城鄉(xiāng)義務教育等共同財政事權轉移支付資金下達4.71億元，支出4.26億元，支出進度90.4%；縣級基本財力保障機制獎補、銜接推進鄉(xiāng)村振興等一般性轉移支付資金下達3.32億元，支出3.2億元，支出進度96.6%；普惠金融發(fā)展等專項轉移支付資金下達40萬元，支出34萬元，支出進度86.3%。
各位代表，以上報告的2022年預算執(zhí)行數(shù)均為快報數(shù)，具體執(zhí)行情況見預算執(zhí)行草案，最終執(zhí)行結果以決算數(shù)據(jù)為準。
六、2022年主要工作開展情況
2022年，在經(jīng)濟增長下行壓力仍然較大、新冠病毒持續(xù)反復的背景下，財政工作緊緊圍繞全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展大局，認真貫徹落實上級部門以及區(qū)委、區(qū)人民政府決策部署，克服“2.4”突發(fā)疫情及新一輪減稅降費等政策性減收影響，圍繞財政收支工作目標，加強組織收入，嚴格支出管理，突出“三?！敝攸c和民生保障，努力保障全區(qū)財政收支運行總體平穩(wěn)。
（一）落實減稅降費政策，嚴格執(zhí)行財政預算收支計劃，強化庫款和預算管理一體化管理工作。在受今年“2·4”突發(fā)新冠病毒影響，全年稅收減收近3億元的情況下，我區(qū)緊緊圍繞“疫情要防住、經(jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的工作要求，加快完成那坡隴荷、巖肥山兩處石場出讓，礦業(yè)權出讓收益8837萬元，拉動非稅收入同比增長127.17%，穩(wěn)住一般公共預算收入。
一是強化財政收入征收管理，財政自給率穩(wěn)步提高。2022年，我區(qū)同口徑一般公共預算收入5.52億元（含增值稅留抵退稅地方承擔部分3291萬元），一般公共預算預算支出28.37億元，財政自給率19.44%，比上年的17.68%提高1.76個百分點，比2020年的14.37%提高5.07個百分點，財政自給率穩(wěn)步提高。
二是落實減稅降費政策，激發(fā)市場主體活力。全面貫徹落實黨中央、國務院決策部署和全國財政工作會議精神，聚焦落實新出臺留抵退稅政策目標任務，支持小微企業(yè)和制造業(yè)等行業(yè)發(fā)展，提振市場主體信心、激發(fā)市場主體活力。區(qū)財政、稅務和人民銀行加強部門間協(xié)調(diào)配合，深入企業(yè)送政策、解難題，統(tǒng)籌國庫庫款調(diào)度，切實做好退稅資金保障，全年享受增值稅留抵退稅68戶，金額1.82億元；享受制造業(yè)中小微企業(yè)緩繳823戶，金額4844萬元；享受“六稅兩費”減免3110戶，金額729萬元；確保大規(guī)模增值稅留抵退稅政策落實到位，真金白銀直達企業(yè)。
三是優(yōu)化支出結構，強力保障民生支出。2022年，全區(qū)一般公共預算支出完成28.37億元，同比增支2.38億元，增長9.16%。其中民生支出23.95億元，同比增支4.81億元，增長25.12%，民生支出占一般公共預算支出比重為84.4%，較上年增加10.77個百分點。
四是加強庫款管理，促進財政平穩(wěn)運行。加強對庫款的監(jiān)測和調(diào)度管理工作，做好庫款支出安排的預判和統(tǒng)籌。預測地方財力可用情況，優(yōu)先保障留抵退稅、疫情防控、“三保”支出以及穩(wěn)經(jīng)濟重點項目資金需要，嚴格控制和壓縮一般性支出，優(yōu)先保障基本民生、工資發(fā)放和機構正常運轉，防范庫款支付風險。2022年，我區(qū)“三保”支出共13.93億元，其中：“?；久裆敝С?.88億元、“保工資”支出5.63億元、“保運轉”支出4230萬元，“三?！敝С龅玫接辛ΡＵ希窗l(fā)生“三?！憋L險事件，切實兜牢“三?！钡拙€。
五是扎實推進預算管理一體化系統(tǒng)建設。通過指導各預算單位期初數(shù)錄入、憑證生成、轉賬等流程完成記賬工作，加快預算管理一體化建設進展，提高會計模塊覆蓋率。督促區(qū)本級285個預算單位完成對單位賬套存在會計主管不符、借貸不相等、未記賬、未生成機制憑證、財政撥款資金記賬憑證偏離度大于30%等問題的整改工作。2022年10月，田陽區(qū)會計核算模塊考核得分在自治區(qū)120個縣（區(qū)、市）排列第57名，在百色市12個縣（區(qū)、市）排列第4名。依托預算管理一體化系統(tǒng)進一步加強“三公”經(jīng)費執(zhí)行監(jiān)控管理，認真篩查我區(qū)預算單位是否存在無預算或超預算列支“三公”經(jīng)費、違規(guī)在其他支出科目隱匿列支“三公”經(jīng)費、“三公”經(jīng)濟科目使用不規(guī)范等問題，指導各預算單位高度重視并嚴格執(zhí)行區(qū)人大批準的“三公”預算，及時糾錯糾偏，嚴格落實過緊日子要求。
（二）全面鞏固拓展脫貧攻堅成果，助推鄉(xiāng)村振興有效銜接。堅持依靠發(fā)展來鞏固拓展脫貧攻堅成果理念，持續(xù)加大財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金投入力度，重點用于脫貧地區(qū)特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)發(fā)展、易地搬遷后續(xù)扶持、監(jiān)測對象和脫貧勞動力就業(yè)、提升農(nóng)村供水保障等工作。
一是規(guī)范財政資金管理，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)發(fā)展環(huán)境。2022年投入財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金2.26億元（其中，中央資金0.94億元，自治區(qū)資金1.17億元,市級資金0.09億元，區(qū)本級資金0.06億元）。支出1.87億元，支出率82.68％，其中，中央產(chǎn)業(yè)發(fā)展類項目投入占比57.61%，自治區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展類項目投入占比52.52%，確保達到中央資金不低于55%、自治區(qū)資金不低于50%的要求。
二是充分發(fā)揮績效“指揮棒”作用，加強財政銜接資金等支農(nóng)資金的日常監(jiān)管。運用近幾年來績效評價考核工作成果，加強做好2022年度財政銜接資金績效評價考核工作，進一步發(fā)揮績效評價“指揮棒”作用，督促各部門強化資金使用管理績效。不斷完善財政銜接資金使用管理細則，聯(lián)合相關部門定期開展政策落實、項目實施督查，及時發(fā)現(xiàn)問題并督促整改。配合區(qū)鄉(xiāng)村振興部門加強扶貧項目資產(chǎn)管理工作，推動項目持續(xù)發(fā)揮效益。2022年7月，自治區(qū)對2021年度有鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接任務的106個縣開展績效評價，我區(qū)榮獲“A”等考核等次。
（三）落實“桂惠貸”金融支持政策。全面貫徹落實《廣西壯族自治區(qū)人民政府辦公廳〈關于深入開展“桂惠貸”支持廣西經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展實施方案〉的通知》（桂政辦發(fā)〔2022〕92號）精神，狠抓“桂惠貸”金融支持政策落實工作。
一是加強部門聯(lián)動，助力企業(yè)復工復產(chǎn)。田陽區(qū)“2·4”突發(fā)新冠病毒以來，加強與相關行業(yè)主管部門的協(xié)調(diào)工作，聯(lián)動推進“桂惠貸”支持政策的落實。截至2022年底，區(qū)工信、發(fā)改、農(nóng)業(yè)農(nóng)村、交通、商務等行業(yè)主管部門總共向自治區(qū)金融監(jiān)管部門推薦“桂惠貸”名單制企業(yè)248家（其中百色復工貸114家、個人創(chuàng)業(yè)擔保貸5家、技改貸28家、科創(chuàng)貸1家、貿(mào)易貸10家、三農(nóng)貸13家、三企入桂貸23家、體育貸3家、通道貸2家、擁軍貸8家、知識產(chǎn)權質(zhì)押貸24家、重大產(chǎn)業(yè)項目貸17家）。
二是全力推進“桂惠貸”的投放業(yè)務。協(xié)調(diào)我區(qū)各金融機構進一步優(yōu)化業(yè)務流程與服務，通過按需延期付息、延長還款期限、加強續(xù)貸支持、開展綠色通道、便捷線上服務等多種舉措，向中小微企業(yè)提供展期、續(xù)貸、減免利息等金融服務，助推“桂惠貸”的投放進度。2022年初，百色市分解到田陽“桂惠貸”任務為19.5億元，截至2022年底，田陽區(qū)累計發(fā)放“桂惠貸”業(yè)務577筆23.22億元，其中：百色復工貸52筆、技改貸2筆、經(jīng)營貸278筆、科創(chuàng)貸12筆、三企入桂貸10筆、首次貸6筆、信用貸217筆，惠及市場經(jīng)營主體420家，減輕企業(yè)融資成本4873.78萬元，為田陽區(qū)小微企業(yè)的生產(chǎn)發(fā)展提供強有力的金融支持與保障。
（四）推進預算績效管理全過程、全覆蓋。2022年，我區(qū)完成760個涉及5.60億元的績效項目及182個部門整體支出績效自評工作。同時，首次委托第三方機構廣西永興會計師事務所對田陽區(qū)城市管理監(jiān)督局、衛(wèi)生健康局2個部門整體，田陽區(qū)路燈管理費項目、污水管網(wǎng)、提泵維護項目、村醫(yī)生補助資金項目、家庭困難學生生活補助項目和田陽區(qū)智慧法院項目等5個績效項目開展重點評價工作，推進預算績效管理的全過程、全覆蓋。
（五）堅持預決算信息公開。進一步細化和完善財政預算、決算信息及其他財政信息的公開。全區(qū)2022年政府預決算，以及77個一級預算單位和104個二級預算單位（不含涉密單位）的部門預決算信息已全部完成在田陽區(qū)政府門戶網(wǎng)站的公開工作，提高政策知曉率，提高資金透明度。
各位代表，2022年全區(qū)財政預算執(zhí)行總體良好，財政管理創(chuàng)新取得實效，各項民生保障得到充分重視并持續(xù)改善。但財政工作仍面臨巨大挑戰(zhàn)和突出困難，主要表現(xiàn)有：重點稅源企業(yè)少，稅源基礎薄弱，庫款保障水平低；工業(yè)園區(qū)發(fā)展滯后，財政持續(xù)增收基礎不牢；財政剛性支出快速增長，收支矛盾突出，預算平衡難度較大；各部門的預算績效管理意識還比較薄弱，財政資金使用效益還需進一步提升。此外，還面臨化解債務的壓力、防控風險任務較重等困難。對此，我們將采取有效措施，持續(xù)改進工作，努力加以解決。
第二部分:2023年預算（草案）編制
一、2023年預算編制工作指導思想
以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的二十大精神，全面貫徹落實習近平總書記視察廣西“4·27”重要講話精神和對廣西工作系列重要指示要求，強化部門單位收入管理，加強財政資源統(tǒng)籌；大力優(yōu)化支出結構，突出重點、全力保障中央、自治區(qū)、百色市和田陽區(qū)確定的重點領域支出和重大項目建設；堅決落實過緊日子要求，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，嚴控一般性支出；深入推進零基預算改革，完善部門預算審核機制，著力提高年初預算細化率；完善預算管理一體化建設，以信息化推進預算管理現(xiàn)代化，加快建立規(guī)范透明、標準科學、公平公正、約束有力的預算管理制度。
二、2023年財政收支預算草案
（一）一般公共預算草案。
1.預算收入安排。根據(jù)2023年國民經(jīng)濟發(fā)展計劃，結合大規(guī)模增值稅留抵退稅政策至2022年底結束、百礦鋁業(yè)2023年預計能全線生產(chǎn)、法院檢察院上劃市級管理相應非稅收入收繳市級國庫等情況，2023年，我區(qū)一般公共預算收入預算安排59960萬元，比2022年執(zhí)行數(shù)增長15.61%（下同），其中：稅收收入36190萬元，增長22.46%；非稅收入23770萬元，增長6.54%。稅收收入占一般公共預算收入比重60.36%，上升3.37個百分點。
2.預算支出安排。2023年，一般公共預算支出預算安排231709萬元，比2022年初預算數(shù)增長26.79%（下同），主要是隨提前下達轉移支付同比增加34649萬元、動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金同比增加12284萬元而增長。一般公共預算支出主要項目安排情況如下：
一般公共服務支出22248萬元，同比增長21.81%；國防支出242萬元，同比增長49.38%；公共安全支出805萬元，同比下降69.07%；教育支出37226萬元，同比增長6.26%；科學技術支出532萬元，同比下降48%;文化旅游體育與傳媒支出2130萬元，同比增長77.2%；社會保障和就業(yè)支出52251萬元，同比增長73.18%；衛(wèi)生健康支出24747萬元，同比增長49.64%；節(jié)能環(huán)保支出345萬元，同比下降63.99%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出3786萬元，同比下降33.43%；農(nóng)林水支出39978萬元，同比下降4.42%；交通運輸支出2376萬元，同比增長80.14%；資源勘探工業(yè)信息等支出381萬元，同比下降21.44%；商業(yè)服務業(yè)等支出268萬元，同比下降72.68%；金融支出300萬元，同比下降4.76%；自然資源海洋氣象等支出1947萬元，同比增長124.31%；住房保障支出8205萬元，同比下降21.69%；糧油物資儲備支出1萬元，同比下降99.72%；災害防治及應急管理支出1996萬元，同比增長22.38%；其他支出22200萬元；預備費支出2300萬元；債務付息和發(fā)行費用支出7445萬元。
3.收支平衡情況。2023年全區(qū)財政總收入安排253973萬元，其中：一般公共預算收入59960萬元、上級補助收入154475萬元（其中：返還性收入8824萬元，一般性轉移支付收入139294萬元，專項轉移支付收入6357萬元），調(diào)入資金10000萬元（從政府性基金調(diào)入），新增一般再融資債券16300萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金13238萬元。2023年全區(qū)財政總支出安排253973萬元，其中：一般公共預算支出231709萬元，上解支出5344萬元，債務還本支出16920萬元。2023年財政預算收支平衡。
4.重點支出保障和主要項目預算安排情況。
全區(qū)一般公共預算支出231709萬元中，用于保工資、保運轉的基本支出為93638萬元，其余138071萬元重點用于保障教育、社保、醫(yī)療和農(nóng)業(yè)農(nóng)村等民生支出以及落實中央、自治區(qū)出臺的各項增支政策和區(qū)委、區(qū)人民政府確定的重點項目，并嚴格控制一般性支出增長。
（1）上級轉移支付補助安排情況。2023年，上級提前下達我區(qū)轉移支付上級補助收入154475萬元，其中：返還性收入8824萬元，一般性轉移支付收入139294萬元，專項轉移支付收入6357萬元。按照文件要求，已全額編入年初預算，待2023年預算年度開始后，按程序撥付。
（2）預備費安排情況。根據(jù)一般公共預算支出預算情況，安排預備費2300萬元，比上年預算增加300萬元，用于當年預算執(zhí)行中新冠病毒防控及自然災害等突發(fā)事件和其他難以預見的開支。
（3）調(diào)入資金安排使用情況。預算從政府性基金調(diào)入10000萬元，統(tǒng)籌安排用于獎勵性補貼等績效獎勵支出。
（4）重點民生支出預算安排情況。2023年民生支出預算安排173792萬元，比2022年預算增加28549萬元，民生投入力度只增不減。
（5）“三公”經(jīng)費預算安排情況。2023年本級安排“三公”經(jīng)費814萬元，比2022年的838萬元減少24萬元，下降2.86%。其中：因公出國（境）經(jīng)費7萬元，公務接待費289萬元，公務用車運行維護費518萬元，公務用車購置費0萬元。
（二）政府性基金預算草案。
2023年全區(qū)政府性基金預算總收入安排55480萬元，其中：當年基金預算收入44891萬元，政府性基金轉移性收入803萬元，上年結余收入6586萬元，新增專項再融資債券3200萬元。
2023年全區(qū)政府性基金預算總支出安排47860萬元，其中：社會保障和就業(yè)支出472萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出25384萬元（含百色市田陽區(qū)人力資源和社會保障局承租廣西田陽恒茂開發(fā)投資集團有限公司資產(chǎn)租金），其他支出2628萬元，債務付息和發(fā)行費用支出4635萬元，調(diào)出資金10000萬元，專項債務還本4741萬元。
2023年全區(qū)政府性基金預算總收支相抵，年終滾存結余7620萬元，收支平衡。
（三)國有資本經(jīng)營預算草案。
由于我區(qū)國有企業(yè)無收益上繳,財政對國有企業(yè)的補助已納入一般公共預算和政府性基金預算核算，國有資本經(jīng)營預算不單獨編制。2022年上級補助收入年終結余4萬元，預計2023年無支出，年終結余4萬元。
（四）社會保險基金預算草案。
2023年全區(qū)社會保險基金當年收入安排36839萬元，比2022年執(zhí)行數(shù)增長6.34%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入13292萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入23547萬元。
2023年全區(qū)社會保險基金支出安排33957萬元，比2022年執(zhí)行數(shù)增長8.04%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出10410萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出23547萬元。
2022年社會保險基金預算收支相抵，當年收支結余2882萬元，年終滾存結余36527萬元。
（五）政府債務情況。
2023年全區(qū)應還到期政府債務本金21661萬元(含向國際組織借款本金45萬元)、應付利息12003萬元。對于到期政府債務，將通過向自治區(qū)申請再融資債券、統(tǒng)籌安排一般公共預算和政府性基金預算等方式籌措資金，及時還本付息，確保不發(fā)生政府債務風險事件。同時，積極主動向自治區(qū)申報我區(qū)2023年項目建設資金需求，爭取新增債券資金用于項目開展，并根據(jù)自治區(qū)財政廳下達的政府新增債券額度，按規(guī)定程序編制預算調(diào)整方案報請區(qū)人大常委會審查和批準。
以上預算安排的具體情況詳見區(qū)本級的預算草案表格。
三、確保完成2023年預算任務的工作措施
2023年是深入貫徹落實黨的二十大的開局之年，我們將繼續(xù)以習近平新時代中國特色社會主義思想和黨的二十大精神為指導，在區(qū)委、區(qū)政府的正確領導下，堅定信心、主動作為、應對挑戰(zhàn)，奮勇前進，確保完成各項目標任務。
（一）多措并舉，增加財政可用資金。一是主動送政策、送服務，為企業(yè)排憂解難，推動百礦鋁業(yè)盡快恢復到疫前狀態(tài)，進而促進整個新山園區(qū)企業(yè)的生產(chǎn)，穩(wěn)住稅收來源。二是加快我區(qū)現(xiàn)有林木、砂石等優(yōu)勢資源開發(fā)利用，做好規(guī)劃評估，形成可上市交易資產(chǎn)盡快出租出讓；三是對出讓后閑置超過兩年土地和城區(qū)周圍“三產(chǎn)”、“三違”用地進行清理收回、收儲，加快推進“旱改水”項目實施，形成可交易用地指標盡快出讓；四是加快老鄉(xiāng)家園三期易地扶貧搬遷安置多建住房處置力度，盡快回籠資金；五是各部門根據(jù)自身職能職責，參透悟透上級政策，多向上級主管部門請示匯報，積極爭取上級資金財源。六是強化對行政事業(yè)性收費、罰沒收入、國有資產(chǎn)經(jīng)營收益等政府非稅收入管理。同時，主動適應經(jīng)濟結構變動調(diào)整，合理制定財政收入目標，促進財政收入結構、質(zhì)量步入合理區(qū)間，提高財政收入質(zhì)量。
（二）厲行節(jié)約，大力壓減財政支出。圍繞區(qū)黨委、政府工作重心，堅持財政支出以收定支、盡力而為、量力而行的原則，在優(yōu)先保障“三保”、民生支出和疫情防控安排的基礎上，統(tǒng)籌財力辦大事，把有限的財政資金更多投向增效能、提效益的重點領域，投向發(fā)展新經(jīng)濟、培育新動能的重點領域。一是堅決貫徹落實“過緊日子”要求，大力壓減一切不必要的行政開支，嚴格控制供養(yǎng)人員特別是聘用控制數(shù)和聘用人員規(guī)模，遏制機構人員膨脹；二是各單位、各部門統(tǒng)籌現(xiàn)有預算資金，勤儉節(jié)約辦事業(yè)，除災害應急外，不批準無預算、超預算安排支出；三是新出臺增支政策必須考慮本級財政承受能力，不盲目上新項目、鋪攤子；四是結合國有資產(chǎn)清查情況，整合辦公場所和辦公設備資源，減少國有資產(chǎn)流失和閑置浪費。
（三）加強調(diào)度，提高庫款保障水平。一是嚴格預算執(zhí)行，從源頭做起，不撥無預算安排的款項，在優(yōu)先保障“三?！敝С龅那疤嵯?，按照項目輕重緩急，保障重點，做好庫款使用安排，合理調(diào)度庫款；二是加快結余結轉資金清理回收和統(tǒng)籌使用，避免出現(xiàn)存量資金“二次沉淀”，緩解庫款保障壓力；三是開展庫款動態(tài)監(jiān)控，建立庫款安全保障的預警機制，確保財政“三保”資金發(fā)放和正常運轉，在切實保障庫款支付基礎上，保持適當庫款規(guī)模，爭取庫款保障水平達到0.3以上的要求。
（四）妥善化解，防范化解債務風險。在統(tǒng)籌安排、規(guī)范、完善政府債務管理的基礎上，根據(jù)投資規(guī)劃和年度投資計劃，結合經(jīng)濟發(fā)展水平、政府可用財力、建設資金來源結構及發(fā)展趨勢等因素，建立規(guī)模適度、功能合理、運行良好的債務管理機制，努力防范政府債務風險。通過進一步盤活土地存量、加快出讓現(xiàn)有存量已儲備土地、引入企業(yè)開發(fā)鋁土資源、盤活國有林場和加強礦產(chǎn)資源稅收征收力度等方式，增加財政可支配資金，穩(wěn)妥推進存量隱性債務化解工作，防止債務風險發(fā)生。
（五）統(tǒng)籌兼顧，保障經(jīng)濟平穩(wěn)發(fā)展。貫徹落實增值稅留抵退稅以及其他減稅降費政策，調(diào)動市場主體積極性，壯大本地經(jīng)濟稅源，促進本地支柱產(chǎn)業(yè)發(fā)展。加快推進項目建設，盡快形成實物工作量，加快專項債券資金支出進度，切實發(fā)揮好專項債券資金穩(wěn)投資、擴內(nèi)需、補短板作用，促進經(jīng)濟平穩(wěn)安全發(fā)展。
（六）培植財源，推動財政收入可持續(xù)。一是加快推進重大項目建設，加快吉利百礦年產(chǎn)1000萬只鋁輪轂、華潤水泥（田陽）年產(chǎn)1000萬噸骨料等重大項目建成投產(chǎn)；二是加強重點稅源企業(yè)服務扶持，加大對華潤水泥（田陽）、吉利百礦等重點企業(yè)服務力度，充分發(fā)揮華潤集團、吉利集團等大型企業(yè)產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢，覆蓋帶動周邊企業(yè)發(fā)展；三是加快產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設，立足我區(qū)區(qū)位優(yōu)勢和資源稟賦，認真謀劃園區(qū)專項債券項目，爭取專項債券資金，扎實推進新山鋁工業(yè)園區(qū)、深百（南田）眾創(chuàng)園、中興環(huán)保產(chǎn)業(yè)園、現(xiàn)代林業(yè)產(chǎn)業(yè)園等重要園區(qū)建設。同時做好入園企業(yè)的服務、扶持，使企業(yè)不斷發(fā)展壯大，形成產(chǎn)業(yè)集聚效應，培育新興持續(xù)財源，夯實財政增收基礎。
（七）全面推進，深化財政管理改革。全面推進零基預算改革試點推行，總結試點經(jīng)驗，強化績效考核與結果應用，提高改革成效。進一步推進預算項目支出標準體系建設。加強基本支出定員定額管理，完善基本支出定額標準動態(tài)調(diào)整機制。積極穩(wěn)妥推進預決算信息公開工作。協(xié)同推進預算管理一體化系統(tǒng)建設工作，確保按時保質(zhì)完成上級財政要求的工作任務,促進預算管理更加規(guī)范、高效、便捷。
????各位代表，2023年，我們將更加緊密地團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”， 在區(qū)黨委的正確領導和區(qū)人大的監(jiān)督下，按照預算法及其實施條例有關要求，嚴格執(zhí)行區(qū)人大批準的預算，堅定信心、強化責任、克難攻堅，全面加強財政預算管理。圍繞“疫情要防住、經(jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的工作要求，進一步增強責任意識、使命意識，貫徹落實國務院扎實穩(wěn)住經(jīng)濟的一攬子政策措施，認真抓好財政收支、推進零基預算改革等各項工作落實，確保完成全年財政工作目標，用實際行動踐行黨的二十大精神，奮力推進田陽發(fā)展邁上新臺階。
