（廣西壯族自治區(qū)）關(guān)于百色市右江區(qū)2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報告
百色市右江區(qū)2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報告
——2022年1月9日在百色市右江區(qū)第五屆人民代表大會第二次會議上
百色市右江區(qū)財政局局長 劉澤恩
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將右江區(qū)2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案提請區(qū)第五屆人民代表大會第二次會議審議，并請列席大會的同志提出意見。
2021年以來，在區(qū)委堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的指導(dǎo)監(jiān)督下，右江區(qū)各部門深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，堅決按照中央、自治區(qū)、百色市各項決策部署，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?wù)，努力保持經(jīng)濟(jì)運(yùn)行在合理區(qū)間，確?！笆奈濉遍_好局。在此基礎(chǔ)上，全年財政運(yùn)行情況總體平穩(wěn)。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
（一）右江區(qū)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
全區(qū)一般公共預(yù)算總收入25.07億元，同比減少3.52億元，下降12.31%（同比，下同），下降較大的原因：一是上年國家為應(yīng)對疫情影響，通過發(fā)行國債加大對地方的轉(zhuǎn)移性補(bǔ)助，本年抗疫類相關(guān)轉(zhuǎn)移支付收入較上年減少1.44億元；二是本年城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險補(bǔ)助資金轉(zhuǎn)由市級統(tǒng)籌，中央和自治區(qū)財政城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險補(bǔ)助資金較上年減少1.39億元；三是按照本年政府債券到期還本情況，上級轉(zhuǎn)貸我區(qū)的再融資債券收入同比減少1.05億元。一般公共預(yù)算總支出25.07億元，同比減少3.52億元，下降12.31%。
1.右江區(qū)一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況
全區(qū)一般公共預(yù)算總收入25.07億元的構(gòu)成為：（1）一般公共預(yù)算收入7.81億元（地方組織財政收入中的可用財力），完成年初預(yù)算的103.34%（以下簡稱“預(yù)算”），比上年增長2.8%；（2）轉(zhuǎn)移性收入17.26億元，其中：上級補(bǔ)助收入14.98億元，上年結(jié)余收入2526萬元，政府債券轉(zhuǎn)貸收入1.25億元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1039萬元，調(diào)入資金6646萬元。
一般公共預(yù)算收入7.81億元中，稅收收入完成5.46億元，同比增收1.07億元，增長24.3%。主要增收項目是：耕地占用稅7324萬元，增收6273萬元，增長596.86%，主要是清繳歷年政府應(yīng)繳未繳稅款；契稅8198萬元，增收2825萬元，增長52.58%；房產(chǎn)稅2257萬元，增收605萬元，增長36.62%；印花稅2243萬元，增收546萬元，增長32.17%；城鎮(zhèn)土地使用稅1740萬元，增收504萬元，增長40.78%。
非稅收入完成2.35億元，減收8542萬元，下降26.65%，占一般公共預(yù)算收入的比重為30.1%，占比較上年下降12個百分點，收入質(zhì)量顯著提高。主要減收項目是國有資產(chǎn)有償使用收入1.06億元，減收9594萬元，下降47.56%。
2.右江區(qū)一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況
全區(qū)一般公共預(yù)算總支出25.07億元的構(gòu)成為：（1）一般公共預(yù)算支出21.2億元；（2）轉(zhuǎn)移性支出3.87億元，其中：上解上級支出9192萬元，地方政府債券還本8839萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1.06億元，年終結(jié)余9987萬元。
全區(qū)一般公共預(yù)算支出21.2億元，完成年度預(yù)算的95.5%，同比減支4.8億元，下降18.45%。支出下降的原因：一是上年國家為應(yīng)對疫情影響，通過發(fā)行國債加大對地方的轉(zhuǎn)移性補(bǔ)助，本年抗疫類相關(guān)轉(zhuǎn)移支付收入較上年減少1.44億元，相應(yīng)安排的支出同比減少；二是本年城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險補(bǔ)助資金轉(zhuǎn)由市級統(tǒng)籌，財政對城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金的補(bǔ)助支出較上年減少1.39億元;?三是受房地產(chǎn)調(diào)控政策影響，本年國有土地出讓市場低迷，年初預(yù)計從政府性基金預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算的5.5億元，年度執(zhí)行僅能完成6646萬元，調(diào)入資金短收導(dǎo)致支出財力減少，項目支出調(diào)減限制支出增長。具體支出項目為：一般公共服務(wù)支出1.92億元，完成年度預(yù)算的100%，下降26.53%；國防支出142萬元，完成年度預(yù)算的100%，下降52.19%，主要是人民武裝部規(guī)范化建設(shè)同比減支；公共安全支出3929萬元，完成年度預(yù)算的100%，下降31.32%；教育支出5.59億元，完成年度預(yù)算的94.26%，下降21%；科學(xué)技術(shù)支出560萬元，完成年度預(yù)算的100%，同比增長16.91%；文化旅游體育與傳媒支出2995萬元，完成年度預(yù)算的81.5%，同比增長5.57%；社會保障和就業(yè)支出3.6億元，完成年度預(yù)算的99.97%，下降1.39%；衛(wèi)生健康支出1.84億元，完成年度預(yù)算的94.15%，下降50.21%，主要是城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險上級補(bǔ)助資金較上年減少1.39億元，收入減收支出相應(yīng)減少；節(jié)能環(huán)保支出1133萬元，完成年度預(yù)算的96.59%，下降30.96%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出3719萬元，完成年度預(yù)算的97.46%，同比增長6.38%；農(nóng)林水支出4.6億元，完成年度預(yù)算的92.3%，同比增長2.1%；交通運(yùn)輸支出4584萬元，完成年度預(yù)算的100%，下降62.98%，主要是自治區(qū)“四建一通”工程項目補(bǔ)助資金同比減少9188萬元，收入減收支出相應(yīng)減少；資源勘探信息等支出1629萬元，完成年度預(yù)算的100%，同比增長231.77%，主要是鄉(xiāng)村振興（園區(qū)標(biāo)準(zhǔn)廠房項目）上級補(bǔ)助增收1200萬元，拉動支出增長；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出227萬元，完成年度預(yù)算的100%，下降1.73%；金融支出6851萬元，完成年度預(yù)算的100%，同比增長1028.67%，主要是上級補(bǔ)助和本級安排的“桂惠貸”貼息資金增支；自然資源海洋氣象等支出2040萬元，完成年度預(yù)算的100%，下降58.06%，主要是政府補(bǔ)繳的耕地占用稅款較上年減少；住房保障支出2974萬元，完成年度預(yù)算的80.42%，下降28.77%；糧油物資儲備支出382萬元，完成年度預(yù)算的100%，同比增長14.71%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1389萬元，完成年度預(yù)算的96.53%，下降52.93%，主要是專業(yè)森林消防隊營房和應(yīng)急物資儲備庫項目同比減支；債務(wù)付息支出3900萬元，完成年度預(yù)算的100%，下降2.18%；債務(wù)發(fā)行費用支出21萬元，完成年度預(yù)算的100%，同比增長33.33%。
3.稅收返還和轉(zhuǎn)移收支執(zhí)行情況
（1）轉(zhuǎn)移性收入
轉(zhuǎn)移性收入17.26億元，其中：上級補(bǔ)助收入14.98億元，上年結(jié)余收入2526萬元，政府債券轉(zhuǎn)貸收入1.25億元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1039萬元，調(diào)入資金6646萬元。主要的上級補(bǔ)助收入項目如下：
返還性收入6518萬元，其中：增值稅和消費稅稅收返還收入2748萬元；所得稅基數(shù)返還收入1128萬元；成品油價格和稅費改革稅收返還收入500萬元；其他稅收返還收入2136萬元。
一般性轉(zhuǎn)移支付收入11.53億元，主要收入科目情況如下：體制補(bǔ)助收入1072萬元；均衡性轉(zhuǎn)移支付收入1.7億元；縣級基本財力保障機(jī)制獎補(bǔ)資金收入1.43億元；結(jié)算補(bǔ)助收入780萬元；產(chǎn)糧（油）大縣獎勵資金收入370萬元；固定數(shù)額補(bǔ)助收入1.28億元；革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入1699萬元；民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入3440萬元；貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入8854萬元；公共安全共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1232萬元；教育共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1.45億元；文化旅游體育與傳媒共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入119萬元；社會保障和就業(yè)共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1.55億元；衛(wèi)生健康共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入7641萬元；節(jié)能環(huán)保共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入49萬元；農(nóng)林水共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1.2億元；交通運(yùn)輸共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1257萬元；住房保障共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入826萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入26萬元；其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入1893萬元。
專項轉(zhuǎn)移支付收入2.8億元，主要收入科目情況如下：一般公共服務(wù)245萬元；公共安全20萬元；教育220萬元；文化旅游體育與傳媒2693萬元；社會保障和就業(yè)2601萬元；衛(wèi)生健康1486萬元；節(jié)能環(huán)保283萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)1579萬元；農(nóng)林水1.31億元；交通運(yùn)輸144萬元；資源勘探信息等1383萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等58萬元；金融3681萬元；自然資源海洋氣象等165萬元；住房保障122萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理211萬元。
（2）轉(zhuǎn)移性支出
轉(zhuǎn)移性支出3.87億元，其中：上解上級支出9192萬元，主要是市級耕地占用稅上解6960萬元；地方政府債券還本8839萬元；安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1.06億元；年終結(jié)余9987萬元，為上級專項轉(zhuǎn)移支付結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)。
4.預(yù)備費執(zhí)行情況
2021年年初預(yù)算安排預(yù)備費2250萬元，已動用完畢。安排用于新冠疫情防控相關(guān)經(jīng)費1337萬元，生豬疫情處置經(jīng)費84萬元，地質(zhì)災(zāi)害治理及災(zāi)后重建資金397萬元，重點患病吸毒人員收押治療費和訴訟賠償金432萬元。
5.“三公兩費”執(zhí)行情況
2021年右江區(qū)一般公共預(yù)算（含年初預(yù)算、當(dāng)年追加）安排的公務(wù)接待費、因公出國（境）經(jīng)費、車輛購置及運(yùn)行維護(hù)費、會議費、培訓(xùn)費（以下簡稱“三公兩費”）支出合計1207.18萬元，比年初預(yù)算數(shù)2398.4萬元減支1191.21萬元，同比減支209萬元，下降14.76%。其中：公務(wù)接待費91.65萬元，下降13.17%；因公出國（境）經(jīng)費0萬元；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費279萬元（公務(wù)用車購置費0萬元、運(yùn)行維護(hù)費279萬元），下降55.16%；會議費214.5萬元，同比增長38.71%；培訓(xùn)費622.03萬元，同比增長16.53%。會議費和培訓(xùn)費支出增長主要是由于2020年受疫情影響大幅減少會議和培訓(xùn)次數(shù)，而2021年正值換屆年限，會議和培訓(xùn)次數(shù)同比增加。
6.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排使用情況
2020年底，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金存量為1039萬元。經(jīng)區(qū)第五屆人民代表大會常務(wù)委員會第二次會議批準(zhǔn)，2021年調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1039萬元統(tǒng)籌使用。2021年底，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1.06億元，其中：超收收入安排2523萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付結(jié)余安排6932萬元，凈結(jié)余安排1179萬元。年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金存量為1.06億元。
（二）右江區(qū)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
全區(qū)政府性基金預(yù)算總收入3.71億元，同比增加4004萬元，增長12.09%。政府性基金預(yù)算總支出3.71億元，同比增加4004萬元，增長12.09%。
1.政府性基金預(yù)算收入執(zhí)行情況
2021年全區(qū)政府性基金預(yù)算收入總計3.71億元，其中：當(dāng)年政府性基金預(yù)算收入1658萬元，完成年度預(yù)算的6.65%（收入執(zhí)行進(jìn)度較低的原因主要是年度預(yù)算預(yù)計形成的“旱改水”土地提質(zhì)改造指標(biāo)交易收益收入2.3億元，受施工期長、水生作物生長季節(jié)性不符等因素影響，本年暫未形成收益），同比增長620.87%；上級補(bǔ)助收入2.09億元；上年結(jié)余收入93萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入1.45億元。
政府性基金預(yù)算收入中，主要項目是：國有土地使用權(quán)出讓收入60萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入33萬元；專項債券對應(yīng)項目專項收入1565萬元。
2.政府性基金預(yù)算支出執(zhí)行情況
2021年，全區(qū)政府性基金預(yù)算總支出3.71億元，其中：政府性基金預(yù)算支出2.72億元，調(diào)出資金6646萬元，專項債務(wù)還本支出466萬元，年終結(jié)余2802萬元。
在政府性基金預(yù)算支出中，安排項目是：社會保障和就業(yè)支出1211萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出9158萬元，主要是市級返還的土地出讓金收入安排的土地開發(fā)、城市建設(shè)、征地和拆遷補(bǔ)償支出；其他支出1.44億元，主要是新增政府專項債券安排的支出1.41億元，具體為：百林幼兒園建設(shè)2100萬元，右江區(qū)冷鏈物流項目建設(shè)2000萬元，福祿小鎮(zhèn)建設(shè)1億元，至2021年末，新增政府專項債券資金支出進(jìn)度達(dá)100%；債務(wù)付息支出2466萬元，為當(dāng)年政府專項債券到期利息支出。
（三）右江區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，右江區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總計78萬元，其中：上級補(bǔ)助收入25萬元，上年結(jié)余收入53萬元。
2021年右江區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出總計0萬元，年終結(jié)余78萬元。
（四）右江區(qū)社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.社會保險基金預(yù)算收入執(zhí)行情況
2021年，全區(qū)社會保險基金預(yù)算收入總計3.01億元，其中：城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金收入7902萬元，完成預(yù)算104.3%，下降3.03%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入2.22億元，完成預(yù)算94.66%，下降3.22%。
2.社會保險基金預(yù)算支出執(zhí)行情況
2021年，全區(qū)社會保險基金預(yù)算支出總計2.91億元，其中：城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金支出5641萬元，完成預(yù)算104.25%，增長14.47%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出2.35億元，完成預(yù)算100.37%，增長9.35%。
2021年社會保險基金預(yù)算收支相抵，當(dāng)年收支結(jié)余924萬元，其中：城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金本年收支結(jié)余2261萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金本年結(jié)余-1337萬元。年終滾存結(jié)余2.03億元，其中：城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金年末滾存結(jié)余1.81億元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金年末滾存結(jié)余2222萬元。
（五）政府債務(wù)舉債、安排使用和償還情況
1．政府債務(wù)限額情況。上級核定的右江區(qū)2020年末政府債務(wù)限額18.9億元（其中：一般債務(wù)11.1億元，專項債務(wù)7.8億元），目前自治區(qū)尚未核定我區(qū)2021年政府債務(wù)限額。根據(jù)2020年核定限額和2021年新增債券情況，初步測算2021年債務(wù)限額為20.8億元（其中：一般債務(wù)11.6億元，專項債務(wù)9.2億元）。
2．政府債務(wù)余額情況。截至2021年末，右江區(qū)政府性債務(wù)余額20.17億元（其中：一般債務(wù)11.1億元，專項債務(wù)9.07億元），預(yù)計2021年右江區(qū)債務(wù)限額為20.74億元，債務(wù)余額在債務(wù)限額內(nèi)。
3．新增債務(wù)情況。經(jīng)人大審議批準(zhǔn)并向自治區(qū)申請，2021年右江區(qū)通過自治區(qū)代理發(fā)行地方政府債券新增舉借政府債務(wù)1.86億元，主要用于交通“四建一通”項目2160萬元，水利中小型水庫維修加固工程2362萬元，百林幼兒園建設(shè)2100萬元，右江區(qū)冷鏈物流項目建設(shè)2000萬元，福祿小鎮(zhèn)建設(shè)1億元。至2021年末，新增政府債券資金支出進(jìn)度達(dá)100%。
4．政府債務(wù)還本情況。2021年，右江區(qū)政府債務(wù)還本額9305萬元(含置換、發(fā)行再融資債券償還、通過預(yù)算安排償還、核銷等方式，下同)，均為一般債務(wù)還本。政府債務(wù)還本來源中，通過自治區(qū)代理發(fā)行政府再融資債券8400萬元（一般債券8000萬元，專項債券400萬元），用于償還2021年到期的政府債券本金，支出進(jìn)度達(dá)100%。
5．政府債務(wù)付息情況。2021年，右江區(qū)政府債務(wù)付息支出為6366萬元，其中：一般債券付息3900萬元，專項債券2466萬元。
6．未來政府債券到期情況。2022年到期本金2.58億元（其中一般債券2.58億元、專項債券3萬元）；2023年到期本金3.37億元（其中一般債券1億元、專項債券2.37億元）；2024年到期本金1.22億元，均為一般債券；2025年到期本金1.99億元（其中一般債券1.69億元、專項債券0.3億元）；2026年到期本金4.74億元（其中一般債券0.745億元、專項債券4億元）。
（六）預(yù)算調(diào)整情況
根據(jù)上級補(bǔ)助資金、上級批復(fù)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金及債券等資金變動因素調(diào)整后，并經(jīng)區(qū)第五屆人民代表大會常務(wù)委員會第二次會議批準(zhǔn)，右江區(qū)2021年度財政一般公共預(yù)算收入和支出總計都調(diào)整為29.03億元，比年初預(yù)算增加6.76億元，增長30.3%；政府性基金收入和支出總計都調(diào)整為7.32億元，比年初預(yù)算增加1.62億元，增長28.4%；社會保險基金預(yù)算總收入由年初3.1億元調(diào)整為2.92億元，比年初預(yù)算減少1800萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算收入和支出總計都調(diào)整為78萬元，比年初預(yù)算增加25萬元。
年度預(yù)算執(zhí)行終結(jié)，右江區(qū)一般公共預(yù)算總收支執(zhí)行數(shù)比人大常委會審查批準(zhǔn)的調(diào)整預(yù)算數(shù)少,主要由于政府性基金收入和土地出讓金補(bǔ)助收入執(zhí)行短收，導(dǎo)致調(diào)入資金短收。
各位代表，以上報告的2021年預(yù)算執(zhí)行數(shù)均是快報數(shù)，具體執(zhí)行情況詳見附表，最終執(zhí)行結(jié)果以決算數(shù)為準(zhǔn)。
二、2021年落實人大批準(zhǔn)預(yù)算決議和重點財政工作情況
2021年，右江區(qū)財政部門認(rèn)真貫徹《預(yù)算法》和《關(guān)于人大預(yù)算審查監(jiān)督重點向支出預(yù)算和政策拓展的指導(dǎo)意見》，落實區(qū)第四屆人民代表大會第五次會議通過的預(yù)算決議要求，全力促進(jìn)財政增收，牢固樹立過緊日子的思想，著力規(guī)范財政管理，切實防范重大風(fēng)險，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全力落實“六?！比蝿?wù)，為經(jīng)濟(jì)社會平穩(wěn)健康發(fā)展提供了有力支撐。
（一）加強(qiáng)資金統(tǒng)籌，全力促進(jìn)財力增收。
1.?大力培育優(yōu)質(zhì)財源。一是加大園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施投入，投入658萬元，用于祿源工業(yè)區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，完善工業(yè)園區(qū)配套設(shè)施；投入93萬元，用于百色現(xiàn)代林業(yè)產(chǎn)業(yè)園項目建設(shè)，促成簽約引進(jìn)木材加工企業(yè)35家。二是統(tǒng)籌安排各類涉企資金360萬元，用于企業(yè)扶持培育、基本電價補(bǔ)貼、新能源汽車購置財政補(bǔ)貼等，支持和引導(dǎo)企業(yè)做優(yōu)做強(qiáng)。三是安排“桂惠貸”貼息資金6532萬元，促成授信及放款941筆，惠及813家企業(yè)，累計放款金額26.8億元，直接降低相關(guān)市場主體融資成本5319萬元，增強(qiáng)市場主體活力。四是繼續(xù)落實稅費減免政策，全年實現(xiàn)新增減稅降費1.42億元，不折不扣釋放改革紅利，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。
2.積極爭取上級資金支持。一是主動向自治區(qū)財政廳、市財政局申請、匯報，加強(qiáng)與相關(guān)部門會商協(xié)作，積極爭取上級項目和資金支持，全年獲得一般公共預(yù)算上級轉(zhuǎn)移支付資金14.98億元，其中：收到新增財政直達(dá)資金4.74億元，用于我區(qū)義務(wù)教育補(bǔ)助經(jīng)費、困難群眾救助及基層公共衛(wèi)生服務(wù)體系提升等民生方面支出。二是做好政府債券項目儲備，指導(dǎo)項目單位開展“一案兩書”編制，最大限度爭取債券資金，2021年我區(qū)爭取到政府新增債券資金1.86億元（其中：一般債券4522萬元；專項債券1.41億元），比2020年增加1.71億元，主要用于交通“四建一通”項目、水利中小型水庫維修加固工程、百林幼兒園建設(shè)、右江區(qū)冷鏈物流項目建設(shè)、福祿小鎮(zhèn)建設(shè)，增強(qiáng)項目建設(shè)資金保障。三是積極爭取土地出讓資金，2021年市級共返還我區(qū)土地出讓金1.67億元，用于城西棚戶區(qū)改造、百林幼兒園、老鄉(xiāng)家園易地扶貧搬遷等項目建設(shè)。
（二）聚焦重點領(lǐng)域，保障民生支出需求。
1.全力支持鄉(xiāng)村振興。投入鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接財政專項資金1.33億元，包括中央資金5416萬元，自治區(qū)級資金3438萬元，市級資金311.5萬元，縣級財政4100萬元，主要安排用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展、水利交通基礎(chǔ)設(shè)施改善等。
2.堅持教育優(yōu)先發(fā)展。一是投入資金3393萬元，支持學(xué)前教育。二是落實城鄉(xiāng)義務(wù)教育學(xué)生資助1576萬元、學(xué)生營養(yǎng)餐改善計劃988萬元，安排義務(wù)教育公用經(jīng)費3936萬元。三是落實普通高中和職業(yè)教育免學(xué)費及助學(xué)金472萬元，支持普通高中和職教發(fā)展。四是支持學(xué)?；A(chǔ)設(shè)施建設(shè)和教育提升，安排學(xué)前教育資源建設(shè)資金142萬元、義教校舍安全保障建設(shè)116萬元、東筍小學(xué)建設(shè)300萬元、教育信息化云平臺157萬元，支持教育補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項、提質(zhì)量，促進(jìn)教育事業(yè)優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。
3.夯實衛(wèi)生健康基礎(chǔ)。一是持續(xù)加大衛(wèi)生健康事業(yè)的財政保障力度，投入基本公共衛(wèi)生服務(wù)資金2228萬元、實施基本藥物制度補(bǔ)助和取消藥品加成資金456萬元、醫(yī)療服務(wù)能力提升資金370萬元、計劃生育獎扶資金1658萬元，為保障人民健康奠定了堅實基礎(chǔ)。二是投入應(yīng)對新冠肺炎疫情防控資金1695萬元，主要用于集中隔離點運(yùn)轉(zhuǎn)、疫苗接種、醫(yī)療機(jī)構(gòu)核酸檢測等支出，為疫情防控工作提供有力的資金保障。
4.筑牢社會保障體系。一是千方百計穩(wěn)就業(yè)。撥付創(chuàng)業(yè)就業(yè)資金899萬元，支持穩(wěn)定和擴(kuò)大就業(yè)。二是落實社會保險惠民政策。撥付城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險資金5095萬元、醫(yī)療保險縣級承擔(dān)資金524萬元、困難群眾代繳醫(yī)保資金88萬元，實現(xiàn)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老醫(yī)保全覆蓋。三是扎實開展社會救助工作。撥付城鄉(xiāng)低保資金4618萬元、特困人員救助資金835萬元、臨時救助103萬元.財政醫(yī)療救助補(bǔ)助資金791萬元、殘疾人補(bǔ)貼599萬元、孤兒和事實無人撫養(yǎng)兒童補(bǔ)助8萬元、流浪乞討醫(yī)療救助8萬元，為特殊和困難群體提供生活保障。四是扎實推進(jìn)雙擁工作。安排退役安置、優(yōu)撫對象撫恤及生活補(bǔ)助、優(yōu)撫對象醫(yī)療補(bǔ)助、軍隊轉(zhuǎn)業(yè)干部補(bǔ)助等資金1035萬元，為全區(qū)雙擁工作提供資金保障。
5.全力兜牢“三?！钡拙€。牢固樹立過緊日子的思想,把“三?！弊鳛樨斦ぷ鞯囊豁椪稳蝿?wù)，完善預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控機(jī)制，加強(qiáng)對“三?！敝С鍪虑?、事中、事后全流程監(jiān)管，密切關(guān)注“三保”資金使用情況，及時做好國庫資金調(diào)度管理，全力兜牢“三?！钡拙€。2021年，共安排“三保”支出12.77億元，其中：保工資支出8.69億元，保運(yùn)轉(zhuǎn)支出3554萬元，保民生支出3.73億元。
（三）發(fā)揮職能職責(zé)，提升財政治理能力。
1.深化預(yù)算管理改革。根據(jù)財政部要求配合財政廳對財政業(yè)務(wù)核心系統(tǒng)進(jìn)行改造，將預(yù)算編制、資金支付、賬務(wù)核算、績效管理等融入同一平臺，并在4月份正式上線了全區(qū)財政一體化平臺工作。通過改革整合財政業(yè)務(wù)系統(tǒng)，進(jìn)一步提高支付效率，強(qiáng)化資金使用監(jiān)管。
2.加強(qiáng)直達(dá)資金監(jiān)管。以新增財政資金直達(dá)市縣基層直接惠企利民監(jiān)控系統(tǒng)為依托，緊盯直達(dá)資金使用情況，切實掌握資金流向，確保?？顚Ｓ?，防止直達(dá)資金在單位或部門滯留或挪用。2021年，我區(qū)城鄉(xiāng)義務(wù)教育保障經(jīng)費、基本公共衛(wèi)生服務(wù)、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)等直達(dá)資金上級下達(dá)4.74億元，預(yù)算分解下達(dá)4.74億元，分解下達(dá)進(jìn)度100%；支付4.14元，支付進(jìn)度88.5%，充分發(fā)揮資金使用績效。
3.盤活用好存量資金。貫徹落實穩(wěn)增長、促改革、調(diào)機(jī)構(gòu)、惠民生的重大決策部署，扎實開展盤活存量資金工作，對各部門的結(jié)余資金進(jìn)行全面清理，堅持“一把尺子、一個標(biāo)準(zhǔn)”工作原則，對長期沉淀資金收回財政統(tǒng)籌使用，切實做到應(yīng)清盡清、應(yīng)收盡收。2021年共收回存量資金9125萬元，用于落實“六穩(wěn)”、“六?！比蝿?wù)等經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展領(lǐng)域，堅持每一分錢花在“刀刃”上，最大限度發(fā)揮了財政資金的使用效益。
4.推進(jìn)預(yù)算績效管理。扎實推進(jìn)預(yù)算績效管理工作，不斷加強(qiáng)組織保障，努力建立完善“全方位、全過程、全覆蓋”的預(yù)算績效管理體系，著力提高財政資源配置效率和使用效益，讓績效成為優(yōu)化財政資源配置的風(fēng)向標(biāo)和指揮棒。2021年，重點對16個部門整體、17個項目36876萬元資金開展重點績效評價。根據(jù)預(yù)算項目再評價結(jié)果，對其中達(dá)不到要求的2個部門的2個項目共扣減2022年部門預(yù)算安排304萬元。
5.嚴(yán)格財政投資評審。2021年共完成“右江區(qū)耕地提質(zhì)改造工程、2020—2021年村級組織活動場所規(guī)范化建設(shè)工程”、“右江區(qū)兩高沿線鄉(xiāng)村風(fēng)貌改造工程”等150個工程預(yù)算的評審工作，送審項目總投資達(dá)8.44億元，經(jīng)審核節(jié)約投資0.7億元，核減率8.29%，為政府投資項目節(jié)約了大量建設(shè)資金。
6.防范化解重大風(fēng)險。一是嚴(yán)格新增債務(wù)，防范控制債務(wù)風(fēng)險。嚴(yán)格執(zhí)行政府債券限額使用管理政策，嚴(yán)禁超限額舉借政府債務(wù)，確保我區(qū)一般債務(wù)和專項債務(wù)不突破規(guī)定的限額。二是強(qiáng)化風(fēng)險評估預(yù)警，有效防范債務(wù)風(fēng)險。及時更新地方政府性債務(wù)管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)，全面掌握債務(wù)數(shù)據(jù)變化情況，有效防范債務(wù)風(fēng)險。
總體看來，2021年全區(qū)財政運(yùn)行基本平穩(wěn)，財政管理進(jìn)一步規(guī)范，各項財政改革取得新的進(jìn)展。但財政工作中還面臨一些困難和問題，突出表現(xiàn)在：近年實施更大規(guī)模的減稅降費政策導(dǎo)致財政稅收收入增幅趨緩，財政可用財力極為有限，而保障民生基本支出、鄉(xiāng)村振興、債務(wù)還本付息等的剛性支出需求不斷增加，財政收支矛盾日益突出，預(yù)算平衡難度增大；另外，預(yù)算約束管理仍有短板，資金使用效益不高。我們將高度重視這些問題，繼續(xù)采取有效措施，努力加以解決。
三、2022年預(yù)算草案
（一）預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則
2022年，在持續(xù)克服重大疫情、經(jīng)濟(jì)下行的影響后，隨著國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境進(jìn)一步向好，我區(qū)財源建設(shè)積蓄力量逐步釋放，財政增收基礎(chǔ)逐步夯實，預(yù)計經(jīng)濟(jì)形勢要好于上年，整體經(jīng)濟(jì)有望穩(wěn)步回升。但經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇仍有不確定性，消費和投資能力修復(fù)期還會更長，持續(xù)增長的基礎(chǔ)不穩(wěn)固，企業(yè)效益難以有效扭轉(zhuǎn)，財政收入的增長也將持續(xù)放緩，但財政支出不斷攀升，未來一段時間內(nèi)，收支矛盾將進(jìn)一步加劇。一方面，可用財力仍在減少，由于中央特殊轉(zhuǎn)移支付等一次性政策退出，地方債券規(guī)模壓減，地方收入增量有限，實際財力將減少；另一方面，各種剛性支出擴(kuò)張，隨著各方面發(fā)展對財力的需求激增，加上債務(wù)還本付息，財政收支矛盾加劇。我區(qū)可用財力僅夠維持“三?！?，而在此之外，還本付息、鄉(xiāng)村振興、教育、社保、產(chǎn)業(yè)等領(lǐng)域資金需求巨大，財政收支矛盾尖銳，運(yùn)行風(fēng)險加大，財政回旋余地相對較小，“三?！比允墙窈笙喈?dāng)長時間內(nèi)財政的首要職責(zé)。
根據(jù)中央經(jīng)濟(jì)工作會議和全國財政工作會議精神，結(jié)合我區(qū)經(jīng)濟(jì)形勢，2022年全區(qū)財政工作和預(yù)算編制總的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的十九大和十九屆歷次全會精神，弘揚(yáng)偉大建黨精神，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，全面深化改革開放，堅持創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展，推動高質(zhì)量發(fā)展，堅持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，把握穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)的要求，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ?，持續(xù)改善民生，著力穩(wěn)定宏觀經(jīng)濟(jì)大盤，保持經(jīng)濟(jì)運(yùn)行在合理區(qū)間，保持社會大局穩(wěn)定，迎接黨的二十大勝利召開。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2022年財政工作和預(yù)算編制將主要堅持以下原則：一是艱苦奮斗、勤儉節(jié)約。堅決落實過“緊日子”要求，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，原則上不開新的支出口子。二是以收定支、量力而行。堅持量入為出，堅持零基預(yù)算理念，堅持先有預(yù)算后有支出，嚴(yán)控預(yù)算追加事項。三是提質(zhì)增效、調(diào)整結(jié)構(gòu)。把績效理念貫穿到預(yù)算管理的全過程，少花錢、多辦事，花小錢、辦大事。四是從嚴(yán)管理、防范風(fēng)險。把防范化解“三?！憋L(fēng)險和政府債務(wù)風(fēng)險作為一項重要政治任務(wù)來抓，牢牢守住不發(fā)生風(fēng)險事件和系統(tǒng)性風(fēng)險的底線。
（二）一般公共預(yù)算草案
1.全區(qū)一般公共預(yù)算情況
2022年，全區(qū)一般公共預(yù)算總收入29.44億元，其中：一般公共預(yù)算收入7.93億元，上級補(bǔ)助收入10.48億元，上年結(jié)余收入9987萬元，調(diào)入資金6.64億元，債券轉(zhuǎn)貸收入2.33億元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1.06億元；全區(qū)一般公共預(yù)算總支出29.44億元，其中：一般公共預(yù)算支出26.62億元，上解上級支出2364萬元，債務(wù)還本支出2.58億元，財政收支平衡。
（1）收入預(yù)算安排
根據(jù)全區(qū)財政經(jīng)濟(jì)形勢，結(jié)合貫徹《預(yù)算法》有關(guān)要求，編制預(yù)算的指導(dǎo)思想和有關(guān)財政政策，2022年全區(qū)一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成7.93億元，增長1.53%（全口徑收入預(yù)計15.41億元，增長3%）。在一般公共預(yù)算收入7.93億元中，其中：稅收收入5.74億元，比2021年預(yù)計執(zhí)行數(shù)增長5.14%，非稅收入2.19億元，比2021年預(yù)計執(zhí)行數(shù)下降6.87%。
（2）支出預(yù)算安排
2022年全區(qū)一般公共預(yù)算支出26.62億元，比上年年初預(yù)算數(shù)增加4.55億元，增長17.1%，主要一是收到2022年提前下達(dá)的上級轉(zhuǎn)移支付收入安排支出同比增加1.58億元；二是動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排的支出同比增加1.05億元；三是上年結(jié)余收入安排的支出同比增加7247萬元；四是調(diào)入資金安排的支出同比增加1.14億元。年初財政支出預(yù)算是根據(jù)一般公共預(yù)算收入、百色市財政局提前下達(dá)2022年部分轉(zhuǎn)移支付資金的情況來安排支出預(yù)算，年中隨上級專項轉(zhuǎn)移支付陸續(xù)下達(dá)，實際支出將遠(yuǎn)大于年初預(yù)算。全區(qū)一般公共預(yù)算支出主要安排項目情況是：一般公共服務(wù)支出2.04億元，下降18.52%（同比上年年初預(yù)算比，下同）；國防支出344萬元，增長20.35%；公共安全支出5451萬元，增長9.04%；教育支出8.14億元，增長25.03%；科學(xué)技術(shù)支出641萬元，增長0.78%；文化旅游體育與傳媒支出2511萬元，增長24.97%；社會保障和就業(yè)支出4.84億元，增40.75%；衛(wèi)生健康支出2.09億元，下降46.83%；節(jié)能環(huán)保支出807萬元，下降45.6%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出4853萬元，下降9.77%；農(nóng)林水支出3.88億元，增長17.71%；交通運(yùn)輸支出1024萬元，下降145.21%；資源勘探信息等支出96萬元，下降741.67%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出169萬元，增長7.69%；金融支出2500萬元，增長82.04%；自然資源海洋氣象等支出947元，增長21.96%；住房保障支出4992萬元，增長10.02%；糧油物資儲備支出436萬元，增長38.99%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1941萬元，增長35.03%；預(yù)備費2670萬元，增長15.73%；債務(wù)付息支出4060萬元，增長50.74%；債務(wù)發(fā)行費用支出1萬元；其他支出2.29億元，增長34.43%。
（3）總預(yù)備費安排情況。一般公共預(yù)算安排預(yù)備費2670萬元，較上年增加420萬元，占總支出1%，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中因自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
（4）調(diào)入資金安排使用情況。調(diào)入資金6.64億元，全為從政府性基金預(yù)算調(diào)入，統(tǒng)籌安排用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位工資和養(yǎng)老保險制度改革等支出。
（5）“三公兩費”安排情況。2022年右江區(qū)安排“三公兩費”經(jīng)費2186.7萬元，比上年年初預(yù)算減少211.7萬元，下降8.83%。其中：公務(wù)接待費378.59萬元，下降3.61%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費580.03萬元，增長5.46%；公務(wù)用車購置費0萬元；因公出國（境）費用6萬元，下降60%；會議費237.85萬元，下降8.61%；培訓(xùn)費984.22萬元，下降12.93%。2022年“三公兩費”預(yù)算減少主要是2021年因換屆會議和培訓(xùn)需求較大，預(yù)計今年支出需求減少。
（6）轉(zhuǎn)移性收支情況。各項轉(zhuǎn)移支付預(yù)算數(shù)主要是根據(jù)經(jīng)常性收支、百色市財政局提前下達(dá)2022年部分轉(zhuǎn)移支付資金及預(yù)計財力補(bǔ)助基數(shù)的情況來安排，年中隨上級專項轉(zhuǎn)移支付陸續(xù)下達(dá)，實際支出將遠(yuǎn)大于年初預(yù)算。各項轉(zhuǎn)移性收支情況如下：
①轉(zhuǎn)移性收入。
返還性收入6518萬元，其中：增值稅和消費稅稅收返還收入2748萬元；所得稅基數(shù)返還收入1128萬元；成品油價格和稅費改革稅收返還收入500萬元；其他稅收返還收入2136萬元。
一般性轉(zhuǎn)移支付收入9.43億元，各科目收入如下：體制補(bǔ)助收入1072萬元；均衡性轉(zhuǎn)移支付收入1.67億元；縣級基本財力保障機(jī)制獎補(bǔ)資金收入1.39億元；結(jié)算補(bǔ)助收入192萬元；產(chǎn)糧（油）大縣獎勵資金收入333萬元；固定數(shù)額補(bǔ)助收入1.28億元；革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入1079萬元；民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入3388萬元；欠發(fā)達(dá)地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入9877萬元；教育共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1.04億元；文化旅游體育與傳媒共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入300萬元；社會保障和就業(yè)共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1.27億元；醫(yī)療衛(wèi)生共同財權(quán)事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入4607萬元；節(jié)能環(huán)保共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入89萬元；農(nóng)林水共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入6266萬元；住房保障共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入351萬元；其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入297萬元。
專項轉(zhuǎn)移支付收入3954萬元，其中：社會保障和就業(yè)支出專項補(bǔ)助收入1214萬元；衛(wèi)生健康專項補(bǔ)助收入384萬元；農(nóng)林水專項補(bǔ)助收入2290萬元。
動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1.06億元，主要包括上級一般性轉(zhuǎn)移支付結(jié)余6932萬元、本級超收收入2523萬元和凈結(jié)余1179萬元。
調(diào)入資金6.64億元，主要籌集計劃為調(diào)入歷年市級未返還右江區(qū)土地出讓金收入1.35億元、調(diào)入?yún)^(qū)自然資源局2022年土地收儲計劃出讓金收入3億元，調(diào)入旱改水土地指標(biāo)轉(zhuǎn)讓基金收入2.29億元，用于彌補(bǔ)一般公共預(yù)算支出缺口。
上年結(jié)余收入9987萬元，為2021年上級專項轉(zhuǎn)移支付結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入。
債券轉(zhuǎn)貸收入2.33億元，為2022年到期政府債券再融資收入。
②轉(zhuǎn)移性支出。
上解上級支出2364萬元，按2021年經(jīng)常性上解支出執(zhí)行數(shù)測算編報。
債務(wù)還本支出2.58億元，為2022年到期政府債券還本支出。
2.重點收支政策和重大投資項目安排情況
（1）安排14.02億元，用于保障“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”支出，切實兜牢“三保”底線。其中：保工資預(yù)算安排8.83億元，保運(yùn)轉(zhuǎn)安排3564萬元，?；久裆才?.84億元。
（2）安排2.99億元，用于支付2022年到期政府一般債券本息，支持打好防范化解重大風(fēng)險攻堅戰(zhàn)，守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險底線。
（3）安排4110萬元，支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，推進(jìn)鄉(xiāng)村振興發(fā)展。
（4）安排5000萬元，支持全域涉旅建設(shè)，多措并舉助力全域旅游發(fā)展。
（三）政府性基金預(yù)算草案
1.收入預(yù)算情況
2022年我區(qū)政府性基金預(yù)算總收入7.64億元，具體各項收入為：
（1）政府性基金收入2.61億元。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入2.37億元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費預(yù)算收入30萬元；專項債券對應(yīng)項目專項收入2310萬元。
（2）上級補(bǔ)助收入4.75億元。
（3）上年結(jié)余收入2802萬元。
2.支出預(yù)算情況
根據(jù)政府性基金收入預(yù)算規(guī)模，遵循“以收定支、?？顚Ｓ?、各求平衡”的原則，2022年相應(yīng)安排總支出7.64億元。
（1）政府性基金支出1億元。其中：社會保障和就業(yè)支出5937萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出76萬元，農(nóng)林水支出465萬元，其他支出348萬元，債務(wù)付息支出3216萬元。
（2）調(diào)出資金6.64億元。主要為調(diào)出“旱改水”土地提質(zhì)改造指標(biāo)交易收益收入2.29億元、歷年市級未返還右江區(qū)土地出讓金收入1.35億元及2022年土地出讓金收入3億元。
（3）專項債務(wù)還本支出3萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
2022年，右江區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總計78萬元，為上年結(jié)余收入78萬元。
支出總計78萬元，為上年結(jié)余支出78萬元。
收支相抵，國有資本經(jīng)營預(yù)算當(dāng)年收支實現(xiàn)平衡。
（五）社會保險基金預(yù)算草案
2022年全區(qū)社會保險基金收入預(yù)算3.54億元，與上年執(zhí)行數(shù)對比增長17.6%。其中：城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金收入9605萬元，增長21.55%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入2.58億元，增長16.19%。
2022年全區(qū)社會保險基金支出預(yù)算總計3.18億元，與上年執(zhí)行數(shù)對比增長9.11%。其中：城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金支出6045萬元，增長7.16%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出2.58億元，增長9.58%。
2022年社會保險基金預(yù)算收支相抵，當(dāng)年結(jié)余預(yù)算3560萬元，與上年執(zhí)行數(shù)對比增長35.05%，其中：城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金本年收支結(jié)余3560萬元，增長57.45%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金本年收支結(jié)余0萬元。年末滾存結(jié)余2.39億元，其中：城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金年末滾存結(jié)余2.17億元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金年末滾存結(jié)余2222萬元。
（六）政府債務(wù)情況
2022年全區(qū)到期債務(wù)還本付息3.31億元，其中：歸還本金2.58億元（全部為政府債券），支付利息7276萬元。對于到期政府債務(wù)，我們將通過向自治區(qū)申請再融資債券、統(tǒng)籌安排一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算等方式籌措資金，確保及時還本付息。同時，在政府債券限額內(nèi)，通過積極向自治區(qū)申報我區(qū)2022年項目建設(shè)資金需求，爭取政府債券資金。
四、2022年財政改革發(fā)展重點工作
2022年是黨的二十大召開之年，也是全面開啟現(xiàn)代化新征程的關(guān)鍵之年，扎實做好明年財政工作尤為重要，我們嚴(yán)格按照區(qū)委決策部署，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，積極統(tǒng)籌各項財政資源，落實過“緊日子”要求，全力保障重點支出，強(qiáng)化預(yù)算管理，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，兜牢安全底線，提高資金使用效益，努力為建設(shè)右江區(qū)“一地三區(qū)四核心”目標(biāo)和經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展提供堅強(qiáng)的財政保障。
（一）強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，推動財稅政策落地見效。全面貫徹落實中央減稅降費政策，進(jìn)一步激發(fā)市場主體活力，增強(qiáng)企業(yè)發(fā)展動力，夯實財政稅源之基。搶抓百色重點開發(fā)開放試驗區(qū)政策機(jī)遇，積極爭取債券資金、專項資金支持，加大稅收、非稅收入、政府性基金征管力度，努力提高收入質(zhì)量和執(zhí)行水平。堅決落實以人民為中心的發(fā)展思想，做好“六穩(wěn)”工作、落實“六保”任務(wù)。按照勤儉節(jié)約的原則，統(tǒng)籌自有財力和上級轉(zhuǎn)移支付等各項資金，科學(xué)安排財政支出，切實保障基本民生、工資發(fā)放和機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)，努力做到應(yīng)保盡保，兜牢“三?！钡拙€。
（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，持續(xù)加大民生領(lǐng)域投入。加強(qiáng)支出預(yù)算管理，堅持現(xiàn)有預(yù)算后有支出、無預(yù)算不支出，嚴(yán)格預(yù)算追加，嚴(yán)格落實預(yù)算約束機(jī)制，非急需非剛性支出能壓則壓，該減則減，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費，及時清理盤活存量資金。加大支出預(yù)算執(zhí)行力度，加快項目實施和資金支出進(jìn)度，充分發(fā)揮財政資金使用效益。堅持“民生項目盡力而為，基礎(chǔ)設(shè)施項目量力而行，社會投資項目全力以赴”的原則，集中財力辦大事、握緊拳頭保重點，財政政策和資金向民生領(lǐng)域傾斜，持續(xù)加大鄉(xiāng)村振興、教育、衛(wèi)生健康和社會保障事業(yè)投入，保障用于民生方面的支出占一般公共預(yù)算支出比重達(dá)到80%左右。
（三）有效統(tǒng)籌財力，保障縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。進(jìn)一步強(qiáng)化財政資金統(tǒng)籌使用，緊緊圍繞建設(shè)右江區(qū)“一地三區(qū)四核心”發(fā)展目標(biāo)，堅持項目為王，資金跟著項目走，加大資金爭取力度，強(qiáng)化財力統(tǒng)籌、精準(zhǔn)有序安排，全力促進(jìn)現(xiàn)代林業(yè)產(chǎn)業(yè)園、右江河谷錦繡壯鄉(xiāng)國土綜合整治、右江區(qū)鳳凰生態(tài)扶貧產(chǎn)業(yè)示范園等重大項目持續(xù)實施，保障縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。一是拓寬本級資金籌集渠道。加強(qiáng)本級土地收益資金的統(tǒng)籌整合，強(qiáng)化耕地提質(zhì)改造（旱改水、低效園地改造等）土地整治項目收益資金收支管理，將所得收益通過支出預(yù)算用于重大項目建設(shè)。二是加大上級資金的爭取力度。前瞻性地開發(fā)、儲備和完成一批項目可研、用地預(yù)審和選址意見，全面提升項目庫建設(shè)質(zhì)量和運(yùn)作效率，積極爭取上級專項補(bǔ)助，最大限度滿足項目建設(shè)資金需求。三是積極爭取債券資金支持。在綜合測算政府債務(wù)風(fēng)險水平的基礎(chǔ)上，統(tǒng)籌做好項目建設(shè)資金需求，將政府債務(wù)資金優(yōu)先用于重大項目。四是創(chuàng)新財政資金使用方式。充分發(fā)揮財政資金的引導(dǎo)作用，探索在公益性項目推廣PPP模式的實施路徑和機(jī)制，通過財政資金杠桿效應(yīng)，引導(dǎo)社會資金參與工人文化宮等項目建設(shè)。
（四）聚力財政改革，提高依法科學(xué)理財水平。嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》及《預(yù)算法實施條例》，規(guī)范國庫集中支付，切實管控實撥資金，加大支付審核，不斷提高公務(wù)卡支付比例。加大預(yù)算管理一體化系統(tǒng)規(guī)范實施和預(yù)算績效全覆蓋實施力度，健全績效評價結(jié)果應(yīng)用機(jī)制，推動績效評價結(jié)果與預(yù)算安排實施掛鉤，努力做到有效安排、低效削減、無效問責(zé)。加大政府采購信息公開，優(yōu)化采購流程，提高采購效率，全力打造公開、透明、高效的“陽光”采購。
（五）細(xì)化管控措施，防范化解財政運(yùn)行風(fēng)險。強(qiáng)化政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理，健全政府債務(wù)過程監(jiān)管體系,?規(guī)范政府舉債融資機(jī)制，堅決遏制隱性債務(wù)增量，妥善化解債務(wù)存量，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性風(fēng)險的底線。加強(qiáng)財政資金監(jiān)督管理，充分履行財政部門資產(chǎn)管理、資金管理等職能，將財政監(jiān)督嵌入財政主體業(yè)務(wù)，督促落實主體責(zé)任，嚴(yán)格依法依規(guī)管財用財，減少損失浪費發(fā)生，把有限的資金用到“刀刃”上，防范化解“三保”支出風(fēng)險。
???各位代表，做好2022年財政工作任務(wù)艱巨，責(zé)任重大，意義深遠(yuǎn)。我們將在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，按照第五屆人民代表大會第二次會議的有關(guān)決議要求和人大常委會的審議意見，堅定信心、鼓足干勁，銳意進(jìn)取、真抓實干，努力做好2022年財政管理各項工作，全力保障各項改革重點任務(wù)，推動右江區(qū)經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展。
